Ngân hàng. Ghi chú bài giảng: ngắn gọn, quan trọng nhất

Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá
Thư viện miễn phí / Cẩm nang / Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá

Ngân hàng. Ghi chú bài giảng: ngắn gọn, quan trọng nhất

Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá

Cẩm nang / Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá

Mục lục

Hệ thống tín dụng của Liên bang Nga: thực chất, cấu trúc, ý nghĩa

Hệ thống tín dụng hiện đại là một tập hợp các tổ chức tài chính khác nhau hoạt động trên thị trường vốn cho vay và thực hiện tích lũy và huy động vốn bằng tiền. Thực chất và chức năng của tín dụng được thực hiện thông qua hệ thống tín dụng.

Hiện tại, cấu trúc của hệ thống tín chỉ của Liên bang Nga bao gồm ba cấp:

1. Ngân hàng trung ương

2. Hệ thống ngân hàng:

▪ Ngân hàng thương mại

▪ Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng (NPO)

▪ Ngân hàng tiết kiệm

▪ Ngân hàng thế chấp

3. Tổ chức tín dụng và tài chính phi ngân hàng chuyên biệt

▪ Công ty bảo hiểm

▪ quỹ đầu tư

▪ quỹ hưu trí

▪ công ty tài chính và xây dựng

▪ khác

Cơ cấu mới của hệ thống tín dụng đã phản ánh rõ hơn nhu cầu của nền kinh tế thị trường và ngày càng thích ứng với quá trình cải cách kinh tế mới (Denis Shevchuk).

Đồng thời, quá trình xây dựng hệ thống tín chỉ cũng bộc lộ những bất cập nhất định. Chúng được thể hiện bằng các hành vi vi phạm ở mọi cấp độ: các tổ chức nhỏ tiếp tục hình thành và tồn tại (ngân hàng, công ty bảo hiểm, quỹ đầu tư), do nền tảng tài chính yếu nên không thể đáp ứng nhu cầu của khách hàng; các ngân hàng thương mại và các tổ chức khác chủ yếu thực hiện các hoạt động tín dụng ngắn hạn, đầu tư không đủ vốn vào ngành công nghiệp và các lĩnh vực khác (Shevchuk D.A. Nguyên tắc cơ bản về ngân hàng - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).

Nhiều tổ chức tín dụng và tài chính, công ty bảo hiểm và quỹ đầu tư mới thành lập đang tham gia vào các hoạt động không bình thường đối với họ: thu hút tiền gửi từ dân cư, thực hiện chức năng của ngân hàng thương mại và tiết kiệm. Một số quỹ đầu tư, công ty tài chính, ngân hàng xây dựng hoạt động không dựa trên cơ sở thương mại chân chính mà theo nguyên tắc kim tự tháp nên đã gây ra làn sóng phá sản. Ngoài ra, lãi suất cho vay ngắn hạn cao dẫn đến lợi nhuận tăng bất hợp lý, sau đó được chuyển thành ngoại tệ, làm đồng rúp mất giá và dẫn đến lạm phát cao hơn. Do đó, nhiều khía cạnh của hệ thống ngân hàng của Liên bang Nga cần được cải thiện hơn nữa.

Cơ sở pháp lý cho hoạt động của các ngân hàng ở Liên bang Nga (Luật "Về ngân hàng và hoạt động ngân hàng", "Về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng Nga)")

Cơ sở pháp lý và định nghĩa địa vị pháp lý đối với hoạt động của các ngân hàng trên lãnh thổ Liên bang Nga là Luật "Về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng Liên bang Nga)" được thông qua ngày 12.04.95 tháng 7.07.95 năm XNUMX và luật " Về ngân hàng và hoạt động ngân hàng ”được thông qua ngày XNUMX/XNUMX/XNUMX.

Luật Ngân hàng Liên bang Nga xác định địa vị pháp lý của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga. Luật quy định rằng tài sản của ngân hàng thuộc sở hữu của nhà nước và trong các hoạt động của ngân hàng, nó phải chịu trách nhiệm trước các cơ quan lập pháp và hành pháp của quyền lực nhà nước. Cùng với đó, Ngân hàng là một pháp nhân. một người độc lập thực hiện các chức năng của mình và trong các hoạt động hiện tại của mình không phụ thuộc vào các cơ quan quản lý kinh tế nhà nước. Theo Luật, cơ quan tối cao của Ngân hàng là Hội đồng quản trị, quản lý các hoạt động của Ngân hàng Trung ương trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của Chính phủ. Chủ tịch ngân hàng và các thành viên của Hội đồng do Nhà nước bổ nhiệm. Duma theo đề nghị của Tổng thống. Luật xác định các chức năng, phương hướng và hoạt động chính của Ngân hàng Trung ương. Hầu hết các chức năng này của Ngân hàng Trung ương là độc quyền (phát hành tiền mặt, kiểm soát hoạt động của các CB và cấp phép hoạt động của họ, thiết lập các mô hình biểu mẫu và thủ tục báo cáo và thanh toán, thực hiện chính sách tiền tệ của đất nước và tổ chức lưu thông tiền mặt, v.v. ). Luật cũng quy định về báo cáo của Ngân hàng Trung ương do Nhà nước cung cấp. Duma và công bố trên báo chí.

Luật "Ngân hàng và hoạt động ngân hàng" xác định các khái niệm về ngân hàng, tổ chức tín dụng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng và ngân hàng nước ngoài, xác định thủ tục và hình thức thành lập ngân hàng và điều kiện đăng ký ngân hàng với Trung ương. Ngân hàng Liên bang Nga, xác định các hoạt động ngân hàng, là các loại hoạt động ngân hàng chính và các hoạt động mà ngân hàng có thể thực hiện ngoài chúng, thiết lập thủ tục gửi báo cáo ngân hàng và các thủ tục để đảm bảo sự ổn định của hệ thống ngân hàng, bảo vệ quyền và lợi ích của người gửi tiền và chủ nợ của các tổ chức tín dụng, thủ tục và phương thức thực hiện quyền kiểm soát của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga đối với hoạt động của các tổ chức tín dụng cũng như mối quan hệ giữa các tổ chức này với nhau. Riêng pháp luật quy định thủ tục mở chi nhánh, văn phòng đại diện, công ty con trên lãnh thổ nước ngoài và kinh doanh tiết kiệm.

Hai đạo luật này phân biệt hoạt động của các ngân hàng thương mại và Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga.

Các ngân hàng trung ương, chức năng của chúng (mô hình phương Tây)

Theo truyền thống, Ngân hàng Trung ương thực hiện 4 chức năng chính: thực hiện độc quyền phát hành tiền giấy, là ngân hàng của các ngân hàng, chủ ngân hàng của chính phủ, thực hiện điều tiết tiền tệ và giám sát ngân hàng.

Ngân hàng trung ương, với tư cách là đại diện của nhà nước, về mặt pháp lý được chỉ định độc quyền phát hành đối với tiền giấy, tức là tiền tín dụng trên toàn quốc, là phương tiện cuối cùng được công nhận rộng rãi để thanh toán các nghĩa vụ nợ. Ở một số quốc gia, ngân hàng trung ương độc quyền phát hành tiền xu, nhưng việc đúc tiền thường do Bộ tài chính (kho bạc) xử lý. Tiền giấy chiếm một phần không đáng kể trong cung tiền của các nước công nghiệp phát triển, do đó chức năng độc quyền phát hành của Ngân hàng Trung ương phần nào bị giảm bớt, mặc dù việc phát hành tiền giấy vẫn cần thiết cho thanh toán trong thương mại bán lẻ và đảm bảo tính thanh khoản của hệ thống tín dụng. Tỷ trọng lưu thông tiền mặt trong nước càng cao thì giá trị phát hành tiền giấy càng quan trọng.

Cần lưu ý rằng độc quyền phát hành tiền giấy ở giai đoạn hiện nay hoàn toàn không có nghĩa là kiểm soát chặt chẽ hoặc liên kết với các mục tiêu của điều tiết tiền tệ. Nhiệm vụ chính của chính sách tiền tệ là điều tiết phát thải không dùng tiền mặt, mà nguồn cung cấp chủ yếu là các ngân hàng thương mại. Đồng thời, sự độc quyền phát hành đã biến ngân hàng trung ương thành trung tâm phát hành và tiền mặt của hệ thống ngân hàng, vì nghĩa vụ của ngân hàng trung ương (dưới hình thức tiền giấy và tiền gửi của các ngân hàng thương mại) là dự trữ tiền mặt của bất kỳ ngân hàng thương mại.

Ngân hàng Trung ương không giao dịch trực tiếp với các doanh nhân và công chúng. Khách hàng chính của nó là các ngân hàng thương mại, đóng vai trò trung gian giữa nền kinh tế và ngân hàng trung ương. Loại thứ hai giữ tiền mặt tự do của các ngân hàng thương mại, tức là dự trữ tiền mặt của họ. Trong lịch sử, các khoản dự trữ này đã được các ngân hàng thương mại đặt với ngân hàng trung ương như một quỹ bảo lãnh để thanh toán các khoản tiền gửi.

Ở hầu hết các quốc gia, luật pháp yêu cầu các ngân hàng thương mại phải giữ một phần dự trữ tiền mặt của họ với ngân hàng trung ương. Dự trữ như vậy được gọi là dự trữ ngân hàng bắt buộc. Ngân hàng Trung ương ấn định tỷ lệ dự trữ bắt buộc tối thiểu so với nợ phải trả tiền gửi của ngân hàng (tỷ lệ dự trữ bắt buộc). Thông qua các tài khoản do các ngân hàng thương mại mở tại ngân hàng trung ương, tài khoản sau này thực hiện các khoản thanh toán giữa chúng. Với sự ra đời của hệ thống thanh toán điện tử, tầm quan trọng của chức năng truyền thống của ngân hàng trung ương là trung tâm thanh toán của hệ thống ngân hàng đã giảm đáng kể.

Bằng cách chấp nhận cho vào kho dự trữ tiền mặt của các ngân hàng thương mại, ngân hàng trung ương hỗ trợ tín dụng cho họ. Anh ta là người cho vay phương sách cuối cùng đối với các ngân hàng thương mại, tức là người cho vay phương án cuối cùng. Thông thường, các khoản vay của nó được cung cấp cho các ngân hàng với tỷ giá cao hơn tỷ giá thị trường, và do đó các ngân hàng chỉ chuyển sang hỗ trợ ngân hàng trung ương nếu không còn cách nào khác để được vay.

Bất kể quyền sở hữu vốn, ngân hàng trung ương có liên hệ chặt chẽ với nhà nước. Với vai trò là chủ ngân hàng của chính phủ, ngân hàng đóng vai trò là người giao dịch và chủ nợ, đồng thời giữ các tài khoản cho chính phủ và các cơ quan chính phủ. Ở hầu hết các quốc gia, ngân hàng trung ương thực hiện việc chấp hành ngân sách nhà nước bằng tiền mặt. Các khoản thu của chính phủ từ thuế và các khoản cho vay được ghi có vào một tài khoản không tính lãi của Kho bạc (Bộ Tài chính) tại ngân hàng trung ương, từ đó mọi chi phí của chính phủ được trang trải. Ở một số quốc gia, chẳng hạn như Hoa Kỳ, hầu hết các quỹ ngân sách được đặt vào các ngân hàng thương mại.

Trong bối cảnh ngân sách nhà nước thâm hụt triền miên, chức năng cho nhà nước vay và quản lý nợ công đang được tăng cường (Denis Shevchuk). Quản lý nợ công đề cập đến các hoạt động của ngân hàng trung ương để đặt và trả các khoản vay, tổ chức thanh toán thu nhập từ các khoản nợ đó, để thực hiện chuyển đổi và hợp nhất. Ngân hàng Trung ương sử dụng nhiều phương pháp quản lý nợ công khác nhau: nó mua hoặc bán trái phiếu chính phủ để tác động đến lãi suất và khả năng sinh lời của chúng, thay đổi các điều khoản bán và bằng nhiều cách khác nhau để tăng sức hấp dẫn của trái phiếu chính phủ đối với các nhà đầu tư tư nhân.

Thay mặt chính phủ, ngân hàng trung ương điều tiết dự trữ ngoại hối và vàng, và là cơ quan giám sát truyền thống đối với vàng và dự trữ ngoại hối của nhà nước. Nó điều chỉnh các khoản thanh toán quốc tế, cán cân thanh toán, tham gia vào các hoạt động của thị trường thế giới về vốn cho vay và vàng. Theo quy định, Ngân hàng Trung ương đại diện cho quốc gia của mình trong các tổ chức tiền tệ quốc tế và khu vực.

Tất cả các chức năng của ngân hàng trung ương có mối quan hệ chặt chẽ với nhau. Bằng cách cho nhà nước và các ngân hàng vay, ngân hàng trung ương đồng thời tạo ra các công cụ lưu thông tín dụng, bằng cách phát hành và hoàn trả các nghĩa vụ của chính phủ, và ảnh hưởng đến mức lãi tiền vay. Các chức năng này của ngân hàng trung ương tạo tiền đề khách quan để ngân hàng thực hiện chức năng điều tiết toàn bộ hệ thống tiền tệ của quốc gia và kéo theo đó là điều tiết nền kinh tế. Chức năng điều tiết tiền tệ và giám sát ngân hàng ở giai đoạn hiện nay là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng trung ương.

Ngân hàng trung ương thực hiện các chức năng của mình thông qua các hoạt động ngân hàng - thụ động và chủ động. Hoạt động thụ động được gọi là hoạt động thông qua đó các nguồn lực ngân hàng được tạo ra, hoạt động tích cực là các hoạt động nhằm bố trí các nguồn lực ngân hàng (Shevchuk D.A. Nguyên tắc cơ bản của ngân hàng - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).

Chức năng của Ngân hàng Trung ương Nga

Luật Liên bang ngày 12.04.95 tháng XNUMX năm XNUMX quy định các chức năng và hoạt động chính của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga:

Chức năng điều hành chính sách tiền tệ của Nhà nước về phát triển kinh tế thị trường, bảo đảm ổn định lưu thông tiền tệ và sức mua của đồng tiền quốc gia. Để thực hiện chức năng này, Ngân hàng tham gia xây dựng nền tảng chính sách kinh tế của Chính phủ và sử dụng các phương pháp quản lý tiền tệ khác nhau của hệ thống ngân hàng trong phạm vi thẩm quyền của mình.

Chức năng phát hành tiền và tổ chức lưu thông tiền. Việc phát hành tiền là quyền độc quyền của Ngân hàng Trung ương và hoàn toàn thuộc thẩm quyền của Ngân hàng Trung ương. CB không có quyền độc lập phát hành tiền vào lưu thông. Nhu cầu phát hành tiền mới được xác định bởi việc hiện thực hóa thu nhập quốc dân hoặc giá trị mới được tạo ra của tổng sản phẩm xã hội.

Chức năng cho vay đối với các ngân hàng thương mại dựa trên việc tái cấp vốn cho danh mục nguồn lực của họ. Đặc điểm chính của chức năng này là Ngân hàng Trung ương, với tư cách là “ngân hàng của các ngân hàng”, chỉ cung cấp khoản vay cho các tổ chức ngân hàng. Quá trình cho vay bao gồm việc khôi phục vốn của các ngân hàng cơ sở đã đầu tư vào lưu thông vốn của các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế quốc dân. Các khoản vay được cung cấp theo lãi suất tái cấp vốn do Ngân hàng Trung ương quy định.

Chức năng tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế quốc dân. Khi thực hiện chức năng này, “ngân hàng của các ngân hàng” thiết lập các nguyên tắc tổ chức thanh toán, phương thức thanh toán, hình thức chứng từ tiền tệ, các giai đoạn xử lý kế toán và thủ tục thực hiện các giao dịch thanh toán.

Chức năng tổ chức hoạt động ngân hàng, kế toán và báo cáo thống kê về công việc của ngân hàng. Liên quan đến chức năng này, Ngân hàng tạo ra các quy định về tài trợ, cho vay, thanh toán và giao dịch tiền mặt, cũng như kế toán và báo cáo cho các lĩnh vực hoạt động chính của các tổ chức tín dụng.

Chức năng đăng ký nhà nước của tổ chức tín dụng. Để thực hiện chức năng này, Ngân hàng xem xét hồ sơ thành lập tổ chức tín dụng mới và quyết định cấp Giấy phép quyền hoạt động ngân hàng. Giấy phép này chỉ được cấp cho các tổ chức tín dụng có nhân sự đủ trình độ để thực hiện nhiệm vụ được giao.

Chức năng tổ chức kiểm soát nhà nước đối với hoạt động của tổ chức tín dụng. Sau khi các tổ chức tín dụng khai trương và bắt đầu hoạt động, Ngân hàng Trung ương thường xuyên kiểm soát các hoạt động của các tổ chức này. Công việc này được thực hiện bởi các trung tâm thanh toán tiền mặt của ngân hàng, nơi có các tài khoản đại lý của cơ quan tín dụng cấp dưới. Bằng cách phân tích doanh thu và số dư tiền mặt trên các tài khoản này, RCC nhận được thông tin cần thiết về tính thanh khoản, khả năng thanh toán và tình hình tài chính của ngân hàng thương mại.

Chức năng bán trái phiếu chính phủ. cho vay và ghi có chi phí ngân sách liên bang. Ngân hàng Trung ương là cơ quan được Bộ Tài chính Liên bang Nga ủy quyền bán trái phiếu chính phủ. Trái phiếu của các khoản vay này được bán bởi các ngân hàng đại lý, trong đó có thành phần do Bộ Tài chính và Ngân hàng Trung ương thành lập.

Chức năng điều tiết dự trữ vàng và ngoại hối của đất nước. Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga là nơi lưu trữ chính dự trữ vàng và ngoại hối của nhà nước và tổ chức mọi hoạt động mua bán vàng và ngoại tệ. Các giao dịch với các giá trị này được thực hiện theo giá cung và cầu trên thị trường vàng và ngoại hối.

Chức năng tổng hợp cán cân thanh toán của một quốc gia. Trong bối cảnh vàng mất giá, thanh lý bản vị tiền vàng và ngang bằng tiền tệ, cơ sở hỗ trợ tiền giấy của Ngân hàng Trung ương là khối lượng hàng hóa, bao gồm cả hàng hóa sản xuất trong và ngoài nước. Để kiểm soát tình trạng ngoại thương, thanh toán và dự trữ vàng và ngoại hối, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga biên soạn cán cân thanh toán của Liên bang Nga.

Hoạt động thụ động và tích cực của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga

Hoạt động thụ động

Nguồn chính của ngân hàng trung ương ở hầu hết các quốc gia là phát hành tiền giấy (chiếm từ 54 đến 85% tổng số nợ phải trả). Ở giai đoạn hiện tại, việc phát hành tiền giấy hoàn toàn được ủy thác, tức là nó không được bảo đảm bằng vàng. Sự ủng hộ bằng vàng của tiền giấy đã bị bãi bỏ, mặc dù một số quốc gia chính thức tiếp tục có luật giới hạn các giới hạn của việc ủy thác phát hành. Hàm lượng vàng chính thức của các đơn vị tiền tệ đã bị bãi bỏ ở khắp mọi nơi.

Cơ chế phát hành tiền giấy hiện đại dựa trên việc cho các ngân hàng thương mại, nhà nước vay vốn và tăng dự trữ vàng và ngoại hối. Cơ chế phát hành xác định trước bản chất của bảo mật tín dụng tiền giấy. Việc phát hành tiền giấy khi cho ngân hàng vay được bảo đảm bằng hối phiếu và các nghĩa vụ khác của ngân hàng; khi cho nhà nước vay - với nghĩa vụ dài hạn của nhà nước, và khi mua vàng và ngoại tệ - tương ứng với vàng và ngoại tệ. Nói cách khác, tài sản của ngân hàng trung ương được dùng làm tài sản đảm bảo cho việc phát hành tiền giấy. Trong đó, đặc biệt thể hiện mối quan hệ giữa hoạt động thụ động và hoạt động chủ động của ngân hàng. Quy mô hoạt động thụ động của ngân hàng trung ương "phát hành tiền giấy" phụ thuộc vào hoạt động tích cực của nó: cho vay các ngân hàng, Kho bạc (Bộ Tài chính), mua ngoại tệ và vàng. Theo nghĩa này, chúng ta có thể nói rằng các hoạt động tích cực được liệt kê của ngân hàng trung ương là chủ yếu so với các hoạt động bị động.

Tuy nhiên, điều này không có nghĩa là bất kỳ khoản vay nào từ ngân hàng trung ương cho hệ thống tín dụng hoặc nhà nước đều có liên quan đến việc phát hành tiền giấy mới. Các khoản vay đó có thể được ghi có vào tài khoản của các ngân hàng thương mại và kho bạc mở với ngân hàng trung ương, trong trường hợp đó không phải là tiền giấy mà là tiền gửi của ngân hàng trung ương. Các nguồn tài nguyên của ngân hàng trung ương là tiền gửi của các ngân hàng thương mại và các khoản dự trữ bắt buộc của chúng được ghi vào các tài khoản đặc biệt, cũng như tiền gửi của kho bạc (quỹ ngân sách nhà nước). Thông thường, không quá 4% nợ phải trả được tính bằng vốn tự có của ngân hàng.

Hoạt động đang hoạt động

Các hoạt động chính hoạt động của ngân hàng trung ương bao gồm: kế toán và hoạt động của tòa án; các khoản đầu tư ngân hàng; giao dịch vàng và ngoại tệ.

Kế toán và nghiệp vụ cho vay được trình bày trong hai loại:

▪ các khoản cho vay đối với các ngân hàng thương mại và chính phủ được bảo đảm bằng tín phiếu thương mại (được các ngân hàng uy tín chấp nhận), tín phiếu kho bạc, trái phiếu chính phủ và các chứng khoán khác;

▪ hoạt động kế toán - việc ngân hàng trung ương mua tín phiếu từ nhà nước và các ngân hàng. Việc mua hóa đơn từ các ngân hàng thương mại được gọi là tái chiết khấu, vì việc này liên quan đến kế toán thứ cấp, việc mua hóa đơn thứ cấp mà các ngân hàng thương mại mua từ khách hàng của họ. Chênh lệch giữa số tiền ngân hàng trung ương trả cho ngân hàng thương mại khi mua hối phiếu đòi nợ và số tiền sẽ nhận được từ con nợ trên hối phiếu đòi nợ khi đến hạn, tạo thành thu nhập của ngân hàng (Hoạt động ngân hàng Shevchuk D.A. - Rostov-on-Don: Phoenix , 2006).

Tỷ lệ mà ngân hàng trung ương cho các ngân hàng thương mại vay và tái chiết khấu các tín phiếu của họ được gọi là lãi suất chiết khấu chính thức, hay lãi suất chiết khấu ngân hàng trung ương.

Đầu tư ngân hàng là việc ngân hàng mua chứng khoán. Các khoản đầu tư của ngân hàng trung ương bao gồm các khoản đầu tư vào chứng khoán chính phủ. Việc ngân hàng trung ương mua trái phiếu chính phủ ở hầu hết các nước công nghiệp phát triển là hình thức cho vay chính và thậm chí là duy nhất của chính phủ. Cho vay trực tiếp đối với nhà nước, tức là cung cấp khoản vay ngân hàng, thực tế không có ở các quốc gia này (ví dụ: ở Mỹ, Canada, Nhật Bản, Anh, Thụy Sĩ, Thụy Điển) hoặc bị giới hạn bởi luật pháp (ở Đức, Pháp , Hà Lan). Cần lưu ý rằng chỉ một phần nhỏ chứng khoán chính phủ nằm trong danh mục đầu tư của ngân hàng trung ương. Theo đó, chủ nợ chính của nhà nước không phải là trung ương, mà là các ngân hàng thương mại và các tổ chức tài chính và tín dụng khác, các công ty và người dân.

Mục đích quan trọng và thường là của việc ngân hàng trung ương mua chứng khoán chính phủ là để điều tiết tính thanh khoản của hệ thống ngân hàng và quản lý nợ công trong quá trình điều hành chính sách tiền tệ.

Điều tiết tiền tệ của nền kinh tế bởi Ngân hàng Trung ương (mô hình phương Tây và Nga)

Ngân hàng Trung ương là cơ quan điều tiết tiền tệ chính của nền kinh tế, là một bộ phận cấu thành của chính sách kinh tế của Chính phủ, với mục tiêu chính là đạt được tăng trưởng kinh tế ổn định, giảm thất nghiệp và lạm phát, cân bằng cán cân thanh toán.

Tình trạng chung của nền kinh tế phần lớn phụ thuộc vào trạng thái của lĩnh vực tiền tệ. Về số lượng các tổ chức, khối lượng nguồn tín dụng và hoạt động, cơ sở của toàn bộ hệ thống tiền tệ là các ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác. Cần lưu ý rằng từ 75 đến 90% cung tiền ở hầu hết các quốc gia là tiền gửi ngân hàng và chỉ 25-10% là tiền giấy ngân hàng trung ương. Do đó, sự điều tiết của nhà nước đối với lĩnh vực tiền tệ chỉ có thể thành công nếu nhà nước, thông qua ngân hàng trung ương, có khả năng tác động đến quy mô và tính chất hoạt động của các ngân hàng thương mại. Các phương pháp ảnh hưởng này rất đa dạng, phổ biến nhất là:

▪ thay đổi lãi suất chiết khấu hoặc lãi suất chiết khấu chính thức của ngân hàng trung ương (chính sách chiết khấu hoặc chiết khấu);

▪ những thay đổi về tiêu chuẩn dự trữ bắt buộc;

▪ Nghiệp vụ thị trường mở, tức là các giao dịch mua bán tín phiếu, trái phiếu chính phủ và các chứng khoán khác;

▪ quy định các tiêu chuẩn kinh tế đối với các ngân hàng (tỷ lệ giữa dự trữ tiền mặt và tiền gửi, tài sản lưu động và tiền gửi, vốn chủ sở hữu và vốn vay, vốn chủ sở hữu và tài sản, số tiền cho vay đối với một người đi vay và vốn hoặc tài sản, v.v.).

Các phương pháp điều tiết tiền tệ này có thể được gọi chung theo nghĩa là chúng ảnh hưởng đến hoạt động của tất cả các ngân hàng thương mại, nói chung của thị trường vốn cho vay.

Các phương pháp chọn lọc (có chọn lọc) cũng có thể được sử dụng, nhằm điều chỉnh một số hình thức tín dụng (ví dụ, tín dụng tiêu dùng) hoặc cho vay các ngành khác nhau (xây dựng nhà ở, thương mại xuất khẩu). Các phương pháp chọn lọc bao gồm:

▪ các hạn chế trực tiếp về quy mô khoản vay ngân hàng đối với các ngân hàng riêng lẻ hoặc các khoản vay (còn gọi là trần tín dụng);

▪ quy định các điều kiện phát hành các loại cụ thể, đặc biệt là thiết lập mức ký quỹ, tức là sự khác biệt giữa số tiền bảo đảm và quy mô khoản vay được phát hành; lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay, v.v.

Phương pháp điều chỉnh hàng đầu là chính sách kế toán. Bằng cách tăng hoặc giảm lãi suất chiết khấu chính thức, ngân hàng trung ương có tác động đến khả năng tín dụng của các ngân hàng thương mại và khách hàng của họ, từ đó ảnh hưởng đến tăng trưởng kinh tế, cung tiền và mức độ quan tâm của thị trường. Sự thay đổi lãi suất chiết khấu của ngân hàng trung ương, gây ra sự thay đổi tương ứng trong lãi suất thị trường, được phản ánh trong trạng thái của cán cân thanh toán và tỷ giá hối đoái. Tỷ giá tăng giúp thu hút vốn ngắn hạn nước ngoài vào trong nước và kết quả là cán cân thanh toán được kích hoạt, cung ngoại tệ tăng, tỷ giá hối đoái giảm và tỷ giá hối đoái quốc gia tăng tương ứng. Giảm tỷ lệ có tác dụng ngược lại.

Ảnh hưởng không nhỏ đến nguồn tín dụng của các ngân hàng thương mại, khả năng cho vay của họ có sự thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc. Nâng cao nó không có nghĩa là hầu hết các quỹ ngân hàng bị "đóng băng" trong tài khoản của ngân hàng trung ương và không thể được các ngân hàng thương mại sử dụng để phát hành các khoản vay. Do đó, các khoản vay ngân hàng và lượng tiền cung ứng trong lưu thông giảm, lãi vay ngân hàng ngày càng tăng. Định mức dự trữ ngân hàng giảm dẫn đến mở rộng các khoản cho vay ngân hàng và cung tiền, dẫn đến giảm lãi suất trên thị trường (Shevchuk D.A. Các hoạt động ngân hàng. Nguyên tắc. Kiểm soát. Khả năng sinh lời. Rủi ro. - M .: GrossMedia: ROSBUH, 2007).

Ở các nước có thị trường chứng khoán phát triển, phương pháp điều tiết tiền tệ phổ biến nhất là nghiệp vụ thị trường mở, tác động đến hoạt động của các ngân hàng thương mại thông qua lượng nguồn lực sẵn có. Nếu ngân hàng trung ương bán chứng khoán trên thị trường mở và các ngân hàng thương mại mua chúng, thì nguồn lực của ngân hàng trung ương và theo đó, khả năng cung cấp các khoản vay cho khách hàng của họ bị giảm đi. Điều này dẫn đến giảm cung tiền trong lưu thông và tăng lãi cho vay. Bằng cách mua chứng khoán trên thị trường từ các ngân hàng thương mại, ngân hàng trung ương cung cấp cho họ các nguồn lực bổ sung và mở rộng khả năng phát hành các khoản cho vay. Hoạt động của thị trường mở góp phần điều tiết nguồn lực ngân hàng, lãi suất và tỷ lệ chứng khoán chính phủ.

Để điều chỉnh lãi suất ngắn hạn, các hoạt động của ngân hàng trung ương với hối phiếu (kho bạc và thương mại) và trái phiếu chính phủ ngắn hạn thường được sử dụng. Việc bán chúng làm hạn chế sự sẵn có của thị trường tiền tệ và dẫn đến việc tăng lãi suất thị trường. Nếu ngân hàng trung ương không muốn cho phép tăng lãi suất thị trường, thì ngân hàng sẽ hỗ trợ các ngân hàng bằng cách mua các chứng khoán và tín phiếu ngắn hạn từ họ theo tỷ giá thị trường hiện hành.

Các phương tiện truyền thống để điều tiết lãi suất dài hạn là hoạt động của ngân hàng trung ương với các nghĩa vụ dài hạn của chính phủ. Việc ngân hàng trung ương mua các nghĩa vụ như vậy làm cho giá thị trường của chúng tăng lên (kết quả là nhu cầu đối với chúng tăng lên). Giá trái phiếu tăng có nghĩa là lợi tức thực tế của chúng giảm, được xác định bằng tỷ số giữa thu nhập từ phiếu mua hàng trên trái phiếu so với lãi suất thị trường của nó. Lợi suất thực tế của trái phiếu dài hạn giảm dẫn đến lãi suất dài hạn trên thị trường giảm. Việc ngân hàng trung ương bán trái phiếu trên thị trường mở làm giảm giá trái phiếu và tăng lợi tức trái phiếu, do đó dẫn đến lãi suất dài hạn. Ngoài ra, việc mua và bán chứng khoán ảnh hưởng đến lãi suất thông qua việc mở rộng hoặc hạn chế tiền mặt của ngân hàng.

Chính sách tiền tệ cần được xem xét theo nghĩa rộng và nghĩa hẹp. Theo nghĩa rộng, nó nhằm chống lạm phát và thất nghiệp, đạt được tốc độ phát triển kinh tế ổn định thông qua việc điều tiết lượng cung tiền trong lưu thông, tính thanh khoản của hệ thống ngân hàng và lãi suất dài hạn. Theo nghĩa hẹp, chính sách như vậy nhằm đạt được một tỷ giá hối đoái tối ưu thông qua can thiệp ngoại hối, các chính sách kế toán và các phương pháp điều tiết lãi suất ngắn hạn khác. Can thiệp tiền tệ là chính sách mua và bán ngoại tệ của ngân hàng trung ương đối với đồng tiền quốc gia trên thị trường ngoại hối.

Khi ngân hàng trung ương bán hoặc mua ngoại tệ để đổi lấy tiền quốc gia, tỷ lệ cung cầu ngoại tệ thay đổi và tỷ giá hối đoái quốc gia cũng thay đổi theo. Ví dụ, nếu Ngân hàng Trung ương Nga bán đô la trên sàn giao dịch tiền tệ, thì nguồn cung đô la tăng lên và theo đó, tỷ giá hối đoái của họ giảm, và tỷ giá hối đoái đồng rúp tăng. Khi mua đô la, tỷ giá hối đoái của họ tăng lên.

Điều tiết tiền tệ của nền kinh tế Liên bang Nga do Ngân hàng Nga thực hiện bằng cách xác định các chỉ tiêu về dự trữ bắt buộc, tỷ lệ chiết khấu đối với các khoản vay, thực hiện các giao dịch với chứng khoán và thiết lập các tiêu chuẩn kinh tế cho các ngân hàng.

Để tác động đến tính thanh khoản của hệ thống ngân hàng, Ngân hàng Nga tái cấp vốn cho các ngân hàng bằng cách cung cấp cho họ các khoản vay ngắn hạn với lãi suất chiết khấu và xác định các điều kiện cho vay được bảo đảm bằng các tài sản khác nhau.

Ngân hàng Trung ương Nga thiết lập các tiêu chuẩn kinh tế sau đây cho các ngân hàng: số vốn được phép tối thiểu; tỷ lệ giới hạn giữa quy mô vốn được phép của ngân hàng và số tài sản của ngân hàng có tính đến việc đánh giá rủi ro; các chỉ tiêu thanh khoản của bảng cân đối kế toán của ngân hàng dưới dạng một tỷ lệ chuẩn giữa tài sản và nợ phải trả của ngân hàng, có tính đến thời gian đáo hạn của chúng, cũng như khả năng bán tài sản; số tiền dự trữ bắt buộc tối thiểu được gửi vào Ngân hàng Trung ương Nga theo tỷ lệ phần trăm nợ phải trả của ngân hàng; mức rủi ro tối đa cho mỗi người đi vay dưới dạng một tỷ lệ phần trăm nhất định trong tổng số vốn của ngân hàng (khi tính rủi ro tối đa, khái niệm rủi ro bao gồm toàn bộ số tiền đầu tư và các khoản cho vay đối với người đi vay này, cũng như các nghĩa vụ phát hành thay mặt anh ây); hạn chế quy mô tiền tệ và rủi ro tỷ giá hối đoái; hạn chế sử dụng tiền gửi thu hút để mua cổ phần của pháp nhân.

Ngân hàng Trung ương Nga thực hiện chức năng điều tiết và giám sát hoạt động của các ngân hàng nhằm duy trì sự ổn định của hệ thống tiền tệ, đồng thời Ngân hàng Trung ương Nga không can thiệp vào hoạt động điều hành của các ngân hàng.

Quy định và kiểm soát của Ngân hàng Trung ương đối với hoạt động của các ngân hàng thương mại Liên bang Nga

Chức năng điều tiết chung hoạt động của từng ngân hàng thương mại trong khuôn khổ hệ thống tiền tệ thống nhất của quốc gia được giao cho Ngân hàng Trung ương. Quy định này được đưa ra nhằm giúp đảm bảo: tính bền vững của công việc và củng cố vị thế tài chính của một ngân hàng thương mại; định hướng và kích thích hoạt động của ngân hàng trong lĩnh vực cho vay nhằm thực hiện các nhiệm vụ ưu tiên là phát triển nền kinh tế và nâng cao phúc lợi xã hội; khoa học tổ chức lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế quốc dân. Đồng thời, CBR chủ yếu sử dụng các phương pháp quản lý kinh tế (thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc của các ngân hàng thương mại với Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga; thay đổi khối lượng các khoản vay do Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga cung cấp cho các ngân hàng thương mại , cũng như lãi suất các khoản cho vay; thực hiện các hoạt động bằng chứng khoán và ngoại tệ) và chỉ khi chúng đã cạn kiệt - hành chính (hạn chế khối lượng đầu tư tín dụng, đặt giới hạn lãi suất đối với các khoản cho vay do chúng phát hành, áp dụng quản lý tạm thời, thu hồi một giấy phép và thanh lý một ngân hàng).

Ngoài ra, để điều chỉnh hoạt động của các ngân hàng thương mại, Ngân hàng Trung ương Nga thiết lập các tiêu chuẩn kinh tế sau đây cho các ngân hàng: số vốn được phép tối thiểu; tỷ lệ giới hạn giữa quy mô vốn được phép của ngân hàng và số tài sản của ngân hàng có tính đến việc đánh giá rủi ro; các chỉ tiêu thanh khoản của bảng cân đối kế toán của ngân hàng dưới dạng một tỷ lệ chuẩn giữa tài sản và nợ phải trả của ngân hàng, có tính đến thời gian đáo hạn của chúng, cũng như khả năng bán tài sản; số tiền dự trữ bắt buộc tối thiểu được gửi vào Ngân hàng Trung ương Nga theo tỷ lệ phần trăm nợ phải trả của ngân hàng; mức rủi ro tối đa cho mỗi người đi vay dưới dạng một tỷ lệ phần trăm nhất định trong tổng số vốn của ngân hàng (khi tính rủi ro tối đa, khái niệm rủi ro bao gồm toàn bộ số tiền đầu tư và các khoản cho vay đối với người đi vay này, cũng như các nghĩa vụ phát hành thay mặt anh ây); hạn chế quy mô tiền tệ và rủi ro tỷ giá hối đoái; hạn chế sử dụng tiền gửi thu hút để mua cổ phần của pháp nhân.

Tổ chức lưu thông tiền mặt của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga

Tiền phát hành là nguồn vốn chủ yếu của NHTW, dùng để thúc đẩy tái sản xuất mở rộng. Việc phát hành tiền được thực hiện dưới hai hình thức: tiền luân chuyển ngân hàng khi cho các ngân hàng thương mại vay; tiền mặt, cung cấp các giao dịch tiền mặt để phục vụ nền kinh tế và ngân sách quốc gia.

Khi cho các ngân hàng thương mại vay, tiền của Ngân hàng Trung ương được ghi có vào tài khoản của họ tại các trung tâm thanh toán tiền mặt (RCC). Các nghiệp vụ ngân hàng liên quan đến việc phát hành tiền mặt cho các doanh nghiệp, tổ chức được thực hiện trên cơ sở yêu cầu tiền mặt của khách hàng. Các ứng dụng này được nộp cho các ngân hàng phục vụ và chứa tất cả các dữ liệu cần thiết về các giao dịch tiền mặt sắp tới.

Dựa trên các ứng dụng tiền mặt của doanh nghiệp, dự báo về vòng quay tiền mặt của các ngân hàng thương mại được tổng hợp. Phần thu nhập của các chương trình này được tính dựa trên việc nhận tiền mặt tại quầy thu ngân của các ngân hàng. Việc nhận tiền được tổ chức với sự trợ giúp của việc thu (chuyển đến ngân hàng) tiền mặt từ các cơ sở mua bán, cơ sở cung cấp dịch vụ ăn uống công cộng, hệ thống giao thông và các cơ quan khác cung cấp dịch vụ trả tiền cho người dân. Phần chi tiêu được dự báo trên cơ sở các khoản thanh toán tiền lương sắp tới và các chi phí khác của doanh nghiệp, cơ quan và tổ chức.

Lượng tiền trong lưu thông phụ thuộc vào tỷ lệ giữa các phần đến và đi của các chương trình tiền mặt của ngân hàng. Với sự phát triển của hoạt động kinh doanh, luôn có sự vượt trội về chi tiêu của chương trình so với thu nhập và việc phát hành các quỹ mới vào lưu thông (Shevchuk D.A., Shevchuk V.A. Money. Tín dụng. Các ngân hàng. Một khóa học trình bày ngắn gọn : Phương pháp giảng dạy. Viện trợ. - M: Tài chính và thống kê, 2006).

Tái cấp vốn cho các ngân hàng thương mại của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga

HOÀN TIỀN - đổi chứng khoán hết hạn lấy loại chứng khoán mới (lời nói)

Lãi suất của CB được quy định bằng cách đặt ra biên độ hoặc mức trần đối với việc tăng lãi suất tái cấp vốn của CB. Do đó, biên độ là chênh lệch lãi suất của Ngân hàng Trung ương và ngân hàng thương mại (Shevchuk D.A., Shevchuk V.A. Kinh tế vĩ mô: Ghi chú bài giảng. - M .: Giáo dục Đại học, 2006).

Hiện tại, lãi suất tái cấp vốn được quy định ở mức 12% / năm, được đưa ra nhằm hạn chế tốc độ tăng lạm phát bằng cách “nén” cung tiền đang lưu thông. Việc đưa ra một tỷ lệ như vậy là một biện pháp tạm thời đặc trưng cho lưu thông tiền tệ trong quá trình chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường. Ở các nước phương Tây, lãi suất tái cấp vốn của các ngân hàng thương mại là 6-8% / năm. Vốn vay NHTW “rẻ” như vậy đã kích thích việc tích cực sử dụng vốn đi vay để mở rộng tinh thần kinh doanh và đưa các thành tựu của tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất.

Hoạt động của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga trên thị trường mở

Luật Ngân hàng Trung ương Nga quy định Ngân hàng Trung ương tiến hành các hoạt động trên thị trường mở. Điều 39 quy định rằng nghiệp vụ thị trường mở là việc Ngân hàng mua và bán tín phiếu kho bạc, trái phiếu chính phủ và các chứng khoán chính phủ khác, các nghiệp vụ ngắn hạn với các chứng khoán có giao dịch ngược lại sau này.

Thực chất và mục đích của quỹ dự trữ bắt buộc của các ngân hàng thương mại trong Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga

Bằng cách chấp nhận cho vào kho dự trữ tiền mặt của các ngân hàng thương mại, ngân hàng trung ương hỗ trợ tín dụng cho họ. Anh ta là người cho vay phương sách cuối cùng đối với các ngân hàng thương mại, tức là người cho vay phương sách cuối cùng (Denis Shevchuk). Thông thường, các khoản vay của nó được cung cấp cho các ngân hàng với tỷ giá cao hơn tỷ giá thị trường, và do đó các ngân hàng chỉ chuyển sang hỗ trợ ngân hàng trung ương nếu không còn cách nào khác để được vay.

Ảnh hưởng không nhỏ đến nguồn tín dụng của các ngân hàng thương mại, khả năng cho vay của họ có sự thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc. Nâng cao nó không có nghĩa là hầu hết các quỹ ngân hàng bị "đóng băng" trong tài khoản của ngân hàng trung ương và không thể được các ngân hàng thương mại sử dụng để phát hành các khoản vay. Do đó, các khoản vay ngân hàng và lượng tiền cung ứng trong lưu thông giảm, lãi vay ngân hàng ngày càng tăng. Định mức dự trữ ngân hàng giảm dẫn đến mở rộng các khoản vay ngân hàng và cung tiền, dẫn đến giảm lãi suất trên thị trường (Shevchuk D.A. Pricing. Study Guide. - M .: GrossMedia: ROSBUH, 2008).

Ngân hàng phục vụ cá nhân ưu tú - Ngân hàng tư nhân ("Ngân hàng tư nhân")

Một nhà đầu tư cá nhân bị lạc trước sự đa dạng của các công cụ thị trường. Ngân hàng giải cứu bằng cách đưa ra lời khuyên tài chính hoặc tiếp quản việc quản lý danh mục đầu tư của khách hàng. Vì nhà đầu tư thường tìm cách duy trì mối quan hệ lâu dài với ngân hàng, các khoản thanh toán hoa hồng mà anh ta thực hiện có lợi cho ngân hàng có tính chất thu nhập lãi ổn định hàng năm. Một ngân hàng đã chứng tỏ được mình trong lĩnh vực quản lý tài sản tư nhân sẽ nhận được lợi nhuận ổn định không đổi, sự tồn tại của nó giúp ngân hàng có khả năng chống lại ảnh hưởng của các điều kiện thị trường bất lợi. Các ngân hàng mạnh mẽ của Thụy Sĩ có thể thực hiện các giao dịch rủi ro nhất, biết rằng dù kết quả thế nào, họ sẽ được hỗ trợ an toàn bằng số tiền được tính cho nhiều khách hàng cá nhân và tổ chức của họ.

Tất nhiên, quản lý tài sản là hoạt động kinh doanh cốt lõi của các ngân hàng phục vụ các nhà đầu tư tư nhân lớn, nhưng có nhiều hoạt động phức tạp khác trong phạm vi hoạt động của họ. Làm việc với khách hàng tư nhân, trong số những việc khác, lập kế hoạch tài sản, tư vấn về giao dịch trên thị trường nước ngoài và làm việc với ngoại tệ, thu xếp lương hưu và cho vay. Mong muốn làm cho dịch vụ cá nhân trở nên đa dạng hơn nâng cao uy tín của một công ty tài chính trong mắt khách hàng.

Một trong những trường đại học hàng đầu ở Nga trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, định giá tài sản và quản lý là Đại học Đo đạc và Bản đồ Bang Moscow (MIIGAiK), cụ thể là Khoa Kinh tế và Quản lý Lãnh thổ (FEUT).

Thị trường dịch vụ ngân hàng cá nhân rất rộng, các hình thức hoạt động trên đó cũng đa dạng đến mức có chỗ cho các chuyên gia sử dụng bất kỳ chiến lược tài chính nào. Hầu hết các nhân viên ngân hàng, khi làm việc với các cá nhân, tuân theo các nguyên tắc truyền thống được chấp nhận trong công ty của họ. Ví dụ, các ngân hàng tiết kiệm lục địa cho đến nay chủ yếu đóng vai trò là người giám sát vốn. Trong các ngân hàng thanh toán bù trừ ở Anh, một khách hàng giàu có chỉ có quyền mong đợi một mức độ dịch vụ cao hơn. Các ngân hàng đầu tư của Hoa Kỳ đang bận rộn với việc bán các sản phẩm tài chính phức tạp, một phần đáng kể trong số đó, theo những người sáng tạo, nhằm phục vụ nhu cầu của các nhà đầu tư tổ chức. Sự gia tăng số lượng khách hàng và sự phát triển năng lực tài chính của họ gần đây đã dẫn đến sự thay đổi trong các chiến lược ban đầu. Các chủ ngân hàng ở Anh và trên lục địa phải tính đến mong muốn của khách hàng không chỉ là giữ tiền tiết kiệm mà còn tăng số tiền này bằng cách cá nhân tham gia vào quá trình đầu tư.

Các chuyên gia Mỹ buộc phải chấp nhận sự khác biệt giữa các nhiệm vụ của công ty và cá nhân: các công nghệ đã được chứng minh là giữa các nhà tài chính không phải lúc nào cũng thu hút các nhà đầu tư tư nhân giàu có. Điều quan trọng nữa là ngân hàng phải thích ứng với các đặc điểm quốc gia của khách hàng. Vì vậy, người Anh có đặc điểm là tôn trọng truyền thống đối với chứng khoán, một trong những yêu cầu của khách hàng Anh là mức độ chuyên nghiệp cao trong lĩnh vực này. Các chủ sở hữu tài sản lớn ở châu Á thích đặt tài sản vào bất động sản và các loại tài sản khác và đang tìm kiếm lời khuyên có thẩm quyền từ các chủ ngân hàng về lĩnh vực tài chính này. Công ty có thể thành công trong các dịch vụ ngân hàng cá nhân là công ty mà bất kỳ yêu cầu nào của khách hàng đều được quan tâm tối đa. Các ngân hàng hoạt động tốt nhất với vốn tư nhân lớn có xu hướng sử dụng một trong hai chiến thuật chính. Hoặc, theo thông lệ giữa các chủ ngân hàng Anh và Thụy Sĩ, họ chủ yếu đóng vai trò cố vấn, và bản chất của các dịch vụ được điều chỉnh cho phù hợp với các yêu cầu rất cụ thể của những khách hàng thuộc giới thượng lưu kinh tế; hoặc, như trong trường hợp của hầu hết các ngân hàng đầu tư của Hoa Kỳ, họ tập trung vào việc tạo ra các sản phẩm tài chính có độ tinh vi cao nhằm tìm kiếm người mua trong số những người rất giàu có và đông đảo hơn. Ngày nay, chăm sóc cá nhân hóa thường bao gồm cả hai thành phần này. Các công ty Esteemed của Anh và Thụy Sĩ cung cấp các công cụ tài chính được thiết kế để nhắm mục tiêu các phân khúc thị trường khác nhau, trong khi các ngân hàng đầu tư của Mỹ mở chi nhánh để phục vụ nhu cầu của các khách hàng cụ thể.

Theo Denis Shevchuk, Phó Tổng Giám đốc, Phó Chủ tịch Công ty Môi giới Tín dụng INTERFINANCE (CHO VAY THẾ CHẤP * CHO VAY KINH DOANH), sự tăng trưởng của cải và phân phối tài sản dân chủ hơn đã trở nên khả thi do tự do hóa thương mại, sự suy yếu của các lệnh cấm hải quan và sự phát triển của hệ thống viễn thông . Thật không may, sự lưu thông tự do của vốn mở ra phạm vi cho các hành động bất hợp pháp. Các chủ ngân hàng tư nhân cũng như cơ quan thực thi pháp luật phải cân bằng giữa nhu cầu thẩm định và không sẵn sàng trói buộc hoặc xúc phạm nhà đầu tư trung thực. Ở nhiều nước, các luật sư đã phát triển các dạng bảng câu hỏi đặc biệt, cũng như các chuẩn mực hành vi cho các chuyên gia, cho phép một công ty tài chính tự bảo vệ mình khỏi tiền tội phạm. Sự nghiêm khắc và cẩn trọng thường chỉ thu hút được khách hàng, vì chúng là sự đảm bảo cho tính chuyên nghiệp và cẩn thận của ngân hàng. Các biện pháp thẩm định hợp lý, được thực hiện với sự hợp tác của các nhân viên ngân hàng lành nghề, cho phép khách hàng tuân thủ pháp luật cảm thấy an tâm.

Các ngân hàng tham gia vào dịch vụ cá nhân hóa đánh giá cao quá khứ của họ. Công ty lâu đời nhất trong số đó, theo truyền thống tồn tại dưới hình thức đối tác, đã được biết đến từ giữa thế kỷ XNUMX.

Đại đa số các ngân hàng ngân hàng tư nhân (cũng như các ngân hàng có chi nhánh giao dịch với vốn tư nhân lớn) mở bản cáo bạch của họ với các đoạn văn kể về bối cảnh lịch sử của họ (Denis Shevchuk). Ngay cả những người mới đến, cho đến gần đây vẫn còn xa lạ với lĩnh vực tài chính này - ví dụ, các ngân hàng đầu tư của Hoa Kỳ, cũng đang tham gia cuộc chơi, trình bày lịch sử và truyền thống của họ dưới ánh sáng hấp dẫn nhất. Đây là những gì các nhà biên dịch của bản cáo bạch viết:

Ngân hàng cá nhân đã trải qua (và đang trải qua) những thay đổi đáng kể trong thời đại của chúng ta.

Trong khi đó, phong cách đặc biệt được áp dụng trong cách đối xử của một nhân viên ngân hàng với khách hàng vẫn còn tồn tại. Các mối quan hệ kinh doanh được xây dựng ở đây khá đặc biệt.

Ngân hàng Pictet không có thang máy. Ở đây chúng lạc lõng như đồ nội thất bằng thép xám, máy tính hay máy in ồn ào. Người khách xuống cầu thang. Anh ta không đến "văn phòng", mà đến phòng tiếp tân - có nhiều cánh cửa dẫn từ đó đến các văn phòng. Phong cách trang trí của Pictet có phần giản dị, đặc điểm chung của nhiều ngân hàng ở Geneva. Đồ nội thất hơi tồi tàn, những bức chân dung mờ nhạt trên tường - trong khi đó, khi đến đây, bạn sẽ sớm nhận ra rằng chỉ những người rất giàu mới có thể bỏ qua sự xa xỉ như vậy.

Pictet, Bordier và Lombard vẫn giữ được những phẩm chất đang rời xa thế giới ngân hàng - sự quyến rũ, phong cách kinh doanh cá nhân, ác cảm với sự ngang tàng ...

Với số tiền riêng của mình, Pictet có thể trang bị cho nhiều văn phòng những chiếc IBM tốt nhất. Sự vắng mặt của máy tính là một dấu hiệu của sự trung thành với truyền thống được khách hàng của Pictet đánh giá cao.

Các tài liệu được viết bằng tay. Các biểu tượng chết được in trên trang tính sẽ khiến khách hàng không đồng tình. Hình thức của giấy kinh doanh cũng tùy thuộc vào mong muốn của du khách: nếu một phụ nữ Pháp muốn có thư từ với cô ấy bằng bút lông ngỗng, mực xanh trên nền đỏ, Pictet sẽ đáp ứng yêu cầu của cô ấy.

Các yếu tố như lịch sử, văn hóa, đặc điểm, danh tiếng của công ty đóng một vai trò quan trọng tại thời điểm lựa chọn cố vấn hoặc nhà quản lý.

Đấu giá tín dụng: thực chất, trình tự tổ chức, ý nghĩa

Bản chất của việc các ngân hàng thương mại tham gia đấu giá tín dụng là việc họ nhận được MARGIN, tức là chênh lệch giữa giá mua các nguồn lực và việc bán lại tiếp theo dưới hình thức cho khách hàng vay. Chỉ có trụ sở chính của các ngân hàng tuân thủ tất cả các yêu cầu cần thiết của Ngân hàng Trung ương mới được phép tham gia đấu giá tín dụng do Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga tổ chức. Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga cho phép các hình thức tổ chức bán đấu giá khác nhau - theo phương pháp của Mỹ, phương pháp của Hà Lan và với một mức lãi suất cố định.

Khi Cách Mỹ Hồ sơ của các ngân hàng tham gia được xếp hạng theo mức lãi suất đề xuất theo thứ tự giảm dần, sau đó được thỏa mãn theo thứ tự tương tự, bắt đầu từ mức lãi suất đề xuất tối đa cho đến khi hết lượng tín dụng được thiết lập tại phiên đấu giá này. Do đó, số lượng ứng dụng cuối cùng trong số các ứng dụng hài lòng có thể giảm xuống.

Khi Cách Hà Lan tất cả các ứng dụng đều được đáp ứng ở mức giá cắt lỗ - tỷ lệ tối thiểu mà các ngân hàng đưa ra đã rơi vào vòng vây của người mua.

Trong trường hợp của đấu giá tỷ lệ cố định tất cả các giá thầu đều được thỏa mãn, tuy nhiên, nếu tổng số lượng các giá thầu này vượt quá khối lượng khoản vay được cung cấp cho cuộc đấu giá, thì tất cả các giá thầu đều được thỏa mãn một phần. Mức độ hài lòng của các ứng dụng tương ứng với tỷ lệ giữa tổng khối lượng tín dụng đấu giá trên tổng số tiền của chúng.

Bằng cách tổ chức các cuộc đấu giá tín dụng, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga đã dân chủ hóa quá trình phân phối các nguồn tín dụng tập trung, tạo cơ hội cho tất cả các ngân hàng thương mại đáp ứng các yêu cầu đã thiết lập để trở thành người mua khoản tín dụng đấu giá. Đồng thời, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga đã nhận được một công cụ xác định tỷ lệ cung và cầu vốn trong hệ thống ngân hàng và "giá trị" của chúng. Việc phân tích tình hình thị trường nguồn tín dụng đã phát triển sau kết quả đấu giá giúp cho việc điều chỉnh chính đáng lãi suất chiết khấu của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, các điều kiện để tổ chức các cuộc đấu giá tiếp theo và nhu cầu các công cụ điều tiết tiền tệ khác.

Hoạt động của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga về xử lý nợ công của Nga

Chức năng bán trái phiếu Chính phủ vay và cho vay chi tiêu ngân sách liên bang. Ngân hàng Trung ương là cơ quan được Bộ Tài chính Liên bang Nga ủy quyền bán trái phiếu chính phủ. Trái phiếu của các khoản vay này được bán bởi các ngân hàng đại lý, trong đó có thành phần do Bộ Tài chính và Ngân hàng Trung ương thành lập.

Trái phiếu được bán ở ba cấp độ thị trường:

1. Doanh nghiệp, tổ chức, thể chế và dân cư. Họ tự do mua và bán các nghĩa vụ nợ của chính phủ với chi phí tiền mặt tạm thời miễn phí. Phần chính của trái phiếu có thể được bán trên thị trường này.

2. CB đặt tài sản của họ vào các giao dịch với chứng khoán của chính phủ. Các hoạt động như vậy được đặc trưng bởi mức độ rủi ro thấp hơn so với các khoản vay kinh doanh cho các doanh nhân đang hoạt động.

3. Ngân hàng Trung ương tự mua phần còn lại (không mua lại) của trái phiếu đã phát hành. Ở hầu hết các quốc gia trên thế giới, luật ngân hàng trung ương cấm các ngân hàng trung ương mua trái phiếu chính phủ một cách công khai. Để làm được điều này, ngân hàng phải được trao các quyền hạn do các cơ quan lập pháp và hành pháp cấp.

Ngoài việc phân phối trái phiếu chính phủ, Ngân hàng Trung ương cung cấp tín dụng trực tiếp cho các khoản chi ngân sách với chi phí từ quỹ phát thải của mình. Năm 1992-94 phần chính của quỹ được sử dụng để trang trải các chi tiêu vãng lai của nhà nước với số tiền 75% bội chi ngân sách. Việc trả nợ được thực hiện bằng chi phí thuế trong phần thu của ngân sách. Trong trường hợp không có thu nhập, các khoản cho vay được cấp bù trừ cho các khoản lỗ của Ngân hàng Trung ương và sau đó được bù đắp từ nhiều nguồn vốn khác nhau của Bộ Tài chính. Vào ngày 1 tháng 1995 năm XNUMX, việc cho vay trực tiếp của Ngân hàng Trung ương đối với các khoản chi ngân sách liên bang đã bị chấm dứt.

Lạm phát hiện đại: thực chất, nguyên nhân, hình thức biểu hiện và các dạng của chúng ở Liên bang Nga

Thuật ngữ "lạm phát" có nghĩa là lạm phát. Thật vậy, việc tài trợ cho các khoản chi tiêu công (ví dụ, trong các thời kỳ kinh tế phát triển tột độ trong các cuộc chiến tranh, cách mạng) với sự trợ giúp của việc phát hành tiền giấy cùng với việc ngừng trao đổi tiền giấy đã dẫn đến sự "phình to" của lưu thông tiền và giảm giá tiền giấy.

Lạm phát là đặc điểm của lưu thông tiền tệ: ở Nga - từ 1769 đến 1895 (ngoại trừ giai đoạn 1843-1853); Hoa Kỳ - trong Chiến tranh giành độc lập 1775-17783. và cuộc nội chiến 1861-1865; Anh - trong cuộc chiến với Napoléon vào đầu thế kỷ 19; Pháp - trong cuộc Cách mạng Pháp 1789-1791. Lạm phát đã đạt mức đặc biệt cao ở Đức sau Chiến tranh thế giới thứ nhất, khi vào mùa thu năm 1923, lượng cung tiền trong lưu thông đạt 496 tạ tỷ, và đơn vị tiền tệ mất giá một nghìn tỷ lần.

Các ví dụ lịch sử được đưa ra chứng minh rằng lạm phát không phải là sản phẩm của hiện tại, mà đã diễn ra trong quá khứ.

Lạm phát hiện đại có một số đặc điểm riêng biệt: nếu trước đây lạm phát mang tính chất cục bộ, thì hiện nay nó có mặt khắp nơi, bao trùm; nếu trước đó nó bao gồm một khoảng thời gian dài hơn và ngắn hơn, tức là nó có tính chất tuần hoàn, thì bây giờ nó là mãn tính; lạm phát hiện đại không chỉ chịu ảnh hưởng của tiền tệ, mà còn bởi các yếu tố phi tiền tệ.

Do đó, lạm phát hiện đại chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố.

Nhóm thứ nhất bao gồm các yếu tố gây ra tình trạng dư cầu tiền tệ so với cung hàng hóa, do đó là sự vi phạm các yêu cầu của quy luật lưu thông tiền tệ. Nhóm thứ hai kết hợp các yếu tố dẫn đến sự gia tăng ban đầu của chi phí và giá cả hàng hóa, được hỗ trợ bởi việc kéo cung tiền về mức tăng của chúng sau đó. Trên thực tế, cả hai nhóm yếu tố này đan xen và tác động qua lại lẫn nhau, làm tăng giá cả hàng hóa và dịch vụ hay còn gọi là lạm phát.

Tùy thuộc vào sự chi phối của các yếu tố thuộc nhóm này hay nhóm khác, người ta phân biệt hai loại lạm phát: lạm phát do cầu kéo và lạm phát do chi phí đẩy.

Lạm phát cầu do các yếu tố tiền tệ sau gây ra.

Việc quân sự hóa nền kinh tế và tăng trưởng chi tiêu quân sự. Thiết bị quân sự ngày càng trở nên ít thích hợp hơn để sử dụng trong các ngành công nghiệp dân sự, do đó số tiền tương đương với thiết bị quân sự trở thành một yếu tố thừa để lưu thông.

Thâm hụt ngân sách nhà nước và tăng nợ trong nước. Ví dụ, thâm hụt thực tế của ngân sách nhà nước của Liên bang Nga năm 1992 lên tới 11% GDP, và năm 1994 nó không được vượt quá 9,4% GDP (hoặc 70 nghìn tỷ rúp). thị trường tiền tệ hoặc với sự trợ giúp của việc phát hành bổ sung tiền giấy fiat của ngân hàng trung ương. Con đường đầu tiên là điển hình cho Hoa Kỳ và con đường thứ hai cho Nga, tuy nhiên, kể từ tháng 1993 năm 1994, thâm hụt ngân sách nhà nước của Liên bang Nga bắt đầu được bù đắp bằng cách cho phép các nghĩa vụ ngắn hạn của chính phủ (GKO) trên thị trường: vào giữa -3, chúng được phát hành với số tiền là 020,8 tỷ chà.

Mở rộng tín dụng của ngân hàng. Như vậy, tính đến ngày 1 tháng 1994 năm 27, khối lượng các khoản vay mà Ngân hàng Trung ương Nga cấp cho chính phủ đã lên tới 655 tỷ rúp, tương đương 38,9% bảng cân đối kế toán hợp nhất của nó.

lạm phát nhập khẩu. Đây là việc phát hành đồng tiền quốc gia vượt quá nhu cầu mua bán ngoại tệ của các quốc gia có cán cân thanh toán đang hoạt động.

Đầu tư quá mức vào ngành công nghiệp nặng. Đồng thời, các yếu tố của tư bản sản xuất liên tục bị rút khỏi thị trường, đổi lại là một lượng tiền tương đương bổ sung vào lưu thông.

lạm phát chi phí được đặc trưng bởi tác động của các yếu tố tiền tệ sau đây đến quá trình định giá.

Dẫn đầu về giá. Điều này đã được quan sát từ giữa những năm 60 đến năm 1973, khi các công ty lớn trong các ngành, khi hình thành và thay đổi giá, đều được hướng dẫn bởi giá do các công ty hàng đầu, tức là các nhà sản xuất lớn nhất trong ngành hoặc trong thị trường địa phương-lãnh thổ định hướng.

Năng suất lao động giảm và sản xuất giảm. Hiện tượng này xảy ra vào nửa sau của những năm 70. Ví dụ, nếu trong nền kinh tế Hoa Kỳ tỷ lệ năng suất lao động bình quân năm 1961-1973. là 2,3%, sau đó vào năm 1974-1980. - 0,2% và trong ngành công nghiệp lần lượt là 3,5 và 0,1%. Các quá trình tương tự là điển hình cho các nước công nghiệp phát triển khác. Một vai trò quyết định trong việc làm chậm tốc độ tăng năng suất lao động là do điều kiện chung của tái sản xuất bị suy giảm do khủng hoảng cơ cấu và chu kỳ gây ra.

Tầm quan trọng ngày càng tăng của lĩnh vực dịch vụ. Đặc điểm của nó là năng suất lao động tăng chậm hơn một mặt so với các ngành sản xuất vật chất, mặt khác do tỷ trọng tiền lương lớn trong tổng chi phí sản xuất làm tăng mạnh nhu cầu về dịch vụ ở nửa sau của những năm 60 và đầu những năm 70. Trong những năm 1,5, nó được kích thích bởi sự gia tăng đáng kể của giá cả: ở các nước công nghiệp phát triển, mức tăng giá dịch vụ cao gấp 2–XNUMX lần mức tăng giá hàng hóa khác.

Tăng nhanh tốc độ tăng chi phí và đặc biệt là tiền lương trên một đơn vị sản lượng. Sức mạnh kinh tế của giai cấp công nhân, hoạt động của tổ chức công đoàn không cho phép các công ty lớn giảm tốc độ tăng lương đến mức năng suất lao động tăng chậm. Đồng thời, kết quả của thực tiễn độc quyền về giá, các công ty lớn đã được bù đắp cho những thiệt hại của họ do tốc độ tăng giá nhanh, tức là vòng xoáy giá tiền lương được đưa ra.

Khủng hoảng năng lượng. Trong những năm 70, nó đã làm tăng giá dầu và các nguồn năng lượng khác. Kết quả là nếu trong những năm 60, tốc độ tăng giá thế giới bình quân hàng năm đối với các sản phẩm của các nước công nghiệp phát triển chỉ là 1,5%, thì đến những năm 70 đã là hơn 12%.

Theo thông lệ quốc tế, tùy thuộc vào mức độ tăng giá, lạm phát được chia thành ba loại:

▪ leo thang - nếu tốc độ tăng giá bình quân hàng năm không cao hơn 5-10%;

▪ phi mã - với tốc độ tăng giá trung bình hàng năm từ 10 đến 50% (đôi khi lên tới 100%)

▪ siêu lạm phát - khi tốc độ tăng giá vượt quá 100% mỗi năm (IMF hiện định nghĩa siêu lạm phát là mức giá tăng 50% mỗi tháng)

Lưu thông tiền và cấu trúc của nó

Lưu thông tiền tệ là sự vận động của tiền dưới dạng tiền mặt và không dùng tiền mặt, phục vụ cho việc mua bán hàng hoá, cũng như các khoản thanh toán và quyết toán phi hàng hoá trong nền kinh tế. Cơ sở khách quan của lưu thông tiền tệ là sản xuất hàng hoá, trong đó thế giới hàng hoá được phân chia thành hàng hoá và tiền tệ, làm nảy sinh mâu thuẫn giữa chúng. Với sự phân công lao động xã hội ngày càng sâu sắc và sự hình thành thị trường quốc gia và thị trường thế giới theo chủ nghĩa tư bản, tiền tệ lưu thông và trao đổi toàn bộ tổng sản phẩm xã hội, bao gồm cả thu nhập của các tầng lớp. Với sự trợ giúp của tiền ở dạng tiền mặt và không dùng tiền mặt, quá trình luân chuyển hàng hoá, cũng như sự luân chuyển vốn vay và vốn hư cấu được thực hiện.

Lưu thông tiền tệ được chia thành hai lĩnh vực: tiền mặt và không dùng tiền mặt. Lưu thông tiền mặt là sự vận động của tiền mặt. Nó được phục vụ bằng tiền giấy, tiền lẻ và tiền giấy (tín phiếu kho bạc). Ở các nước tư bản phát triển, tiền giấy do ngân hàng trung ương phát hành chiếm phần lớn lưu thông tiền mặt. Một phần không đáng kể trong việc phát hành tiền (khoảng 10%) là do các kho bạc, nơi phát hành chủ yếu là tiền kim loại và tiền giấy mệnh giá nhỏ - giấy bạc kho bạc.

Lưu thông không dùng tiền mặt là sự vận động của các khoản luân chuyển không dùng tiền mặt. Chúng chủ yếu được hiểu là tiền gửi ngân hàng vào tài khoản của khách hàng, việc sử dụng được thực hiện với sự trợ giúp của séc, xác nhận, thẻ tín dụng, chuyển khoản ngân hàng. Hối phiếu, chứng chỉ cũng được sử dụng trong lưu thông tiền và ở một số quốc gia - các nghĩa vụ và yêu cầu khác.

Giữa lưu thông tiền mặt và không dùng tiền mặt có sự phụ thuộc chặt chẽ và phụ thuộc lẫn nhau: tiền không ngừng vận động từ hình thức lưu thông này sang hình thức lưu thông khác, biến hình thức tiền mặt thành tiền gửi ngân hàng và ngược lại. Việc thu các quỹ không dùng tiền mặt vào tài khoản ngân hàng là điều kiện không thể thiếu để phát hành tiền. Vì vậy, doanh số thanh toán không dùng tiền mặt không thể tách rời với lưu thông tiền mặt và cùng với nó hình thành nên một vòng luân chuyển tiền tệ duy nhất của quốc gia, trong đó các loại tiền duy nhất cùng tên lưu thông.

Các chỉ số về khối lượng và cơ cấu cung tiền lưu thông ở Liên bang Nga

Chỉ tiêu định lượng quan trọng nhất của lưu thông tiền tệ là cung tiền, là tổng khối lượng mua và phương tiện thanh toán phục vụ cho quá trình luân chuyển kinh tế và thuộc sở hữu của cá nhân, doanh nghiệp và nhà nước.

Để phân tích những thay đổi định lượng trong lưu thông tiền tệ vào một ngày nhất định và trong một thời kỳ nhất định, cũng như để xây dựng các biện pháp điều tiết tốc độ tăng trưởng và khối lượng cung tiền, người ta sử dụng nhiều chỉ tiêu khác nhau (tổng hợp tiền tệ).

Trong thống kê tài chính của các nước công nghiệp phát triển, bộ tổng hợp tiền tệ cơ bản sau đây được sử dụng để xác định mức cung tiền:

▪ Tổng hợp M-1 - bao gồm tiền mặt đang lưu hành (tiền giấy, tiền xu) và tiền trong tài khoản ngân hàng hiện tại;

▪ Đơn vị M-2 - bao gồm đơn vị M-1 cộng với tiền gửi tiết kiệm và kỳ hạn tại các ngân hàng thương mại (tối đa XNUMX năm);

▪ Đơn vị M-3 - bao gồm đơn vị M-2 cộng với tiền gửi tiết kiệm tại các tổ chức tín dụng chuyên doanh;

▪ Đơn vị M-4 - bao gồm đơn vị M-3 cộng với chứng chỉ tiền gửi của các ngân hàng thương mại lớn.

Ở Hoa Kỳ, bốn tổng tiền tệ được sử dụng để xác định cung tiền, ở Nhật Bản và Đức - ba, ở Anh và Pháp - hai.

Việc phân tích cấu trúc và động lực của cung tiền có tầm quan trọng lớn trong việc xây dựng các hướng dẫn chính sách tiền tệ của các ngân hàng trung ương.

Để tính toán tổng cung tiền đang lưu thông ở Liên bang Nga, các tổng cung tiền tệ sau đây được cung cấp:

▪ đơn vị M-0 - tiền mặt;

▪ tổng M-1 - bằng tổng M-0 cộng với các tài khoản vãng lai và các tài khoản khác (tài khoản vãng lai, tài khoản đặc biệt, tài khoản đầu tư vốn, tài khoản thư tín dụng và tài khoản séc, tài khoản ngân sách địa phương, tài khoản ngân sách, tài khoản công đoàn, tài khoản công và tài khoản khác tổ chức, quỹ Bảo hiểm Nhà nước, quỹ vay dài hạn); cộng với tiền gửi tại ngân hàng thương mại; cộng với tiền gửi không kỳ hạn ở Sberbank;

▪ Tổng M-2 - bằng tổng M-1 cộng với tiền gửi có kỳ hạn ở Sberbank;

▪ Tổng M-3 - bằng tổng M-2 cộng với chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu chính phủ.

Việc sử dụng các chỉ số khác nhau về cung tiền cho phép một cách tiếp cận khác biệt để phân tích tình trạng lưu thông tiền tệ.

Sự thay đổi khối lượng cung tiền có thể là kết quả của cả sự thay đổi khối lượng tiền đang lưu thông và sự gia tăng tốc độ luân chuyển của chúng. Tốc độ lưu thông của tiền là một chỉ số cho thấy mức độ tăng cường vận động của tiền khi chúng hoạt động như một phương tiện lưu thông và một phương tiện thanh toán. Rất khó để định lượng, vì vậy dữ liệu gián tiếp được sử dụng để tính toán nó.

Ở các nước công nghiệp phát triển, người ta chủ yếu tính toán hai chỉ tiêu về tốc độ tăng vòng quay tiền tệ:

▪ chỉ báo về tốc độ lưu thông trong lưu thông thu nhập - tỷ lệ tổng sản phẩm quốc dân (GNP) hoặc thu nhập quốc dân trên cung tiền, cụ thể là với tổng M-1 hoặc M-2, chỉ báo này cho thấy mối quan hệ giữa tiền quá trình lưu thông và phát triển kinh tế;

▪ Chỉ số luân chuyển tiền trong lưu thông thanh toán - tỷ lệ số tiền được chuyển trong tài khoản vãng lai ngân hàng so với lượng cung tiền trung bình.

Ở Liên bang Nga, trong thực tiễn công tác thống kê, tùy thuộc vào mức độ hoàn chỉnh của việc lưu thông tiền mặt, họ phân biệt: thứ nhất, tỷ lệ hoàn vốn của tiền đối với các quầy thu tiền của các tổ chức của Ngân hàng Trung ương Nga như tỷ lệ giữa lượng tiền nhận được tại quầy thu ngân của ngân hàng với khối lượng tiền đang lưu thông bình quân hàng năm; thứ hai, tốc độ luân chuyển của tiền trong lưu thông tiền mặt, được tính bằng cách lấy lượng tiền nhận và giải ngân, bao gồm cả việc luân chuyển thư và các tổ chức Sberbank, chia cho lượng tiền cung ứng trung bình hàng năm trong lưu thông.

Sự thay đổi tốc độ luân chuyển tiền tệ phụ thuộc vào nhiều yếu tố, cả kinh tế chung (chu kỳ phát triển của nền kinh tế, tốc độ tăng trưởng kinh tế, biến động giá cả) và thuần túy tiền tệ (cơ cấu doanh số thanh toán, sự phát triển của hoạt động tín dụng và thanh toán lẫn nhau, mức lãi suất trên thị trường tiền tệ, v.v.).

Việc tăng tốc lưu thông tiền tệ được tạo điều kiện thuận lợi bằng việc thay thế tiền kim loại bằng tín dụng, sự phát triển của hệ thống thanh toán lẫn nhau, sự ra đời của máy tính trong ngân hàng, việc sử dụng các phương tiện điện tử để thanh toán tiền tệ.

Khi tiền mất giá, người tiêu dùng tăng mua hàng hóa để bảo vệ mình khỏi sự sụt giảm sức mua của tiền, điều này làm tăng tốc độ lưu thông tiền tệ. Ceteris paribus, sự gia tốc của vận tốc tiền tệ tương đương với sự gia tăng cung tiền và là một trong những yếu tố của lạm phát.

Hệ thống tiền tệ, các yếu tố chính của chúng (mô hình phương Tây)

Hệ thống tiền tệ là hình thức tổ chức lưu thông tiền tệ trong nước, đã phát triển về mặt lịch sử và được quy định trong pháp luật quốc gia. Hệ thống tiền tệ được hình thành từ thế kỷ 16-17. với sự xuất hiện và xác lập của phương thức sản xuất tư bản chủ nghĩa, mặc dù một số yếu tố của chúng đã xuất hiện trong thời kỳ trước đó. Khi quan hệ hàng hoá - tiền tệ và phương thức sản xuất tư bản chủ nghĩa phát triển, hệ thống tiền tệ sẽ xảy ra những thay đổi đáng kể.

Loại hệ thống tiền tệ phụ thuộc vào hình thức mà tiền có chức năng: như một hàng hóa - một vật tương đương phổ quát hoặc như những dấu hiệu của giá trị. Về vấn đề này, các loại hệ thống tiền tệ sau đây được phân biệt:

▪ hệ thống lưu thông kim loại, trong đó hàng hóa tiền tệ được lưu thông trực tiếp và thực hiện tất cả các chức năng của tiền, và tiền tín dụng được đổi lấy kim loại;

▪ hệ thống lưu thông tín dụng và tiền giấy, trong đó vàng bị buộc phải ngừng lưu thông.

Tùy thuộc vào kim loại, mà ở một quốc gia nhất định đã được chấp nhận như một vật tương đương phổ quát, và cơ sở lưu thông tiền tệ, chủ nghĩa lưỡng kim và chủ nghĩa đơn lượng được phân biệt.

Hệ thống tiền tệ hiện đại bao gồm các yếu tố sau: đơn vị tiền tệ; thang giá; các loại tiền; hệ thống khí thải; bộ máy nhà nước hoặc tín dụng.

Một bộ phận cấu thành của hệ thống tiền tệ là hệ thống tiền tệ quốc gia, mặc dù nó có tính độc lập tương đối.

Đơn vị tiền tệ là một đơn vị tiền tệ được thành lập hợp pháp dùng để đo lường và biểu thị giá cả của tất cả các hàng hóa. Đơn vị tiền tệ thường được chia thành các bội số nhỏ. Hầu hết các quốc gia có một hệ thống phân chia thập phân.

Quy mô chính thức của giá cả đã mất đi ý nghĩa kinh tế của nó với sự phát triển của chủ nghĩa tư bản độc quyền nhà nước và sự ngừng trao đổi tiền tín dụng lấy vàng. Là kết quả của cuộc cải cách tiền tệ Jamaica 1976-1978. giá chính thức của vàng và hàm lượng vàng của các đơn vị tiền tệ đã bị hủy bỏ.

Các loại tiền được đấu thầu hợp pháp chủ yếu là tiền giấy tín dụng, cũng như tiền giấy (giấy bạc kho bạc) và tiền lẻ. Nếu như ở các nước công nghiệp phát triển, theo thông lệ, họ không phát hành tiền giấy của chính phủ theo nghĩa hẹp của từ này (tiền giấy), thì ở một số nước đang phát triển, điều đó là phổ biến.

Hệ thống phát thải ở các nước tư bản phát triển có nghĩa là việc phát hành tiền giấy ngân hàng của các ngân hàng trung ương, tiền giấy và tiền xu của kho bạc theo luật phát thải được thiết lập hợp pháp. Kênh phát hành tiền chính ở các quốc gia này là vấn đề tiền gửi-séc: sự gia tăng tiền gửi trong tài khoản khách hàng và theo đó, khối lượng séc phục vụ cho doanh thu thanh toán. Các ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác tham gia vào nó (Shevchuk D.A. Nguyên tắc cơ bản của ngân hàng - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).

Do chính sách tiền tệ gắn liền với chính sách tín dụng nên trong điều kiện của chủ nghĩa tư bản hiện đại, việc điều tiết tiền tệ và tín dụng của Nhà nước đối với nền kinh tế được thực hiện. Kể từ những năm 70, nhiều nước công nghiệp phát triển đã đưa ra mục tiêu, tức là đặt ra các mục tiêu trong việc điều tiết tăng trưởng cung tiền trong lưu thông và tín dụng, vốn được các ngân hàng trung ương tuân theo trong các chính sách của họ.

Các tính năng đặc trưng của hệ thống tiền tệ hiện đại của các quốc gia tư bản phát triển công nghiệp là (Denis Shevchuk):

▪ bãi bỏ hàm lượng vàng chính thức, tài sản thế chấp và đổi tiền giấy lấy vàng;

▪ chuyển sang tiền tín dụng không thể đổi thành vàng, vốn bị biến chất thành tiền giấy;

▪ việc phát hành tiền vào lưu thông không chỉ thông qua việc ngân hàng cho nền kinh tế vay mà còn ở mức độ lớn để trang trải các chi phí của chính phủ (tài sản thế chấp phát hành chủ yếu là chứng khoán chính phủ);

▪ doanh thu không dùng tiền mặt chiếm ưu thế trong lưu thông tiền tệ;

▪ Tăng cường điều tiết độc quyền của nhà nước về lưu thông tiền tệ.

Được hình thành trong và sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu 1929-1933. các khối tiền tệ đảm bảo duy trì ở các nước đang phát triển hệ thống tiền tệ phụ thuộc vào các quốc gia đô thị kiểm soát các tổ chức phát hành và hoạt động của họ. Quy mô phát thải được xác định bởi tình trạng của cán cân thanh toán, chứ không phải bởi nhu cầu của nền kinh tế. Trong và sau Chiến tranh thế giới thứ hai, trên cơ sở các khối tiền tệ trước chiến tranh, các khu vực tiền tệ đã được hình thành, với các đặc điểm nổi bật là: duy trì tỷ giá hối đoái ổn định so với đồng tiền chính; lưu trữ tiền tệ quốc gia trong ngân hàng của quốc gia bá chủ; thủ tục ưu đãi cho việc thanh toán tiền tệ trong khu vực.

Vào đầu những năm 80, ở hầu hết các bang nhỏ, kể cả các đảo quốc, hệ thống tiền tệ quốc gia đã được thành lập, đảm bảo sự ổn định là điều kiện quan trọng nhất cho sự phát triển bình thường của nền kinh tế quốc gia.

Đặc điểm của hệ thống tiền tệ của Liên bang Nga

Luật "Về hệ thống tiền tệ của Liên bang Nga" ngày 25 tháng 1992 năm XNUMX thiết lập cơ sở pháp lý cho hoạt động của hệ thống tiền tệ Nga.

Đơn vị tiền tệ chính thức (tiền tệ) là đồng rúp. Luật về hệ thống tiền tệ nghiêm cấm việc phát hành các đơn vị tiền tệ khác và đại diện tiền tệ, đồng thời nhấn mạnh trách nhiệm của những người đã cắt giảm sự thống nhất của lưu thông tiền tệ. Tỷ lệ chính thức giữa đồng rúp và vàng hoặc các kim loại quý khác không được thiết lập. Độc quyền phát hành, tổ chức và rút tiền mặt khỏi lưu thông trên lãnh thổ Liên bang Nga thuộc về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga.

Các loại tiền có giá trị đấu thầu hợp pháp là tiền giấy (tiền giấy) và tiền kim loại, các mẫu được Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga chấp thuận. Tiền giấy và tiền kim loại là nghĩa vụ vô điều kiện của Ngân hàng Trung ương và được hỗ trợ bằng tài sản của nó. Họ có nghĩa vụ chấp nhận theo mệnh giá của họ trên toàn Liên bang Nga trong tất cả các loại thanh toán, cũng như ghi có vào tài khoản, tiền gửi, thư tín dụng và chuyển khoản.

Thanh toán trên lãnh thổ Liên bang Nga được thực hiện dưới hình thức thanh toán tiền mặt và không dùng tiền mặt. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt được xác định bởi các quy tắc do Ngân hàng Trung ương thiết lập phù hợp với các đạo luật của Liên bang Nga.

Ngân hàng Trung ương phê duyệt các mẫu chứng từ thanh toán dùng cho thanh toán không dùng tiền mặt: ủy nhiệm chi, hối phiếu, séc, v.v.

Luật đã phân chia quyền hạn của chính phủ và Ngân hàng Trung ương trong lĩnh vực sản xuất tiền giấy. Ngân hàng Trung ương chỉ chịu trách nhiệm hoạch định khối lượng sản xuất của họ. Nó cũng chịu trách nhiệm về:

▪ tạo quỹ dự trữ tiền giấy và tiền xu;

▪ xác định các quy định về bảo quản, vận chuyển và thu tiền mặt;

▪ xác lập dấu hiệu thanh toán tiền giấy và thủ tục thay thế, tiêu hủy tiền giấy;

▪ phê duyệt các quy định về giao dịch tiền mặt tại trang trại.

Chính phủ Liên bang Nga cùng với Ngân hàng Trung ương xây dựng các định hướng chính của chính sách kinh tế, bao gồm cả tiền tệ và tín dụng. Việc thực hiện điều tiết tiền tệ của nền kinh tế của NHTW được thực hiện bằng các công cụ được chấp nhận chung trong nền kinh tế thị trường: xác định quy mô và lãi suất tái cấp vốn (lãi suất chiết khấu), dự trữ bắt buộc và thực hiện các nghiệp vụ trên thị trường mở. Nó điều chỉnh số lượng và tốc độ tăng cung tiền.

Thực hiện phát hành và điều hành tiền mặt, dịch vụ tiền mặt cho các ngân hàng thương mại cũng như các doanh nghiệp, tổ chức, cơ quan, các bộ phận chính theo lãnh thổ của Ngân hàng Trung ương, các trung tâm thanh toán tiền mặt có quầy thu ngân luân chuyển để nhận và phát hành tiền mặt cũng như quỹ dự trữ. của tiền giấy và tiền xu. Năm 1992, các quỹ dự trữ tiền giấy và tiền xu khu vực cũng được thành lập tại các bộ phận lãnh thổ chính của Ngân hàng Trung ương. Số dư tiền mặt trong máy tính tiền đang hoạt động bị hạn chế vì nó được tính vào tổng lượng tiền đang lưu hành. Nếu số tiền trong máy tính tiền đang hoạt động vượt quá giới hạn đã thiết lập thì số tiền vượt quá sẽ được chuyển từ máy tính tiền đang hoạt động sang quỹ dự trữ.

Quỹ dự trữ tiền giấy và tiền kim loại là kho vé và tiền kim loại không được đưa vào lưu thông trong kho của Ngân hàng Trung ương. Các quỹ này được tạo ra theo lệnh của Ngân hàng Trung ương, trong đó quy định giá trị của chúng dựa trên quy mô của bàn thu ngân, khối lượng tiền mặt luân chuyển, điều kiện bảo quản. Việc hình thành quỹ dự trữ nhằm đáp ứng nhu cầu tiền mặt của nền kinh tế quốc dân, cập nhật kịp thời lượng tiền cung ứng trong lưu thông, duy trì thành phần tiền giấy cần thiết, giảm chi phí vận chuyển, cất giữ tiền giấy.

Việc phát hành tiền mặt vào lưu thông được thực hiện trên cơ sở giấy phép phát hành - văn bản trao quyền hỗ trợ vốn lưu động bằng chi phí của các quỹ dự trữ. Trong các ngân hàng thương mại, các quỹ như vậy không được tạo ra - chúng có các bàn thu tiền đang hoạt động, số dư tiền tối đa được xác định theo thỏa thuận với Ngân hàng Trung ương hoặc ban quản lý của Ngân hàng Trung ương. Dịch vụ tiền mặt cho các ngân hàng thương mại do các trung tâm thanh toán và tiền mặt thực hiện trên cơ sở thoả thuận.

Các khoản cho vay liên ngân hàng tại các ngân hàng thương mại của Liên bang Nga

Các ngân hàng thương mại có thể bổ sung nguồn tín dụng của mình bằng chi phí nguồn lực của các ngân hàng khác, tức là bằng các khoản vay liên ngân hàng. Nguồn tín dụng tự do được kinh doanh bởi các ngân hàng thương mại ổn định về tài chính, luôn có nguồn thặng dư. Để các nguồn lực này tạo ra thu nhập, các ngân hàng tìm cách đặt chúng, trực tiếp hoặc thông qua các trung gian (sàn giao dịch), vào các ngân hàng đi vay khác. Đối với một ngân hàng, việc đặt nguồn vốn tín dụng vào các ngân hàng khác có lợi hơn so với việc đặt vốn vào nền kinh tế, vì đảm bảo hoàn trả một khoản vay từ ngân hàng lớn hơn từ nền kinh tế. Bên cạnh những ngân hàng vững chắc, những ngân hàng đang ở giai đoạn tổ chức và phát triển đều có nguồn tín dụng miễn phí.

Các điều khoản hoàn trả của các nguồn tín dụng rất khác nhau - từ 1 ngày đến vài năm. Lãi suất cho vay liên ngân hàng thường thấp hơn lãi suất các khoản vay cung cấp cho các nhà điều hành doanh nghiệp và tương quan với lãi suất chiết khấu chính thức của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga. Nguyên nhân thu hút nguồn tín dụng của ngân hàng đi vay từ các ngân hàng khác là nhằm thoả mãn nhu cầu vay vốn của khách hàng, tức là mở rộng đầu tư tín dụng và nhu cầu điều tiết thanh khoản của ngân hàng.

Trong trường hợp vay trực tiếp từ ngân hàng này sang ngân hàng khác, mối quan hệ của họ được chính thức hóa bằng một thỏa thuận phản ánh các điều khoản của khoản vay, tỷ lệ, trách nhiệm của các bên, v.v.

Liên quan đến việc thắt chặt chính sách tín dụng của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, thể hiện ở việc tăng mức chiết khấu và tăng dự trữ bắt buộc, nhu cầu của các ngân hàng thương mại về nguồn tín dụng bổ sung trong hình thức cho vay liên ngân hàng tăng lên. Sự hấp dẫn của các khoản vay liên ngân hàng cũng liên quan đến việc các khoản tiền này không được tính đến như nguồn lực khi tính toán lượng dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga chuyển giao. Đối với nhiều ngân hàng chưa điều chỉnh đầy đủ công việc giao dịch tiền gửi với người dân hoặc đối tượng khách hàng của họ, cho vay liên ngân hàng là một nguồn bổ sung đáng kể, mặc dù khá tốn kém.

Trong điều kiện thị trường liên ngân hàng kém phát triển ở Nga, việc thu hút các khoản vay liên ngân hàng trong thời gian ngắn - từ 1 đến vài ngày - đặc biệt khó khăn (liên quan đến sự hỗ trợ kỹ thuật yếu kém của các ngân hàng), mặc dù các khoản vay này góp phần bình thường hóa tính thanh khoản hiện tại. của các ngân hàng.

Để mô tả thực trạng thị trường cho vay liên ngân hàng hiện nay, một số ngân hàng lớn nhất ở Nga và các cơ quan thông tin, phân tích đã phê duyệt một số chỉ số: MIBOR (lãi suất trung bình trên các khoản vay liên ngân hàng được cung cấp bởi 9 ngân hàng lớn nhất Liên bang Nga). ), MIBID (lãi suất trung bình mà các ngân hàng đó sẵn sàng mua các khoản vay liên ngân hàng) và MIACR (lãi suất thực tế trung bình đối với các khoản vay liên ngân hàng ở các ngân hàng này).

Chính sách lãi suất của các ngân hàng Nga

Một phương tiện cạnh tranh quan trọng giữa các ngân hàng để thu hút nguồn lực là chính sách lãi suất đa dạng, bởi vì việc nhận thu nhập từ các khoản đầu tư đóng vai trò là động lực đáng kể để khách hàng gửi tiền. Mức lãi suất tiền gửi do từng ngân hàng quy định độc lập, tập trung vào lãi suất chiết khấu của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, trạng thái thị trường tiền tệ và dựa trên chính sách tiền gửi của chính ngân hàng đó. Đối với một số loại tài khoản tiền gửi, số tiền thu nhập được xác định bởi thời hạn của khoản tiền gửi, số tiền, chi tiết cụ thể về hoạt động của tài khoản, khối lượng và tính chất của các dịch vụ liên quan, và cuối cùng, nó phụ thuộc vào sự tuân thủ của khách hàng. các điều kiện của khoản tiền gửi (Shevchuk D.A., Shevchuk V.A. Money. Credit. Banks: Các bài giảng môn học trình bày ngắn gọn - M: Finance and Statistics, 2006).

Để tạo hứng thú cho người gửi tiền khi gửi tiền vào ngân hàng, nhiều phương pháp tính và trả lãi khác nhau được sử dụng: lãi đơn và lãi kép.

Điều quan tâm đơn giản - số dư thực tế của khoản tiền gửi được sử dụng làm cơ sở cho việc tính toán, và với tần suất được thiết lập, dựa trên lãi suất do thỏa thuận quy định, việc tính toán và thanh toán thu nhập từ khoản tiền gửi sẽ diễn ra.

Lãi kép (tính lãi trên lãi). Trong trường hợp này, sau khi hết thời hạn thanh toán, tiền lãi được cộng dồn trên số tiền gửi và số tiền kết quả được cộng vào số tiền gửi. Do đó, trong kỳ thanh toán tiếp theo, lãi suất được áp dụng cho cơ sở mới đã tăng lên bằng số thu nhập đã tích lũy trước đó. Lãi suất kép được khuyến khích sử dụng nếu việc thanh toán thu nhập thực tế được thực hiện vào cuối kỳ hạn của khoản tiền gửi.

Hấp dẫn đối với người gửi tiền là việc sử dụng lãi suất tăng dần tùy thuộc vào thời gian tiền thực sự có trong tiền gửi. Thủ tục tích lũy thu nhập này kích thích sự gia tăng thời gian lưu trữ tiền và bảo vệ khoản tiền gửi khỏi lạm phát.

Một số ngân hàng, để bù đắp cho khoản lỗ do lạm phát, đưa ra hình thức trả lãi trước. Trong trường hợp này, người gửi tiền, khi đặt tiền vào tài khoản, ngay lập tức nhận được lợi tức do mình. Nếu thỏa thuận bị chấm dứt trước thời hạn, ngân hàng sẽ tính lại tiền lãi của khoản tiền gửi và các khoản trả thừa sẽ được trừ vào số tiền gửi.

Đối với người gửi tiền chọn ngân hàng với mục đích đặt tiền, những thứ khác ngang nhau, thủ tục tính lãi suất mà ngân hàng sử dụng cơ sở 365-366 và 360 ngày khác một năm, được phản ánh trong số tiền thu nhập, có thể trở nên quyết định.

Cổ phiếu: loại và đặc điểm

Cổ phần là chứng chỉ góp vốn vào công ty cổ phần, trao quyền kiểm soát bằng biểu quyết, nhận thu nhập từ các hoạt động của công ty, cổ phần trong quỹ của chính công ty.

Cổ phiếu ghi danh và cổ phiếu không ghi tên được phân biệt theo phương thức đăng ký. Cổ phiếu đã đăng ký cung cấp việc chỉ định tên của người sở hữu trên giấy tiêu đề hoặc cổ phiếu. Tên của chủ sở hữu (người nắm giữ) không được ghi trên cổ phiếu không ghi tên. Theo luật pháp của Liên bang Nga, cổ phiếu chỉ có thể được đăng ký.

Tùy thuộc vào loại quyền, cổ phiếu được chia thành phổ thông và ưu đãi. Cổ phiếu ưu đãi (ưu đãi, giao dịch trước) mang lại cho người sở hữu chúng những đặc quyền mà cổ phiếu phổ thông không có. Đặc quyền đầu tiên liên quan đến tài sản: trong việc thanh lý một công ty, yêu cầu về tài sản của những người nắm giữ sự hài lòng ngay từ đầu đã được thỏa mãn so với những người nắm giữ cổ phiếu phổ thông. Đặc quyền thứ hai liên quan đến cổ tức: người nắm giữ tiền giao dịch thường nhận được một khoản cổ tức cố định, được thể hiện bằng một số tiền nhất định hoặc theo tỷ lệ phần trăm của giá trị danh nghĩa. Cổ tức cố định được đặt cho cổ phiếu ưu đãi khi chúng được phát hành. Khi trả cổ tức, cổ tức trên các giao dịch được trả trước, sau đó mới đến cổ tức trên cổ phiếu phổ thông.

Chứng khoán ở Liên bang Nga. Các loại và đặc điểm

Việc phân loại chứng khoán chủ yếu được xác định bởi mục đích dự định của chúng, từ đó xác định các điều kiện phát hành, báo giá và khả năng sinh lời của chúng. Trên cơ sở này, chứng khoán được chia thành:

1) cổ phiếu của các công ty tư nhân, công ty hỗn hợp và công ty nhà nước;

2) trái phiếu của công ty cổ phần, ngân hàng và tổ chức tài chính;

3) bán chứng khoán (chứng từ);

4) Công cụ tài chính (hóa đơn, tiền tiết kiệm, tiền gửi, giấy chứng nhận đầu tư);

5) chứng khoán chính phủ:

a) GKO có thời hạn 3 tháng b) GKO có thời hạn 6 tháng c) GKO có thời hạn 8 tháng d) GKO có thời hạn 1 năm e) Trái phiếu vay ngoại tệ trong nước và Vnesheconombank f) công cụ tài chính (chứng chỉ vàng của Bộ Tài chính Liên bang Nga).

cổ phiếu phục vụ ba mục đích chính. Thứ nhất, việc giải phóng họ là cần thiết khi tổ chức công ty cổ phần nhằm cung cấp cho doanh nghiệp mới một số vốn ban đầu nhất định để phát triển hoạt động kinh tế. Thứ hai, đây là việc thu hút thêm các nguồn tài chính đã có trong quá trình hoạt động kinh tế. Thứ ba, việc phát hành cổ phiếu được dùng để trao đổi nhằm mục đích sáp nhập với công ty khác. Khả năng sinh lời của cổ phiếu chỉ được xác định bằng việc trả cổ tức cho chúng.

Trái phiếu do các công ty phát hành nhằm mục đích duy nhất là huy động vốn để đổi mới vốn cố định, thay thế thiết bị và mở rộng năng lực sản xuất. Theo quy định, trái phiếu được phát hành trong ba trường hợp, khi các tập đoàn hoặc công ty không có đủ nguồn tài chính riêng (lợi nhuận và khấu hao) để mở rộng hoạt động kinh tế của mình.

Một đặc điểm của trái phiếu do các công ty phát hành là các kỳ hạn phân biệt: từ một năm trở lên. Lợi tức trái phiếu thường được xác định bằng việc trả lãi hàng năm (khá cao).

Loại chứng khoán quan trọng tiếp theo là trái phiếu do chính phủ trung ương và chính quyền địa phương phát hành, thường là để bù đắp thâm hụt ngân sách. Thực tế là cơ quan hành pháp không có đủ nguồn thu từ thuế để cân bằng chi tiêu ngân sách, và việc phát hành tiền tệ dẫn đến lạm phát. Do đó, một yếu tố bổ sung quan trọng của phạm vi chi phí là các khoản vay của chính phủ, tức là, việc phát hành trái phiếu của các cấp quyền hành pháp khác nhau (trung ương và địa phương) trong các thời kỳ khác nhau - từ vài tuần đến vài năm. Tùy thuộc vào thời kỳ phát hành trái phiếu, thu nhập của họ dao động, tức là phần trăm được nhà nước trả cho người mua.

Như vậy, thị trường chứng khoán, tùy theo loại chứng khoán mà được chia thành thị trường cổ phiếu, trái phiếu tư nhân và trái phiếu chính phủ. Hai cuối cùng đôi khi được gọi là thị trường trái phiếu. Giữa các loại chứng khoán này luôn có sự cạnh tranh về lợi nhuận, tức là chúng ta đang nói về tỷ lệ giữa cổ tức trên cổ phiếu một mặt là lãi trả cho trái phiếu tư nhân và trái phiếu chính phủ, và tỷ lệ giữa lãi cho tư nhân và chính phủ. trái phiếu, mặt khác.

Thị trường vốn cho vay: cấu trúc và chức năng

Vốn vay là tiền được cho vay theo một tỷ lệ nhất định phải hoàn trả.

Cấu trúc hiện đại của thị trường vốn cho vay được đặc trưng bởi hai đặc điểm chính: tạm thời và thể chế.

Trên cơ sở tạm thời, chúng phân biệt giữa thị trường tiền tệ, trong đó các khoản vay được cung cấp trong khoảng thời gian vài tuần đến một năm và chính thị trường vốn, nơi các khoản tiền được phát hành trong thời gian dài hơn: từ một năm đến năm và từ năm hoặc hơn.

Về cơ sở thể chế, thị trường vốn cho vay hiện đại bao hàm sự hiện diện của hai liên kết chính: hệ thống tín dụng (một loạt các tổ chức tài chính) và thị trường chứng khoán, được chia thành thị trường sơ cấp, nơi các chứng khoán phát hành mới được bán. và mua, thị trường trao đổi (thứ cấp), nơi các chứng khoán đã phát hành trước đó được mua và bán, cũng như thị trường mua bán qua quầy (đường phố), nơi bán các chứng khoán không thể bán được trên thị trường chứng khoán.

Các đặc điểm thời gian và thể chế của thị trường vốn cho vay là đặc trưng của tất cả các quốc gia. Đồng thời, trạng thái của thị trường quốc gia được đánh giá dựa trên cơ sở thể chế, nghĩa là, bởi sự hiện diện của hai cấp chính: hệ thống tín dụng và thị trường chứng khoán.

Các chức năng của thị trường tư bản cho vay được xác định theo bản chất và vai trò của nó trong hệ thống kinh tế tư bản, cũng như nhiệm vụ tái sản xuất quan hệ sản xuất tư bản chủ nghĩa.

Có năm chức năng chính của thị trường vốn cho vay (Denis Shevchuk):

1. Duy trì lưu thông hàng hoá thông qua tín dụng;

2. Tích lũy hoặc thu tiền tiết kiệm của các doanh nghiệp, dân cư, nhà nước và khách hàng nước ngoài;

3. Chuyển hoá các quỹ tiền tệ trực tiếp thành vốn vay và sử dụng dưới hình thức đầu tư vốn để phục vụ quá trình sản xuất;

4. Phục vụ nhà nước và người dân như những nguồn vốn để trang trải chi tiêu của chính phủ và người tiêu dùng;

5. Đẩy nhanh quá trình tập trung và tập trung vốn, thúc đẩy hình thành các tập đoàn tài chính và công nghiệp hùng mạnh.

Những chức năng này của thị trường vốn vay nhằm mục đích duy trì phương thức sản xuất tư bản chủ nghĩa và đảm bảo sự vận hành của hệ thống kinh tế của chủ nghĩa tư bản độc quyền nhà nước. Phản ánh sự tích lũy và di chuyển của vốn tiền tệ, thị trường vốn vay có mối liên hệ hữu cơ với sự chuyển động của giá trị dưới dạng tiền tệ, với việc hình thành và sử dụng các quỹ tiền tệ khác nhau dưới dạng nguồn tín dụng và chứng khoán. Thông qua thị trường vốn vay với tư cách là một phạm trù kinh tế, có thể đo lường và xác định sự chuyển động, khối lượng và hướng của các quỹ tiền tệ được sử dụng để phát triển tái sản xuất tư bản chủ nghĩa, thiết lập phạm vi phân loại của việc sử dụng vốn tiền tệ và tác động của nó. về các mối quan hệ kinh tế - xã hội.

Thị trường chứng khoán: cấu trúc và chức năng

1) cổ phiếu của các công ty tư nhân, công ty hỗn hợp và công ty nhà nước;

2) trái phiếu của các công ty tư nhân, công ty và tập đoàn đại chúng và hỗn hợp;

3) trái phiếu chính phủ do chính quyền trung ương và địa phương phát hành.

Thị trường chứng khoán sơ cấp. Phương thức phát hành chứng khoán

Theo quy luật, thị trường chứng khoán sơ cấp chỉ bao gồm các vấn đề mới về chứng khoán và chủ yếu là việc phát hành trái phiếu của các tập đoàn thương mại và công nghiệp (thị trường chứng khoán tiếp xúc trực tiếp thông qua các ngân hàng đầu tư và các ngân hàng với các tổ chức tài chính) mua các chứng khoán này. Thông qua thị trường sơ cấp, quá trình tái sản xuất chủ yếu được tài trợ. Có một nhà đầu tư tập thể trên thị trường sơ cấp được đại diện bởi các tổ chức tín dụng và tài chính lớn, chủ yếu là CB, công ty bảo hiểm, quỹ hưu trí và đầu tư. Doanh thu sơ cấp có các phương thức giao dịch chứng khoán riêng, chủ yếu là trái phiếu, cho phép giao tiếp trực tiếp giữa người phát hành chứng khoán và người mua của họ. Tuy nhiên, tổ chức trung gian duy nhất ở đây là các ngân hàng đầu tư. Thị trường sơ cấp, có các phương thức định vị riêng, là một cơ chế độc lập, khá phức tạp và phân nhánh. Tuy nhiên, cơ chế này không có địa điểm cụ thể riêng để giao dịch chứng khoán, không giống như sở giao dịch. Tính đặc thù của thị trường sơ cấp còn nằm ở chỗ nó tự thông qua các đợt phát hành cổ phiếu và trái phiếu mới, sau đó, khi chúng được mua đi mua lại, chúng sẽ được chuyển đến sàn giao dịch chứng khoán. Nhưng phần lớn các trái phiếu mới không được đưa trở lại sàn giao dịch chứng khoán và nằm trong tay (tài sản) của các tổ chức tài chính.

Vai trò chính của thị trường sơ cấp liên quan đến việc mua bán trái phiếu, nhưng cổ phiếu cũng được bán trên đó. Trong những trường hợp này, đầu tư thường tiến hành hòa giải. ngân hàng, nhà ngân hàng và các công ty môi giới và đại lý chuyên biệt. Khối lượng và giá trị của cổ phiếu luân chuyển sơ cấp thấp hơn đáng kể so với trên thị trường chứng khoán, nhưng có xu hướng tăng trưởng. Sự gia nhập rộng rãi của cổ phiếu, ví dụ, ở Hoa Kỳ, vào thị trường sơ cấp chủ yếu liên quan đến các đặc thù của quá trình đa dạng hóa và các giao dịch đầu cơ, cũng như với các chi tiết cụ thể của việc hình thành các công ty mới. Ngoài ra, chi phí niêm yết cổ phiếu ở đây có thể thấp hơn so với trên sàn chứng khoán, nơi thường hoạt động của các trung gian chuyên ngành đắt tiền. Đánh giá tỷ lệ định lượng và chi phí của thị trường sơ cấp và sở giao dịch, chúng ta có thể nói rằng về mặt định lượng, thị trường sơ cấp lớn hơn thị trường hối đoái, vì thị trường đầu tiên nhận được một số lượng lớn chứng khoán phát hành hàng năm. Đồng thời, về mặt giá trị, thị trường hối đoái có thể lớn hơn thị trường sơ cấp, vì rất nhiều giá trị cổ phiếu đắt tiền tập trung trên sàn giao dịch. Thêm vào đó, tình trạng đầu cơ, bùng nổ và lạm phát thường xuyên đẩy giá cổ phiếu lên cao.

Các phương thức phát thải bao gồm:

Dưới quyền - đăng ký;

Thẳng thắn (trực tiếp) - bán trực tiếp các tập đoàn cho các nhà đầu tư bỏ qua ngân hàng, chỉ đóng vai trò là nhà tư vấn;

Công cộng - khi một số ngân hàng hợp nhất và bắt đầu tuân theo các điều khoản của công ty phát hành;

Đấu thầu cạnh tranh - đấu giá;

Công nghệ sắp xếp chứng khoán mới - các tổng công ty tạo ra các phòng ban đặc biệt trực tiếp đặt chứng khoán.

Sở giao dịch chứng khoán: cơ chế tổ chức và chức năng ở Liên bang Nga

Sàn giao dịch là một thị trường nơi họ bán chứng khoán của mình, chủ yếu là cổ phiếu, một mặt là các tập đoàn và tổ chức tài chính cần thêm vốn, mặt khác là các cá nhân, tổ chức khác nhau tìm cách đầu tư sinh lời tiết kiệm cá nhân. Các công ty bán cổ phần trên sàn giao dịch chứng khoán bán cho các nhà đầu tư (người mua) một phần tài sản của họ.

Đồng thời, đặc thù của sàn giao dịch như một thị trường chứng khoán là nó chủ yếu bán và mua cổ phiếu của các đợt phát hành cũ, tức là có sự chuyển nhượng cổ phiếu hiện có từ chủ sở hữu này sang chủ sở hữu khác. Những loại giao dịch này thường không tạo ra vốn mới, nhưng chúng tạo ra thứ được gọi là tính thanh khoản để tăng lượng tiền mặt. Nếu không có thanh khoản, những người gửi tiết kiệm sẽ không mua các cổ phiếu phát hành mới.

Việc nhà đầu tư mua cổ phần không chỉ là mua lại cổ phần sở hữu trong doanh nghiệp nào đó, mà còn là trách nhiệm và rủi ro tài chính nhất định của doanh nghiệp. Nếu công ty tạo ra lợi nhuận, người mua cổ phần sẽ nhận được phần thưởng dưới dạng thu nhập bổ sung, nếu không, anh ta sẽ vẫn không có cổ tức hoặc mất phần đóng góp của mình trong trường hợp công ty phá sản.

Các nhà đầu tư bị thu hút bởi cổ phiếu vì giá trị của chúng có thể tăng nhanh hơn nhiều so với tiền gửi vào ngân hàng hoặc chứng khoán chính phủ. Trong điều kiện bùng nổ kinh tế, quá trình lạm phát, giá cổ phiếu tăng đặc biệt nhanh chóng. Đồng thời, lợi nhuận từ sự tăng trưởng đó hoàn toàn là lý thuyết và chỉ có thể được thực hiện thông qua việc bán cổ phần. Sự hấp dẫn của hình thức đầu tư vốn này còn được giải thích bởi những ưu đãi nhất định về thuế.

Nhìn chung, sàn giao dịch chấp nhận một số lượng lớn hơn đáng kể người gửi tiền gián tiếp, chủ yếu thông qua quỹ hưu trí của các doanh nghiệp, vốn đầu tư một phần vào chứng khoán thông qua sàn giao dịch.

Đặc điểm của thị trường chứng khoán thứ cấp

Thị trường chứng khoán thứ cấp là một sở giao dịch chứng khoán nơi họ bán chứng khoán của mình, chủ yếu là cổ phiếu, một mặt là các tập đoàn và tổ chức tài chính cần thêm vốn, mặt khác là các cá nhân, tổ chức khác nhau tìm cách đầu tư sinh lợi tiền cá nhân. Các công ty, bán cổ phần trên thị trường chứng khoán, bán cho các nhà đầu tư (người mua) một phần tài sản của họ.

Đồng thời, đặc thù của sàn giao dịch với tư cách là thị trường chứng khoán là thông qua đó, chủ yếu thực hiện mua bán cổ phiếu của các đợt phát hành cũ, tức là có sự chuyển nhượng cổ phiếu hiện có từ chủ sở hữu này sang chủ sở hữu khác. Những loại giao dịch này thường không dẫn đến việc hình thành vốn mới, nhưng chúng tạo ra cái gọi là quỹ lưu động, cho phép bạn tăng lượng tiền mặt. Nếu không có sẵn khả năng thanh khoản (khả năng bán cổ phiếu bất kỳ lúc nào), các nhà đầu tư sẽ không mua cổ phiếu phát hành mới.

Hoạt động bán cổ phiếu được thực hiện trên sàn giao dịch, nghĩa là, ở một số thị trường hoặc địa điểm nhất định. Đồng thời, giao lưu trung tâm và khu vực được phân biệt.

Việc nhà đầu tư mua cổ phần không chỉ là một phần sở hữu trong doanh nghiệp nào đó, mà là trách nhiệm và rủi ro tài chính nhất định của doanh nghiệp. Người mua cổ phiếu sẽ được thưởng dưới dạng thu nhập bổ sung nếu tập đoàn hoặc công ty làm ăn có lãi. Nếu không, cổ đông sẽ bị bỏ lại mà không có cổ tức. Anh ta cũng có thể mất phần đóng góp của mình nếu công ty phá sản.

Đặc điểm của dịch vụ ngân hàng bán lẻ - Ngân hàng bán lẻ ("Ngân hàng bán lẻ")

Cung cấp dịch vụ ngân hàng bán lẻ là một trong những lĩnh vực đầy hứa hẹn của hoạt động kinh doanh ngân hàng, ngày càng trở nên quan trọng đối với các tổ chức tín dụng trong nước (Denis Shevchuk). Trong khi đó, làm việc với dân số có những đặc thù riêng của nó. Đặc biệt, khi tổ chức, cần cung cấp dịch vụ khách hàng đại chúng, tạo mạng lưới văn phòng bổ sung, bàn điều hành và văn phòng thu đổi, mở rộng danh mục dịch vụ cung cấp càng nhiều càng tốt. Theo quy định, trong các giao dịch với cá nhân, các khoản tiền nhỏ liên quan, do đó, khi thực hiện dịch vụ này, ngân hàng sẽ phải giảm thiểu chi phí của mình trong lĩnh vực này. Do đó các yêu cầu nghiêm ngặt đối với các phương tiện tự động hóa nó.

Gói phần mềm có thể được thiết kế để tự động hóa các bộ phận văn phòng trước và sau của ngân hàng và bao gồm hầu hết các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng trong việc phục vụ các cá nhân. Cơ sở dữ liệu và thuật toán được thiết kế và phát triển theo cách mà chúng có thể phục vụ một số lượng lớn khách hàng cùng một lúc. Có nhiều phương án khác nhau để tổ chức thông tin và quy trình kế toán: trực tuyến (khi các hoạt động được thực hiện đồng thời với một cơ sở dữ liệu duy nhất trong một số bộ phận ngân hàng) và ngoại tuyến (khi cơ sở dữ liệu của các bộ phận này được tách biệt). Các sản phẩm phần mềm được xây dựng trong khuôn khổ của một hệ tư tưởng duy nhất có thể được sử dụng trong các bộ phận của tổ chức tín dụng với số lượng nhân viên, khối lượng và phạm vi hoạt động khác nhau.

Hệ thống tự động hóa một loạt các dịch vụ ngân hàng bán lẻ, bao gồm các hoạt động sau:

▪ đối với tiền gửi của hộ gia đình bằng đồng rúp và ngoại tệ (với sự kiểm soát logic và số học đối với việc thực hiện chính xác các hoạt động này);

▪ bằng thẻ nhựa;

▪ đổi tiền (bao gồm cả việc chấp nhận thu và kiểm tra) và bằng séc du lịch;

▪ với chứng khoán, vé số, tiền xu kỷ niệm và kim loại quý;

▪ với két an toàn;

▪ chấp nhận thanh toán tiện ích bằng cách sử dụng máy tính tiền và không sử dụng chúng;

▪ kế toán các vật có giá trị được gửi ở các bộ phận khác nhau của ngân hàng, cũng như việc chấp nhận thu tiền tại quầy thu ngân buổi tối và quầy thu ngân;

▪ các giao dịch tiền mặt đến và đi khác, cũng như phát hành tiền mặt bằng máy thu ngân điện tử.

Hoạt động có thể được tự động hóa vận hành bàn tính tiền bên ngoài nút tiền mặt được cài đặt trong các tổ chức thương mại, cho phép bạn thanh toán hàng hóa bằng cả tiền tệ quốc gia và tiền tệ của các bang khác.

Hệ thống có thể thực hiện phổ quát "Bàn thu tiền điều hành", cho phép bạn làm việc với nhiều loại vật có giá trị khác nhau (tiền tệ, thẻ nhựa, chứng từ thanh toán, chứng khoán và biểu mẫu, tiền xu, thỏi) và cung cấp một kế toán thống nhất về những vật có giá trị này trong cơ cấu tổ chức và nhân sự của ngân hàng.

Hệ thống cho phép bạn thực hiện bất kỳ cơ cấu tổ chức và nhân sự nào của tổ chức tín dụng, sử dụng các cơ chế linh hoạt để phân bổ quyền của người dùng, phân công các chức năng cần thiết và kết hợp người dùng thành các nhóm (nhóm, ca).

Có thể tự động hóa cả việc tính thuế cho các loại giao dịch và duy trì tài khoản của khách hàng không cư trú phù hợp với yêu cầu của cơ quan thuế.

Việc thực hiện các giao dịch phải tuân thủ tất cả các yêu cầu của các quy định pháp luật hiện hành của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga và Ngân hàng Tiết kiệm Nga về việc cung cấp dịch vụ cho các cá nhân (cả người cư trú và người không cư trú).

Hệ thống cho phép bạn thực hiện tại chi nhánh trung tâm của ngân hàng kiểm soát số học và logic các hoạt độngđược tổ chức ở các chi bộ trực thuộc. Do cơ chế linh hoạt để phản ánh các giao dịch được thực hiện trên bảng cân đối tài khoản ngân hàng (phân bổ tài khoản), khách hàng có thể thiết lập bất kỳ kế hoạch đăng bài kế toán nào các hoạt động này.

Tích hợp với các ứng dụng back-office khác cho phép bạn thiết lập các chuỗi công nghệ cần thiết để đáp ứng hầu hết mọi yêu cầu kế toán cho các loại hình dịch vụ ngân hàng khác nhau. Để làm việc với cơ sở dữ liệu, bạn có thể sử dụng truy vấn SQL và khôi phục cơ sở dữ liệu trong trường hợp cơ sở dữ liệu bị phá hủy do lỗi hệ thống.

Bản chất của tiền, chức năng của chúng

Bản chất của tiền nằm ở chỗ nó là một loại hàng hoá cụ thể, có hình thức tự nhiên mà chức năng xã hội tương đương phổ quát cùng phát triển.

Bản chất của tiền thể hiện ở sự thống nhất của ba thuộc tính:

▪ khả năng trao đổi trực tiếp phổ quát;

▪ sự kết tinh của giá trị trao đổi;

▪ hiện thực hóa thời giờ làm việc chung.

Do đó, tiền sinh ra từ việc giải quyết các mâu thuẫn của hàng hoá không phải là phương tiện kỹ thuật để lưu thông, mà phản ánh các quan hệ xã hội sâu sắc.

Trong quá trình phát triển của nó, tiền xuất hiện dưới dạng kim loại (đồng, bạc, vàng), giấy, tín dụng và một loại tiền tín dụng mới - tiền điện tử.

Tiền thực hiện năm chức năng: thước đo giá trị; phương tiện lưu thông; phương tiện hình thành kho, của để dành, của để dành; phương tiện thanh toán; tiền thế giới.

Các lý thuyết về tiền và lạm phát

Sự phát triển của các lý thuyết về tiền được xác định bởi các điều kiện phát triển kinh tế và chính trị, nhưng tất cả các lý thuyết này đều nhằm phát triển các khuyến nghị thực tế trong lĩnh vực chính sách kinh tế.

Trong các lý thuyết về tiền, cần phân biệt ba lĩnh vực chính: 1. Kim loại; 2. duy danh; 3. Định lượng.

lý thuyết kim loại đồng nhất tiền với kim loại quý - vàng và bạc và phản ánh lợi ích của giai cấp tư sản thương mại và phương hướng của nó trong kinh tế chính trị - chủ nghĩa trọng thương. Theo lý thuyết này, nguồn gốc của cải của xã hội là ngoại thương, thặng dư đảm bảo dòng chảy của kim loại quý vào trong nước.

Lý thuyết danh nghĩa phủ nhận giá trị nội tại của tiền để biện minh cho việc làm xấu mặt tiền kim loại nhằm tăng doanh thu của ngân khố. Bản chất của chủ nghĩa duy danh được thể hiện rõ nét nhất trong học thuyết của nhà kinh tế học người Đức G. Knap. Các quy định chính của nó tập trung vào những điều sau đây: tiền là sản phẩm của trật tự pháp lý của nhà nước, là sự sáng tạo của quyền lực nhà nước; tiền là một phương tiện thanh toán điều lệ, tức là các dấu hiệu do nhà nước trao quyền thanh toán; Chức năng chính của tiền là phương tiện thanh toán.

Lý thuyết số lượng tiền giải thích mức giá cả hàng hóa và giá trị của tiền theo số lượng của chúng trong lưu thông và trở nên thống trị trong tư tưởng kinh tế phương Tây vào đầu thế kỷ 60 như một phần quan trọng của lý thuyết tân cổ điển về tái sản xuất. Phổ biến nhất là hai lựa chọn - giao dịch và Cambridge. Trong những năm 80-XNUMX, có sự hồi sinh của lý thuyết số lượng tiền dưới hình thức một trong những xu hướng tân cổ điển trong kinh tế chính trị - chủ nghĩa trọng tiền, theo lý thuyết cho rằng lượng tiền lưu thông là yếu tố quyết định sự hình thành của tình hình kinh tế, vì có mối quan hệ trực tiếp giữa những thay đổi của lượng tiền cung ứng trong lưu thông và giá trị của tổng sản phẩm quốc dân.

Hiện tại, có ba hướng chính trong lý thuyết lạm phát:

1. Lý thuyết lạm phát của Keynes do cầu vượt cầu. Đại diện của lý thuyết này tiến hành phân tích thu nhập và chi phí của các đơn vị kinh doanh và tác động của chúng đối với nhu cầu ngày càng tăng. Họ tin rằng nhu cầu ngày càng tăng từ nhà nước và các doanh nghiệp sẽ dẫn đến tăng sản lượng và việc làm. Đồng thời, nhu cầu dân số tăng lên dẫn đến lạm phát, vì bản chất nhu cầu không mang lại hiệu quả;

2. Khái niệm định lượng tiền tệ. Các đại diện của trường phái tư tưởng này coi lạm phát là một hiện tượng tiền tệ, tức là kết quả của lượng tiền dư thừa trong lưu thông và đề xuất duy trì nó ở mức vừa phải, vì lạm phát làm tăng sản xuất công nghiệp;

3. Lý thuyết chi phí bất thường. Lý thuyết này giải thích sự tăng giá là do chi phí sản xuất tăng, chủ yếu liên quan đến việc tăng tiền lương.

Tiền tín dụng, các loại của chúng

Việc mở rộng tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế, trong điều kiện quan hệ hàng hoá có tính chất toàn diện, đã dẫn đến thực tế là tiền tín dụng, thuộc lĩnh vực cao nhất của quá trình kinh tế - xã hội và chịu sự điều chỉnh của các quy luật hoàn toàn khác nhau. , đã trở thành hàng hóa chung của các hợp đồng.

Hình thức lưu thông hàng hoá tức thời là C-M-C, tức là chuyển hoá hàng hoá thành tiền và chuyển hoá ngược lại tiền thành hàng hoá. Đối với lưu thông hàng hóa, một loại hàng hóa cụ thể được phân bổ từ môi trường của chúng, được ưu đãi với các chức năng tiền tệ. Trong điều kiện của nền sản xuất tư bản chủ nghĩa phát triển, khi không phải lưu thông hàng hóa mà lưu thông tư bản trở nên phổ biến, thì tư bản cũng phân bổ từ Môi trường của mình một phần vốn, vốn được trao cho chức năng tiền tệ.

Trong sản xuất hàng hóa giản đơn, lưu thông tách rời khỏi sản xuất và hàng hóa chỉ nhận được sự công nhận của xã hội thông qua việc chuyển đổi chúng thành tiền. Trong điều kiện sản xuất tư bản chủ nghĩa, được đặc trưng bởi công thức M-C-M, lưu thông chỉ là một trong những thời điểm của sản xuất. Trong trường hợp này, sản phẩm không cần chỉ nhận được sự công nhận của công chúng thông qua tiền bạc. Anh ta tìm thấy nó trong chính quá trình sản xuất, hoạt động như vốn, là một quan hệ xã hội. Ở đây, tiền thể hiện mối quan hệ xã hội đã được thiết lập trước khi nó bắt đầu hoạt động.

Khi lưu thông phát triển, hình thái tiền ngày càng phù du. Đồng thời, hàng hoá ngày càng được xã hội thừa nhận không phải thông qua tiền bạc mà trực tiếp trong quá trình sản xuất. Do đó, thời gian lao động chứa đựng trong chúng đã có trong quá trình sản xuất bắt đầu xuất hiện ở mức độ cần thiết về mặt xã hội, do đó hàng hoá có khả năng tương quan với nhau đã có ở giai đoạn này, chứ không phải sau khi chúng đã có trước đó tương đương với hàng hóa tiền tệ đang lưu thông. Như vậy, tiền tín dụng phát sinh khi tư bản tự mình chiếm hữu sản xuất và tạo cho nó một hình thức hoàn toàn khác, được sửa đổi và cụ thể hơn trước. Chúng không phát triển ngoài lưu thông, giống như hàng hóa-tiền trong thời kỳ tiền tư bản chủ nghĩa, mà từ sản xuất, ra khỏi lưu thông của tư bản.

Vì đối tượng chủ yếu của quan hệ trao đổi dưới chủ nghĩa tư bản không phải là hàng hoá mà là tư bản hàng hoá, nên vai trò của tiền không phải do hàng hoá tiền tệ mà là tư bản tiền tệ. Do đó, không phải tiền xuất hiện dưới hình thức tư bản tiền tệ, mà là tư bản tiền tệ dưới hình thức tiền tín dụng.

Tiền tín dụng đã trải qua quá trình phát triển sau: hối phiếu, hóa đơn được chấp nhận, tiền giấy, séc, tiền điện tử, thẻ tín dụng.

Bill, bản chất của nó, các loại

Hối phiếu là một nghĩa vụ bằng văn bản của con nợ (kỳ phiếu) hoặc lệnh của chủ nợ đối với con nợ (hối phiếu - hối phiếu) để thanh toán số tiền ghi trên đó sau một thời hạn nhất định. Kỳ phiếu và hối phiếu đòi nợ là một loại hối phiếu thương mại. Ngoài ra còn có các hóa đơn tài chính, nghĩa là các nghĩa vụ nợ phát sinh từ việc cung cấp một số tiền nhất định về tín dụng; đa dạng của chúng là tín phiếu kho bạc (ở đây con nợ là nhà nước). Các hóa đơn thân thiện được đặt chồng lên nhau để phục vụ cho việc hạch toán sau này trong ngân hàng. Hóa đơn bằng đồng (hoặc tăng cao) - nghĩa vụ nợ không có bảo đảm thực sự.

Các tính năng đặc trưng của hóa đơn là:

▪ tính trừu tượng - hối phiếu không chỉ ra một loại giao dịch cụ thể;

▪ tính không thể tranh cãi - bắt buộc thanh toán khoản nợ cho đến khi áp dụng các biện pháp bắt buộc sau khi công chứng viên đưa ra đơn kháng nghị;

▪ khả năng thương lượng - chuyển nhượng hối phiếu đòi nợ làm phương tiện thanh toán cho người khác với sự chứng thực ở mặt sau (giro hoặc chứng thực), điều này tạo ra khả năng bù đắp nghĩa vụ hóa đơn lẫn nhau.

Lực xoay tròn của một dự luật tăng lên khi số lượng người tán thành tăng lên. Nhưng những tờ tiền này bị hạn chế lưu hành do thiếu thông tin về khả năng thanh toán của người cho vay. Hạn chế của việc lưu thông tín phiếu đã được khắc phục nhờ sự hỗ trợ của ngân hàng chấp nhận tín phiếu, nhận được bảo lãnh thanh toán từ các ngân hàng lớn.

Tuy nhiên, mặc dù vậy, việc sử dụng hóa đơn cũng có giới hạn của nó: thứ nhất, hóa đơn chỉ phục vụ cho thương mại bán buôn; thứ hai, ngay cả trong thương mại bán buôn, số dư của các yêu cầu lẫn nhau được giải quyết bằng tiền mặt; thứ ba, một nhóm hạn chế những người tin tưởng vào khả năng thanh toán của người ký phát và những người ký hậu (người cho) có liên quan đến việc lưu thông các kỳ phiếu.

Chứng khoán chính phủ (mô hình phương Tây)

Chứng khoán thị trường, chiếm 2/3 tổng số nợ và được mua bán tự do, được thể hiện bằng tín phiếu kho bạc, kỳ phiếu và trái phiếu.

Hối phiếu - nghĩa vụ trong 3, 6 và 12 tháng - không chứa phiếu lãi suất và được bán chiết khấu theo mệnh giá, nhưng được quy đổi theo mệnh giá đầy đủ. Theo quy định, chúng được đặt giữa các tổ chức tài chính và các tập đoàn thương mại và công nghiệp, đồng thời cũng được sử dụng như một nguồn dự trữ thứ cấp của các quỹ lưu động. Điều này cung cấp cho các nhà tư bản cho vay việc chiếm dụng thu nhập từ tiền lãi, vì tiền gửi có kỳ hạn không mang lại thu nhập bổ sung.

Ghi chú âm nhạc - Trái phiếu trung hạn có thời hạn từ một năm đến 5 năm, có thể được sử dụng cho việc nộp thuế tiếp theo. Tiền lãi cho chúng được trả sáu tháng một lần. Việc sử dụng các ghi chú, cũng như giấy chứng nhận nợ, cho phép các công ty kiếm được lợi nhuận lớn từ các khoản tiền dành cho các khoản thuế cho đến ngày đáo hạn.

Xương - trái phiếu dài hạn có thời hạn từ 5 đến 25 năm, lãi suất được trả hai lần một năm.

Những khó khăn trong việc phát hành chứng khoán chính phủ dẫn đến việc phát hành các chứng khoán phi thị trường, bao gồm trái phiếu tiết kiệm và giấy tiết kiệm thuế. Sau này có thể được xuất trình để thanh toán bất kỳ lúc nào theo yêu cầu của người gửi tiền. Tuy nhiên, trong điều kiện xuất trình sớm như hiện nay, tiền lãi sẽ giảm mạnh. Mục đích chính của việc phát hành chứng khoán phi thị trường là thu hút rộng rãi nguồn tiền tiết kiệm của dân chúng.

Ngân hàng thương mại: thực chất, loại hình và vai trò trong nền kinh tế (Mô hình phương Tây)

Ngân hàng thương mại là một tổ chức thương mại được thành lập để thu hút vốn từ các pháp nhân và cá nhân và thay mặt họ thực hiện các điều khoản hoàn trả, thanh toán khẩn cấp, cũng như các hoạt động ngân hàng khác. Một mặt, ngân hàng cũng giống như bất kỳ doanh nghiệp nào khác, được thành lập nhằm đáp ứng lợi ích của chủ sở hữu ngân hàng (cổ đông) và lợi ích công cộng (khách hàng). Mặt khác, ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, tổ chức và thực hiện việc luân chuyển vốn cho vay, mang lại lợi nhuận cho các chủ sở hữu của ngân hàng (Denis Shevchuk).

Ngân hàng thương mại có thể được phân loại theo một số đặc điểm: theo tính chất sở hữu (nhà nước, cổ phần, hợp tác xã, tư nhân, thành phố trực thuộc trung ương và hỗn hợp); theo loại hình hoạt động (phổ thông và chuyên biệt); trên cơ sở lãnh thổ (quốc tế, cộng hòa, khu vực và phục vụ một số vùng của đất nước); theo định hướng ngành (công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng, thương mại).

Các chức năng chính của ngân hàng thương mại là:

▪ Huy động các quỹ tự do tạm thời và biến chúng thành vốn;

▪ cho vay doanh nghiệp, nhà nước, người dân;

▪ phát hành tiền tín dụng;

▪ thực hiện các quyết toán và thanh toán tại trang trại;

▪ chức năng phát hành và thành lập;

▪ tư vấn, trình bày thông tin kinh tế, tài chính.

Trong điều kiện hiện đại, ảnh hưởng của ngân hàng đối với nền kinh tế ngày càng cao. Hoạt động của các tổ chức tín dụng không chỉ giới hạn ở việc tích lũy và huy động vốn ngày càng lớn của các công ty, doanh nghiệp và một bộ phận dân cư. Họ góp phần tích lũy tư bản, không chỉ can thiệp tích cực vào mọi mặt của đời sống kinh tế mà còn trực tiếp tham gia vào các hoạt động vận hành vốn hoặc thực hiện quyền kiểm soát đối với nó. Nhờ ngân hàng có cơ chế phân phối và phân phối lại vốn trên các lĩnh vực, các ngành sản xuất, ở mức độ lớn bảo đảm cho sự phát triển của nền kinh tế quốc dân tuỳ theo nhu cầu khách quan của sản xuất. Bằng cách tài trợ cho các nhu cầu bổ sung của các doanh nghiệp công nghiệp, vận tải và nông nghiệp để đầu tư và mở rộng sản xuất, các ngân hàng có cơ hội tác động đến việc tạo ra một cơ cấu tái sản xuất tiến bộ của nền kinh tế quốc dân.

Các ngân hàng thương mại: thực chất, các loại hình và vai trò trong nền kinh tế Nga

Theo luật pháp của Liên bang Nga, ngân hàng là một tổ chức thương mại được tạo ra để huy động vốn từ các pháp nhân và cá nhân và thay mặt họ thực hiện các điều khoản hoàn trả, thanh toán khẩn cấp, cũng như các hoạt động ngân hàng khác. Một mặt, ngân hàng cũng giống như bất kỳ doanh nghiệp nào khác, được thành lập nhằm đáp ứng lợi ích của chủ sở hữu ngân hàng (cổ đông) và lợi ích công cộng (khách hàng). Mặt khác, ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, tổ chức và thực hiện việc luân chuyển vốn cho vay, đảm bảo lợi nhuận cho các chủ sở hữu của ngân hàng.

Sự hình thành hệ thống ngân hàng tương ứng với nền kinh tế thị trường phát triển ở Liên bang Nga bắt đầu vào năm 1987 và sau đó kéo theo sự gia tăng số lượng các ngân hàng thương mại.

Các chức năng chính của ngân hàng là: huy động các nguồn vốn tạm thời miễn phí và chuyển hóa chúng thành vốn; cho vay doanh nghiệp, nhà nước và dân cư; phát hành công cụ tín dụng lưu thông (tiền tín dụng); thực hiện các quyết toán và thanh toán trong nền kinh tế; hoạt động phát hành và sáng lập; tư vấn, cung cấp thông tin kinh tế, tài chính.

Ở các nước phát triển, nhờ có ngân hàng mà có cơ chế phân phối và phân phối lại vốn trên các phạm vi, các ngành sản xuất, ở mức độ lớn bảo đảm cho nền kinh tế quốc dân phát triển tuỳ theo nhu cầu khách quan của sản xuất. Bằng cách tài trợ cho các nhu cầu bổ sung của các doanh nghiệp công nghiệp, vận tải và nông nghiệp để đầu tư và mở rộng sản xuất, các ngân hàng có cơ hội tác động đến việc tạo ra một cơ cấu tái sản xuất tiến bộ của nền kinh tế quốc dân.

Hiện tại, hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại Liên bang Nga đối với các doanh nghiệp không ảnh hưởng hiệu quả đến chính sách cơ cấu và đầu tư. Trong hoạt động của nhiều ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay không phải là chủ yếu. Nhu cầu nâng cao chất lượng cho vay trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Liên bang Nga đòi hỏi phải tăng cường phân bổ nguồn lực cho mục đích đầu tư, đưa các hình thức cho vay mới vào hoạt động ngân hàng.

Trong thời kỳ chuyển đổi của nền kinh tế Nga, các quy định về phát thải tiền gửi đã trở thành một vấn đề nhức nhối. Lưu thông tiền tệ không ổn định, lạm phát trên quy mô đáng kể buộc Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga phải theo đuổi chính sách hạn chế cung cấp nguồn tín dụng cho các ngân hàng thương mại. Những hạn chế đối với khả năng tăng cung tiền của các ngân hàng thương mại trước hết là các yêu cầu về dự trữ và mức lãi suất của Ngân hàng Trung ương khi cho các ngân hàng thương mại vay. Ngoài ra, Ngân hàng Trung ương đã đặt ra các giới hạn về tăng trưởng các khoản cho vay tập trung và hướng chúng vào các lĩnh vực ưu tiên của nền kinh tế quốc dân.

Tuy nhiên, hiện nay, trong điều kiện hiện đại, xu hướng tiếp tục mở rộng chức năng của các ngân hàng thương mại, nhằm nâng cao tính thanh khoản của ngân hàng, tạo thu nhập và có vị thế trên thị trường, phát triển các nghiệp vụ và dịch vụ mà trước đây các ngân hàng chưa có ( Denis Shevchuk).

Hoạt động thụ động của các ngân hàng thương mại Liên bang Nga

Nợ phải trả trong bảng cân đối kế toán của ngân hàng bao gồm vốn và các khoản hiện có. Các khoản nợ phải trả - vốn cổ phần, vốn dự trữ và lợi nhuận để lại; các khoản hiện tại - chủ yếu là tiền gửi ngân hàng (tiền gửi) và một số khoản khác.

Hoạt động thụ động được gọi là hoạt động với sự trợ giúp của các nguồn lực ngân hàng được hình thành.

Nguồn lực ngân hàng được chia thành vốn tự có và vốn vay. Điều quan trọng nhất là các hoạt động thụ động, do đó vốn tự có của ngân hàng được hình thành. Sự hiện diện của nguồn vốn này là cơ sở để thu hút các nguồn vốn nước ngoài. Nguồn vốn tự có là: vốn cổ phần (quỹ được phép), vốn dự trữ (quỹ dự trữ và các quỹ khác hình thành từ lợi nhuận) và lợi nhuận để lại.

Nguồn vốn thu hút của các ngân hàng thương mại tạo thành phần chủ yếu của nguồn lực ngân hàng và bao gồm các khoản tiền gửi (tiền gửi) và các khoản tín dụng (cho vay) mà ngân hàng nhận được. Nhận tiền từ người gửi tiền và các chủ nợ khác là loại hoạt động thụ động chính của các ngân hàng.

Nguồn vốn thu hút chủ yếu là tiền gửi, chiếm một phần đáng kể trong tổng nợ phải trả của các ngân hàng thương mại. Tiền gửi được chia thành các loại sau: tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm, là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng.

Các nguồn vốn khác của ngân hàng là quỹ tiền mặt mà ngân hàng tự huy động để đảm bảo khả năng thanh khoản của mình. Một mặt, nhu cầu vay vốn ngân hàng tăng, tỷ lệ lạm phát tăng, tiền gửi không kỳ hạn tăng tương đối chậm khiến các ngân hàng phải thu hút thêm các nguồn khác. Trong số đó - các khoản vay nhận được từ các ngân hàng khác; chứng khoán bán theo hợp đồng mua lại; cho vay trên thị trường Eurodollar. Chúng được gọi là nợ phải trả được quản lý. Các khoản nợ phải trả này tạo cơ hội cho ngân hàng bù đắp tổn thất tiền gửi, chuẩn bị cho những trường hợp bất khả kháng (ví dụ: tiền gửi bất ngờ, đơn xin vay đột xuất).

Các ngân hàng thương mại có thể có được các khoản vay bằng cách mua các quỹ dự trữ từ các ngân hàng trung ương. Các khoản tiền này là số dư tiền gửi được giữ trong tài khoản của các ngân hàng dự trữ trung ương. Do các dòng tiền gửi bất ngờ đổ vào hoặc thu hẹp các khoản cho vay, các ngân hàng thương mại có thể tạo ra các khoản dự trữ dư thừa không tạo ra thu nhập mà họ cung cấp trong một thời gian ngắn theo quyền của các ngân hàng khác. Các quỹ dự trữ khác với các hình thức tín dụng ngân hàng khác ở chỗ chúng là các khoản tiền được giữ trong các tài khoản tại các ngân hàng dự trữ: hối phiếu được gửi vào các tài khoản này được thanh toán ngay lập tức.

Vay từ ngân hàng dự trữ trung ương là một hoạt động thụ động truyền thống của các ngân hàng thương mại liên quan đến việc cung cấp hỗ trợ của ngân hàng trung ương trong trường hợp thiếu hụt tạm thời dự trữ (Denis Shevchuk).

Các thỏa thuận mua lại nổi lên như một nguồn lực mới cho các ngân hàng thương mại. Một thỏa thuận như vậy có thể là giữa ngân hàng và công ty (hoặc các đại lý chứng khoán của chính phủ). Khi một công ty muốn đầu tư một số tiền lớn trong một khoảng thời gian rất ngắn, nó sẽ đưa nó vào một thỏa thuận mua lại vì nó có nhiều tính thanh khoản. Công ty có thể trả lại tiền vào ngày hôm sau và chỉ nhận được lãi suất thấp hơn một chút so với chứng chỉ tiền gửi. Các thỏa thuận này đã trở thành một kênh quan trọng để bố trí các quỹ tạm thời miễn phí.

Các khoản cho vay tiền tệ châu Âu là một công cụ tài chính để quản lý các hoạt động thụ động phát sinh từ các khoản tiền gửi bằng ngoại tệ và được giữ trong các ngân hàng thương mại của một quốc gia nhất định. Hoạt động kinh doanh ngân hàng Eurocurrency đã có được một đặc tính toàn cầu. Eurodollars là đồng tiền châu Âu hàng đầu trong cấu trúc của thị trường vốn vay quốc tế. Các ngân hàng thương mại có các khoản tiền gửi đó sử dụng chúng cho các hoạt động cho vay.

Hình thành nguồn lực riêng của các ngân hàng Nga

Vốn cổ phần được hình thành bằng cách phát hành cổ phiếu ngân hàng, đóng góp tự nguyện bằng tiền và vật chất của các cổ đông (người sáng lập) ngân hàng. Tích lũy lợi nhuận là nguồn lực chính để tăng vốn cổ phần. Việc tăng của nó được thực hiện theo quyết định của đại hội đồng cổ đông (cổ đông) bằng cách xác định cổ tức được trả cho cổ đông từ lợi nhuận nhận được, cũng như bằng cách bán thêm cổ phiếu. Giá cổ phiếu phụ thuộc vào mức cổ tức. Với sự tăng trưởng của cổ tức, giá trị thị trường của cổ phiếu ngân hàng tăng lên và do đó thu nhập của các cổ đông tăng lên, và do đó giá trị đăng ký của vốn cổ phần. Đồng thời, nhu cầu mua cổ phiếu mở rộng khiến ngân hàng có thể phát hành thêm hàng loạt cổ phiếu. Tuy nhiên, do việc phát hành thêm cổ phiếu đi kèm với một số chi phí nhất định, phương pháp tăng vốn này được sử dụng nếu nó ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng do kết quả của việc cho vay và đầu tư có hiệu quả.

Vốn dự trữ (quỹ dự trữ) được hình thành từ việc trích lợi nhuận hàng năm, số vốn này do đại hội đồng cổ đông thành lập. Nguồn vốn này nhằm mục đích trang trải các tổn thất có thể xảy ra đối với hoạt động của ngân hàng (ví dụ, từ các khoản cho vay tồn đọng) và các mục đích khác liên quan đến việc đảm bảo các nghĩa vụ của ngân hàng. Quy mô tối thiểu của nó được quy định theo luật ngân hàng.

Lợi nhuận để lại là phần lợi nhuận còn lại sau khi trả cổ tức và trích vào vốn dự trữ. Sự gia tăng của nó có thể do tích lũy lợi nhuận bằng cách đầu tư thu nhập của ngân hàng vào một số loại tài sản (cho vay hoặc đầu tư).

Trong cơ cấu nợ phải trả của bảng cân đối kế toán, phần vốn tự có là không đáng kể. Tuy nhiên, nó phải đủ để thực hiện các nghĩa vụ mà ngân hàng đảm nhận, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và các chủ nợ khác, tránh để ngân hàng phá sản. Kiểm soát hoạt động của các ngân hàng thương mại, nhà nước yêu cầu duy trì một mức vốn tự có nhất định. Như vậy, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga thiết lập tỷ lệ an toàn vốn cho các ngân hàng thương mại. Chỉ tiêu này được xác định bằng quy mô vốn được phép tối thiểu cho phép của ngân hàng và tỷ lệ tối đa của toàn bộ nguồn vốn trên tổng tài sản có tính đến đánh giá rủi ro.

Nguồn lực thu hút của các ngân hàng thương mại ở Liên bang Nga

Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi không kỳ hạn) có thể được rút bởi người gửi tiền hoặc chuyển nhượng cho người khác theo yêu cầu đầu tiên của chủ sở hữu. Tài khoản vãng lai được mở cho người gửi tiền, tài khoản này có thể nhận tiền mặt bất cứ lúc nào hoặc viết séc (hoặc chứng từ thanh toán và quyết toán khác). Phần lớn các giao dịch hối đoái (doanh số thanh toán) được thực hiện với sự trợ giúp của tiền gửi không kỳ hạn, thực hiện chức năng của một phương tiện lưu thông.

Tiền gửi có kỳ hạn được ghi có vào tài khoản tiền gửi không xác định thời hạn và tiền lãi được trả vào tài khoản tiền gửi đó. Người sở hữu khoản tiền gửi nhận được một chứng chỉ tiền gửi, trong đó cho biết số tiền đã đầu tư, lãi suất, thời gian đáo hạn và các điều khoản khác của thỏa thuận. Lãi suất phụ thuộc vào quy mô và kỳ hạn của khoản tiền gửi. Không thể rút tiền gửi có kỳ hạn bằng séc. Trước ngày đến hạn thanh toán, người gửi tiền chỉ có thể rút tiền ký quỹ sau khi có thông báo trước theo thỏa thuận. Đôi khi, các khoản tiền gửi có thể được rút mà không cần thông báo trước, nhưng khi làm như vậy, khách hàng thường mất lãi suất dưới hình thức bị phạt khi rút tiền trước hạn.

Các ngân hàng có thể phát hành tiền gửi có kỳ hạn cho bất kỳ số tiền nào với bất kỳ đặc điểm nào.

Hầu hết các loại chứng chỉ không thể chuyển nhượng cho người khác, và do đó chỉ có thể chuyển đổi thành tiền mặt bằng cách trả lại cho ngân hàng đã cấp chúng.

Chứng chỉ tiền gửi có kích thước lớn là một loại chứng chỉ mới. Chúng thu hút các công ty và ngân hàng lớn, có thời hạn ngắn (phát hành không quá một năm) và có thể chuyển nhượng cho người khác. Chủ sở hữu của một chứng chỉ như vậy có thể bán nó để lấy tiền mặt trước hạn trên thị trường thứ cấp. Các chứng chỉ này được mua bởi các nhà đầu tư tham gia giao dịch chứng khoán.

Theo quy định, tiền gửi có kỳ hạn đối với một ngân hàng hấp dẫn hơn, bởi vì trong một khoảng thời gian nhất định, họ cho phép ngân hàng giữ một khoản dự trữ nhỏ hơn (tức là cung cấp tính thanh khoản) so với tiền gửi không kỳ hạn (có thể rút ra bất kỳ lúc nào).

Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi không phải kiểm tra, có lãi suất và có thể rút ra ngay lập tức. Có các loại tiền gửi sau: tài khoản sổ tiết kiệm (người gửi tiền phải xuất trình sổ để gửi hoặc rút tiền); tài khoản có sao kê tình trạng số tiền gửi tiết kiệm (người gửi tiền giao dịch với ngân hàng qua đường bưu điện mà không sử dụng sổ tiết kiệm); tài khoản tiền gửi thị trường tiền tệ. Đây là loại hình tiền gửi tiết kiệm mới không sử dụng sổ tiết kiệm để ghi giao dịch, lãi suất được từng ngân hàng điều chỉnh độc lập hàng tuần phù hợp với điều kiện thị trường thay đổi.

Các khoản tiền gửi được mô tả ở trên là nguồn chính của ngân hàng. Cơ cấu tiền gửi của các ngân hàng thương mại thay đổi tùy theo điều kiện thị trường tiền tệ và quy định của Nhà nước về lãi suất tiền gửi. Bằng cách thực hiện các hoạt động thụ động liên quan đến tiền gửi, các nhà quản lý kiểm soát tình hình, tính đến khối lượng chi phí cho các loại tiền gửi khác nhau, rủi ro có thể xảy ra, và nỗ lực thu hút tiền gửi và tối ưu hóa cơ cấu của chúng.

Quản lý trách nhiệm pháp lý trong các ngân hàng thương mại của Liên bang Nga

Lý thuyết về quản lý nợ phải trả, phát triển và bổ sung chính sách quản lý thanh khoản của các ngân hàng thương mại, dựa trên hai nhận định sau đây.

Đầu tiên, một ngân hàng thương mại có thể giải quyết vấn đề thanh khoản bằng cách thu hút thêm vốn bằng cách mua chúng trên thị trường vốn. Trên thực tế, tuyên bố này đã được thực hiện trên thực tế ở các nước phương Tây.

Thứ hai, một ngân hàng thương mại có thể đảm bảo tính thanh khoản của mình bằng cách sử dụng các khoản cho vay rộng rãi từ Hệ thống Dự trữ Liên bang hoặc từ các ngân hàng đại lý, cũng như các khoản vay nhận được trên thị trường Tiền tệ Châu Âu.

Trong hệ thống ngân hàng Nga, các công cụ tài chính để quản lý tính thanh khoản của các ngân hàng thương mại thông qua các hoạt động thụ động đối với các khoản nợ được quản lý) hiện đang rất hạn chế. Đó là do những nguyên nhân liên quan đến những khó khăn, phức tạp nhất định của quá trình chuyển đổi toàn bộ nền kinh tế quốc dân sang quan hệ thị trường và do hệ thống ngân hàng của Liên bang Nga còn quá non trẻ, đang ở giai đoạn hình thành. , phát triển và trên thực tế, có rất ít kinh nghiệm điều hành. Vì những lý do này, CB về nhiều khía cạnh không tương ứng với hình ảnh thực tế của các ngân hàng thương mại đã thành danh ở các nước có nền kinh tế thị trường ổn định.

Hoạt động thấp của nhiều ngân hàng thương mại ở Liên bang Nga có liên quan đến những hậu quả kinh tế rất nặng nề, bao gồm cả việc họ phải đóng cửa và phá sản. Do đó, những ngân hàng nào nhanh chóng nắm vững kho vũ khí của các thông lệ quản lý thanh khoản toàn cầu sẽ đảm bảo cho mình tính ổn định, đáng tin cậy và tính cạnh tranh của công việc trong hệ thống ngân hàng nói chung.

Hoạt động tích cực của các ngân hàng thương mại Liên bang Nga

Tài sản ngân hàng, giống như nợ phải trả, bao gồm vốn và các khoản hiện tại. Các khoản mục vốn tài sản - đất đai, công trình thuộc sở hữu của ngân hàng; tiền mặt vãng lai - tiền mặt ngân hàng, hóa đơn chiết khấu và các khoản nợ ngắn hạn khác, các khoản cho vay và đầu tư. Từ quan điểm thanh khoản và khả năng sinh lời, có thể phân biệt bốn nhóm tài sản ngân hàng.

Nhóm tài sản đầu tiên của ngân hàng là dự trữ sơ cấp. Đây là những tài sản có tính thanh khoản cao nhất, bao gồm tiền mặt ngân hàng, séc và các chứng từ thanh toán khác trong quá trình thu tiền, quỹ corr. tài khoản với các ngân hàng thương mại khác. Những tài sản đó không tạo ra thu nhập, nhưng lại là nguồn thanh khoản chính của ngân hàng.

Nhóm tài sản thứ hai là dự trữ thứ cấp. Đây là những tài sản có năng suất thấp nhưng có tính thanh khoản cao, bao gồm hối phiếu và các chứng khoán ngắn hạn khác, các khoản cho vay không kỳ hạn và các khoản cho vay ngắn hạn đối với các khách hàng vay chính. Mục đích chính của nhóm tài sản này là dùng để bổ sung nguồn dự trữ sơ cấp.

Phần thứ ba - phần quan trọng nhất của tài sản ngân hàng - danh mục các khoản vay ngân hàng. Vốn vay ngân hàng là tài sản sinh lời cao nhất, nhưng cũng là tài sản rủi ro nhất. Nhóm tài sản này là nguồn lợi nhuận chính của ngân hàng.

Nhóm tài sản ngân hàng thứ tư được hình thành bởi danh mục chứng khoán (danh mục các khoản đầu tư của ngân hàng). Việc hình thành danh mục đầu tư này có hai mục tiêu: mang lại thu nhập cho ngân hàng và bổ sung vào nguồn dự trữ thứ cấp khi chứng khoán dài hạn đáo hạn và chuyển thành chứng khoán ngắn hạn.

Có tới 80% tài sản ngân hàng là các nghiệp vụ kế toán và cho vay, hoặc các nghiệp vụ tín dụng và các nghiệp vụ với chứng khoán. Loại thứ nhất bao gồm các nghiệp vụ cho vay. Các nghiệp vụ mà ngân hàng đóng vai trò là người bảo lãnh, nhưng không tự đầu tư vốn của mình, không xuất hiện trong tài sản của bảng cân đối kế toán, nhưng được phản ánh trong các tài khoản ngoại bảng và được gọi là ngoại bảng, ngoài các loại bảo lãnh khác nhau, điều này bao gồm các nghĩa vụ không được sử dụng để cung cấp các khoản vay, giao dịch tương lai với tiền tệ và chứng khoán, các hoạt động trung gian và ủy thác khác nhau. Ở giai đoạn hiện tại, tỷ trọng lợi nhuận ngân hàng nhận được từ hoạt động ngoại bảng đã tăng mạnh.

Việc gia tăng sử dụng chứng khoán như một phương thức huy động nguồn lực ("chứng khoán hóa", "chuẩn độ hóa") đã ảnh hưởng đến cấu trúc hoạt động ngân hàng theo một số cách. Trước hết, tỷ trọng hoạt động của các ngân hàng thương mại có chứng khoán tăng lên. Hướng thứ hai là việc chuyển đổi các yêu cầu của ngân hàng đối với những người đi vay của họ thành chứng khoán, thường là trái phiếu ("chứng khoán hóa"). Hình thức phổ biến nhất là ngân hàng phát hành trái phiếu dựa trên nghĩa vụ của người đi vay đối với khoản vay cầm cố. Bằng cách bán trái phiếu trên thị trường thứ cấp, các ngân hàng tái cấp vốn cho các khoản vay thế chấp cho khách hàng của họ. Cuối cùng, chứng khoán hóa dẫn đến việc mở rộng hoạt động kinh doanh chứng khoán ngoại bảng.

Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại ở Liên bang Nga: thực chất, loại hình, đặc điểm

Tùy theo nội dung và mục đích kinh tế, nghiệp vụ kế toán cho vay và cho vay được phân chia như sau:

▪ Cho vay vì mục đích thương mại:

a) đối với nhu cầu tạm thời để tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động hiện tại của các doanh nghiệp công nghiệp, thương mại và nông nghiệp;

b) đầu tư vốn, mở rộng và hiện đại hóa vốn cố định trong các ngành công nghiệp khác nhau; c) Đầu cơ trên thị trường chứng khoán;

▪ các khoản vay tiêu dùng hoặc cá nhân để xây dựng nhà ở, mua hàng tiêu dùng lâu bền, thanh toán cho giáo dục, điều trị, v.v.

Theo đối tượng khách hàng vay, các khoản vay ngân hàng được phân biệt:

▪ Công ty cổ phần và doanh nghiệp tư nhân;

▪ các tổ chức tín dụng và tài chính;

▪ Chính phủ và chính quyền địa phương.

Khoản vay ngân hàng có thể không cần thế chấp hoặc có thế chấp (tài sản đảm bảo).

Theo thời gian đáo hạn, các khoản cho vay được chia thành cho vay không kỳ hạn và cho vay có kỳ hạn. Sau đó được chia thành ngắn hạn (từ 1 ngày đến 1 năm), trung hạn (từ một năm đến 8 năm) và dài hạn (trên 8 năm).

Khoản vay ngân hàng theo phương thức hoàn trả được chia thành hai khoản - trả thẳng và trả góp. Theo phương thức thứ nhất, toàn bộ khoản nợ gốc được trả vào một ngày kết thúc bằng hình thức trả một lần (không bao gồm lãi), theo phương thức thứ hai, khoản vay được xóa thành nhiều phần bằng nhau trong suốt thời hạn của hợp đồng vay và thường được áp dụng. cho vay trung dài hạn.

Nguồn trả nợ phụ thuộc vào hình thức cho vay. Các khoản vay ngắn hạn thường được hoàn trả bằng cách thanh lý hàng tồn kho hoặc các khoản phải thu mà người đi vay đã nhận khoản vay. Các khoản cho vay trung và dài hạn được hoàn trả từ lợi nhuận nhận được từ việc sử dụng vốn vay. Tiền lãi của khoản vay cũng có thể được trả một lần vào cuối thời hạn của khoản vay hoặc nhiều lần bằng nhau trong suốt thời gian của khoản vay.

Các tài liệu do người đi vay nộp để vay vốn từ một ngân hàng thương mại của Liên bang Nga

Để được vay vốn, doanh nghiệp phải nộp các giấy tờ sau cho ngân hàng cho vay:

1. Đơn đề nghị cho vay (trong đó cho biết số tiền, mục đích và thời hạn của khoản vay được yêu cầu).

2. Nghiên cứu tính khả thi về nhu cầu vay (cho phép bạn đánh giá hiệu quả của khoản vay, kết quả của thời gian hoàn vốn và do đó, các điều khoản hoàn trả khoản vay) hoặc kế hoạch kinh doanh

3. Bản sao hợp đồng hoặc các tài liệu khác xác nhận mục đích khoản vay phù hợp với nghiên cứu khả thi và khả năng hoàn trả của khoản vay.

4. Số dư: hàng năm và tính đến ngày báo cáo cuối cùng (được sử dụng để xác định khả năng thanh toán và mức độ tín nhiệm của khách hàng)

5. Dự thảo hợp đồng cho vay (theo mẫu của ngân hàng này).

6. Thỏa thuận cầm cố hoặc thỏa thuận bảo lãnh, thỏa thuận bảo hiểm trách nhiệm của bên vay trong trường hợp không trả được nợ. Tùy theo hình thức bảo đảm hoàn trả khoản vay được lựa chọn thỏa thuận với ngân hàng, kèm theo hợp đồng vay.

7. Nghĩa vụ khẩn cấp - lệnh hoàn trả khoản vay phù hợp với thời hạn đã thiết lập.

8. Giấy xác nhận số tiền đã vay từ các ngân hàng khác (ghi rõ ngân hàng chủ nợ, số tiền vay, hình thức bảo đảm và thời hạn trả nợ).

Nếu doanh nghiệp đăng ký vay vốn tại tổ chức ngân hàng khác, tức là không phải tại địa chỉ tài khoản chính - tài khoản thanh toán, doanh nghiệp phải nộp cho tổ chức ngân hàng này một văn bản đề nghị vay vốn với các thông tin sau: tên đầy đủ và viết tắt của bên vay. doanh nghiệp, trong đó nêu rõ hình thức sở hữu, phương thức hình thành vốn, cơ cấu bộ phận, chi nhánh; địa chỉ pháp lý của doanh nghiệp; tên tổ chức ngân hàng nơi mở tài khoản vãng lai; tên của người sáng lập; doanh nghiệp được đăng ký bởi ai và khi nào; hoạt động chính; kế hoạch kinh doanh (hoặc giao thức về ý định); số vốn ủy quyền, bao gồm cả vốn góp; giá trị ghi sổ của tài sản thuộc sở hữu của doanh nghiệp, bao gồm cả vốn cố định và vốn lưu động mà doanh nghiệp cầm cố hoặc bảo hiểm; mục đích và số tiền vay được yêu cầu; các điều kiện mong muốn để có được khoản vay (thời hạn, lãi suất, thủ tục trả nợ: các loại tài sản thế chấp một lần, theo từng giai đoạn, được đề xuất); tên người đứng đầu doanh nghiệp, dịch vụ kinh tế có quyền ký trên các văn bản của ngân hàng.

Đồng thời với đơn xin vay, công ty đi vay phải nộp cho ngân hàng điều lệ và bảng cân đối kế toán, có công chứng, cũng như các báo cáo thống kê khác, cho phép, cùng với bảng cân đối kế toán, đánh giá khả năng thanh toán và khả năng sinh lời của mình, các bản sao của biên bản ghi nhớ liên kết. , giấy chứng nhận đăng ký, thẻ có chữ ký mẫu của người đầu tiên và bản in của doanh nghiệp.

Các hình thức bảo đảm tiền vay

Luật ngân hàng của Liên bang Nga quy định rằng việc phát hành một khoản vay của các ngân hàng thương mại phải được thực hiện dưới nhiều hình thức bảo đảm tiền vay. Các loại tài sản đảm bảo tín dụng quan trọng nhất được sử dụng rộng rãi ở nước ngoài và được các ngân hàng thương mại của Liên bang Nga áp dụng là: cầm cố, bảo lãnh, bảo lãnh, bảo hiểm rủi ro tín dụng, chuyển nhượng (nhượng quyền) có lợi cho ngân hàng các yêu cầu và tài khoản của người đi vay cho bên thứ ba , vân vân.

Bên vay có thể sử dụng cùng lúc một hoặc nhiều hình thức làm tài sản đảm bảo cho khoản vay được quy định trong hợp đồng vay. Nghĩa vụ bảo đảm trả nợ được soạn thảo cùng với hợp đồng vay và là phụ lục bắt buộc của hợp đồng (Shevchuk D.A. Hoạt động ngân hàng - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).

Hoạt động của các ngân hàng thương mại Liên bang Nga với chứng khoán

1. Phát hành cổ phiếu

2. Phát hành và mua lại các khoản nợ thị trường

3. Ngân hàng đầu tư vào chứng khoán

4. Hoạt động trung gian của ngân hàng

5. Giao dịch cầm cố bằng chứng khoán

Hoạt động đầu tư của các ngân hàng Nga

Hiện tại, các ngân hàng đầu tư không hoạt động tại Liên bang Nga, chức năng của chúng được thực hiện bởi các ngân hàng thương mại lớn nhất là cho vay các dự án đầu tư trung hạn và dài hạn.

Trong điều kiện hiện đại, vai trò của các ngân hàng thương mại trong việc tài trợ cho nền kinh tế Nga trên cơ sở công nghệ mới ngày càng tăng lên đáng kể. Trên thực tế, các ngân hàng lớn chuyển vốn sang các ngành có triển vọng, sinh lời cao hơn, chịu trách nhiệm trực tiếp về sự lựa chọn của họ. Việc tài trợ cho các chương trình đầu tư dài hạn liên quan đến việc ngân hàng phân tích và kiểm soát các hoạt động hiện tại của doanh nghiệp, nhưng không phải doanh nghiệp nào cũng sẵn sàng cho việc này. Khi điều này xảy ra, các ngân hàng trở thành những người tham gia tích cực trực tiếp vào việc xây dựng chiến lược và hỗ trợ tài chính cho các hoạt động đổi mới của các doanh nghiệp và tổ chức khoa học trong khuôn khổ cơ cấu tổ chức mới.

Mức độ nghiêm túc trong các dự định của các ngân hàng về đầu tư vào các lĩnh vực thực sự của nền kinh tế cũng được chứng minh bằng sự phát triển của các ngân hàng lớn của một dòng hoạt động như tài trợ dự án.

Một trong những cách hiệu quả để giải quyết vấn đề đầu tư là thành lập các tập đoàn tài chính và công nghiệp, các cổ đông. CB tích cực ủng hộ ý tưởng về các hiệp hội như vậy, tuy nhiên, việc thành lập các nhóm như vậy thực tế trong hầu hết các trường hợp không được đăng ký chính thức. Điều này là do các nguyên nhân của sự thiếu hoàn hảo của pháp luật, sự kém phát triển của thể chế tư hữu, sự chậm lại của cải cách ruộng đất, cũng như sự không tương thích của các hình thức hạch toán sản xuất và cơ cấu tài chính.

Tuy nhiên, có cơ sở để mở rộng tài trợ đầu tư từ các ngân hàng, vì có những nguồn vốn miễn phí có thể được đầu tư: quá trình tích lũy thực tế các nguồn vốn tại các doanh nghiệp và trong dân chúng được nối lại vào cuối năm 1993.

Tuy nhiên, CB phải đối mặt với một số vấn đề khá nan giải. Làm việc với các khoản đầu tư, các ngân hàng hiện nay hầu như là yếu tố duy nhất trong hệ thống các tổ chức tư nhân tài trợ cho các dự án đầu tư trong ngành. Vì vậy, không có trung tâm tiếp thị, doanh nghiệp lập dự án đầu tư và thiết kế đầu tư; việc thiết kế các văn phòng xếp hạng tín dụng để thu thập thông tin về chất lượng của một tổ chức đầu tư hoặc người đi vay tiềm năng chỉ mới bắt đầu; không có mạng lưới lưu ký; các quỹ đầu tư chưa nhận được sự phát triển đầy đủ. Do đó, chi phí của các ngân hàng trong việc chuẩn bị và thực hiện một dự án đầu tư là rất cao, và rủi ro ở mỗi giai đoạn là rất cao, do có nhiều yếu tố kinh tế có thể ảnh hưởng tiêu cực đến quá trình đầu tư của ngân hàng. Đồng thời, việc mở rộng hoạt động của ngân hàng thương mại trong lĩnh vực đầu tư phụ thuộc vào các yếu tố như tạo cho ngân hàng thương mại quyền độc lập và quyền cao hơn, duy trì xu hướng tăng hiệu quả đầu tư dài hạn và giảm khả năng sinh lời ngắn hạn. các giao dịch tài chính, định hướng của chính sách đầu tư của Nhà nước nhằm khuyến khích đầu tư tư nhân, và sự ổn định của hệ thống ngân hàng, trải qua thời kỳ khủng hoảng.

Quản lý tài sản của ngân hàng thương mại

Thu nhập từ hoạt động kế toán và cho vay, lãi và cổ tức từ các khoản đầu tư vào chứng khoán là nguồn lợi nhuận chính của ngân hàng. Tuy nhiên, khi hình thành tài sản ngân hàng (quản lý tài sản), không ngân hàng nào có thể tiến hành chỉ từ khả năng sinh lời của họ. Nhiệm vụ chính của việc quản lý tài sản của ngân hàng là đảm bảo đủ khả năng sinh lời, đồng thời là độ tin cậy của ngân hàng đối với khách hàng. Trong thực tiễn thế giới, có một số cách tiếp cận để quản lý tài sản ngân hàng. Với cách tiếp cận này hay cách tiếp cận khác để quản lý, ban lãnh đạo ngân hàng phân bổ các nguồn lực khác nhau giữa các nhóm tài sản khác nhau.

“Quỹ chung của các quỹ” dựa trên ý tưởng phân phối tổng lượng nguồn lực của ngân hàng (quỹ chung của các quỹ) giữa các loại tài sản khác nhau, không phụ thuộc vào nguồn hình thành các nguồn lực. Để triển khai một hoạt động cụ thể theo mô hình này, nguồn vốn đến từ nguồn nào không quan trọng: tiền gửi không kỳ hạn hay tiền gửi có kỳ hạn. Cách tiếp cận này không tính đến các yêu cầu thanh khoản khác nhau đối với các khoản tiền gửi khác nhau.

Với một phương pháp quản lý tài sản khác - "ngân hàng trong ngân hàng" - việc hình thành tài sản được thực hiện không chỉ phụ thuộc vào tổng số tiền, mà còn phụ thuộc vào cơ cấu của các nguồn lực thu hút được. Do đó, một phần lớn nguồn vốn huy động với sự trợ giúp của tiền gửi không kỳ hạn nên được đưa vào dự trữ sơ cấp và thứ cấp, và phần tiền gửi có kỳ hạn - trong các khoản cho vay và chứng khoán. Theo phương pháp này, một số "trung tâm thanh khoản-sinh lời" được xác định, được sử dụng để đặt tiền huy động từ nhiều nguồn khác nhau. Những trung tâm như vậy được gọi là "ngân hàng trong một ngân hàng". Trong một ngân hàng, như nó đã có, có một "ngân hàng tiền gửi không kỳ hạn", "ngân hàng tiền gửi có kỳ hạn", "ngân hàng vốn cố định".

Sau khi thiết lập các quỹ thuộc về các "ngân hàng" khác nhau về tính thanh khoản và khả năng sinh lời của chúng, ban giám đốc ngân hàng xác định thứ tự sắp xếp các quỹ từ mỗi "ngân hàng". Việc cấp vốn từ mỗi "ngân hàng" được thực hiện độc lập với các "ngân hàng" khác.

Vì tiền gửi không kỳ hạn yêu cầu mức độ bao phủ cao nhất của tài sản lưu động, một phần đáng kể tiền từ "ngân hàng tiền gửi không kỳ hạn" sẽ được chuyển đến dự trữ sơ cấp. Phần còn lại sẽ chủ yếu chuyển vào dự trữ thứ cấp và chỉ một phần nhỏ cho vay ngắn hạn.

Nếu không, tiền của "ngân hàng tiền gửi có kỳ hạn" sẽ được phân phối. Phần lớn hơn sẽ là hình thành dự trữ thứ cấp, cho vay trung dài hạn và chứng khoán dài hạn. Quy chế đầu tư ngân hàng là một lĩnh vực quản lý tài sản độc lập.

Thanh khoản của các tổ chức tín dụng của Liên bang Nga. Các chỉ số thanh khoản

Khả năng thanh khoản của ngân hàng thương mại là khả năng sử dụng tài sản của mình dưới dạng tiền mặt hoặc nhanh chóng biến nó thành tiền mặt. Nhu cầu quản lý thanh khoản của chính các ngân hàng được bổ sung bởi sự điều tiết của chính phủ vì lợi ích của kinh tế vĩ mô. Bằng cách đặt ra cho Ngân hàng Trung ương các chỉ số và định mức thanh khoản, giám sát việc tuân thủ các yêu cầu này và giám sát chung hoạt động của các ngân hàng, các nhà nước quản lý hoạt động của CB, qua đó đảm bảo sự ổn định của hệ thống ngân hàng, bảo vệ lợi ích của người gửi tiền và chủ nợ. , và thực chất là thực hiện chính sách tiền tệ của nhà nước.

Đối với hệ thống ngân hàng Nga, trong quá trình chuyển đổi nền kinh tế quốc dân của đất nước sang quan hệ thị trường, bao gồm hệ thống tài chính và tín dụng, Ngân hàng Trung ương, dựa trên quyền hạn của mình trong lĩnh vực chính sách tiền tệ của nhà nước, thực hiện các chức năng quản lý ngân hàng và giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng, theo Hướng dẫn số 1 "Về thủ tục điều tiết hoạt động của các tổ chức tín dụng" ngày 30.01.96 tháng 1.03.96 năm XNUMX, đã thiết lập các tỷ lệ thanh khoản kinh tế bắt buộc sau đây đối với các CB tại ngày XNUMX tháng XNUMX. , XNUMX:

1. Thanh khoản hiện tại - H2 - (tỷ lệ giữa số tài sản lưu động với số nợ của ngân hàng trên các tài khoản không kỳ hạn và trong tối đa 30 ngày) - được xác định bởi cái gọi là. "quy tắc ngân hàng vàng" - số lượng và thời điểm yêu cầu tài chính của ngân hàng phải tương ứng với quy mô và thời gian thực hiện các nghĩa vụ của ngân hàng. Duy trì H2 ở mức cần thiết (theo đó, tính thanh khoản của bảng cân đối kế toán) có nghĩa là ngân hàng phải tuân thủ sự tương ứng chặt chẽ giữa các điều khoản thu hút tiền của người gửi tiền và các điều khoản mà các khoản tiền này được đưa vào hoạt động. Từ quan điểm của sự giám sát bắt buộc của Ngân hàng Trung ương để đảm bảo rằng các CB có giới hạn tối thiểu được thiết lập là H2, đây là một hình thức trực tiếp để bảo vệ lợi ích của người dân trong các khoản tiền gửi của họ. Min. cộng. giá trị từ 1.02.97 - 30%, từ 1.02.98-50%, từ 1.02.99-70%

2. Thanh khoản tức thì - H3 - (tỷ số giữa số tài sản có tính thanh khoản cao trên số nợ phải trả trên tài khoản không kỳ hạn) - nghĩa là khả năng ngân hàng thực hiện nghĩa vụ đối với người gửi tiền tại thời điểm hiện tại. Min. cộng. giá trị từ 1.02.97 - 20%.

3. Tính thanh khoản dài hạn - H4 - (tỷ lệ các khoản cho vay mà ngân hàng phát hành có kỳ hạn trên một năm đối với vốn của ngân hàng, cũng như nghĩa vụ của ngân hàng đối với tài khoản tiền gửi, các khoản cho vay đã nhận và các nghĩa vụ nợ khác trong thời hạn trên một năm ) - Về nội dung kinh tế, tỷ số này có ý nghĩa tương tự như H2 và H3, đánh giá và giám sát hoạt động của ngân hàng nhằm đảm bảo khả năng thanh khoản và thực hiện nghĩa vụ nợ đúng hạn. Tối đa cộng. giá trị của c là 120%.

4. Tỷ lệ tài sản lưu động và tổng tài sản của ngân hàng - H5 - có nghĩa là cần thiết và khả thi về mặt kinh tế để duy trì tỷ lệ của các thành phần trong tính toán của H5, để chúng đồng thời cung cấp cả mức cân bằng thanh khoản thích hợp và mức sinh lời cao của ngân hàng khi hoạt động các hoạt động. Trong trường hợp H5 giảm - ngân hàng mất khả năng thanh khoản, với sự gia tăng - thiệt hại thực tế trong thu nhập từ các hoạt động đang hoạt động. Giá trị từ 1.02.97-20%.

Rủi ro tài chính

Rủi ro là một biểu hiện chi phí của một sự kiện xác suất dẫn đến tổn thất. Cơ hội kiếm lời càng cao thì rủi ro càng cao. Rủi ro được hình thành từ sự sai lệch của dữ liệu thực tế so với việc đánh giá hiện trạng và sự phát triển trong tương lai. Do đó, chỉ có thể tạo ra lợi nhuận nếu các cơ hội phát sinh tổn thất (rủi ro) được nhìn thấy trước (có trọng số) và được đảm bảo. Vì vậy, vấn đề rủi ro trong hoạt động của các ngân hàng thương mại cần được quan tâm. Những rủi ro chính bao gồm: sự phát triển của phân loại rủi ro ngân hàng, cơ sở để đánh giá và phương pháp tính toán các rủi ro kinh tế và chính trị và các rủi ro khác của một ngân hàng, một cá nhân đi vay, một nhóm doanh nghiệp, một ngành công nghiệp, một nước cộng hòa, một quốc gia. .

Các yếu tố quan trọng nhất làm cơ sở cho việc phân loại rủi ro ngân hàng là: 1. loại hình hoặc loại hình ngân hàng thương mại; 2. phạm vi ảnh hưởng hoặc xảy ra rủi ro ngân hàng; 3. thành phần khách hàng của ngân hàng; 4. phương pháp tính toán rủi ro; 5. mức độ rủi ro ngân hàng; 6. phân bổ rủi ro theo thời gian; 7. bản chất của kế toán rủi ro; 8. khả năng quản lý rủi ro ngân hàng; 9. các công cụ quản lý rủi ro ngân hàng.

Nhiệm vụ chính của quản lý rủi ro khoa học trong hoạt động ngân hàng là xác định mức độ chấp nhận và biện minh của một rủi ro cụ thể và đưa ra quyết định thực tế tức thì nhằm sử dụng các tình huống rủi ro hoặc phát triển một hệ thống các biện pháp làm giảm khả năng xảy ra tổn thất ngân hàng từ tiến hành một hoạt động cụ thể.

Đặc điểm tài sản của ngân hàng về khả năng cung cấp thanh khoản, khả năng sinh lời

Tài sản lưu động là các khoản vay do ngân hàng phát hành, các khoản này sẽ đến hạn thanh toán trong vòng 30 ngày tới, bao gồm việc tính đến thời gian kéo dài đã được lập thành văn bản, cũng như các khoản thanh toán khác có lợi cho ngân hàng sẽ được chuyển trong các điều khoản này.

Hiện tại, lý thuyết quản lý tài sản dựa trên ba nhận định phương pháp luận:

1. Ngân hàng thương mại có thể duy trì khả năng thanh khoản nếu tài sản của ngân hàng đó được cho vay ngắn hạn và được hoàn trả đúng hạn. Tuyên bố này chỉ được xác nhận trong điều kiện kinh tế phát triển bình thường, nhưng không được xác nhận trong điều kiện kinh tế suy thoái, khi nguồn vốn thanh khoản là cần thiết. Ngoài ra, tuyên bố này không tính đến nhu cầu về nguồn tín dụng trong một nền kinh tế đang phát triển, cũng như sự ổn định hay không ổn định của tiền gửi ngân hàng.

2. Ngân hàng thương mại có thể thanh khoản nếu tài sản của nó có thể được chuyển nhượng hoặc bán cho các chủ nợ hoặc nhà đầu tư khác để lấy tiền mặt. Trên thực tế, các nguồn tài nguyên có tính thanh khoản là một số loại chứng khoán có thể dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt.

3. Khả năng thanh toán của ngân hàng thương mại có thể được lập kế hoạch nếu lịch trả khoản vay dựa trên thu nhập trong tương lai của người đi vay. Do đó, tính thanh khoản của ngân hàng có thể bị ảnh hưởng bởi việc thay đổi cơ cấu kỳ hạn của các khoản cho vay và đầu tư. Trên thực tế, tuyên bố này đã trở thành cơ sở cho việc hình thành và quản lý danh mục đầu tư với sự trợ giúp của hiệu ứng bước. Phương pháp theo đuổi chính sách đầu tư của các ngân hàng thương mại, sử dụng tác động thúc đẩy thu nhập và chi phí, được gọi là đa dạng hóa.

Trên thực tế, các quy định lý thuyết liên quan đến khả năng thanh khoản của ngân hàng thương mại, các ngân hàng buộc phải cân đối giữa khả năng sinh lời, khả năng thanh khoản và khả năng thanh toán.

Các ngân hàng không có khả năng cung cấp thanh khoản trong một số tình huống không lường trước được có thể bị vỡ nợ, và cuối cùng, có thể phá sản. Đó là lý do tại sao vấn đề quản lý thanh khoản ngân hàng có tầm quan trọng cơ bản và chiếm một trong những vị trí tối quan trọng trong hoạt động ngân hàng thế giới.

Nhu cầu thanh khoản được xác định bởi bản chất của các khoản vay ngân hàng và phụ thuộc vào mức độ tương tự vào lượng tiền mặt. Đổi lại, việc thu hút tiền gửi phụ thuộc vào các cơ hội đầu tư có sẵn cho ngân hàng. Tất cả các yếu tố này được kết nối với nhau và thống nhất với nhau bằng một chiến lược duy nhất để quản lý tính thanh khoản của ngân hàng thương mại, được gọi là quản lý danh mục đầu tư của ngân hàng thương mại (quản lý tài sản và nợ của ngân hàng, theo đuổi việc đạt được lợi nhuận, khả năng thanh toán và khả năng thanh khoản).

Hình thức tín dụng: thương mại, ngân hàng, tiêu dùng, nhà nước, quốc tế

Trên thị trường có hai hình thức cấp tín dụng chính là tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng. Chúng khác nhau về thành phần tham gia, đối tượng cho vay, động thái, số tiền lãi và phạm vi hoạt động.

khoản vay thương mại được cung cấp bởi một doanh nghiệp đang hoạt động cho một doanh nghiệp khác dưới hình thức bán hàng hóa trả chậm. Công cụ của một khoản vay như vậy là một hóa đơn thanh toán thông qua một ngân hàng thương mại. Một đặc điểm của tín dụng thương mại là tư bản cho vay ở đây kết hợp với tư bản công nghiệp. Mục đích chính của khoản vay như vậy là để đẩy nhanh quá trình bán hàng hóa và lợi nhuận chứa trong đó. Lãi suất của một khoản vay thương mại, được bao gồm trong giá hàng hóa và số tiền trên hóa đơn, thường thấp hơn so với khoản vay ngân hàng. Quy mô của một khoản vay thương mại bị giới hạn bởi lượng vốn dự trữ dành cho các công ty công nghiệp và thương mại.

vay ngân hàng cung cấp bởi các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác cho các pháp nhân, công chúng, nhà nước, khách hàng nước ngoài dưới hình thức cho vay tiền mặt. Khoản vay ngân hàng vượt quá ranh giới của khoản vay thương mại về phương hướng, thời gian, quy mô và có phạm vi rộng hơn. Việc thay thế một hóa đơn thương mại bằng một ngân hàng làm cho khoản vay này linh hoạt hơn, mở rộng quy mô và tăng tính bảo mật. Khoản vay ngân hàng có một đặc điểm kép: nó có thể hoạt động như một khoản vay vốn cho các doanh nghiệp, công ty đang hoạt động hoặc dưới hình thức cho vay tiền, tức là một phương tiện thanh toán để trả các khoản nợ. Khi hệ thống tín dụng phát triển và mở rộng, tốc độ tăng trưởng của tín dụng ngân hàng tăng lên. Hiện nay, có một số hình thức vay vốn ngân hàng:

Cho vay tiêu dùngTheo quy định, được cung cấp bởi các công ty thương mại, ngân hàng và các tổ chức tài chính chuyên biệt để người dân mua hàng hóa và dịch vụ bằng hình thức trả góp. Thông thường, với sự giúp đỡ của một khoản vay như vậy, hàng hóa lâu bền sẽ được bán. Thời hạn cho vay - năm, lãi suất - từ 10 đến 25. Trong trường hợp không thanh toán, chủ nợ sẽ thu hồi tài sản.

Khoản vay của nhà nước nên chia thành tín dụng công và nợ công. Trong trường hợp thứ nhất, các tổ chức tín dụng nhà nước cho vay các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Trong trường hợp thứ hai, nhà nước vay tiền từ các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác trên thị trường vốn để tài trợ cho thâm hụt ngân sách và nợ công. Đồng thời, ngoài các tổ chức tín dụng, trái phiếu chính phủ còn được mua bởi người dân, các pháp nhân, tức là các doanh nghiệp và công ty khác nhau.

Tín dụng quốc tế vừa mang tính chất tư nhân vừa mang tính chất công cộng, phản ánh sự vận động của tư bản cho vay trong phạm vi quan hệ kinh tế tài chính tiền tệ quốc tế.

Dịch vụ tài chính của ngân hàng thương mại (cho thuê, bao thanh toán, giao dịch ủy thác)

Các ngân hàng thương mại cung cấp nhiều loại dịch vụ mà các khoản phí, lệ phí và lệ phí được tính, tạo ra thu nhập riêng biệt. Số lượng và sự đa dạng của các dịch vụ ngân hàng này đã tăng đáng kể trong những năm gần đây và đây đang trở thành một nguồn lợi nhuận ngân hàng quan trọng. Chúng ta hãy xem xét ba loại hoạt động cụ thể: cho thuê, bao thanh toán và hoạt động ủy thác.

Cho thuê là việc ngân hàng cho các doanh nghiệp công nghiệp thuê máy móc, thiết bị, phương tiện, công trình công nghiệp và ký kết hợp đồng cho thuê với họ. Vì vậy, thay vì phát hành một khoản vay cho doanh nghiệp để mua các quỹ này, ngân hàng tự mua và cho thuê, giữ quyền sở hữu, đồng thời nhận tiền thuê (thanh toán tiền thuê), và không phải trả lãi tiền vay. Cho thuê tài chính là một hình thức tài trợ đầu tư cụ thể cho một doanh nghiệp. Có ba bên tham gia vào giao dịch cho thuê: bên cho thuê (thường là công ty tài chính chuyên ngành do ngân hàng kiểm soát hoặc là công ty con của ngân hàng), bên thuê (hiệp hội sản xuất hoặc thương mại cho thuê thiết bị) và nhà cung cấp (doanh nghiệp sản xuất hoặc thương mại cung cấp đối tượng của giao dịch cho thuê). Đối với thời hạn của hợp đồng cho thuê, một điều kiện bắt buộc là phải có bảo hiểm của đối tượng cho thuê. Thực chất, cho thuê tài chính là hình thức cho vay mua dài hạn, khác với giao dịch mua bán thông thường bởi thời điểm chuyển giao quyền sở hữu đối tượng giao dịch cho người tiêu dùng.

Hoạt động bao thanh toán - một loại nghiệp vụ mua bán và hoa hồng, kết hợp với việc cho vay vốn lưu động của khách hàng, được thực hiện bởi các công ty bao thanh toán đặc biệt có liên kết chặt chẽ với ngân hàng hoặc là các chi nhánh và công ty chuyên biệt của họ. Hoạt động bao thanh toán bao gồm việc ngân hàng mua từ khách hàng các khoản đòi nợ của họ, trả cho họ từ 70 đến 90% các khoản đòi nợ dưới hình thức trả trước và thanh toán phần còn lại theo các điều khoản quy định chặt chẽ (trừ lãi cho khoản vay. ), không phụ thuộc vào việc nhận được thanh toán từ con nợ. Bao thanh toán là một hệ thống dịch vụ khách hàng tài chính phổ biến, vì bên sau có thể không lưu giữ hồ sơ kế toán về các yêu cầu của họ, không thể kiểm tra khả năng thanh toán của người mua và khả năng tích lũy các khoản thanh khoản mà họ cần, và ngân hàng có thể xác định rủi ro tài chính khi mua. tuyên bố, vì họ có thông tin (do sự tồn tại của mạng máy tính thông tin rộng khắp ở các nước công nghiệp phát triển) về tình hình tài chính của hầu hết các doanh nghiệp, kể cả các doanh nghiệp nước ngoài.

Các hoạt động ủy thác (trust) - các dịch vụ ngân hàng liên quan đến các mối quan hệ bằng ủy nhiệm. Các bộ phận ủy thác của ngân hàng thương mại thay mặt khách hàng với tư cách là người nhận ủy thác và thực hiện các nghiệp vụ liên quan chủ yếu đến quản lý tài sản. Hoạt động ủy thác được chia thành ba loại chính: quản lý kế thừa; thực hiện các hoạt động theo ủy quyền và liên quan đến giám hộ; dịch vụ đại lý. Các ngân hàng nhận được một khoản hoa hồng cho các giao dịch ủy thác. Khối lượng của các hoạt động ủy thác phải như thế nào để bù đắp các chi phí liên quan đến các hoạt động này và cung cấp cho ngân hàng một khoản lợi nhuận.

Hoạt động thanh toán của ngân hàng thương mại

Các giao dịch thanh toán do ngân hàng thương mại thực hiện bao gồm các nghiệp vụ về lệnh chi, yêu cầu thanh toán, séc, thư tín dụng, hối phiếu và thẻ tín dụng. Thủ tục để thực hiện các nghiệp vụ này bao gồm lập hồ sơ, lưu chuyển chứng từ, kế toán và kiểm soát của chúng. Các quy tắc cải tiến do Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga thiết lập, là bắt buộc đối với các doanh nghiệp thuộc mọi hình thức sở hữu. Khi lập hồ sơ, hồ sơ quyết toán phải phù hợp với các yêu cầu của tiêu chuẩn đã được thiết lập và có các chi tiết cần thiết.

Đề nghị thanh toán - Đây là một chứng từ quyết toán bao gồm yêu cầu của người nhận tiền đối với người trả tiền để thanh toán một số tiền nhất định thông qua ngân hàng. Yêu cầu thanh toán là thích hợp nhất khi thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ. Có các yêu cầu thanh toán với sự chấp nhận sơ bộ và tiếp theo. Những bất lợi của việc giải quyết với yêu cầu thanh toán là một dòng chứng từ dài và khả năng không thanh toán được do thiếu tiền từ người thanh toán.

Đề nghị thanh toán là chứng từ thanh toán có chỉ thị từ người trả tiền đến ngân hàng để chuyển một số tiền nhất định từ tài khoản của mình sang tài khoản của người thụ hưởng. Lệnh thanh toán được sử dụng rộng rãi nhất trong việc thanh toán các sản phẩm nông nghiệp được mua từ các trang trại tập thể và trang trại nhà nước, cũng như các khoản thanh toán trước cho dịch vụ và hàng hóa, các khoản thanh toán trước và phần chủ yếu của các khoản thanh toán phi hàng hóa, ví dụ, cho ngân sách. Điểm bất lợi là nhà cung cấp có thể trở nên phụ thuộc vào người mua, những người có thể trì hoãn việc phát hành lệnh thanh toán.

Kiểm tra quyết toán - một chứng từ có chỉ thị từ người ký phát đến ngân hàng để chuyển một số tiền nhất định từ tài khoản của anh ta sang tài khoản của người nắm giữ séc. Séc thanh toán cần được phân biệt với séc chuyển tiền mà tiền mặt được phát hành từ ngân hàng: chúng không được phép đổi thành tiền mặt. Séc được sử dụng trong các khoản thanh toán cho hàng hoá được chấp nhận theo các chứng từ chấp nhận, cũng như cho các dịch vụ vận tải. Đây là một trong những hình thức thanh toán đảm bảo. Việc thanh toán séc được đảm bảo bằng một khoản vay ngân hàng hoặc từ một khoản tiền gửi được tạo ra đặc biệt.

Thư tín dụng - đơn đặt hàng từ ngân hàng của người mua đến ngân hàng của nhà cung cấp đối với hàng hóa hoặc dịch vụ đã vận chuyển được thực hiện theo các điều khoản quy định trong đơn đăng ký thư tín dụng của người mua. Thư tín dụng được sử dụng trong các khu định cư ngoại thành đối với hàng hóa, chủ yếu để giao hàng một lần. Những nhược điểm của hình thức thanh toán bằng thư tín dụng bao gồm sự chậm trễ trong việc luân chuyển hàng hóa: việc vận chuyển hàng hóa chỉ được thực hiện sau khi nhận được thư tín dụng.

Việc kiểm soát tính đúng đắn của các quyết toán giữa các cơ quan kinh tế do chính các ngân hàng thương mại và các tổ chức của họ thực hiện. RCC kiểm soát tính đúng đắn và đầy đủ của việc hoàn thành các quyết toán (đối chiếu tài khoản lẫn nhau). Đối với các khoản thanh toán thông thường, CB phải duy trì số dư tín dụng trong tài khoản của họ. Các ngân hàng và RCC phải chịu trách nhiệm pháp lý về những vi phạm đã xảy ra, tuy nhiên, việc nộp đơn khiếu nại hoặc khởi kiện không làm đình chỉ hoạt động mà chỉ đưa ra những hình phạt nhất định. Việc tổ chức các khu định cư phải đáp ứng các yêu cầu về độ tin cậy, khả năng dự đoán và các điều khoản thanh toán tối ưu. Tuy nhiên, ở giai đoạn phát triển hiện nay, việc thực hiện tính toán gặp một số khó khăn (đăng ký tài liệu bổ sung cho phòng thiết kế, hỗ trợ kỹ thuật của RCC kém, một số lượng lớn tài liệu trong 4 dạng tính toán hiện tại, truy cập trái phép thông tin). Hệ thống thanh toán trong Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga và CB không ngừng được cải tiến: các hình thức thanh toán đang được thống nhất, tiêu chuẩn hóa và định dạng các chứng từ thanh toán và quyết toán đang được thực hiện, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga đang tạo ra một hệ thống thanh toán điện tử được thiết kế để giảm thời gian giải quyết và sự phong phú của các tài liệu giấy.

Từ ngữ thường được sử dụng dịch vụ thanh toán tiền mặt (RKO).

Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt chính ở Liên bang Nga

Loại chứng từ quyết toán và việc tổ chức quy trình làm việc trong ngân hàng, người trả tiền và người nhận tiền xác định các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt chủ yếu sau: yêu cầu thanh toán, ủy nhiệm chi, séc quyết toán và thư tín dụng.

Kiểm tra quyết toán - chứng từ chứa lệnh từ người ký phát đến ngân hàng để chuyển một số tiền nhất định từ tài khoản của anh ta sang tài khoản của người giữ séc. Séc thanh toán phải được phân biệt với séc tiền mặt, loại tiền mặt được phát hành từ ngân hàng: chúng không thể được sử dụng để đổi tiền mặt. Séc được sử dụng trong thanh toán hàng hóa được chấp nhận theo chứng từ chấp nhận, cũng như cho các dịch vụ vận tải. Đây là một trong những hình thức thanh toán được đảm bảo. Việc thanh toán séc được đảm bảo bằng khoản vay ngân hàng hoặc từ một khoản tiền gửi được tạo đặc biệt.

Các hình thức thanh toán đảm bảo như séc và thư tín dụng có lợi cho các nhà cung cấp trong việc dàn xếp với những người thanh toán không chính xác hoặc những người mua mà họ không biết khả năng thanh toán. Đối với người thanh toán, việc gửi tiền của chính mình để phát hành thư tín dụng hoặc mua sổ séc trong các tài khoản riêng biệt sẽ làm chậm quá trình lưu thông tiền và có thể dẫn đến khó khăn tài chính tạm thời. Để ngăn chặn điều này, bạn nên sử dụng các khoản vay ngắn hạn cho những mục đích này.

Hình thành lưu hành séc ở Liên bang Nga (séc của các ngân hàng thương mại)

Thanh toán bằng séc - hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, trong đó chủ tài khoản (người ký phát) chỉ thị bằng văn bản cho người trả tiền thanh toán cho người nắm giữ séc với số tiền quy định trong đó. Khi thanh toán bằng séc từ sổ séc, công ty gửi một số tiền nhất định vào một tài khoản riêng. Trong sổ séc, ngân hàng cho biết tổng số tiền giới hạn (hạn mức) mà séc được phép phát hành. Ngân hàng có thể ký kết thỏa thuận với các doanh nghiệp dung môi mà không cần gửi tiền vào một tài khoản riêng và đảm bảo thanh toán bằng séc cho người ký phát. Thanh toán bằng séc được sử dụng khi thanh toán tiền hàng theo chứng từ nghiệm thu, thanh toán liên tục với các tổ chức vận tải và doanh nghiệp thông tin liên lạc. Đây là một trong những hình thức thanh toán đảm bảo. Việc thanh toán séc được đảm bảo bằng một khoản vay ngân hàng hoặc từ một khoản tiền gửi được tạo ra đặc biệt.

Kể từ ngày 1 tháng 1992 năm 1931, các Quy định quản lý việc sử dụng séc trong các giao dịch thanh toán đã có hiệu lực (Các quy định này có một số điểm sai lệch so với lý thuyết và thực hành lưu hành séc truyền thống, được quốc tế công nhận chung, được quy định bởi Luật séc thống nhất đã được phê duyệt bởi Công ước Geneva năm XNUMX). Người trả tiền là một ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng khác đã nhận được giấy phép từ Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga để thực hiện các hoạt động ngân hàng và thanh toán bằng séc xuất trình. Séc thường được gửi đến ngân hàng nơi người ký phát có tiền.

Séc mang và chứng quyền có thể được chuyển giao cho bất kỳ người nào khác sở hữu bằng cách chuyển phát đơn giản hoặc bằng phương thức xác nhận (chứng thực). Thanh toán bằng séc có thể được đảm bảo toàn bộ hoặc một phần bằng phương thức bảo đảm cho việc thanh toán séc (aval). Một bảo đảm thanh toán bằng séc có thể được đưa ra bởi bất kỳ người nào (người cung cấp dịch vụ), ngoại trừ người trả tiền.

Séc được thanh toán khi xuất trình cho người thanh toán liên quan trong vòng: 10 ngày nếu séc được phát hành trên lãnh thổ Liên bang Nga, 20 ngày nếu trên lãnh thổ của CIS và 70 ngày nếu trên lãnh thổ của bất kỳ quốc gia nào khác. Để bảo vệ thêm cho séc trong trường hợp bị mất, giả mạo, người ký phát séc hoặc người giữ séc có thể gạch chéo séc, tức là vẽ hai đường song song ở mặt trước của séc. Việc gạch chéo có thể là chung chung, nếu không có chỉ định giữa các dòng hoặc có dấu "ngân hàng", và cũng đặc biệt, khi tên của người thanh toán được nhập giữa các dòng. Người phát hành hoặc người nắm giữ séc có thể cấm thanh toán séc bằng tiền mặt bằng cách ghi "quyết toán" ở mặt trước. Séc quyết toán chỉ dành cho các khoản thanh toán không dùng tiền mặt.

Séc được phát hành bên ngoài Liên bang Nga được thanh toán trên lãnh thổ của mình phải tuân thủ các yêu cầu về chi tiết của séc và việc chuẩn bị séc, được quy định bởi Quy định về séc. Séc được phát hành trên lãnh thổ Liên bang Nga có thanh toán ở nước ngoài phải đáp ứng các yêu cầu của pháp luật của nhà nước nơi thanh toán.

Kể từ ngày 1 tháng 1992 năm 1992, trên lãnh thổ Liên bang Nga, đối với các khoản thanh toán thông qua các tổ chức của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, séc đã được sử dụng có ký hiệu "Russia" ở mặt trước và hai đường song song biểu thị chung băng qua. Những tấm séc này được sử dụng bởi các cá nhân và pháp nhân và là một phương tiện thanh toán. Kể từ tháng XNUMX năm XNUMX, chúng chỉ được áp dụng bởi các pháp nhân trong các đơn vị hành chính riêng lẻ. Các cá nhân sử dụng séc quyết toán để thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ - một chứng từ tiền tệ danh nghĩa có thể được phát hành tại bất kỳ tổ chức nào của Sberbank cho bất kỳ số tiền nào trong khoản tiền gửi hoặc tiền mặt.

Các hình thức thanh toán quốc tế chính

Các hình thức thanh toán quốc tế chủ yếu được các ngân hàng sử dụng khi thực hiện các hoạt động ngoại thương của khách hàng bao gồm nhờ thu và thư tín dụng. Với các hình thức thanh toán như vậy, nhà nhập khẩu thanh toán, và nhà xuất khẩu nhận được tiền tệ, với điều kiện hàng hóa được vận chuyển phù hợp với các điều khoản của hợp đồng đã giao kết. Thư tín dụng và nhờ thu có thể là một hình thức thanh toán cho việc bán hàng hóa bằng cả tiền mặt và tín dụng. Các hình thức nhờ thu và thư tín dụng là khác nhau (nhờ thu đơn giản, nhờ thu chứng từ, thư tín dụng có thể thu hồi, thư tín dụng không thể hủy ngang, lần lượt có thể thu hồi và không hủy ngang, và không thể thu hồi - đã xác nhận và không xác nhận, v.v.) và mỗi loại được phản ánh trong thực tiễn áp dụng của các thanh toán quốc tế. Thư tín dụng thanh toán chịu sự điều chỉnh của Quy tắc thống nhất về Thư tín dụng do Phòng Thương mại Quốc tế ban hành năm 1993 (phiên bản số 500), và đối với việc nhờ thu theo Quy tắc thống nhất về nhờ thu năm 1995 (số 522).

Trong thực tiễn ngoại thương của Liên bang Nga, các hình thức thanh toán như chuyển khoản ngân hàng, séc, tài khoản mở ít được sử dụng hơn và được sử dụng thường xuyên hơn cho các giao dịch phi thương mại.

Hoạt động ngoại hối của các ngân hàng Nga

Hoạt động tiền tệ:

▪ các hoạt động liên quan đến chuyển quyền sở hữu và các quyền khác đối với giá trị tiền tệ, bao gồm các hoạt động liên quan đến ngoại tệ làm phương tiện thanh toán và chứng từ thanh toán bằng ngoại tệ;

▪ nhập khẩu và vận chuyển đến Liên bang Nga và xuất khẩu và vận chuyển từ Liên bang Nga các giá trị tiền tệ

▪ thực hiện thanh toán tiền tệ quốc tế

Hoạt động với tiền tệ:

1. Các giao dịch tiền tệ hiện tại: chuyển từ và đến Liên bang Nga ngoại tệ để thanh toán không trả chậm cho việc xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa, công việc và dịch vụ, cũng như thanh toán các giao dịch xuất nhập khẩu liên quan đến cho vay trong thời hạn không quá 180 ngày; tiếp nhận và cung cấp tài chính cho vay trong thời hạn không quá 180 ngày; chuyển đến và đi từ Liên bang Nga, cổ tức và các khoản thu nhập khác từ tiền gửi, đầu tư, cho vay và các giao dịch khác liên quan đến việc luân chuyển vốn; chuyển nhượng có tính chất phi thương mại, bao gồm chuyển tiền lương, cấp dưỡng, thừa kế và các hoạt động tương tự khác.

2. Các nghiệp vụ liên quan đến sự luân chuyển vốn: đầu tư trực tiếp, tức là đầu tư vào vốn được phép của doanh nghiệp nhằm thu hút thu nhập và có quyền tham gia quản lý doanh nghiệp; đầu tư danh mục đầu tư (mua lại chứng khoán); chuyển giao quyền sở hữu đối với các tòa nhà, công trình kiến trúc và tài sản khác, bao gồm đất và lòng đất của nó, theo luật của quốc gia nơi nó đặt, thuộc về bất động sản, cũng như các quyền khác đối với bất động sản; nộp và nhận tiền trả chậm trong thời hạn trên 180 ngày đối với hoạt động xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa, công trình, dịch vụ; cung cấp và nhận các khoản vay tài chính trong thời hạn trên 180 ngày; tất cả các giao dịch tiền tệ khác không phải là giao dịch tiền tệ hiện tại.

Các giao dịch tiền tệ được liệt kê có thể được thực hiện bởi chủ thể giao dịch tiền tệ. Về mặt pháp lý, họ có thể là: công dân Liên bang Nga, người không quốc tịch và người nước ngoài; pháp nhân; các tổ chức khác không phải là pháp nhân; tiểu bang.

Thị trường ngoại hối ở Liên bang Nga: thành phần tham gia, cấu trúc

Thị trường tiền tệ là trung tâm hoạt động nơi các giao dịch được thực hiện để mua và bán tiền tệ dựa trên cung và cầu.

Các chủ thể tham gia thị trường ngoại hối là: trước hết là các ngân hàng thương mại. Đây không chỉ là các ngân hàng lớn mà còn có các ngân hàng vừa và nhỏ, và tất cả đều có xu hướng tập trung hoạt động tại các sàn giao dịch lớn; thứ hai, các tổ chức tài chính phi ngân hàng: quỹ đầu cơ (chủ yếu là quỹ đầu cơ) và quỹ hưu trí (các tổ chức này không hoạt động trực tiếp trên thị trường, mà sử dụng trung gian của các ngân hàng. Vai trò của họ ngày càng tăng, do các giao dịch của họ đạt quy mô lớn và họ không tuân theo các quy tắc vì lý do đề phòng như các tổ chức ngân hàng); thứ ba là doanh nghiệp và cá nhân. Các công ty lớn hoạt động gần giống như các ngân hàng và thực hiện các giao dịch không phải lúc nào cũng liên quan đến việc đáp ứng các nhu cầu thương mại của họ. Ngoài ra, các công ty vừa và nhỏ “nuôi” ngân hàng bằng nguồn vốn của chính họ; thứ tư, các nhà môi giới làm việc trên các sàn giao dịch lớn. Vai trò của họ liên tục thay đổi với những thay đổi về công nghệ. Họ phải luôn có thể cung cấp cho ngân hàng những dịch vụ mà chủ ngân hàng không thể tìm thấy trong giao dịch trực tiếp với các tổ chức khác hoặc sử dụng công nghệ mới (báo giá điện tử); và cuối cùng, thứ năm, các ngân hàng trung ương đóng vai trò điều tiết. Tuy nhiên, trong hệ thống thương mại tự do, các biện pháp can thiệp của ngân hàng trung ương là tương đối hiếm và được sử dụng để loại bỏ các biến động tỷ giá hối đoái thất thường.

Động cơ gia nhập thị trường ngoại hối có thể là sự thỏa mãn các mục đích thương mại (thị trường giao ngay, thị trường kỳ hạn, thị trường quyền chọn, thị trường kỳ hạn tài chính), đầu cơ thuần túy và can thiệp. Tất cả các nghiệp vụ này quyết định xu hướng của thị trường ngoại hối.

Thứ tự "làm việc" của thị trường ngoại hối có thể được chia nhỏ theo tổ chức, chức năng và hoạt động:

1. Tổ chức nội bộ ngân hàng: lập danh sách các ngân hàng đối tác; xác định mức độ rủi ro đối với từng đối tác riêng lẻ; giới thiệu các giới hạn cho các vị thế tiền tệ trong và cuối ngày; theo dõi vị trí; tổ chức văn phòng phía sau chịu trách nhiệm đăng ký giao dịch, gửi tin nhắn xác nhận và tin nhắn về việc chuyển tiền, theo dõi tài khoản đại lý, kế toán.

2. Thị trường quốc tế. Các nguyên tắc cơ bản của hoạt động của chúng: đúng với từ đã cho; một tuyên bố rõ ràng về mục đích của yêu cầu tỷ giá: giá giao dịch, giá thông tin; xác định số tiền đã trao đổi mà không cần làm rõ trước; Khoảng thời gian có hiệu lực của tỷ giá hối đoái đưa ra cho giao dịch: thường là vài chục giây, ngoại trừ dấu hiệu đặc biệt của người báo giá; xác nhận giao dịch bằng văn bản ngay lập tức bằng telex, fax hoặc thông qua hệ thống SWIFT; giải quyết tranh chấp; giới thiệu quy tắc đạo đức nghề nghiệp.

3. Diễn biến của ngày giao dịch trên thị trường quốc tế: mở đầu: phân tích thông tin nhận được và dự kiến, xem xét diễn biến của tỷ giá hối đoái sau khi đóng cửa ngày hôm trước, liên hệ với các sàn giao dịch hiện có để nắm được tình hình trong ngày. ; giáo dục năm thứ nhất; công ty hoặc báo giá không ổn định; trọng tài; quan hệ khách hàng; duy trì vị thế tiền tệ.

Các ngân hàng cho vay thế chấp và hoạt động của họ (mô hình phương Tây, kinh nghiệm ở Liên bang Nga)

Ngân hàng cho vay thế chấp - ngân hàng chuyên cung cấp các khoản cho vay được bảo đảm bằng bất động sản - đất đai và các tòa nhà. Chúng bao gồm các quỹ đất, cho vay dài hạn, chủ yếu được bảo đảm bằng đất.

Nguồn lực của các ngân hàng thế chấp là các khoản tiết kiệm và trái phiếu thế chấp của chính họ. Các ngân hàng cho vay có xu hướng thực hiện các hoạt động ngân hàng thường xuyên, điều này cho phép họ tăng thu nhập và duy trì liên kết với thị trường tiền tệ rộng lớn hơn.

Trái phiếu thế chấp là loại chứng khoán dài hạn được phát hành nhằm đảm bảo an toàn cho bất động sản và có lãi suất cố định. Trái phiếu thế chấp được phát hành bởi cả các ngân hàng thế chấp và các tập đoàn thương mại và công nghiệp.

Các nguồn lực của ngân hàng thế chấp được sử dụng để cung cấp các khoản vay thế chấp.

Khoản vay thế chấp là khoản vay dài hạn được bảo đảm bằng bất động sản. Việc cầm cố bất động sản nhằm mục đích vay tiền còn được gọi là thế chấp tài sản.

Khoản vay này cho phép các doanh nhân tăng cường sử dụng vốn sản xuất của họ và chủ sở hữu đất tài trợ cho việc mua thêm đất. Nó được cung cấp bởi các ngân hàng thế chấp đặc biệt (ở các quốc gia có sẵn), cũng như các ngân hàng thương mại, nông nghiệp và các ngân hàng khác.

Đối với khoản vay cầm cố, ngoài tính dài hạn, điển hình là để tài sản cầm cố cho con nợ, người tiếp tục khai thác. Được phép thế chấp lại với một khoản vay bổ sung, nếu giá trị tài sản không bị hao mòn so với những lần thế chấp trước và con nợ có khả năng kinh tế để trả lãi và trả nợ.

Hiện tại, khoản vay thế chấp đang mở rộng phạm vi - các khoản vay chủ yếu được sử dụng để xây dựng các tòa nhà dân cư, các tòa nhà thương mại và gia tăng tài sản sản xuất, tức là quy mô hoạt động liên quan đến bất động sản đô thị ngày càng lớn, các khoản thế chấp ở đô thị ngày càng mở rộng ( Denis Shevchuk).

Theo quy định, lãi suất của các khoản vay thế chấp được phân biệt tùy thuộc vào tình hình tài chính của người đi vay.

Nếu không trả nợ đúng hạn, người vay mất tài sản là tài sản bảo đảm tiền vay.

Tiền tiết kiệm dài hạn, được hình thành bằng cách phát hành trái phiếu cầm cố, được tích lũy trên thị trường thế chấp, vốn là một phần của thị trường chứng khoán. Đối tượng của giao dịch trên thị trường thế chấp là trái phiếu thế chấp. Nguồn của các nguồn lực là tiền tiết kiệm của các tập đoàn, dân cư và nhà nước, được tích lũy trong tài khoản của các tổ chức tín dụng và tài chính liên quan đến hoạt động thế chấp.

Trong điều kiện hiện đại, các nguồn lực của thị trường thế chấp được sử dụng tích cực để tái tạo và mở rộng tài sản sản xuất của các tập đoàn thương mại và công nghiệp, tài trợ cho nông nghiệp và xây dựng nhà ở.

Tín dụng thế chấp chịu sự điều tiết của Nhà nước, theo định hướng chung là vai trò điều tiết tiền tệ ngày càng tăng của nền kinh tế các nước tư bản phát triển sau Chiến tranh thế giới thứ hai. Quy định này bao gồm việc đảm bảo tính thanh khoản của các ngân hàng thế chấp, bắt buộc cất giữ một phần vốn nhất định do họ thu hút trong các ngân hàng trung ương, kiểm soát khối lượng hoạt động tín dụng và phát hành chứng khoán, và các biện pháp khác.

Sau năm 1917, các ngân hàng thế chấp ở Nga đã bị thanh lý. Năm 1992, một quỹ đất đầu tư được thành lập ở Nga.

Các cổ đông của ngân hàng này có thể tiến hành các hoạt động quy mô lớn với đất đai và bất động sản, nhận các khoản vay có bảo đảm, tham gia các cuộc đấu giá đất định kỳ của ngân hàng và cũng có thể sử dụng các dịch vụ do ngân hàng cung cấp.

Các ngân hàng đầu tư và hoạt động của họ (mô hình phương Tây, kinh nghiệm ở Liên bang Nga)

Ngân hàng đầu tư là tổ chức cho vay đặc biệt tài trợ và cho vay các khoản đầu tư. Các ngân hàng này là các tổ chức ngân hàng không giống nhau, đó là do đặc thù của thị trường vốn cho vay và sự khác biệt trong luật ngân hàng của các nước công nghiệp phát triển.

Ngân hàng đầu tư cũng giống như các ngân hàng khác ở các nước tư bản, thực hiện các hoạt động thụ động và chủ động. Hoạt động thụ động bao gồm các hoạt động mà qua đó ngân hàng hình thành các nguồn lực của họ và các hoạt động tích cực mà thông qua đó họ phân bổ các nguồn lực này.

Các nguồn lực của ngân hàng đầu tư được hình thành bằng chi phí tự có và vốn vay, chủ yếu thông qua việc phát hành và lưu hành chứng khoán.

Các hoạt động tích cực bao gồm việc cung cấp các khoản cho vay đối với chứng khoán, cũng như các khoản đầu tư ngân hàng. Các giao dịch này còn được gọi là giao dịch cổ phiếu.

Trong nắp đã phát triển. các nước, các ngân hàng lớn cung cấp tín dụng công nghiệp dài hạn trực tiếp cho các xí nghiệp công nghiệp lớn được bảo đảm bằng các nhà máy, nhà máy và thiết bị. Các khoản vay như vậy thường phát triển thành ngành tài trợ của các ngân hàng, khi họ đầu tư một phần vốn của mình vào sự phát triển của một doanh nghiệp và trở thành người tham gia của nó, tức là có sự hợp nhất giữa vốn ngân hàng và vốn công nghiệp. Giao dịch cổ phiếu cũng được coi là một hình thức tài trợ của các ngân hàng của nhà nước tư sản, vì chứng khoán của chính phủ chiếm một vị trí quan trọng trong danh mục chứng khoán của ngân hàng.

Đầu tư ngân hàng là việc ngân hàng mua chứng khoán khi chứng khoán này trở thành tài sản của ngân hàng. Sự tham gia của các ngân hàng đầu tư vào việc tài trợ đầu tư ở các quốc gia khác nhau là không giống nhau và được thực hiện có tính đến cơ cấu tổ chức cụ thể của các ngân hàng này.

Việc tài trợ và cho vay đầu tư vốn trên lãnh thổ Nga đã được thực hiện trong một thời gian dài và hiện nay một phần được thực hiện bởi các ngân hàng đầu tư dài hạn. Lần đầu tiên các ngân hàng như vậy được thành lập vào năm 1922. Trong những năm cuối cùng của sự tồn tại của Liên Xô, các tổ chức tín dụng tài trợ cho các khoản đầu tư vốn là: Promstroybank của Liên Xô, Agroprombank của Liên Xô, Zhilsotsbank của Liên Xô, Ngân hàng Tiết kiệm của Liên Xô .

Sau đó, liên quan đến sự hình thành của Cộng đồng các quốc gia độc lập, những điều chỉnh mới đã được thực hiện đối với cấu trúc của các ngân hàng đầu tư dài hạn, chủ yếu ở Nga. Hệ thống ngân hàng của Nga (cũng như hệ thống ngân hàng đầu tư dài hạn) vẫn chưa có hình thức hoàn chỉnh và đang trong quá trình hình thành.

Có hai loại ngân hàng đầu tư - Đầu tiên - một người tham gia làm trung gian hòa giải trên thị trường chứng khoán; 2 - các ngân hàng thương mại chuyên cho vay dài hạn.

Các ngân hàng tiết kiệm và hoạt động của chúng (mô hình phương Tây)

Ở Anh, có hai loại ngân hàng tiết kiệm trong lịch sử đã phát triển: ngân hàng tiết kiệm ủy thác và National Savings NPO NSB) - ngân hàng tiết kiệm lớn nhất. Nó mở hai loại tài khoản: thông thường và đầu tư. Rút tiền từ tài khoản (lên đến £ 20) có thể được thực hiện tại bất kỳ bưu điện nào theo yêu cầu đầu tiên của khách hàng (số tiền lớn hơn sẽ được rút khi có thông báo trước vài ngày). Tài khoản đầu tư thu lãi cao hơn tài khoản thông thường. Khách hàng chỉ có quyền mở tài khoản đầu tư nếu có số tiền gửi vào tài khoản thông thường với số tiền ít nhất là 50 lít. Mỹ thuật. Việc rút tiền được thực hiện với thông báo bắt buộc trước một tháng. Số dư tài khoản NSB được sử dụng để đầu tư vào chứng khoán chính phủ.

Ngân hàng Tiết kiệm Tín thác là các ngân hàng địa phương được hình thành ở hầu hết các thị trấn nhỏ và phục vụ cho từng khu vực cụ thể, do đó, các ngân hàng này không cạnh tranh với nhau và giống ngân hàng tiết kiệm hơn là ngân hàng mặc dù gần đây đã mở rộng hoạt động ngân hàng. Loại dịch vụ chính là mở một số loại tài khoản (thông thường, đầu tư đặc biệt hiện tại), phương thức duy trì hơi khác so với việc duy trì các tài khoản tương tự với NSB (tài khoản được mở cho một người gửi tiền chỉ ở một ngân hàng, nhưng bạn có thể đóng nó và nhận số tiền đến hạn ở bất kỳ ngân hàng nào và v.v.). Các ngân hàng ủy thác cũng tham gia vào việc triển khai hệ thống đặc biệt của Vương quốc Anh để huy động công quỹ cho những người nhận có thu nhập nhỏ. Các ngân hàng này cũng được phép cho các tập đoàn và khách hàng vay cá nhân vay.

Ở Pháp, hoạt động kinh doanh tiết kiệm được đại diện bởi một mạng lưới các ngân hàng tiết kiệm bưu điện và một mạng lưới các ngân hàng tiết kiệm, hoạt động chính là cung cấp các khoản vay để xây dựng nhà ở, được nhà nước khuyến khích với sự trợ cấp và nhu cầu của người tiêu dùng. Việc cho vay đối với cá nhân được thực hiện theo phương thức “cho vay sau khi có tích lũy”. Vai trò chủ đạo trong cơ cấu các ngân hàng tiết kiệm do Trung tâm Quốc gia về Ngân hàng Tiết kiệm đảm nhiệm, với chức năng đại diện cho lợi ích của các ngân hàng tiết kiệm trong quan hệ với kho bạc, các ngân hàng thương mại và nước ngoài, quản lý các công ty con, quản lý cơ cấu các ngân hàng tiết kiệm, và giám sát hoạt động của các ngân hàng tiết kiệm địa phương.

Phương tiện thanh toán chính được các ngân hàng tiết kiệm sử dụng là sổ séc và thẻ tín dụng.

Cơ cấu đầu tư linh hoạt cho phép nhà nước theo đuổi một chiến lược thống nhất trong lĩnh vực chính sách lãi suất, lưu thông tiền tệ và bảo vệ xã hội vì lợi ích của bộ phận dân cư ít khá giả nhất, đồng thời duy trì tính độc lập của ngân hàng tiết kiệm. cơ động trong việc phát triển các hoạt động với khách hàng.

Ở Đức, các ngân hàng tiết kiệm chủ yếu thuộc sở hữu nhà nước và chúng chiếm phần lớn tài sản trong hệ thống tín dụng của nhà nước. Hoạt động thụ động chủ yếu là thu hút tiết kiệm từ dân cư, hoạt động chủ động chủ yếu là phát hành các khoản thế chấp dài hạn và các khoản cho vay tiện ích.

Các ngân hàng tiết kiệm của Liên bang Nga

Ngân hàng Tiết kiệm Liên bang Nga được thành lập với mục đích thu hút các nguồn vốn tạm thời miễn phí của dân cư và doanh nghiệp và bố trí có hiệu quả các điều kiện hoàn trả, thanh toán, cấp thiết vì lợi ích của người gửi tiền của ngân hàng và sự phát triển của nền kinh tế. Ngân hàng tham gia vào các dịch vụ tín dụng và thanh toán cho các cơ cấu kinh doanh, thực hiện các giao dịch ngoại hối để thanh toán của khách hàng với đối tác nước ngoài. Với việc chuyển đổi sang quan hệ thị trường, Ngân hàng Tiết kiệm Liên bang Nga thúc đẩy đầu tư tiền tiết kiệm của dân cư vào nền kinh tế thông qua việc tham gia vào thị trường chứng khoán hoặc trực tiếp thông qua việc mua lại tư liệu sản xuất và hoạt động kinh doanh độc lập. Ngân hàng tập trung một lượng tiền gửi và hoạt động đáng kể, có mạng lưới tổ chức, chi nhánh rộng khắp, số lượng nhân viên đáng kể.

Các chức năng chính là:

▪ đưa vốn huy động vào nền kinh tế và trong các giao dịch chứng khoán;

▪ dịch vụ tín dụng và thanh toán cho doanh nghiệp và tổ chức;

▪ cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng của người dân;

▪ thực hiện thanh toán và thanh toán bằng tiền mặt tại trang trại và với người dân;

▪ phát hành, mua, bán và lưu trữ hóa đơn, séc, chứng chỉ và các chứng khoán khác;

▪ tư vấn và cung cấp thông tin kinh tế và tài chính;

▪ cung cấp dịch vụ thương mại (bao thanh toán, cho thuê, v.v.)

▪ chức năng sáng lập;

▪ thực hiện các giao dịch ngoại hối và thanh toán quốc tế.

Một trong những chức năng quan trọng nhất của Sberbank là thu hút vốn từ dân cư và các doanh nghiệp tạm thời không được sử dụng cho mục đích tiêu dùng hiện tại. Nhờ chức năng này, người gửi tiền nhận được thu nhập do nhà nước bảo đảm dưới hình thức lãi từ các khoản tiền tự do đầu tư vào ngân hàng.

Hoạt động thụ động phản ánh việc thu hút các nguồn vốn từ các doanh nghiệp và dân cư, và các hoạt động tích cực phản ánh việc sử dụng các nguồn vốn này trên cơ sở tín dụng.

Các nghiệp vụ thụ động bao gồm các nghiệp vụ: nhận và cất giữ tiền gửi của dân cư và doanh nghiệp; giải quyết của công dân và doanh nghiệp đối với các loại nghĩa vụ tài chính của họ; mua bán chính phủ và các chứng khoán khác.

Các hoạt động tích cực của Sberbank gắn liền với việc cung cấp các khoản vay cho các ngân hàng, tổ chức và công chúng trong giới hạn nguồn lực mà Sberbank sử dụng. Các khoản cho vay được phát hành cho các nhu cầu của người tiêu dùng; để đặt các quỹ đại chúng vào chính phủ và các chứng khoán khác; trong các khoản vay cho các ngân hàng thương mại và các pháp nhân khác bằng cách chuyển các nguồn lực của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga.

Sự phát triển của hoạt động Sberbank chịu ảnh hưởng đáng kể của các yếu tố liên quan đến sự thay đổi của điều kiện kinh tế trong xã hội, trong đó quan trọng nhất là việc xóa bỏ độc quyền Sberbank và gia tăng cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại để thu hút vốn hộ gia đình; tăng nhu cầu tín dụng; động lực của cơ cấu giá cả, cung cấp hàng hóa và dịch vụ và các chi tiêu tương ứng của dân cư; sự phân hóa dân cư theo mức thu nhập; chính sách lãi suất của các ngân hàng; mở tài khoản tư nhân hóa của công dân để mua lại từ nhà nước và thành phố trực thuộc trung ương của các doanh nghiệp nhà nước và thành phố, cổ phần trong vốn của các công ty cổ phần và công ty hợp danh, cũng như mua các đối tượng khác của tài sản nhà nước và thành phố trên lãnh thổ của Nga Liên kết.

Ngân hàng tìm cách quan sát tối đa lợi ích của người gửi tiền và quan tâm đến việc thỏa mãn lợi ích của chính mình, nhằm thu được lợi nhuận lớn nhất từ hoạt động cho vay và các hoạt động khác.

Các công ty bảo hiểm và hoạt động của họ

Hiện nay, các công ty bảo hiểm có bốn hình thức tổ chức:

1. Hình thức cổ đông

2. Trên cơ sở "đôi bên" (công ty không phát hành cổ phiếu, và mỗi người nắm giữ hợp đồng là đồng sở hữu của công ty trên cơ sở hợp đồng bảo hiểm)

3. Trao đổi lẫn nhau. Thực chất nó được hình thành trên cơ sở hợp tác và các bên tham gia trao đổi rủi ro bảo hiểm, tự bảo hiểm cho mình và không bán bảo hiểm cho một bên.

4. Hệ thống của Lloyd, bao gồm các tổ chức hợp vốn, thường bao gồm các công ty bảo hiểm và công ty môi giới bảo hiểm trên cổ phiếu. Trách nhiệm đối với rủi ro bảo hiểm được phân bổ giữa các thành viên của hiệp hội hoặc giữa tất cả những người tham gia trong Lloyd's.

Một đặc điểm của tích lũy vốn của các công ty bảo hiểm là nhận phí bảo hiểm từ các pháp nhân và cá nhân, số tiền này được tính trên cơ sở biểu phí bảo hiểm hoặc tỷ lệ, cũng như thu nhập đầu tư. Tính đặc thù của tích lũy vốn trong các công ty bảo hiểm chủ yếu được rút gọn trong việc tính phí bảo hiểm. Tuy nhiên, nó khác nhau đối với bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm tài sản. Sự hình thành của tiết kiệm còn phụ thuộc vào việc mở rộng thị trường bảo hiểm, sự ra đời của các loại hình bảo hiểm mới và sự hoàn thiện của các loại hình bảo hiểm hiện có.

Kết quả hoạt động tài chính của công ty bảo hiểm là lợi nhuận và dự phòng phí bảo hiểm là phần chênh lệch giữa phí bảo hiểm và chi trả bồi thường bảo hiểm, cộng với chi phí hoạt động. Lợi nhuận luôn định cư trong công ty, và các khoản dự trữ đóng góp như nghĩa vụ trong tương lai đối với các chủ hợp đồng được chuyển sang các khoản đầu tư.

Hoạt động thụ động được hình thành chủ yếu dựa trên chi phí bảo hiểm do pháp nhân đóng. và thể chất những khuôn mặt. Tỷ trọng của các khoản mục phải trả khác là không đáng kể.

Hoạt động tích cực bao gồm đầu tư vào trái phiếu chính phủ trung ương và địa phương, trái phiếu và cổ phiếu của các tập đoàn tư nhân, thế chấp và bất động sản, và các khoản vay chính sách.

Cấu trúc hoạt động chủ động và thụ động của các công ty bảo hiểm nhân thọ hơi khác so với cấu trúc của các công ty bảo hiểm tài sản (các công ty bảo hiểm tài sản buộc phải có nguồn vốn thanh khoản cao hơn do không có nguồn vốn dài hạn), nhưng tài sản và Các công ty bảo hiểm thương vong cũng là nhà cung cấp vốn dài hạn cùng với các công ty bảo hiểm nhân thọ, là những nhà cung cấp vốn dài hạn chính cho thị trường quốc gia của các nước phương Tây hàng đầu.

Một đặc điểm khác biệt của các công ty bảo hiểm tài sản là họ duy trì lợi nhuận của mình không phải thông qua các nghiệp vụ bảo hiểm, mà thông qua các khoản đầu tư và thu nhập từ chúng. Điều này là do thực tế là nhiều loại nghiệp vụ bảo hiểm tài sản không có lợi nhuận đối với nhiều công ty và trong một số trường hợp, tổn thất được bảo hiểm bằng thu nhập từ các khoản đầu tư chứ không phải dự phòng bảo hiểm.

Quỹ hưu trí và hoạt động của chúng

Việc hình thành và phát triển quỹ hưu trí là một hiện tượng mới trên thị trường vốn cho vay, trên thị trường chứng khoán và nói chung trong hệ thống tín dụng của các nước tư bản.

Cơ cấu tổ chức của quỹ hưu trí khác với cơ cấu của các tổ chức tài chính khác ở chỗ nó không cung cấp quyền sở hữu cổ phần, hợp tác xã hoặc đơn vị. Theo quy định, quỹ hưu trí được tạo ra trong các tập đoàn tư nhân sở hữu chúng, nhưng quỹ hưu trí được chuyển giao cho các ngân hàng thương mại hoặc công ty bảo hiểm quản lý. Quỹ hưu trí như vậy được gọi là không được bảo hiểm. Tuy nhiên, nếu công ty ký thỏa thuận với công ty bảo hiểm mà công ty chuyển phí bảo hiểm và đảm bảo chi trả thêm tiền lương hưu, quỹ hưu trí được gọi là bảo hiểm.

Cơ sở hoạt động thụ động của quỹ hưu trí là nguồn lực đến từ các tập đoàn, doanh nghiệp, cũng như sự đóng góp của công nhân, viên chức. Tập đoàn càng hùng mạnh, giàu mạnh thì sự đóng góp của công nhân viên chức càng nhỏ. Điểm đặc biệt của việc tích lũy vốn của các quỹ hưu trí là nó được hình thành chủ yếu bằng sự đóng góp của các doanh nhân, công nhân và người lao động, được tích lũy tương tự như trong bảo hiểm nhân thọ, trong thời gian khá dài và đầu tư các quỹ này cho chính phủ và tư nhân. chứng khoán. Phần lớn tài sản của các quỹ hưu trí là chứng khoán của các tập đoàn tư nhân.

Các quỹ hưu trí do các ngân hàng quản lý được sử dụng rộng rãi để mua các khối cổ phần lớn trong các tập đoàn lớn. Điều này cho phép bạn tập trung trong tay một số quỹ hầu hết các chứng khoán, đặc biệt là cổ phiếu.

Cùng với các quỹ hưu trí tư nhân do các tập đoàn tư nhân tạo ra, còn có các quỹ công. Chúng thường được thành lập ở cấp chính quyền trung ương hoặc chính quyền địa phương. Cơ sở hoạt động thụ động của các quỹ này là nguồn vốn từ ngân sách của các cấp chính quyền khác nhau và sự đóng góp của người lao động. Các hoạt động tích cực tập trung chủ yếu vào các khoản đầu tư vào chứng khoán chính phủ và ở một mức độ nhỏ, vào chứng khoán doanh nghiệp. Trong hoạt động của quỹ hưu trí nhà nước, giữa các quốc gia có sự khác biệt cụ thể về tổ chức, hình thức hoạt động và đầu tư của quỹ.

Các công ty đầu tư và quỹ đầu tư (mô hình phương Tây, kinh nghiệm ở Liên bang Nga)

Đây là một hình thức tổ chức tín dụng và tài chính mới, hoạt động chính là gây quỹ bằng cách phát hành cổ phiếu của chính họ, sau đó được đầu tư vào chứng khoán của các công ty công nghiệp và các tập đoàn khác. Do đó, thông qua việc mua lại chứng khoán, họ thực hiện, trên cơ sở bình đẳng với các tổ chức tài chính khác, tài trợ cho các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế.

Hiện nay, có các công ty đầu tư thuộc loại hình đóng và mở. Sự khác biệt nằm ở thời điểm phát hành cổ phiếu của chính họ - lần đầu tiên phát hành ngay lập tức với số lượng nhất định, lần thứ hai dần dần, với số lượng nhất định, chủ yếu cho người mua mới. Một hình thức thuận tiện hơn là công ty mở (quỹ tương hỗ), vì việc phát hành liên tục cho phép bạn tăng đầu tư vào chứng khoán của công ty.

Một đặc điểm của các công ty đầu tư là trong số những người mua chứng khoán của họ, tỷ trọng của các tổ chức tín dụng và tài chính và các tập đoàn thương mại và công nghiệp ngày càng tăng.

Sự phát triển của các công ty đầu tư có quan hệ mật thiết với sự năng động và quy mô của thị trường chứng khoán. Mức độ phát triển sau này càng cao thì mức độ phát triển của các công ty đầu tư càng cao.

Cơ sở hoạt động thụ động của công ty đầu tư là tiền bán chứng khoán, vốn cổ phần, quỹ dự trữ, bất động sản của chính công ty.

Các hoạt động đang hoạt động là đặc thù và khác với các hoạt động tương tự của các tổ chức tài chính khác. Phần lớn tài sản của các công ty đầu tư bao gồm cổ phiếu của nhiều công ty và tập đoàn khác nhau, và gần đây họ đã đầu tư vào trái phiếu công ty. Có một sự chuyên biệt hóa đầu tư: một số công ty tập trung đầu tư vào cổ phiếu thường, những công ty khác vào cổ phiếu ưu đãi, và những công ty khác vẫn vào trái phiếu. Ngoài ra, còn có chuyên môn hóa ngành.

Do sự phát triển của các công ty đầu tư phụ thuộc vào thị trường chứng khoán, chủ yếu là cổ phiếu, nên sự biến động thường xuyên của giá cổ phiếu ảnh hưởng đến điều kiện tài chính của các công ty đầu tư, do giá cổ phiếu giảm và đặc biệt là sự sụp đổ của thị trường chứng khoán đã làm chậm sự phát triển của họ và trong một số trường hợp dẫn đến phá sản.

Các công ty đầu tư thu hút một bộ phận lớn dân chúng tham gia vào các hoạt động đầu tư, nhờ đó có thể huy động các nguồn vốn đáng kể để đầu tư vào nền kinh tế và tạo ra một ảo tưởng nhất định rằng mọi người đều có thể trở thành cổ đông và do đó là chủ sở hữu. Thông thường, các nhà đầu tư nhỏ bị thu hút trong giai đoạn thị trường chứng khoán bùng nổ, trước đà tăng trưởng của giá cổ phiếu, tuy nhiên, trước tình hình thị trường xấu đi, họ bị thiệt hại lớn. Thực tiễn của các nước phương Tây cho thấy, xét cho cùng, các nhà đầu tư chính là các nhà đầu tư cá nhân và tập thể lớn, và việc kiểm soát hoạt động của các công ty đầu tư do các cổ đông lớn nhất thực hiện.

Các lý thuyết về tín dụng

Cho vay là một hoạt động của ngân hàng để cung cấp cho người đi vay một khoản tiền với các điều kiện cấp bách, hoàn trả và trả lãi.

Có hai lý thuyết về tín dụng: tự nhiên và tạo vốn.

lý thuyết tự nhiên về tín dụng. Các đại diện của trường phái chủ nghĩa tự nhiên đã đưa ra một cách giải thích sai lệch về bản chất của tín dụng và vai trò của nó trong nền kinh tế tư bản. Sự sai lầm trong quan điểm của họ nằm ở chỗ họ không hiểu sự lưu thông của tư bản công nghiệp dưới hình thức tiền tệ, và do đó vai trò độc lập của tư bản cho vay và các chi tiết cụ thể của nó. Do đó, họ hiểu tín dụng là cách thức phân phối lại các giá trị vật chất bằng hiện vật, trong khi trên thực tế, tín dụng là sự luân chuyển của tư bản cho vay. Xác định cho vay và tư bản thực tế, các nhà tự nhiên học không chỉ hiểu được vai trò của tín dụng và người tạo ra nó - ngân hàng, mà còn cả bản chất kép của nó, do đó tín dụng có thể góp phần vào việc mở rộng tái sản xuất tư bản chủ nghĩa và làm trầm trọng thêm mâu thuẫn của nó. Mặt tích cực - các nhà tự nhiên học đã tin tưởng một cách chính xác rằng tín dụng không tạo ra vốn thực, vốn được hình thành trong quá trình sản xuất. Họ đã chỉ ra sự phụ thuộc của tín dụng vào sản xuất, mà không phóng đại vai trò của nó, nhấn mạnh sự phụ thuộc của lãi suất vào các biến động và động lực của lợi nhuận.

Lý thuyết vốn-sáng tạo về tín dụng. Định đề chính cho rằng tín dụng chiếm một vị trí độc lập với quá trình tái sản xuất và nó có vai trò quyết định đối với sự phát triển của nền kinh tế. Lý thuyết không ngừng được cải tiến, các khái niệm mới đã được đưa vào nó. Keynes đóng một vai trò tích cực trong việc phát triển lý thuyết, người đã chứng minh các nguyên tắc điều tiết tín dụng của nền kinh tế, theo đó tín dụng quyết định sự phát triển kinh tế. Các khái niệm lý thuyết của Keynes, được giới cầm quyền áp dụng như các phương pháp điều tiết, đã góp phần vào việc rút lui nền kinh tế tư bản. các nước khỏi cuộc khủng hoảng trong 29-33 năm. và xoa dịu chiều sâu của suy thoái trong những năm sau chiến tranh. Trong những năm sau chiến tranh, lý thuyết này được phát triển như một tín đồ của hai nhóm nhà kinh tế - trường phái điều tiết tiền tệ Neokensian và nhóm của R. Goldsmith, p. Kuznets, H.Dugel, D.Krimer. Mỗi nhóm này đều đóng góp vào sự phát triển của lý thuyết ... Ví dụ, nhóm thứ hai, khám phá thị trường vốn cho vay, truy tìm sự phụ thuộc nhất định của sự phát triển của nền kinh tế vào sự tích tụ tiền tệ, động lực của thị trường vốn. và tín dụng. Chúng chỉ ra rằng các tập đoàn, nhà nước và dân số không thể phát triển dựa trên nguồn lực tài chính của riêng họ và đòi hỏi phải liên tục bơm vốn từ thị trường vốn. Công lao của các nhà khoa học này nằm ở chỗ họ đã tạo ra một cấu trúc và thông số rõ ràng cho hoạt động của thị trường vốn và hệ thống tín dụng. Lý thuyết tạo vốn được phát triển thêm trong lý thuyết trọng tiền, bản chất của lý thuyết này nằm ở thực tế là việc thực hiện kiềm chế cung tiền và tăng lãi suất. Lý thuyết này còn được gọi là "chống lạm phát" vì các khuyến nghị của nó được sử dụng trong chính sách kinh tế của giới cầm quyền Hoa Kỳ và phương Tây. Châu Âu từ những năm 80 đến thời đại của chúng ta. Mặc dù những biện pháp này đã giúp giảm bớt sự gia tăng giá cả trong những năm 80-90, nhưng chúng không loại bỏ được lạm phát và những nguyên nhân sâu xa của nó ở các nước phương Tây.

Thực chất, chức năng và vai trò của tín dụng trong nền kinh tế thị trường của Liên bang Nga

Tín dụng trong bối cảnh Liên bang Nga chuyển sang thị trường là một hình thức di chuyển vốn vay, tức là vốn tiền tệ được cung cấp dưới dạng cho vay. Tín dụng đảm bảo việc chuyển vốn tiền thành vốn vay và thể hiện mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay. Với sự giúp đỡ của nó, vốn tiền mặt tự do và thu nhập của các doanh nghiệp, khu vực cá nhân và nhà nước được tích lũy và chuyển thành vốn vay, vốn được chuyển sang sử dụng tạm thời có tính phí. Vốn vay được phân bổ lại giữa các ngành một cách gấp rút, có tính đến các nguyên tắc thị trường, vào những lĩnh vực mang lại lợi nhuận cao hơn hoặc được ưu tiên phù hợp với các chương trình phát triển kinh tế quốc gia của Liên bang Nga. Vì vậy, tín dụng thực hiện chức năng tái phân phối, được nhà nước tích cực sử dụng trong việc điều tiết tỷ trọng sản xuất và quản lý tổng vốn tiền tệ. Tín dụng có khả năng tác động tích cực đến khối lượng và cơ cấu cung tiền, doanh số thanh toán, tốc độ lưu thông tiền tệ; trong thời kỳ Liên bang Nga chuyển sang nền kinh tế thị trường, nó tạo cơ sở để đẩy nhanh sự phát triển. thanh toán không dùng tiền mặt và đưa ra các phương thức thanh toán mới giúp tiết kiệm chi phí lưu thông và tăng hiệu quả tái sản xuất xã hội nói chung. Nhờ tín dụng, quá trình vốn hóa lợi nhuận diễn ra nhanh hơn và do đó tập trung sản xuất.

Việc chuyển đổi Liên bang Nga sang nền kinh tế thị trường, nâng cao hiệu quả hoạt động và tạo ra cơ sở hạ tầng cần thiết không thể được đảm bảo nếu không sử dụng và phát triển hơn nữa các quan hệ tín dụng. Tín dụng kích thích sự phát triển của lực lượng sản xuất, thúc đẩy quá trình hình thành các nguồn vốn để tái sản xuất mở rộng dựa trên thành tựu của tiến bộ khoa học và công nghệ. Bằng cách điều chỉnh khả năng tiếp cận của người đi vay với thị trường vốn vay, bảo lãnh và bảo lãnh của Chính phủ, nhà nước chỉ đạo các ngân hàng cho vay ưu đãi đối với những doanh nghiệp, ngành nghề có hoạt động phù hợp với nhiệm vụ thực hiện các chương trình quốc gia phát triển kinh tế - xã hội. Hỗ trợ tín dụng đóng một vai trò quan trọng trong sự phát triển của các trang trại, các doanh nghiệp nhỏ, trong việc giới thiệu các loại hình hoạt động kinh doanh khác trong không gian kinh tế trong và ngoài nước.

Các tổ chức tài chính quốc tế

Các tổ chức tài chính tiền tệ khu vực quốc tế - các tổ chức được thành lập trên cơ sở các hiệp định giữa các tiểu bang để điều chỉnh kinh tế quốc tế, bao gồm cả các quan hệ tài chính tiền tệ. Các tổ chức này bao gồm: Ngân hàng Thanh toán Quốc tế, Quỹ Tiền tệ Quốc tế, Ngân hàng Tái thiết và Phát triển Quốc tế, và các ngân hàng phát triển khu vực.

Ngân hàng Thanh toán Quốc tế (BIS) là ngân hàng liên bang đầu tiên được tổ chức như một ngân hàng quốc tế của các ngân hàng trung ương, được tổ chức vào năm 1930 bởi một số ngân hàng phát hành ở Anh, Pháp, Ý, Đức, Bỉ, Nhật Bản và một nhóm các ngân hàng Mỹ đứng đầu. của ngân hàng Morgan.

Một trong những nhiệm vụ của BIS là tạo điều kiện thuận lợi cho việc giải quyết các khoản thanh toán bồi thường của Đức và các khoản nợ chiến tranh, cũng như thúc đẩy hợp tác giữa các ngân hàng trung ương và các khu định cư giữa chúng. BIS vẫn giữ chức năng chính là điều phối viên của các ngân hàng trung ương của các nước phát triển hàng đầu và hiện đang thực hiện các hoạt động tiền gửi và cho vay, tiền tệ, giao dịch chứng khoán, mua bán và lưu trữ vàng, hoạt động như một đại lý của các ngân hàng trung ương, thanh toán giữa các nước thuộc Hệ thống tiền tệ Châu Âu, thực hiện các chức năng như một kho lưu ký của Hiệp hội Than và Thép Châu Âu, thực hiện các hoạt động thay mặt cho OECD và các nước thành viên. Là một ngân hàng quốc tế Tây Âu, nó thực hiện các quy định giữa các tiểu bang về quan hệ tiền tệ và tín dụng.

Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) là một tổ chức tiền tệ và tín dụng quốc tế với tư cách là cơ quan chuyên trách của Liên hợp quốc. Các mục tiêu chính thức là: thúc đẩy sự phát triển của hợp tác tiền tệ và thương mại quốc tế bằng cách thiết lập các tiêu chuẩn quy định tỷ giá hối đoái và kiểm soát việc tuân thủ tỷ giá hối đoái, một hệ thống thanh toán đa phương và xóa bỏ các hạn chế ngoại hối; cung cấp cho các quốc gia thành viên các quỹ ngoại tệ để cân bằng cán cân thanh toán. Năm 1947, quỹ bao gồm 49 quốc gia, từ năm 1991 - 155. Phiếu bầu giữa các quốc gia trong các cơ quan quản lý của IMF được phân phối theo hạn mức đóng góp được thiết lập cho mỗi quốc gia, giá trị của số đó phụ thuộc vào sự phát triển kinh tế của quốc gia và vai trò của nó trong nền kinh tế tư bản thế giới và thương mại quốc tế.

Các nước thành viên của IMF được yêu cầu cung cấp cho tổ chức này thông tin về dự trữ vàng chính thức và dự trữ ngoại hối, tình hình nền kinh tế, cán cân thanh toán, lưu thông tiền tệ, đầu tư nước ngoài, v.v. Những dữ liệu này được các ngân hàng tư nhân sử dụng để xác định khả năng thanh toán. của các nước đi vay.

Điều quan trọng cần lưu ý là tư cách thành viên của một quốc gia trong IMF là điều kiện tiên quyết để gia nhập Ngân hàng Tái thiết và Phát triển Quốc tế, cũng như để nhận các khoản vay ưu đãi từ công ty con của nó, Hiệp hội Phát triển Quốc tế.

Ngân hàng Tái thiết và Phát triển Quốc tế (IBRD) là một cơ quan chuyên môn của Liên hợp quốc, một tổ chức đầu tư giữa các tiểu bang, được thành lập đồng thời với IMF. Mục tiêu chính thức của IBRD là hỗ trợ các nước thành viên phát triển nền kinh tế bằng cách cung cấp các khoản vay và tín dụng dài hạn, đảm bảo đầu tư tư nhân.

Các nguồn tài nguyên của ngân hàng, ngoài vốn tự có, là việc phát hành trái phiếu, chủ yếu ở thị trường Hoa Kỳ, và nguồn vốn nhận được từ việc bán trái phiếu.

IBRD thường cung cấp các khoản vay lên đến 20 năm để mở rộng năng lực sản xuất của các nước thành viên của ngân hàng. Chúng được phát hành dưới sự bảo lãnh của chính phủ các nước thành viên. IBBR cũng cung cấp bảo lãnh cho các khoản vay dài hạn từ các ngân hàng khác. Giống như IMF, tổ chức này yêu cầu cung cấp bắt buộc thông tin về tình hình tài chính của nước đi vay, các cơ sở được cho vay và nội dung nhiệm vụ của ngân hàng kiểm tra các cơ sở này.

Trong những năm gần đây, IBRD đã giải quyết vấn đề giải quyết nợ nước ngoài của các nước đang phát triển và cung cấp các khoản vay cơ cấu để điều chỉnh cơ cấu nền kinh tế và cải thiện cán cân thanh toán.

Ngoài IBRD, các tổ chức tài chính sau đã được thành lập: Hiệp hội Phát triển Quốc tế (IDA) (mục đích chính là cung cấp các khoản vay ưu đãi cho các nước đang phát triển), Tổ chức Tài chính Quốc tế (được thành lập để khuyến khích đầu tư vốn tư nhân vào ngành của các nước đang phát triển) và Cơ quan Bảo lãnh Đầu tư Đa phương (thực hiện bảo hiểm đầu tư chống lại rủi ro chính trị trong trường hợp trưng thu, chiến tranh, bất ổn dân sự và các hợp đồng bị phá vỡ).

Ngoài ra, các ngân hàng khu vực xuất hiện vào những năm 60 (Ngân hàng Phát triển Liên Mỹ, Ngân hàng Phát triển Châu Phi, Ngân hàng Phát triển Châu Á), mục đích chính là phát triển hợp tác và hội nhập kinh tế của các nước đang phát triển, nhằm khắc phục sự phụ thuộc vào bên ngoài.

Các tổ chức tiền tệ và tín dụng khu vực của Thị trường chung bao gồm: Ngân hàng Đầu tư Châu Âu (EIB), Quỹ Hợp tác Tiền tệ Châu Âu (EUFS) và Ngân hàng Tái thiết và Phát triển Châu Âu (EBRD), trong đó Nga là thành viên và có mục tiêu chính đóng vai trò là người kích thích và thúc đẩy thu hút vốn vào lĩnh vực cơ sở hạ tầng của các nước Trung và Đông Âu, góp phần thúc đẩy quá trình chuyển đổi nhanh chóng của các nước Đông Âu sang ổn định kinh tế và tạo ra khả năng chuyển đổi của họ. tiền tệ.

Bản chất và chức năng của marketing ngân hàng

Trong thực tiễn ngân hàng nước ngoài, khái niệm tiếp thị ngân hàng như một công cụ để thực hiện chiến lược hướng tới người tiêu dùng toàn cầu đã được khẳng định chắc chắn. Thực chất của marketing ngân hàng là giải pháp của các nhiệm vụ sau:

1. Hình thành các thị trường hiện có và tiềm năng cho các dịch vụ ngân hàng.

2. Lựa chọn thị trường cụ thể và thiết lập nhu cầu của khách hàng

3. Đặt ra các mục tiêu dài hạn và ngắn hạn cho sự phát triển của các loại hình dịch vụ hiện có và mới.

4. Đưa các loại hình dịch vụ mới vào thực tế và kiểm soát của ngân hàng đối với việc thực hiện các chương trình triển khai.

Để nghiên cứu thị trường dịch vụ ngân hàng và người tiêu dùng tiềm năng, các ngân hàng sử dụng các kỹ thuật tiếp thị công nghiệp truyền thống, chẳng hạn như phân loại và phân khúc (phân khúc thị trường, phân khúc địa lý, phân khúc nhân khẩu học, phân khúc tâm lý, phân khúc địa lý), cũng như hoạt động đối lập với phân khúc - tập hợp thị trường .

Chức năng chính là chiến lược tiếp thị - sự lựa chọn những cách tốt nhất để đạt được mục tiêu của ngân hàng bằng cách tiếp thị (Denis Shevchuk). Cũng như tất cả các doanh nghiệp thương mại khác, ngân hàng phải xác định sự phát triển của mình trên cơ sở những mục tiêu cuối cùng cụ thể mà mình đã đặt ra cho mình. Việc xây dựng các mục tiêu cụ thể của ngân hàng là vô cùng quan trọng, vì nó định hướng rõ ràng cho mọi hoạt động của ngân hàng trên thị trường và làm cho mọi quyết định riêng của ngân hàng về các vấn đề khác nhau trở nên hiệu quả và nhất quán hơn. Việc xây dựng các mục tiêu của ngân hàng cũng rất quan trọng trên quan điểm giải thích cho nhân viên, cổ đông và khách hàng về các mục đích và hoạt động chính của ngân hàng. Để đạt được mục tiêu đề ra, mỗi ngân hàng đều xây dựng chiến lược riêng. Các ngân hàng có cơ cấu tổ chức phức tạp và mạng lưới chi nhánh rộng khắp không thể chỉ giới hạn trong một chiến lược duy nhất đáp ứng được mọi cấp độ trong tổ chức của họ, mà phải tạo ra một kim tự tháp của các chiến lược có liên quan với nhau: chiến lược ngân hàng hợp nhất - chiến lược ngân hàng khu vực - chiến lược chi nhánh - cụ thể chiến lược bán hàng. Một chiến lược được xây dựng và xây dựng rõ ràng phù hợp là cơ sở cho các hoạt động phối hợp của tất cả các bộ phận trong ngân hàng, trao đổi thông tin, ... nhiệm vụ của ngân hàng.

Hầu hết tất cả các ngân hàng đều có chiến lược marketing riêng, nhưng khác với mọi ngân hàng, chiến lược marketing chính thức, được xây dựng rõ ràng và đưa đến tất cả các cấp. Chiến lược của ngân hàng cần đưa ra câu trả lời cho những câu hỏi sau: làm thế nào để ngân hàng đạt được mục tiêu? Anh ấy đang nhắm đến những thị trường nào? Làm thế nào anh ta sẽ tham gia vào những thị trường này? Anh ta sẽ cung cấp những dịch vụ gì cho thị trường?

Thực chất và chức năng của quản lý ngân hàng

Quản lý là khoa học về hệ thống tổ chức và quản lý hợp lý nhất. Quản lý ngân hàng có những đặc thù nhất định, do tính chất của các hoạt động của bộ phận phân công lao động xã hội này. Ngân hàng hoạt động như một loại hình doanh nghiệp kinh doanh (Denis Shevchuk).

Thực chất của quản trị ngân hàng là: đảm bảo hoạt động có hiệu quả về chi phí của ngân hàng với tư cách là một chủ thể kinh tế trên thị trường tiền tệ; đảm bảo tính thanh khoản của bảng cân đối kế toán của ngân hàng như một sự bảo đảm về độ tin cậy của ngân hàng, việc tuân thủ lợi ích của chủ nợ và người gửi tiền; đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng về khối lượng, cơ cấu và chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, là yếu tố quyết định thời hạn và tính ổn định của quan hệ kinh doanh; sự kết hợp của giải pháp thành công các vấn đề sản xuất, thương mại và xã hội của đội ngũ này; tạo ra một hệ thống đào tạo, bồi dưỡng và bố trí các chuyên gia hiệu quả, cho phép họ phát huy hết tiềm năng của mình.

Để phù hợp với các mục tiêu này, quản trị ngân hàng tập trung vào việc thực hiện một số chỉ tiêu định lượng, định tính và xã hội.

Các chỉ tiêu định lượng liên quan đến tất cả các lĩnh vực quản lý ngân hàng. Số lượng khách hàng của ngân hàng và tài khoản của họ, khối lượng tiền gửi, đầu tư tín dụng, đầu tư; khối lượng giao dịch và dịch vụ được thực hiện bởi ngân hàng - đây chỉ là một số danh sách các chỉ số được sử dụng để phân tích và đánh giá hoạt động tổng thể.

Các chỉ tiêu định tính có thể được chia thành nhiều loại. Nhóm thứ nhất bao gồm các chỉ tiêu về thu nhập và chi phí của ngân hàng. Với sự giúp đỡ của họ, lợi nhuận của ngân hàng được quản lý. Nhóm thứ hai bao gồm các chỉ số về tốc độ luân chuyển vốn, mức độ phức tạp của chi phí giao dịch, tốc độ xử lý chứng từ. Nhóm thứ ba bao gồm các chỉ tiêu về mức độ đáp ứng yêu cầu của khách hàng về khối lượng, cơ cấu và chất lượng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp. Điều này cũng bao gồm khả năng của ngân hàng trong việc đảm bảo tính bí mật của các cuộc đàm phán kinh doanh, sự an toàn của thông tin.

Các chỉ số xã hội đặc trưng cho sự phát triển đào tạo nghề nghiệp của các thành viên trong nhóm, thái độ làm việc của họ, mức độ giải quyết các vấn đề xã hội.

Đồng thời, các chức năng của quản lý ngân hàng bao gồm việc tuân thủ các yêu cầu của nhà nước đối với ngân hàng nhằm bảo vệ quyền lợi của chủ sở hữu tiền gửi và tiền gửi. Ngoài các luật đó, còn có một số tiêu chuẩn và quy định bắt buộc nhằm đảm bảo tính thanh khoản của các tổ chức tín dụng, có nghĩa là có những giới hạn nhất định về tính độc lập trong việc ra quyết định, do tuân thủ các tiêu chuẩn và quy định bắt buộc, và cần các nhà quản lý trong điều kiện thị trường tiền tệ thay đổi liên tục để tìm cách đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng.

Tư vấn tín dụng, đầu tư và tài chính

Tư vấn tín dụng - cung cấp các dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực thu hút tín dụng và tài trợ đầu tư cho các pháp nhân và cá nhân.

Phạm vi các vấn đề được giải quyết bằng tư vấn là khá rộng. Và chuyên môn hóa của các công ty cung cấp dịch vụ tư vấn có thể khác nhau: từ hẹp, giới hạn trong bất kỳ một lĩnh vực dịch vụ tư vấn nào (ví dụ, kiểm toán), đến rộng nhất, bao gồm toàn bộ các dịch vụ trong lĩnh vực này. Theo đó, mỗi chuyên gia (hoặc mỗi công ty) làm việc trong lĩnh vực này, đặt khái niệm tư vấn theo nghĩa riêng và tạo cho nó bóng râm riêng, được xác định bởi định hướng của một công ty cụ thể.

Tư vấn tín dụng, theo Shevchuk Denis Aleksandrovich, là một loại hình kinh doanh mới đang lan rộng tích cực hiện nay. Tính đến sự quan tâm ngày càng tăng của khách hàng đối với các nguồn vốn thu hút từ bên ngoài để phát triển kinh doanh, một nhu cầu khách quan đã nảy sinh đối với sự phát triển của một loại hình dịch vụ như tư vấn cho vay.

Theo ông Denis Shevchuk, Phó Tổng Giám đốc, Phó Chủ tịch Tổ chức “VAY THẾ GIỚI Tín dụng” (MORTAGE * DOANH NGHIỆP CHO VAY), Website: http://www.deniskredit.ru, việc các ngân hàng cung cấp các chương trình tín dụng khác nhau cũng ngày càng nhiều. Mỗi người trong số họ không chỉ cung cấp cho khách hàng những điều kiện đặc biệt mà còn yêu cầu anh ta cung cấp một bộ tài liệu và bảo lãnh hoàn toàn cụ thể. Ngày càng trở nên khó khăn hơn đối với một người nhận khoản vay tiềm năng trong việc điều hướng độc lập trong lĩnh vực này và càng ngày càng dễ bị lạc trong dòng chảy này.

Hãy cố gắng định nghĩa tư vấn theo nghĩa rộng nhất của từ này.

Tư vấn là một loại hình hoạt động trí tuệ, nhiệm vụ chính là phân tích, chứng minh các triển vọng phát triển và sử dụng các đổi mới khoa học, kỹ thuật, tổ chức và kinh tế, có tính đến lĩnh vực và vấn đề của khách hàng.

Tư vấn giải quyết các vấn đề về quản lý, kinh tế, tài chính, hoạt động đầu tư của tổ chức, hoạch định chiến lược, tối ưu hóa hoạt động tổng thể của công ty, kinh doanh, nghiên cứu và dự báo thị trường bán hàng, biến động giá cả ... Nói cách khác, tư vấn là bất kỳ sự hỗ trợ nào được cung cấp bởi các nhà tư vấn bên ngoài, trong việc giải quyết một vấn đề cụ thể.

Mục tiêu chính của việc tư vấn là nâng cao chất lượng quản lý, tăng hiệu quả của toàn công ty và tăng năng suất cá nhân của từng nhân viên.

Khi nào khách hàng tìm đến công ty tư vấn để được giúp đỡ?

Theo quan niệm phổ biến, các dịch vụ của các nhà tư vấn bên ngoài được sử dụng chủ yếu và chủ yếu bởi những tổ chức thấy mình ở trong tình huống nguy cấp. Tuy nhiên, hỗ trợ trong các tình huống quan trọng không phải là chức năng chính của tư vấn. Trong những trường hợp nào và ai tìm đến công ty tư vấn để được giúp đỡ?

Thứ nhất, trong trường hợp một doanh nghiệp có tình trạng đáng tin cậy có kế hoạch tái cấu trúc toàn bộ hệ thống, liên quan đến việc mở rộng hoặc thay đổi hình thức sở hữu hoặc thay đổi căn bản phạm vi hoạt động của doanh nghiệp và định hướng lại để có triển vọng hơn và/hoặc các lĩnh vực kinh doanh có lợi nhuận.

Thứ hai, trong trường hợp một doanh nghiệp có địa vị đáng tin cậy, để khẳng định vị thế của mình trên thị trường và tạo hình ảnh cần thiết trong mắt các đối tác tiềm năng, chuyển sang sử dụng dịch vụ của một nhà tư vấn (ví dụ: kiểm toán viên), tiến hành một kiểm toán các hoạt động của mình (ví dụ, một cuộc kiểm toán) và sau đó công khai kết quả.

Thứ ba, trong trường hợp doanh nghiệp đang rơi vào tình thế nguy kịch (thậm chí trên bờ vực phá sản) và không thể tự mình thoát ra khỏi tình trạng này do thiếu kinh nghiệm và nội lực để ứng phó đầy đủ, kịp thời trước các tình huống khó khăn. tình hình hiện tại. Dịch vụ của nhà tư vấn (công ty tư vấn) trong trường hợp này mang tính chất tư vấn khủng hoảng.

Dịch vụ tư vấn chuyên nghiệp đã được cung cấp tại Nga trong hơn mười năm. Mặc dù đã trải qua một thời gian dài như vậy nhưng vẫn chưa có sự hiểu biết rõ ràng về lý do tại sao phải mời chuyên gia tư vấn và liệu họ có nên được mời cả những người tiêu dùng tiềm năng của dịch vụ tư vấn hay không. Lý do của điều này phần lớn là do sự hiểu biết chưa đầy đủ về những gì nhà tư vấn có thể và không thể làm, khi nào thì hợp lý để mời họ và những điều kiện cần thiết để hợp tác thành công với nhà tư vấn.

Theo Denis Aleksandrovich Shevchuk, nhiệm vụ chính của các nhà tư vấn là hỗ trợ khách hàng giải quyết các vấn đề quản lý của họ.

Họ có thể giải quyết vấn đề này theo một số cách:

▪ Tìm vấn đề và đề xuất giải pháp. Trong trường hợp khách hàng nhận ra rằng mình có vấn đề nhưng không thể xác định chính xác đó là gì, nguyên nhân thực sự của nó là gì, nhà tư vấn có thể phân tích tình huống và xác định vấn đề cũng như nguyên nhân xảy ra, cũng như phát triển và đưa ra giải pháp. cách của khách hàng để giải quyết nó. Đây được gọi là tư vấn chuyên gia, khi các chuyên gia tư vấn tự mình làm tất cả công việc để xác định và giải quyết vấn đề.

▪ Giúp khách hàng tự tìm ra vấn đề và xác định cách giải quyết. Có những tình huống khi khách hàng sẵn sàng xác định vấn đề và giải quyết nó, nhưng lại thiếu một số hỗ trợ về mặt phương pháp để thực hiện thành công ý định của mình. Sau đó, các nhà tư vấn có thể cung cấp cho khách hàng sự hỗ trợ về mặt phương pháp này và đồng hành cùng họ từ việc xác định vấn đề đến giải quyết nó.

Cách tiếp cận này được gọi là tư vấn theo quy trình, tức là tư vấn trong quá trình hoạt động quản lý của khách hàng.

▪ Dạy khách hàng cách tìm và giải quyết vấn đề. Tạo ra một hệ thống kiến thức thực tế cho khách hàng, một cơ chế cho phép họ tìm ra và giải quyết các vấn đề của mình từ bây giờ là bản chất của cách tiếp cận thứ ba, được gọi là tư vấn giáo dục.

Với cách tiếp cận này, nhà tham vấn không tham gia trực tiếp vào quá trình tìm kiếm và giải quyết vấn đề mà chỉ giáo dục thân chủ và kiểm tra tính đúng đắn của “bài tập về nhà”.

Trong thực tế, cả ba cách tiếp cận thường giao nhau và bổ sung cho nhau. Sự nhấn mạnh thay đổi tùy thuộc vào những gì khách hàng cần nhất: tìm ra giải pháp cho vấn đề cho anh ta, hoặc giúp anh ta giải quyết vấn đề, hoặc được dạy cách giải quyết nó.

Việc xác định mức độ của nhu cầu này, cũng như nhu cầu cần có sự tham gia của các nhà tư vấn nói chung, phụ thuộc vào một số yếu tố:

▪ Thời gian. Như một quy luật, bất kỳ vấn đề nào cũng có những ràng buộc về thời gian riêng của nó. Tùy thuộc vào lượng thời gian có sẵn để giải quyết một vấn đề cụ thể, sự lựa chọn được đưa ra theo hướng tiếp cận này hay cách tiếp cận khác. Thông thường, tư vấn của chuyên gia là cách nhanh nhất để giải quyết vấn đề nếu chuyên gia tư vấn được mời có các phương pháp đã được chứng minh để giải quyết vấn đề đó.

▪ Nguồn lao động. Mỗi vấn đề đòi hỏi nguồn lực lao động dành cho giải pháp của nó. Khi quy mô của vấn đề đủ lớn, có thể khá khó khăn để phân bổ những người sẽ tập trung hoàn toàn vào việc giải quyết nó, vì tất cả nhân viên toàn thời gian của khách hàng đều có trách nhiệm hàng ngày của riêng họ như một phần của công việc. kinh doanh đang diễn ra. Đồng thời, việc thuê và duy trì một đội ngũ chuyên gia đặc biệt để giải quyết mọi vấn đề, như một số công ty đôi khi thích làm, là không khả thi về mặt kinh tế.

Các nhà tư vấn trong trường hợp này là một lực lượng lao động bổ sung sẵn sàng khi cần thiết và loại bỏ khi nhu cầu đã qua.

▪ Tiền. Thuê tư vấn đòi hỏi chi phí. Tùy thuộc vào nguồn tài chính mà khách hàng có thể phân bổ để giải quyết vấn đề mà lựa chọn phương pháp tư vấn này hay phương pháp tư vấn khác. Theo quy định, tư vấn đào tạo là cách giải quyết vấn đề ít tốn kém nhất nếu khách hàng có đủ nguồn lực lao động cần thiết và thời gian để đào tạo họ.

▪ Kiến thức. Trình độ kiến thức chuyên môn là yếu tố không kém phần quan trọng so với thời gian hay tiền bạc. Tất nhiên, kiến thức có thể thu được thông qua việc tự học.

Tuy nhiên, mức độ củng cố kiến thức và kỹ năng ứng dụng thực tế của chúng sẽ khác nhau trong trường hợp này. Không phải ngẫu nhiên mà hiệu quả của hình thức đào tạo chính quy lại cao hơn hình thức đào tạo từ xa. Ngoài ra, tự giáo dục là học hỏi từ những sai lầm của chính bạn, trong khi bằng cách thu hút các nhà tư vấn, bạn có thể học hỏi từ những người khác.

▪ Tính khách quan. Nhà tư vấn đưa ra quan điểm độc lập, bên ngoài về các vấn đề của khách hàng. Do tính cách độc lập của mình, anh ấy thoát khỏi những khuôn sáo và định kiến mà khách hàng đã phát triển qua nhiều năm hoạt động và bản thân chúng thường là nguồn gốc của các vấn đề. Nhà tư vấn có thể đặt những câu hỏi mà bản thân khách hàng không nghĩ tới vì do thói quen đã hình thành nên anh ta không coi đó là những câu hỏi. Cuối cùng, nhà tư vấn là một người không quan tâm theo nghĩa mối quan tâm duy nhất của anh ta là giải pháp hiệu quả nhất cho các vấn đề thực sự của khách hàng và anh ta không có lợi ích gì cho riêng mình trong những vấn đề đó.

Cũng cần lưu ý những điều nhà tư vấn không thể hoặc không nên làm cho khách hàng và tại sao họ không nên được mời (ví dụ về INTERFINANCE, www.denisshevchuk.narod.ru, www.interfinance.ru):

▪ Ra quyết định. Theo quy định, nhà tư vấn không thể đưa ra quyết định cho khách hàng. Bản thân khách hàng chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh của mình, chịu trách nhiệm trước chủ sở hữu, nhà thầu, nhân viên và chính mình và là người đưa ra quyết định cuối cùng. Nhà tư vấn chỉ đưa ra các giải pháp khả thi, đưa ra khuyến nghị về giải pháp tối ưu chứ không tự mình đưa ra quyết định.

▪ Tuân theo pháp luật. Nhà tư vấn không thể và trong mọi trường hợp không được đưa ra những khuyến nghị trái với pháp luật hiện hành cho khách hàng. Bất kỳ khuyến nghị nào, việc thực hiện khuyến nghị đó sẽ khiến khách hàng xung đột với pháp luật, đều là mối đe dọa đối với hoạt động kinh doanh của khách hàng và bản thân nó sẽ tạo ra một vấn đề nghiêm trọng.

Vì vậy, nhà tham vấn không thể và không nên, bằng cách giải quyết một số vấn đề của thân chủ, tạo ra những vấn đề khác, đôi khi nghiêm trọng hơn cho anh ta - vấn đề với luật pháp.

▪ Tham gia vào các xung đột. Nhà tư vấn không thể và không nên tham gia vào các xung đột nội bộ của khách hàng. Một tình huống cực kỳ phi đạo đức là khi một số người trong ban quản lý của khách hàng mời tư vấn để “lật đổ” người khác. Nhà tư vấn phải luôn vượt lên trên các xung đột cá nhân hoặc nhóm, hoạt động như một trọng tài độc lập và tìm kiếm các giải pháp có lợi cho toàn bộ doanh nghiệp chứ không phải cho cá nhân hoặc nhóm cá nhân.

▪ Kết quả chính thức. Mục đích của việc hỗ trợ tư vấn là giải quyết các vấn đề của khách hàng chứ không phải để viết báo cáo tư vấn. Nhiệm vụ của nhà tư vấn không phải là tạo ra những báo cáo có hình thức đẹp mà nội dung trống rỗng, những “giấy gói kẹo” được sử dụng để tạo ra vẻ ngoài của các hoạt động quản lý hữu ích. Vì vậy, bạn không nên mời chuyên gia tư vấn viết báo cáo như vậy, sau đó sẽ cất vào ngăn bàn và thỉnh thoảng lấy ra để trưng bày - việc này quá tốn kém và là một cách tạo ấn tượng không hợp lý.

Căn cứ vào những điều trên có thể hình thành các trường hợp cần mời chuyên gia tư vấn. Nói chung, chuyên gia tư vấn nên được gọi đến khi có một vấn đề quản lý mà khách hàng muốn giải quyết. Tuy nhiên, sự tham gia của chuyên gia tư vấn đặc biệt hiệu quả trong các tình huống điển hình được liệt kê dưới đây:

▪ Khi vấn đề có tính chất phức tạp, mang tính hệ thống. Nếu quy mô của vấn đề đến mức cần phải thực hiện những thay đổi căn bản, toàn diện trong hệ thống quản lý và các nguyên tắc xây dựng doanh nghiệp để giải quyết thì tốt nhất nên mời các chuyên gia bên ngoài, những người sẽ đưa ra những ý tưởng mới và cung cấp nguồn lao động cần thiết. Giải quyết các vấn đề phức tạp thường đòi hỏi lao động đáng kể và kiến thức chuyên môn.

▪ Khi vấn đề mang tính chất tình huống, xảy ra một lần. Nếu khách hàng gặp phải một vấn đề do sự kết hợp của nhiều tình huống cụ thể gây ra và không mang tính chất thường xuyên, lặp đi lặp lại và cũng cần một giải pháp kịp thời, thì sẽ hiệu quả hơn nếu không xây dựng năng lực nội bộ của tổ chức để giải quyết vấn đề đó mà nên thực hiện lời mời một lần tới các chuyên gia tư vấn. Đồng thời, việc mời chuyên gia tư vấn giải quyết các công việc thường ngày, tức là thực hiện các hoạt động quản lý hiện tại cũng không hiệu quả.

▪ Khi có sự khác biệt về quan điểm về một vấn đề và cách giải quyết vấn đề đó trong ban quản lý của khách hàng hoặc giữa ban quản lý và chủ sở hữu. Trong tình huống này, chuyên gia tư vấn là trọng tài độc lập tối ưu, có khả năng đánh giá vấn đề một cách khách quan và đưa ra những cách giải quyết hợp lý một cách khách quan.

▪ Khi giải quyết một vấn đề có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng, bao gồm cả về mặt chiến lược, tài chính hoặc xã hội. Đây là một tình huống tương tự như tình huống trước, điểm khác biệt duy nhất là trong trường hợp này chi phí giải quyết vấn đề và trách nhiệm liên quan là khá cao. Do đó, ban quản lý của khách hàng có thể yêu cầu sự hỗ trợ của chuyên gia độc lập để xác định và giải quyết vấn đề. Đôi khi đây là cách để khách hàng chia sẻ trách nhiệm với nhà tư vấn, không phải về mặt đưa ra quyết định mà về mặt phát triển nó.

Có thể có những tình huống khác khi mời chuyên gia tư vấn sẽ tốt hơn. Tiêu chí chung cho tất cả chúng là:

▪ Hiện diện của một vấn đề;

▪ Thiếu thời gian và nhân lực để giải quyết vấn đề;

▪ Thiếu kiến thức chuyên biệt để giải quyết vấn đề;

▪ Giá phát hành cao.

Không cần phải nói rằng nhà tư vấn được mời phải là một nhà chuyên môn có lương tâm - đây là điều kiện tiên quyết. Tuy nhiên, có một số yếu tố cơ bản quyết định sự thành công trong quá trình tương tác của khách hàng với nhà tư vấn:

▪ Lựa chọn đúng nhà tư vấn. Không có nhà tư vấn nào có thể biết tất cả mọi thứ. Một số nhà tư vấn rất giỏi trong việc giải quyết một số loại vấn đề nhất định, một số khác lại tốt cho những người khác.

Vì vậy, việc lựa chọn nhà tư vấn phù hợp cho một vấn đề cụ thể là vô cùng quan trọng. Cần lưu ý rằng một cái tên nổi tiếng không phải lúc nào cũng đảm bảo việc lựa chọn chính xác. Có rất nhiều nhà tư vấn chuyên môn cao và đơn giản là ít người biết đến mà khách hàng có thể không biết cho đến khi gặp một vấn đề cần sự tham gia của họ. Cái chính ở đây là đánh giá phương pháp luận và kinh nghiệm thực tế mà nhà tư vấn đưa ra để giải quyết các vấn đề của thân chủ.

▪ Giao tiếp. Nhà tư vấn và khách hàng phải sử dụng một khung khái niệm tương tự hay nói cách khác là nói cùng một ngôn ngữ. Nếu không, có thể xảy ra tình huống khi nhà tư vấn sử dụng các công cụ phân tích của mình có thể xác định được vấn đề và tìm cách giải quyết nhưng khách hàng có thể không hiểu các khuyến nghị của nhà tư vấn. Vì vậy, cần phải thống nhất trước về ý nghĩa của các khái niệm và thuật ngữ được cả khách hàng và nhà tư vấn sử dụng.

▪ Mức độ đào tạo. Khuyến nghị chỉ có hiệu quả khi được thực hiện. Nhưng để sử dụng các khuyến nghị của nhà tư vấn, đôi khi khách hàng cần phải có trình độ đào tạo tối thiểu phù hợp. Giống như việc thực hiện ngay cả một quy trình công nghệ chi tiết cũng đòi hỏi một mức độ đào tạo kỹ thuật nhất định, do đó, việc thực hiện các khuyến nghị quản lý chi tiết nhất cũng đòi hỏi một mức độ đào tạo quản lý nhất định. Nếu vấn đề như vậy phát sinh, các biện pháp bổ sung phải được thực hiện để đảm bảo sự chuẩn bị đó.

▪ Hiểu mục tiêu và mục đích. Có những tình huống khách hàng không rõ chính xác mình muốn gì nhưng vẫn quyết tâm đạt được nó. Điều này thường dẫn đến những vấn đề nghiêm trọng nhất trong sự tương tác của khách hàng với nhà tư vấn. Vì vậy, cần phải cùng nhau quyết định mục tiêu, mục tiêu rồi mới bắt đầu làm việc.

Vì vậy, phần thứ hai của câu hỏi được nêu trong tiêu đề của bài viết này có thể được trả lời như sau: bạn cần phải học trong mọi trường hợp - kiến thức sẽ không bao giờ ảnh hưởng, ngay cả khi (người ta có thể nói - đặc biệt là nếu) các chuyên gia tư vấn được mời (sử dụng ví dụ về INTERFINANCE, www.denisshevchuk. narod.ru, www.interfinance.ru).

Theo Denis Shevchuk, Phó Tổng Giám đốc, Phó Chủ tịch Công ty Môi giới Tín dụng INTERFINANCE (MORTAGE * CHO VAY KINH DOANH), bản thân việc đào tạo mà không áp dụng vào thực tế những kiến thức đã thu được thì chẳng có giá trị gì. Lần cuối cùng bất kỳ nhà quản lý cấp cao nào của doanh nghiệp có cơ hội tham gia một khóa học giáo dục nghiêm túc là khi nào? Và phần nào kiến thức họ thu được ngày nay thực sự được áp dụng vào thực tiễn quản lý hàng ngày? Khi làm việc với chuyên gia tư vấn, bất kể hình thức tham vấn nào, kiến thức đều được thể hiện trực tiếp trong các hoạt động thực tiễn, hoặc ngược lại, có được trong quá trình giải quyết các vấn đề cụ thể.

Trong mọi trường hợp, quyết định về phần đầu tiên của câu hỏi - mời hay không mời chuyên gia tư vấn - vẫn thuộc về khách hàng. Các nhà tư vấn, như mọi khi, chỉ có thể đưa ra các khuyến nghị cần thiết, đã được thực hiện trong bài báo này.

Theo ông Denis Shevchuk, Phó Tổng Giám đốc, Phó Chủ tịch Công ty Môi giới Tín dụng INTERFINANCE (CHO VAY THẾ CHẤP * DOANH NGHIỆP), dịch vụ xin vốn từ các tổ chức tín dụng đang có nhu cầu ở các doanh nghiệp thực hiện dự án đầu tư, chi phí vượt quá đáng kể chi phí dự án thực hiện. trước đó, và cả khi chưa có kinh nghiệm cho vay ngân hàng (www.deniskredit.ru).

Việc thực hiện các dự án này có thể bao gồm một kế hoạch làm việc để tăng tính hấp dẫn đầu tư của doanh nghiệp với tư cách là Bên vay.

Một nhóm chuyên gia tư vấn, bao gồm các chuyên gia đa dạng có trình độ cao (nhà tài chính, luật sư, nhà kinh tế, nhà tiếp thị, v.v.), có thể cung cấp cho khách hàng đầy đủ các dịch vụ - từ chuẩn bị kế hoạch kinh doanh đến tìm kiếm và xác định nguồn tài chính (ngân hàng, công ty đầu tư, quỹ đầu tư, nhà đầu tư tư nhân, v.v.) nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp, tổ chức - khách hàng tiềm năng - chuẩn bị hồ sơ vay vốn, lựa chọn hình thức và phương thức cho vay, tìm kiếm nhà đầu tư và thu xếp tài chính.

Các dịch vụ và sản phẩm tư vấn do Cơ quan tín dụng (nhà môi giới tín dụng) cung cấp càng sát với yêu cầu của nhà đầu tư - ngân hàng và các tổ chức tín dụng và công ty đầu tư khác.

Tích cực hợp tác với các ngân hàng khác nhau, Cơ quan tín dụng cung cấp cho khách hàng tổ chức tài chính - Tìm kiếm và lựa chọn ngân hàng cho vay các dự án đầu tư, tài trợ phát triển sản xuất, tổ chức lại và trang bị lại kỹ thuật cũng như vay vốn để bổ sung vốn lưu động.

Là một phần của dịch vụ tư vấn Tín dụng, chúng tôi hỗ trợ thủ tục vay vốn, cụ thể là:

▪ Làm quen chung với thị trường cho vay ở Moscow

▪ cung cấp thông tin và lựa chọn chương trình vay và ngân hàng tối ưu nhất

▪ hỗ trợ thu thập và chuẩn bị hồ sơ vay vốn

▪ thỏa thuận một gói tài liệu với ngân hàng và nộp đơn xin vay

Bằng cách đăng ký tư vấn khoản vay, bạn sẽ không chỉ tiết kiệm thời gian quý báu dành cho việc tìm kiếm một chương trình phù hợp mà còn nhận được thông tin đáng tin cậy nhất về ngân hàng và các điều kiện vay vốn, thường khác biệt đáng kể so với thông tin mà ngân hàng cung cấp cho mục đích quảng cáo.

Cho vay kinh doanh, theo nhân viên môi giới tín dụng, dù tình hình kinh tế chưa ổn định nhưng vẫn tiềm ẩn khả năng một số ngân hàng ra quyết định trong thời gian ngắn (từ 1 đến 10-15 ngày), trước khi mở tài khoản, hạch toán quản lý (không chính thức). ) báo cáo, một nhóm các công ty. Khủng hoảng không phải là trở ngại nếu bạn sử dụng lời khuyên của các chuyên gia.

Bất chấp cuộc khủng hoảng trong nền kinh tế Nga, hầu hết các chuyên gia cho vay kinh doanh đều đồng ý rằng lĩnh vực ngân hàng này ở Nga sẽ phát triển.

Chúng ta hãy xem xét chi tiết các cơ hội tài trợ kinh doanh hiện có.

Các pháp nhân:

Tất cả các loại cho vay, bao gồm:

▪ thấu chi (khoản vay không có bảo đảm dựa trên doanh thu, lên tới 50% số tiền thu trung bình hàng tháng vào tài khoản từ các đối tác bên thứ ba, không bao gồm các khoản thanh toán cho chính chúng tôi trong một nhóm công ty);

▪ vay để bổ sung vốn lưu động;

▪ cho vay phát triển kinh doanh;

▪ khoản vay để mua doanh nghiệp;

▪ khoản vay để mua bất động sản (bao gồm cả thế chấp thương mại);

▪ khoản vay mua thiết bị;

▪ cho vay để bù đắp thiếu hụt tiền mặt;

▪ hạn mức tín dụng;

▪ bao thanh toán;

▪ cho thuê;

▪ cho vay kinh doanh cầm đồ;

▪ bảo lãnh ngân hàng.

▪ đầu tư vào các doanh nghiệp Nga (bao gồm đầu tư vào các công ty mới (tối đa một năm) ở Moscow).

Áp dụng cho các nhà môi giới tín dụng có kinh nghiệm làm việc toàn thời gian trong ngân hàng (ưu tiên ở các vị trí cấp cao trong các bộ phận chuyên môn), cho phép bạn thực hiện phân tích nhanh các báo cáo tài chính và mức độ tín nhiệm tiềm năng, tăng hạn mức cho vay tối đa (số tiền), tối ưu hóa thuế, tăng thu hút tín dụng và tăng tốc độ xét duyệt hồ sơ, có cơ hội được ưu tiên xét duyệt hồ sơ tại các ngân hàng.

Đối với các doanh nhân cá nhân:

▪ khoản vay;

▪ hạn mức tín dụng.

Các yếu tố điều chỉnh (chiết khấu) áp dụng trong khuôn khổ các chương trình cho vay doanh nghiệp (Theo Phó Tổng Giám đốc Denis Aleksandrovich Shevchuk):

Đối tượng bất động sản (nhà cửa, vật kiến trúc, mặt bằng riêng lẻ trong một toà nhà, cơ cấu vốn dở dang): không quá 0,8.

Thiết bị: không quá 0,7.

Đối tượng cầm cố có thể là văn phòng và thiết bị máy tính, cũng như tài sản riêng của cá nhân. Việc cầm cố định giá thiết bị văn phòng, máy tính, tài sản cá nhân được thực hiện bởi nhân viên cho vay trên cơ sở xem xét trực quan, nghiên cứu tài liệu và thông tin về giá thị trường của các đối tượng tương tự và áp dụng hệ số hiệu chỉnh không quá 0,6 cho giá trị thị trường.

Trong trường hợp cầm cố thiết bị, gian hàng thương mại (được đăng ký là cấu trúc tạm thời) có thể được xem xét cùng với thiết bị công nghệ, sản xuất, v.v. Giá trị tài sản thế chấp của họ được đánh giá bằng cách áp dụng hệ số điều chỉnh không quá 0,6 so với giá trị thị trường.

Phương tiện: không quá 0,7.

Hàng hóa đang lưu thông (hàng hóa, thành phẩm, ...): không quá 0,6.

Đối với hàng hóa đang lưu thông, theo quy định, giá mua của người cầm cố chưa có thuế GTGT (đối với hàng mua) / giá thành sản xuất của hàng hóa (đối với hàng tự sản xuất) được lấy theo giá trị thị trường. Đồng thời, vấn đề sức cạnh tranh của loại giá này trên thị trường phải được cán bộ cho vay nghiên cứu.

Trước khi nhận cầm cố tài sản, cán bộ cho vay khi đến địa điểm kinh doanh sẽ tiến hành kiểm tra, xác minh tình trạng thực tế của tài sản, việc tuân thủ số liệu về số lượng và chủng loại (theo loại và đặc điểm chung), kiểm tra sự sẵn có của các tài liệu xác nhận quyền sở hữu. Khi cầm cố hàng hóa đang lưu thông phải kiểm tra giấy chứng nhận hợp quy (có chọn lọc nhưng không ít hơn 10 vị trí).

Số tiền vay = số tiền thế chấp * chiết khấu

Số lượng tài sản thế chấp là giá trị thị trường thanh khoản (có thể bán nhanh, thường thấp hơn một chút so với giá trị thị trường thông thường).

ĐIỀU KHOẢN TỐI THIỂU XÉT ĐƠN: từ 1-5 ngày đến một tháng.

CÁCH TIẾP CẬN LINH HOẠT VỚI MÀU SẮC: lên đến 1000000 rúp mà không cần thế chấp, các khoản vay có tài sản thế chấp một phần. Bất kỳ tài sản thanh khoản nào (bao gồm thiết bị và bất động sản đã mua) được chấp nhận làm tài sản thế chấp cho các khoản vay khác. QUY TẮC LỚN CỦA SUM.

CÁC YÊU CẦU CƠ BẢN ĐỐI VỚI TRÌNH DUYỆT:

Sự hiện diện của một cơ sở kinh doanh ổn định và có lãi với thời gian tồn tại thực tế ít nhất là 6 tháng là bắt buộc.

Thời hạn đăng ký kinh doanh chính thức tối thiểu là 6 tháng.

Không có lịch sử tín dụng tiêu cực. Không có tình tiết không thực hiện nghĩa vụ.

CÁC YÊU CẦU CƠ BẢN ĐỐI VỚI CHỦ DOANH NGHIỆP:

Quốc tịch Liên bang Nga.

Độ tuổi - tính từ 25 đến 60 tuổi (đối với nam dưới 28 tuổi, vấn đề được giải quyết với cơ quan dự thảo).

Không có tiền án tiền sự.

Không có lịch sử tín dụng tiêu cực.

Các đại diện của doanh nghiệp ngày nay có đủ sự lựa chọn giữa các ngân hàng sẵn sàng cho "tiền tăng trưởng" và hỗ trợ các dự án kinh doanh khác nhau. Doanh nhân chỉ cần tìm hiểu kỹ về điều kiện và lãi suất là có thể lựa chọn chương trình vay có lợi nhất cho mình.

Các doanh nhân thường quan tâm đến câu hỏi: khả năng được vay có phụ thuộc vào hình thức pháp lý mà một doanh nghiệp nhỏ được đăng ký hay không. Ví dụ, nhiều người chắc chắn rằng có định kiến trong các ngân hàng về "doanh nhân cá nhân", việc vay vốn với hình thức sở hữu này khó hơn nhiều so với đối với một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC).

Tuy nhiên, thiết lập này khác xa thực tế: đối với các ngân hàng hoạt động nghiêm túc trong việc cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, địa vị pháp lý của tổ chức không ảnh hưởng đến số lượng tài liệu cho vay, lãi suất hoặc cho vay. điều kiện, nghĩa là, tất cả các đại diện của khu vực này của nền kinh tế. hoạt động phải tuân theo các yêu cầu giống nhau.

Một số ngân hàng có những hạn chế về các thông số khác, chẳng hạn như tỷ lệ vốn nước ngoài, nhưng hình thức sở hữu của công ty không quan trọng. Tuy nhiên, có một hạn chế đối với pháp nhân: tỷ lệ phần vốn góp của Nhà nước hoặc người không cư trú trong vốn được ủy quyền không được vượt quá 49%.

Các giấy tờ cần thiết để vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu liên quan đến tư cách pháp nhân và báo cáo tài chính. Ví dụ: trong ngân hàng, bạn sẽ được yêu cầu: giấy chứng nhận đăng ký nhà nước, giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế, bản sao hộ chiếu của một doanh nhân cá nhân và người bảo lãnh, bản sao báo cáo thu nhập cho hai ngày báo cáo gần nhất , bản sao các trang của sổ thu nhập và chi phí trong 6 tháng, giấy xác nhận về việc có hoặc không có các khoản vay trong các ngân hàng phục vụ.

Cũng cần phải cung cấp một bản trích lục từ các ngân hàng phục vụ về doanh số tài khoản (doanh số ghi nợ hoặc doanh số tín dụng) trong 12 tháng trước đó, cũng như thông tin về doanh thu hàng tháng. Các tài liệu bổ sung mà ngân hàng thường được yêu cầu cung cấp liên quan trực tiếp đến hoạt động của công ty: bản sao hợp đồng thuê mặt bằng, bản sao hợp đồng với người mua và nhà cung cấp, bản sao tài liệu xác nhận quyền sở hữu tài sản thế chấp (hợp đồng, hóa đơn, hành vi, chứng từ thanh toán, chứng chỉ tài sản) và như vậy.

Cách tiếp cận riêng lẻ đối với từng pháp nhân có thể được giải thích bởi một số lượng lớn các biến thể trong các thông số của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Nga hiện đại. Mọi thứ đều phải chịu sự quan tâm của các nhà phân tích tín dụng: từ các giấy tờ tổ chức và pháp lý của chính doanh nghiệp cho đến các hợp đồng thuê mặt bằng và các hóa đơn điện nước. Nếu bạn chia các tài liệu thành các nhóm, thì bạn có thể chọn các tài liệu cấu thành, tài liệu tài chính, tài liệu xác nhận quyền sở hữu tài sản được cung cấp để bảo đảm, cũng như các tài liệu bổ sung xác nhận việc tiến hành kinh doanh. Điều khoản tín dụng của doanh nghiệp ở mỗi ngân hàng là khác nhau.

Việc xem xét hồ sơ tại các ngân hàng mất từ ba ngày làm việc đến vài tuần, tùy thuộc vào việc cung cấp một bộ hồ sơ đầy đủ, do đó, doanh nghiệp muốn nhận được khoản vay phải tính đến vấn đề này trước. Thông thường, khách hàng phàn nàn rằng ngân hàng mất nhiều thời gian để xem xét hồ sơ của họ, nhưng từ thực tế, tôi có thể nói rằng thông thường những khách hàng như vậy không tuân theo hướng dẫn của ngân hàng và không hoàn thành mọi việc theo yêu cầu của họ đúng hạn, do đó làm chậm trễ quyết định. -quá trình làm việc về khả năng cho vay.

Do sự tập trung của hầu hết các ngân hàng vào "phương pháp tiếp cận cá nhân" đến từng người vay - đại diện của các doanh nghiệp vừa hoặc nhỏ, các doanh nhân có cơ hội thay đổi lãi suất. Bạn nên suy nghĩ trước về việc vay vốn cho công ty và hợp tác càng nhiều càng tốt với chuyên viên phân tích tín dụng về các vấn đề liên quan đến giấy tờ: trong trường hợp này, bạn có thể lựa chọn các điều kiện cho vay có lợi nhất cho công ty.

Tiết kiệm đáng kể thời gian, và thường là nhiều chi phí khác, sẽ cho phép bạn khiếu nại kịp thời với các nhà môi giới tín dụng, nhưng chỉ khi trong đội ngũ nhân viên của một công ty như vậy, tất cả các nhân viên trước đây đã làm việc trong ngân hàng ở các vị trí cấp cao. Sự tràn lan của cái gọi là "nhà môi giới được chứng nhận", những người nghe giảng quảng cáo trong các công ty bình thường, làm mất uy tín nghiêm trọng của nghề môi giới tín dụng. Lý tưởng nhất là càng có nhiều ngân hàng mà một nhà môi giới tín dụng làm việc thì càng tốt.

Danh sách các tài liệu cho Bên vay

1. Bảng câu hỏi - ứng dụng dưới hình thức Ngân hàng.

2. Hộ chiếu (1) dành cho những cá nhân:

▪ chủ doanh nghiệp;

▪ các bên tham gia giao dịch (người vay, người bảo lãnh);

▪ người quản lý (có quyền ký đầu tiên) của các pháp nhân thuộc nhóm công ty của Khách hàng.

Đối với nam dưới 28 tuổi, thêm một bản sao chứng minh nhân dân.

3. Giấy chứng nhận đăng ký nhà nước (3) (ghi vào Sổ đăng ký pháp nhân hợp nhất / EGRIP).

4. Giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế (3).

5. Giấy phép (3) và / hoặc các tài liệu khác cho phép thực hiện các hoạt động.

6. Tài liệu cấu thành (3) (Các bài báo và phần ghi nhớ). Ngoài ra, nếu có: Quyết định về việc thay đổi và / hoặc bổ sung các tài liệu cấu thành, cũng như giấy chứng nhận đăng ký nhà nước về những thay đổi và / hoặc bổ sung đó.

7. Tài liệu xác nhận quyền sở hữu (3) tài sản cá nhân của chủ doanh nghiệp.

Tài liệu tài chính

1. Báo cáo tài chính (thuế) (3) có tem hoặc biên lai bưu điện và mô tả tài liệu đính kèm, xác nhận việc gửi đến IMTS, kể từ ngày báo cáo cuối cùng (đối với kỳ báo cáo cuối cùng).

1.1.

Bảng cân đối kế toán (Mẫu số 1) và Báo cáo về thu nhập và tổn thất vật chất (Mẫu số 2), hoặc

1.2.

Khai thuế một lầnđược thanh toán liên quan đến việc áp dụng hệ thống thuế đơn giản, cũng như biên lai (lệnh thanh toán) xác nhận đã nộp một loại thuế duy nhất cho kỳ cuối cùng, hoặc

1.3.

Khai thuế cho một loại thuế đối với thu nhập bị tính đối với một số loại hoạt động nhất định, cũng như biên lai (lệnh chi) xác nhận việc nộp một loại thuế duy nhất cho kỳ cuối cùng.

2. Sổ cái thu nhập và chi phí (3) các tổ chức và/hoặc doanh nhân cá nhân áp dụng hệ thống thuế đơn giản hóa hoặc là người nộp thuế UTII trong 3 tháng qua.

3. Các tài liệu kế toán (bảng sao kê) chứa thông tin về các khoản thu tiền gửi đến bàn thu ngân và các tài khoản quyết toán chia nhỏ bởi các ngân hàng trong 6 tháng hàng tháng.

4. Phân tích các khoản phải thu và phải trả(1) không muộn hơn ngày đầu tiên của tháng mà đơn đăng ký được nộp.

6. Giấy cam kết (1) theo hình thức của Ngân hàng không muộn hơn ngày đầu tiên của tháng mà đơn đăng ký được nộp.

7. Danh sách tài sản sử dụng trong kinh doanh và các hạng mục hàng tồn kho(1) không muộn hơn ngày đầu tiên của tháng mà đơn đăng ký được nộp.

Chứng từ xác nhận hoạt động kinh tế

1. Hợp đồng (thỏa thuận) với nhà cung cấp chính và người tiêu dùng (3). Ít nhất 6 (ít nhất 3 với nhà cung cấp và ít nhất 3 với người tiêu dùng) với các đối tác lớn nhất về dàn xếp.

2. Giấy tờ xác nhận quyền sử dụng mặt bằng(3) (nhà kho, văn phòng, điểm bán hàng).

Hình thức nộp hồ sơ:

(1) Bản gốc

(3) Bản sao có xác nhận của tổ chức / cá nhân doanh nhân

Cán bộ có trách nhiệm của Ngân hàng có thể yêu cầu thêm các tài liệu bổ sung khác cần thiết để quyết định cho vay.

Một lựa chọn tài trợ kinh doanh là một khoản vay được bảo đảm bằng nhà ở cho bất kỳ mục đích nào, về cơ bản là một lựa chọn thế chấp. Khá thường xuyên, các chủ doanh nghiệp sử dụng sản phẩm này. Có hai lựa chọn: thế chấp một căn hộ và thế chấp một ngôi nhà (nhà tranh).

Công trình nhà ở được cầm cố phải đáp ứng các yêu cầu sau:

1.1. được đặt tại một khu định cư trên lãnh thổ có các tòa nhà dân cư khác thích hợp để ở;

1.2. có đường vào có thể đi lại quanh năm đến khu đất có xây dựng khu dân cư, bằng phương tiện giao thông cơ giới;

1.3. thích hợp cho nơi ở lâu dài;

1.4. có nguồn điện liên tục từ nguồn bên ngoài thông qua mạng được kết nối từ tổ chức cung cấp điện;

1.5. được cung cấp khí đốt, hơi nước hoặc hệ thống sưởi ấm bếp, cũng như cung cấp nước lạnh;

1.6. ở trong tình trạng kỹ thuật thích hợp và không có các khiếm khuyết nghiêm trọng trong các bộ phận kết cấu và thiết bị kỹ thuật, sau đó có thể dẫn đến tai nạn tại nhà;

1.7. thông qua đăng ký địa chính, thực hiện theo sơ đồ mặt bằng của cơ quan kiểm kê kỹ thuật tài sản được xác định trên cơ sở số liệu của báo cáo định giá do thẩm định viên chuyên nghiệp lập;

Thửa đất được cầm cố phải đáp ứng các điều kiện sau đây:

▪ được phép sử dụng (mục đích dự định): làm vườn, làm nhà ở hoặc xây dựng ngôi nhà mùa hè;

▪ các yêu cầu quy định tại khoản 1.1., 1.2. và 1.9.

Yêu câu chung. Đối tượng của tài sản thế chấp có thể là cả Mặt bằng Khu dân cư, đối với việc mua khoản vay thế chấp đã được cung cấp, và Mặt bằng Khu dân cư hiện có.

1. Mặt bằng Khu dân cư không được quản thúc hoặc cấm đoán, không được cản trở quyền của bên thứ ba, ngoại trừ quyền cư trú, không được có tranh chấp liên quan đến Mặt bằng Khu dân cư. Nếu một người không phải là một trong những chủ sở hữu (người cầm cố) Mặt bằng Khu dân cư bị thế chấp dự định là người vay duy nhất theo hợp đồng vay, thì cần phải yêu cầu một trong những chủ sở hữu (người cầm cố) Mặt bằng Khu dân cư được tham gia như người đi vay thứ hai (người đồng vay).

2. Nhà ở là căn hộ riêng lẻ hoặc công trình Nhà ở riêng lẻ để làm nơi ở lâu dài (nhà tranh, nhà liền kề (nhà phố)). Phòng ở của căn hộ chung cư chỉ có thể được cầm cố nếu để đảm bảo cho một khoản vay, tất cả các phòng (mặt bằng) của căn hộ chung được cầm cố, tức là tổng thể các phòng (mặt bằng) cầm cố sẽ tạo thành một Mặt bằng nhà ở duy nhất.

3. Mặt bằng Khu dân cư được kết nối với hệ thống sưởi bằng điện, hơi nước hoặc khí đốt để cung cấp nhiệt cho toàn bộ khu vực của Mặt bằng dân cư, hoặc có hệ thống hỗ trợ cuộc sống tự trị.

4. Nhà ở có cửa ra vào, cửa sổ và mái che (đối với căn hộ ở các tầng trên cùng).

5. Khi cho vay có bảo đảm bằng nhà ở hiện hữu, Mặt bằng nhà ở không được nhận thế chấp trong các trường hợp sau:

▪ Khi chủ sở hữu (một trong những chủ sở hữu) của Khu dân cư là trẻ vị thành niên;

▪ Khi những người không phải là thành viên gia đình của bên thế chấp đăng ký tại Khu dân cư trong thời gian dài (1 năm trở lên).

6. Khi một trong các chủ sở hữu (người cầm cố) Nhà ở là người trên 65 tuổi, hợp đồng thế chấp bắt buộc phải có công chứng.

7. Tòa nhà mà đối tượng cầm cố đặt trụ sở phải đáp ứng các điều kiện, yêu cầu sau đây:

a) đặt tại Matxcova hoặc Vùng Matxcova;

b) không ở trong tình trạng khẩn cấp;

c) không được đăng ký sửa chữa lớn (nếu có thông tin);

d) không nằm trong kế hoạch tái thiết hoặc phá dỡ (nếu có thông tin);

e) có nền bằng bê tông cốt thép, đá hoặc gạch;

f) khấu hao của một tòa nhà được xây dựng trước năm 1970 không được quá 70%.

8. Quyền sở hữu Mặt bằng nhà ở phải được xác nhận bằng các giấy tờ liên quan (giấy chứng nhận quyền sở hữu, hợp đồng đã đăng ký mua bán Mặt bằng nhà ở, thỏa thuận trao đổi, v.v.), được lập theo các yêu cầu của pháp luật hiện hành.

9. Tài liệu kỹ thuật (bản thuyết minh, sơ đồ mặt bằng) phải tuân thủ các dữ liệu được chỉ định trong USRR. Trong trường hợp Mặt bằng nhà ở được trang bị lại mà không có giấy phép thích hợp, thì mặt bằng đó chỉ có thể được cầm cố với điều kiện là bên cầm cố hợp pháp hóa việc tái phát triển trong vòng 6 tháng kể từ ngày ký kết hợp đồng thế chấp (sự xuất hiện của thế chấp theo quy định của pháp luật), và nếu không thể hợp pháp hóa việc tái phát triển, bên cầm cố có nghĩa vụ, trong vòng 9 tháng kể từ ngày ký kết hợp đồng thế chấp (phát sinh thế chấp theo quy định của pháp luật), Mặt bằng Khu dân cư chuyển sang trạng thái tương ứng với dữ liệu được chỉ định trong tài liệu kỹ thuật.

10. Khi mua (thế chấp) Nhà ở riêng lẻ thì thửa đất nằm trong Nhà ở đó đồng thời được mua, đăng ký thế chấp. Quyền sở hữu thửa đất phải được xác nhận bằng các giấy tờ về quyền sở hữu có liên quan (giấy chứng nhận quyền sở hữu, hợp đồng mua bán đất đã đăng ký, các thỏa thuận khác), được lập theo quy định của pháp luật hiện hành. Bản chính sơ đồ địa chính của thửa đất phải kèm theo hồ sơ thửa đất phải được cầm cố cùng với Nhà ở.

10.1. Trường hợp thửa đất được cho thuê thì đồng thời với nhà ở, quyền cho thuê đối với thửa đất cũng phải được cầm cố. Hợp đồng thuê đất phải được ký kết trong thời hạn không ít hơn thời hạn của hợp đồng vay hoặc có dấu hiệu về việc gia hạn hợp đồng cho một thời hạn mới. Nếu hợp đồng cho thuê có điều kiện phải được sự đồng ý của bên cho thuê về quyền thuê đất thì phải có sự đồng ý trước khi ký kết hợp đồng cầm cố, nếu yêu cầu đó phải được sự đồng ý của bên cho thuê. không trái với pháp luật hiện hành.

10.2. Trường hợp bên thế chấp không có quyền sở hữu, quyền thuê đối với thửa đất thuộc Khu nhà ở thì khi cho vay đối với tài sản đảm bảo bằng nhà ở hiện có, tài sản đó không được thế chấp.

Khi cho vay có bảo đảm bằng nhà ở đã mua, Nhà ở có thể được chấp nhận làm tài sản thế chấp, với điều kiện người bán Nhà ở có quyền thuê lô đất nằm trong Nhà ở.

Cuộc khủng hoảng trên thị trường thế chấp của Mỹ đã gây ra một cuộc khủng hoảng toàn cầu trên thị trường tiền tệ. Nhiều ngân hàng Nga rơi vào tình thế khó khăn. Việc thiếu các nguồn lực tài chính và sự gia tăng giá tràn lan của chúng đã dẫn đến việc không đủ kinh phí. Do đó, nguồn tài chính của một số ngân hàng được phân bổ để phát hành các khoản cho vay cầm cố đã cạn kiệt.

Do không thể nhanh chóng bổ sung tiềm năng, nhiều ngân hàng đã vội vàng siết chặt các điều kiện cho vay đối với các giao dịch thế chấp, thậm chí một số ngân hàng còn tạm thời bỏ thế chấp. Một điều thường xuyên xảy ra trong thực tế hiện nay của các ngân hàng là việc chậm xét duyệt hồ sơ vay vốn mà không giải thích rõ lý do. Đồng thời, nhiều khách hàng vay vốn đã được ngân hàng chấp thuận cho vay nhưng lại phải đối mặt với tình trạng tăng lãi suất cho khoản vay thế chấp.

Không chỉ bản thân các ngân hàng phải đối mặt với vấn đề mà cả những người đi vay tiềm năng buộc phải từ bỏ các giao dịch mua bất động sản do ngân hàng gặp sự cố đột ngột và chậm phát hành khoản vay.

Không có gì lạ khi những người vay được chấp thuận phải đợi tiền của họ trong hai hoặc ba tháng hoặc hơn. Trong bối cảnh giá bất động sản tăng cao, việc lùi thời gian vài tháng khiến giá thành căn hộ tăng lên đáng kể.

Các ngân hàng vốn ít tập trung vào việc vay nợ nước ngoài, dựa vào nguồn lực của chính họ khi phát hành các khoản vay cầm cố, vẫn tiếp tục quá trình cho những người đi vay cầm cố. Nhìn chung, một số ngân hàng vẫn đưa ra các điều kiện rất cạnh tranh, nhưng họ đã tăng lãi suất thế chấp, tăng đáng kể số tiền trả trước và thắt chặt các điều kiện cho vay.

Một nhà môi giới cho vay thực chất là một luật sư tài chính. Bạn có thể tự mình ra tòa - hoặc bạn có thể thuê luật sư, bạn có thể tự mình cắt tóc ở nhà trước gương - hoặc bạn có thể đến tiệm làm tóc của một chuyên gia, ai đó tự sửa chiếc Cossack của mình - và ai đó đưa chiếc Mercedes của mình cho dịch vụ xe hơi . Thật sai lầm khi nghĩ rằng một nhà môi giới cho vay là một nhà ảo thuật và phân phối các khoản vay cho tất cả mọi người. Nếu anh ta là một chuyên gia, có trình độ học vấn đại học chuyên ngành (chứ không chỉ các khóa học) và kinh nghiệm làm việc toàn thời gian thực tế trong ngân hàng (tốt nhất là ở các bộ phận khác nhau và có liên quan ở các vị trí quản lý, chứ không chỉ thực tập), thì anh ta sẽ tăng đáng kể khả năng xảy ra một quyết định cho vay khả quan (vì vậy làm thế nào một luật sư có thẩm quyền sẽ tăng cơ hội cho bạn trước tòa và trong quá trình chuẩn bị các tài liệu pháp lý) và tốc độ ra quyết định.

Tôi có thể nói thêm rằng trong thời kỳ khủng hoảng, việc dành thời gian rảnh rỗi để tự học, nghiên cứu tài liệu kinh tế và pháp luật là rất hữu ích. Nhân viên ngân hàng có thói quen nổi giận nếu người xin vay không biết kinh tế và pháp luật. Tầm nhìn rộng cho phép bạn tìm được ngôn ngữ chung với nhân viên ngân hàng nhanh hơn, vì ngân hàng từ lâu đã được coi là một trong những nghề trí tuệ cao, một số nhân viên có trình độ học vấn cao hơn 2-3 và không ngừng trau dồi kiến thức.

Có rất nhiều kẻ lừa đảo, theo quy luật, thậm chí không có kinh nghiệm tối thiểu trong các ngân hàng trước đó, đưa ra lời đảm bảo 100% về việc có được khoản vay: đây là một vụ lừa đảo 100% hoặc một tội phạm hoàn toàn sẽ sớm bị tiết lộ XNUMX% hoặc sau đó (với hậu quả tương ứng cho cả khách hàng và trợ lý giả). Điều này rõ ràng đối với bất kỳ nhân viên ngân hàng có kinh nghiệm nào. Ở bất kỳ ngân hàng nào, các khoản vay kinh doanh và thế chấp (và thường là các loại cho vay khác) được cấp sau khi có quyết định của ủy ban tín dụng, đây là cơ quan tập thể, trong khi trước đây khách hàng đã được kiểm tra bởi các dịch vụ ngân hàng khác nhau. Một người, thậm chí là một ông chủ lớn (tất nhiên, trừ khi đây là chủ của ngân hàng), theo định nghĩa, không thể đưa ra các quyết định như vậy một mình, đặc biệt là một bên trung gian. Một trung gian có thẩm quyền với kinh nghiệm toàn thời gian trong các ngân hàng có thể làm tăng đáng kể khả năng được phê duyệt - điều này đã là hiện thực, nhưng sẽ không bao giờ đảm bảo XNUMX% khoản vay. Vai trò của nó là giáo dục và vận động hành lang. Môi giới tín dụng rất hữu ích cho tất cả mọi người. Một mặt, nhà môi giới đơn giản hóa thủ tục vay vốn cho khách hàng, mặt khác thu hút những khách hàng mới “chất lượng” đến với ngân hàng.

Hợp tác với chúng tôi, bạn sẽ được tiếp cận với những ưu đãi tốt nhất trên thị trường tín dụng Nga. Chúng tôi làm việc với các ngân hàng thực sự cho vay chứ không chỉ khai báo.

Nhân viên của chúng tôi có kinh nghiệm làm việc tại các ngân hàng ở các vị trí cấp cao (bao gồm quản lý cấp cao nhất, hội đồng quản trị), giáo dục kinh tế và pháp luật, tác giả của các cuốn sách và bài báo về các chủ đề kinh tế và pháp luật trên các ấn phẩm hàng đầu. Điều này khiến chúng tôi khác biệt so với các đối thủ cạnh tranh. Hãy tin tưởng giao việc kinh doanh của bạn cho các chuyên gia! Nhiều đối thủ cạnh tranh của chúng tôi không có nhân viên ngân hàng có kinh nghiệm, đặc biệt là những nhân viên có kinh nghiệm quản lý ở các bộ phận chuyên môn, nhưng họ đảm nhận việc tư vấn, và với giá cao hơn, mắc lỗi nặng về chứng từ, làm việc theo luồng (có thể ai đó sẽ được vay)! Theo chúng tôi, một nhân viên môi giới cho vay phải có kinh nghiệm tiếp nhận và xúc tiến các hồ sơ vay vốn (cả pháp nhân và cá nhân) tại các ngân hàng (chứ không phải chỉ biết tên và có danh thiếp của những nhân viên ngân hàng “quen”, một số ngân hàng phát hàng trăm danh thiếp) và biết tất cả các công nghệ từ bên trong, cũng như giáo dục kinh tế và pháp luật cao hơn (nhân viên của chúng tôi có 2-3 trình độ chuyên môn cao hơn).

Thời gian của công việc phụ thuộc vào loại hình hoạt động của công ty bạn và số tiền vay được yêu cầu. Các trường hợp phi tiêu chuẩn được thảo luận riêng lẻ.

Chúng tôi chấp nhận các đề nghị từ các ngân hàng, đối tác và nhà đầu tư, các nhà môi giới và các nhà môi giới đồng nghiệp. Chúng tôi không ngừng mở rộng danh sách các sản phẩm tín dụng.

Lý do thành công là gì?

Thứ nhất, ở trình độ chuyên môn cao của nhân viên công ty.

Thứ hai, trong việc cung cấp các dịch vụ chất lượng cao trong thời gian ngắn nhất có thể.

Thứ ba, trong cách tiếp cận cá nhân với từng khách hàng và đảm bảo về chất lượng của các dịch vụ được cung cấp.

Thứ tư, về độ tin cậy của công ty, tuân thủ đạo đức kinh doanh và tính bảo mật.

Sự hiện diện của một doanh nghiệp ổn định và có lãi với thời gian tồn tại thực tế ít nhất 6 tháng là bắt buộc đối với tất cả các chương trình dành cho pháp nhân và doanh nhân cá nhân.

Môi giới tín dụng rất hữu ích cho tất cả mọi người. Một mặt, nhà môi giới đơn giản hóa thủ tục vay vốn cho khách hàng, mặt khác thu hút những khách hàng mới “chất lượng” đến với ngân hàng. Đối với các ngân hàng, việc hợp tác với các công ty môi giới tín dụng rất thú vị vì họ mở rộng cơ sở khách hàng của mình, nhờ đó, người vay ít gặp vấn đề hơn. Các nhà môi giới tín dụng chỉ bắt đầu làm việc với khách hàng sau khi họ tin rằng họ thực sự có thể giúp được anh ta. Nếu người vay không thỏa thuận, người môi giới thậm chí sẽ không đưa anh ta đến ngân hàng. Khi làm việc với các nhà môi giới, các ngân hàng giảm chi phí cho các dịch vụ quảng cáo và tiếp thị - chính các nhà môi giới sẽ mang khách hàng đến với họ. Ở một số ngân hàng, đối với khách hàng do người môi giới đưa đến, các khoản chiết khấu về lãi suất được cung cấp. Ở phương Tây, cho vay các doanh nghiệp nhỏ là một dây chuyền lắp ráp hoạt động theo các quy tắc và quy trình tiêu chuẩn. Chính nguyên tắc này giúp cho việc hình thành danh mục cho vay lớn từ các khoản cho vay nhỏ. Thị trường của chúng tôi chỉ mới đến đó. Sự phát triển của dịch vụ này có thể dẫn đến sự gia tăng mạnh mẽ về số lượng các khoản vay thành công của các doanh nhân và sự gia tăng trình độ hiểu biết của những người đi vay. Tư vấn tín dụng đến Nga từ phương Tây, nơi ngày nay thị trường này là một ngành công nghiệp mạnh mẽ và phát triển cao: với sự trợ giúp của các nhà môi giới tín dụng, người dân và các doanh nghiệp nhỏ nhận được tới 60-75% các khoản vay. Ở Nga, tỷ trọng của các nhà môi giới trong việc thu hút các khoản vay là khoảng 1-2%. Tuy nhiên, chúng xuất hiện tương đối gần đây - vào đầu những năm 2000. Đồng thời, sự hình thành của thị trường môi giới tín dụng diễn ra trong bối cảnh những người đi vay tiềm năng và các chủ ngân hàng không tin tưởng vào các nhà môi giới.

Các doanh nghiệp nhỏ thường phải trải qua địa ngục để có được khoản vay. Nhiều doanh nhân không đủ kinh nghiệm và trình độ để thành thạo “gói” và “bán” phương án kinh doanh của mình cho cán bộ cho vay. Doanh nhân thường mang theo một đống giấy tờ hoàn toàn không cần thiết, nhưng họ lại quên một giấy chứng nhận duy nhất, nếu không có giấy chứng nhận này thì ngân hàng sẽ không làm việc với người vay. Do đó, việc đi đến các ngân hàng có thể rất lâu. Điều quan trọng không kém là chất lượng của các tài liệu. Một kế hoạch kinh doanh được viết trên đầu gối, một cuốn sổ ghi chép đi học với báo cáo thực tế, một cơ cấu sở hữu phức tạp không đơn giản hóa thủ tục phát hành các khoản vay. Nhiều doanh nhân vẫn đến ngân hàng chỉ với một bộ hồ sơ như vậy. Một vấn đề khác là sự thiếu hiểu biết của các nhà kinh doanh về yêu cầu của các ngân hàng, trong đó yêu cầu xác nhận khả năng thanh toán của người vay. Và đối với điều này, bạn cần phải mô tả hoạt động kinh doanh của mình một cách rõ ràng, chi tiết và ở một hình thức dễ hiểu đối với các chủ ngân hàng, thể hiện cơ cấu sở hữu, lập một kế hoạch kinh doanh có năng lực, từ đó nhân viên cho vay sẽ hiểu tiền sẽ đi đâu và chúng sẽ sớm ra sao. sẽ "đánh bại". Kết quả là, điều đó thật đáng xúc phạm: một doanh nhân, theo các chỉ số thực về hoạt động kinh doanh của anh ta, có thể đã nhận được một khoản vay, nhưng ngân hàng đã từ chối, vì doanh nhân đó không thể trình bày chính xác hoạt động kinh doanh của mình và chứng minh tính hiệu quả của sử dụng vốn vay.

Ngân hàng là cơ cấu chính thức, họ làm việc với các tài liệu, rất chú trọng đến việc thực thi và mọi dấu phẩy đều quan trọng đối với họ. Đối với các doanh nhân, tài liệu không phải là thứ chính trong kinh doanh, và họ không bao giờ nghĩ đến dấu phẩy. Nó chỉ ra rằng đối với một số người, hình thức là quan trọng trước hết, và đối với những người khác, nội dung. Các công ty môi giới cho vay ở đây đóng vai trò là “người đóng gói” giúp tư vấn có kinh nghiệm để trang bị nội dung theo hình thức được các ngân hàng chấp nhận. Tại sao có rất ít khoản vay trong nước? Không phải vì không có tiền. Các ngân hàng có tiền, và rất nhiều. Mọi thứ đều dựa vào sự ì ạch của hệ thống phân phối. Các nhân viên cho vay ngân hàng làm việc trong một ma trận mà họ không muốn hoặc không thể vượt ra ngoài. Khi một khách hàng đến với họ, họ "quét" anh ta, và nếu anh ta không phù hợp với ít nhất một mặt hàng, thì anh ta không còn phù hợp với ma trận. Điều này có nghĩa là khoản vay sẽ bị từ chối. Tình hình hiện tại giống như một con đập bị đóng cửa, khi ở phần trên nước đã tràn với sức mạnh và các thành phố và làng mạc ngập lụt chính và lũ lụt (thanh khoản ngân hàng), và ở đầu kia của con đập có các cửa (ủy ban tín dụng của các ngân hàng). tiêu nước (tiền) bị hạn chế nghiêm ngặt do chỉ thị, cản trở việc giải phóng thanh khoản dư thừa vào khu vực thực. Nhiệm vụ của các nhà môi giới tín dụng là khoan các lỗ trên con đập này, mở các cánh cổng và tải lượng tiền thặng dư xuống khu vực thực của nền kinh tế - đó là các doanh nhân và người tiêu dùng. Có rất nhiều kẻ lừa đảo, theo quy luật, thậm chí không có kinh nghiệm tối thiểu trong các ngân hàng trước đó, đưa ra lời đảm bảo 100% về việc có được khoản vay: đây là một vụ lừa đảo 100% hoặc một tội phạm hoàn toàn sẽ sớm bị tiết lộ XNUMX% hoặc sau đó (với hậu quả tương ứng cho cả khách hàng và trợ lý giả). Điều này rõ ràng đối với bất kỳ nhân viên ngân hàng có kinh nghiệm nào. Ở bất kỳ ngân hàng nào, các khoản vay kinh doanh và thế chấp (và thường là các loại cho vay khác) được cấp sau khi có quyết định của ủy ban tín dụng, đây là cơ quan tập thể, trong khi trước đây khách hàng đã được kiểm tra bởi các dịch vụ ngân hàng khác nhau. Một người, thậm chí là một ông chủ lớn (tất nhiên, trừ khi đây là chủ của ngân hàng), theo định nghĩa, không thể đưa ra các quyết định như vậy một mình, đặc biệt là một bên trung gian. Một trung gian có thẩm quyền với kinh nghiệm toàn thời gian trong các ngân hàng có thể làm tăng đáng kể khả năng được phê duyệt - điều này đã là hiện thực, nhưng sẽ không bao giờ đảm bảo XNUMX% khoản vay. Vai trò của nó là giáo dục và vận động hành lang.

Cơ chế làm việc của các nhà môi giới tín dụng tương đối đơn giản. Một khách hàng muốn vay vốn đến công ty, nhân viên tư vấn sẽ tìm hiểu những chi tiết và sự tinh tế trong hoạt động kinh doanh của anh ta và lựa chọn sản phẩm cho vay lý tưởng tại một ngân hàng cụ thể. Nhưng khách hàng phải trung thực tuyệt đối, kể hết mọi chuyện mà không giấu giếm, nếu không môi giới sẽ cực kỳ khó làm việc với mình.

Tuy nhiên, mọi thứ ở đây chỉ là cái nhìn đầu tiên. Có một số loại máy nghe nhạc trên thị trường. Đầu tiên là những người môi giới đen bán hợp pháp hoặc thẳng thắn, những người sử dụng mối quan hệ của họ và không coi thường hối lộ, chỉ cần cầm tay khách hàng, dẫn họ đến chủ ngân hàng quen thuộc của họ và biến mất, họ có thể tham gia vào việc giả mạo rõ ràng, lịch sử tín dụng bị tổn hại là hình phạt dễ dàng nhất (http: / /www.deniskredit.ru).

Những người tham gia thị trường chuyên nghiệp gọi những kẻ lừa đảo “môi giới” như vậy và dự đoán sự ra đi sắp xảy ra của họ; mọi người làm mất uy tín của toàn bộ tổ chức môi giới tín dụng, nhưng với sự hình thành của một thị trường văn minh, họ sẽ biến mất. Loại môi giới thứ hai chỉ là trung gian, họ xử lý thông tin do người đi vay cung cấp và chỉ cho anh ta một ngân hàng có thể phát hành khoản vay với các điều khoản có thể chấp nhận được. Nhóm người chơi thứ ba - nhà tư vấn - tiếp cận khách hàng kỹ lưỡng hơn. Sau khi đăng ký, nhà môi giới sẽ phân tích tình trạng của người vay, hiểu cơ cấu sở hữu của công ty, xác định các yếu tố tích cực và tiêu cực và đánh giá tầm quan trọng của từng yếu tố đó. Sau đó, anh ta chọn một ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu của khách hàng với những điều kiện có lợi nhất, giúp người vay thu thập các tài liệu cần thiết và kiểm tra chúng trước khi nộp cho ngân hàng. Đồng thời, đôi khi một khách hàng không vay được tiền, không phải vì mọi thứ đối với anh ta hoàn toàn không tốt mà chỉ vì anh ta không đủ cẩn thận trong hồ sơ giấy tờ. Người môi giới có thể chỉ ra những thiếu sót cho khách hàng, tư vấn cách khắc phục và sau khi loại bỏ những sai sót, đưa khách hàng đến ngân hàng, cho khách hàng biết nên chọn ngân hàng nào, thảo luận với khách hàng về mô hình (điều khoản, tài sản thế chấp) và mục tiêu. về việc huy động một khoản vay.

Làm thế nào để có được một khoản vay thế chấp

Thế chấp và cho vay mua nhà là gì

Cho vay thế chấp đang ngày càng trở nên phổ biến hơn ở Nga hàng năm. Một khoản thế chấp cho phép bạn mua một ngôi nhà ngay hôm nay và thanh toán toàn bộ chi phí của nó trong vài năm tới. Điều này thuận tiện hơn nhiều so với tiết kiệm tiền, tiết kiệm đáng kể các rủi ro lạm phát và các rủi ro khác.

Lời khuyên cho người vay

Mua một căn hộ là một quá trình phức tạp và có trách nhiệm. Nếu bạn dành một ít thời gian nghiên cứu chủ đề này, bạn có thể làm cho công việc của mình dễ dàng hơn nhiều, giảm thiểu đáng kể những tổn thất có thể xảy ra và tránh thất vọng. Bạn phải hiểu rằng thời gian dành cho việc nghiên cứu vấn đề này sẽ được đền đáp bằng số tiền tiết kiệm được. Vì vậy, đây là mẹo của chúng tôi:

Bạn không nên chọn một ngân hàng cho vay thế chấp chỉ vì nó có mức lãi suất được kê khai thấp nhất.

Trong quá trình lựa chọn ngân hàng cho vay, lãi suất đóng một vai trò quan trọng, nhưng chúng ta không nên quên rằng có các khoản phí bổ sung để cấp và phục vụ khoản vay, trong một số trường hợp có thể làm tăng đáng kể chi phí chung của khoản vay. Tốt hơn hết là bạn nên hỏi ngay những khoản thanh toán một lần nào mà bạn sẽ cần phải thực hiện bổ sung và những khoản phí bổ sung nào bạn sẽ phải trả trong toàn bộ thời gian vay.

Ngoài ra, lãi suất do ngân hàng chủ nợ chỉ định không phải lúc nào cũng được tính trên số dư thực tế. Ví dụ: có thể tính đến sự thay đổi trong khoản nợ vay khi tính lãi sau 3 tháng kể từ ngày thực trả khoản nợ gốc và điều này sẽ làm tăng đáng kể các khoản thanh toán của bạn khi sử dụng khoản vay. Do đó, lãi suất thực của khoản vay có thể cao hơn nhiều so với lãi suất danh nghĩa.

Ngoài ra, bạn không nên quên về chất lượng của dịch vụ cung cấp cho bạn. Sự thân thiện và chuyên nghiệp của các chuyên viên của ngân hàng sẽ giúp bạn thuận lợi hơn rất nhiều trong việc làm thủ tục vay vốn, lựa chọn sản phẩm vay phù hợp nhất với mình và đưa ra lựa chọn hợp lý nhất đối với căn nhà đang mua.

Khi quyết định lựa chọn ngân hàng chủ nợ, hãy cố gắng không thuê người thân hoặc bạn bè làm rõ các điều kiện vay, vì nó có thể giống như chơi một chiếc điện thoại bị hỏng: Thông tin đến được với bạn sẽ không phản ánh tình trạng thực của sự việc.

Cần có văn bản xác nhận đồng ý cho vay của bên cho vay.

Sau khi nhận được thông báo từ ngân hàng (rất có thể bằng lời nói) rằng bạn hài lòng với ngân hàng với tư cách là người vay, bạn phải yêu cầu ngân hàng xác nhận bằng văn bản, mô tả các điều kiện chính của giao dịch vay sắp tới.

Hãy suy nghĩ trước khi bạn sử dụng một đại lý bán hàng (người môi giới), người hành động đứng về phía người bán và người mua.

Loại đại lý này, thường không thể đại diện và bảo vệ quyền lợi của cả hai bên tham gia giao dịch cùng một lúc. Trong trường hợp này, thông thường, đại lý quan tâm đến lợi ích của người bán hơn là người mua. Nếu bạn mua một căn hộ, thì hãy cố gắng thuê người đại diện của bạn (luật sư, luật sư), người sẽ chỉ đại diện cho quyền lợi của bạn trong giao dịch này.

Không mua một căn hộ mà không có chuyên môn kỹ thuật chuyên nghiệp và thẩm định.

Mọi tuyên bố của người bán về tình trạng kỹ thuật của căn hộ đều phải được lập thành văn bản. Hãy nhớ rằng khi mua nhà ở trên thị trường thứ cấp, bạn có nhiều khả năng gặp phải hiện tượng phồng sàn hoặc rò rỉ trần nhà, vì vậy hãy cố gắng tìm hiểu chính xác thời điểm căn hộ được đại tu và trang trí lại lần cuối.

Để kiểm tra tình trạng kỹ thuật của một căn hộ, tốt nhất nên thuê một chuyên gia kỹ thuật độc lập, dựa trên kết quả kiểm tra sẽ đưa ra kết luận bằng văn bản, trong đó chỉ ra tất cả những ưu điểm và nhược điểm về tình trạng kỹ thuật của căn hộ. tại thời điểm kiểm tra của nó.

Ngoài ra, cần đặc biệt chú ý đến việc kiểm tra tính pháp lý của căn hộ. Theo ngôn ngữ chuyên môn, việc kiểm tra như vậy được gọi là <kiểm tra độ trong sạch của tiêu đề>. Thuật ngữ này ngụ ý việc xác định tất cả những người có bất kỳ quyền nào đối với căn hộ này hoặc có thể có quyền đó, kiểm tra sự cản trở từ bên thứ ba và sự vi phạm quyền của chủ sở hữu căn hộ cũ trong các giao dịch chuyển nhượng trước đó.

Cần lưu ý rằng trong vấn đề này không có đồng minh và trợ lý nào tốt hơn ngân hàng chủ nợ. Ngân hàng chủ nợ thậm chí còn quan tâm hơn bạn đến chất lượng và tính thanh khoản của tài sản thế chấp vay thế chấp.

Đừng ký bất kỳ tài liệu nào mà không đọc trước.

Đừng bao giờ ký các tài liệu một cách vội vàng. Hãy hỏi đối tác của bạn về các bản sao của hợp đồng, đọc kỹ chúng và nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào, sau đó cố gắng giải quyết chúng trước khi ký vào tài liệu. Sẽ tốt hơn nếu bạn đọc kỹ tất cả các tài liệu một lần nữa trước khi ký chúng vào thời điểm giao dịch.

Ưu đãi thuế

Bằng cách mua một căn hộ mới theo hình thức tín dụng, bạn có thể được hưởng những lợi ích đáng kể về thuế thu nhập.

Kể từ ngày 1 tháng 2001 năm XNUMX, một thủ tục mới để tính và áp dụng các khoản trợ cấp thuế thu nhập đã có hiệu lực. Theo Bộ luật thuế mới, người nộp thuế có thể khấu trừ từ thu nhập chịu thuế của mình số tiền thực chi cho việc xây dựng mới hoặc mua nhà ở hoặc căn hộ ở Liên bang Nga, cũng như số tiền được sử dụng để trả lãi cho các khoản vay thế chấp nhận được bởi người nộp thuế tại các ngân hàng của Liên bang Nga.

Tổng số tiền khấu trừ này không được vượt quá 1,000,000 rúp, không bao gồm số tiền được sử dụng để trả lãi cho các khoản vay thế chấp. Bạn có thể tính toán số tiền tiết kiệm được về thuế thu nhập ngay bây giờ bằng cách sử dụng Máy tính thuế.

Ngay cả khi bạn bắt đầu sử dụng khoản cứu trợ trước ngày 1 tháng 2001 năm XNUMX, theo các cố vấn thuế hàng đầu, bạn vẫn có thể tiếp tục sử dụng khoản cứu trợ đó theo Luật thuế thu nhập, trừ vào tổng thu nhập chịu thuế của bạn số tiền được sử dụng để trả khoản vay thế chấp, bao gồm nợ gốc và lãi vay.

Hỏi đáp

Làm cách nào để xác định thu nhập hàng tháng được ghi chép của tôi?

Ngân hàng sẽ xác định số tiền cho vay tối đa mà bạn có thể đủ điều kiện cho vay dựa trên thu nhập trung bình hàng tháng được ghi nhận của bạn trong mười hai tháng qua. Trong trường hợp này, cần đặc biệt lưu ý rằng ngân hàng sẽ tính đến thu nhập của cả hai vợ chồng.

Điều gì xảy ra nếu tôi không trả được khoản vay?

Nếu trong quá trình trả nợ, bạn không thể thanh toán đầy đủ vì lý do khách quan, ngân hàng sẽ cố gắng giúp bạn và đưa ra giải pháp hai bên có thể chấp nhận được. Một giải pháp như vậy có thể là, ví dụ, hoãn thanh toán với lý do trả được nợ gốc.

Tuy nhiên, nếu các biện pháp kinh tế tạm thời này không hiệu quả và bạn không thể thanh toán tiền thế chấp, bạn sẽ phải bán căn hộ và sử dụng tiền bán căn hộ để trả nợ cho ngân hàng. Với số tiền còn lại từ việc bán nhà, bạn có thể mua cho mình một ngôi nhà khác.

Vay tín chấp mua bất động sản khác với hình thức vay thông thường như thế nào?

Không giống như các hình thức cho vay khác, khoản vay thế chấp chỉ có thể được cấp để mua nhà ở, trong khi tài sản thế chấp chính là cầm cố (thế chấp) nhà ở đang mua.

Tôi có thể vay trong bao nhiêu năm?

Tín dụng được phát hành trong thời hạn lên đến 15-25 năm. Ngân hàng cung cấp các sản phẩm cho vay, tập trung vào nhiều đối tượng khách hàng. Nếu bạn có cơ hội trả thêm một khoản để trả khoản vay vượt quá lịch trình trả nợ đã định, bạn đã cảnh báo trước với ngân hàng, sẽ có cơ hội trả nợ trước hạn một phần và toàn bộ. Ngân hàng sẽ chấp nhận một khoản tiền bổ sung từ bạn để hoàn trả khoản vay và tính toán lại số tiền phải trả hàng tháng, hoặc theo yêu cầu của bạn, giảm thời hạn khoản vay.

Ai là người kiểm tra độ "trong sạch" về mặt pháp lý của căn hộ?

Các giấy tờ xác nhận quyền sở hữu của người bán căn hộ và sự trong sạch của giấy chủ quyền được kiểm tra bởi công ty bảo hiểm. Một công ty thẩm định sẽ tiến hành kiểm tra thêm căn hộ.

Vì vậy, giờ đây, khi mua căn hộ, bạn không đơn độc với “thương trường” mà có thể có những đồng minh có năng lực đứng ra bảo vệ quyền lợi của bạn.

Việc giải quyết với bên bán căn hộ như thế nào?

Ngân hàng cấp tiền cho người bán căn hộ sau khi nhà nước đăng ký hợp đồng mua bán căn hộ bằng chi phí của quỹ tín dụng và chuyển quyền sở hữu cho người vay. Một điều kiện bổ sung, nhưng cần thiết để cung cấp một khoản vay thực tế là bằng chứng tài liệu về việc thanh toán khoản trả trước.

Phương thức thanh toán như vậy là an toàn nhất cho người mua căn hộ và đáng tin cậy cho người bán.

Tỷ lệ trung bình của các công ty bảo hiểm cho ba loại bảo hiểm là bao nhiêu?

Chi phí của cả ba loại bảo hiểm thế chấp thường không quá 1,5 phần trăm số tiền vay còn lại. Theo quy định, hợp đồng bảo hiểm được giao kết trong một năm với việc đóng phí bảo hiểm cho thời hạn này.

Khi gia hạn hợp đồng bảo hiểm cho mỗi năm tiếp theo, số phí bảo hiểm sẽ ít hơn, do được tính theo số dư nợ vay tính đến ngày giao kết hợp đồng bảo hiểm (có tính đến việc trả nợ gốc do bên vay thực hiện).

Những loại bảo hiểm nào đi kèm với khoản vay thế chấp?

Điều kiện tiên quyết để được vay là có 3 loại bảo hiểm:

▪ bảo hiểm căn hộ được mua trước những rủi ro hư hỏng và phá hủy;

▪ bảo hiểm quyền sở hữu đối với tài sản thế chấp (tức là căn hộ bạn đang mua);

▪ bảo hiểm nhân thọ và tàn tật cho người vay.

Bảo hiểm bảo vệ người vay và ngân hàng khỏi những rủi ro bổ sung. Nếu một sự kiện được bảo hiểm xảy ra, công ty bảo hiểm sẽ chuyển số tiền cần thiết cho ngân hàng để hoàn trả khoản vay, và người đi vay sẽ không cần phải hoàn trả khoản vay nữa. Chi phí bảo hiểm do người vay chịu.

Sau bao lâu kể từ khi nộp hồ sơ, tôi có thể nhận được khoản vay?

Thời hạn ngân hàng xem xét đơn xin vay tín chấp không quá hai tuần. Sau khi nhận được quyết định tích cực từ Ủy ban tín dụng của ngân hàng, bạn sẽ phải quyết định lựa chọn căn hộ cuối cùng và ký kết hợp đồng vay.

Sau đó, bạn cần phải lập một thỏa thuận cho việc bán và thế chấp căn hộ. Sau khi nhà nước đăng ký giao dịch này, bạn sẽ trở thành chủ sở hữu của một căn hộ mới.

Tôi sẽ phải trả tiền thuê nhà?

Bạn có nghĩa là thanh toán bảo trì? Có, bởi vì căn hộ thuộc về bạn, và bạn sẽ sống trong đó.

Hơn nữa, với tư cách là chủ sở hữu của căn hộ, bạn sẽ chịu mọi chi phí liên quan đến việc đóng thuế bất động sản, vận hành và sửa chữa căn hộ, và bạn cũng sẽ chịu các chi phí liên quan đến việc vận hành và sửa chữa, bao gồm cả vốn, của toàn bộ ngôi nhà và phần lãnh thổ liền kề.

Lợi ích của khoản vay tín chấp là gì?

Bằng cách mua nhà ở theo hình thức tín dụng, bạn sẽ có cơ hội sống trong căn hộ mới của chính mình ngay hôm nay và trả dần trong vài năm.

Đồng thời, bạn được giảm thuế thu nhập đáng kể. Theo Bộ luật thuế mới, người nộp thuế có thể khấu trừ từ thu nhập chịu thuế của mình số tiền thực chi để mua nhà ở hoặc căn hộ, cũng như số tiền được sử dụng để trả lãi cho các khoản vay thế chấp. Tổng số tiền khấu trừ này không được vượt quá 1,000,000 rúp, không bao gồm số tiền được sử dụng để trả lãi cho các khoản vay thế chấp.

Để được vay tín chấp ngân hàng, không cần cung cấp thêm bất kỳ tài sản đảm bảo nào ngoài nhà ở đã mua.

Ai đang tìm một căn hộ?

Bạn có cơ hội tự mình tìm kiếm căn hộ hoặc nhờ sự trợ giúp của các công ty bất động sản.

Vay tín chấp là gì?

Khoản vay thế chấp là khoản tiền mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng để mua một căn hộ hoặc một ngôi nhà. Đối với việc sử dụng khoản vay được cung cấp, khách hàng trả lãi cho ngân hàng và cũng phải trả lại số tiền đã vay hàng tháng (www.denisshevchuk.narod.ru).

Nhà ở mua được với giá trị của khoản vay sẽ được thế chấp (thế chấp) với ngân hàng cho đến khi khách hàng hoàn trả đầy đủ khoản vay cầm cố. Khoản vay thế chấp thường được phát hành trong thời hạn dài. Thời hạn vay tối đa từ 15-25 năm.

Ai đang tìm kiếm một công ty bảo hiểm?

Ngân hàng sẽ cung cấp cho bạn danh sách các công ty bảo hiểm. Đây là những công ty bảo hiểm lớn nhất của Nga đã đưa ra mức thuế tối thiểu cho các loại hình bảo hiểm bắt buộc.

Khung pháp lý cho vay tín chấp là gì?

Trong số nhiều luật và hành vi pháp lý của Liên bang Nga, có thể phân biệt một số văn bản quy định trực tiếp về thế chấp:

▪ Bộ luật Dân sự Liên bang Nga (Điều 37, 131, 209, 246, 260, 329, 365, 387, 488; toàn bộ khoản 3, chương 23);

▪ Luật Liên bang ngày 16 tháng 1998 năm 102 số XNUMX-FZ “Về thế chấp (cầm cố bằng bất động sản)”;

▪ Luật Liên bang ngày 21 tháng 1997 năm 122 số XNUMX-FZ “Về việc đăng ký nhà nước về quyền đối với bất động sản và giao dịch với nó.”

▪ Shevchuk D.A. Thủ tục dân sự. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006.

Tuy nhiên, cần nhớ rằng việc phát hành khoản vay cầm cố là một hoạt động của ngân hàng, do đó, quy trình cụ thể để phát hành và thực hiện các khoản vay cầm cố do pháp luật ngân hàng quy định.

Vai trò của công ty bảo hiểm là gì?

Để có được một khoản vay thế chấp, người đi vay phải lập ba loại hợp đồng bảo hiểm:

▪ Hợp đồng bảo hiểm cho căn hộ được mua trước các rủi ro hư hỏng, phá hủy;

▪ Hợp đồng bảo hiểm rủi ro mất quyền sở hữu căn hộ được mua;

▪ Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và tàn tật cho người vay.

Bảo hiểm như vậy là một yêu cầu bắt buộc của hợp đồng vay. Ngân hàng cung cấp danh sách các công ty bảo hiểm tham gia chương trình bảo hiểm thế chấp bắt buộc, chương trình này sẽ phát hành cả ba loại bảo hiểm này với tỷ lệ tối thiểu.

Ngân hàng cung cấp cho vay thế chấp cả trên thị trường nhà ở đã hoàn thiện và đang xây dựng ở Matxcova và Vùng Matxcova, St. Petersburg và Vùng Leningrad, v.v.

Bạn có thể nhận một khoản vay thế chấp theo các chương trình ở các thành phố khác, thông qua một mạng lưới các ngân hàng.

Vay tín chấp ngân hàng rất đơn giản và phù hợp túi tiền của mọi người. Các chương trình cho vay thế chấp do chúng tôi phát triển giúp đơn giản hóa quy trình vay vốn nhiều nhất có thể. Người vay không yêu cầu số lượng lớn giấy tờ, không cần bên thứ ba bảo lãnh. Tất cả các thủ tục hành chính được giữ ở mức tối thiểu (www.denisshevchuk.narod.ru).

BƯỚC # 1. TÍNH TIỀN TÍN DỤNG THẾ CHẤP

Trước hết, bạn cần đánh giá xem mình có nhu cầu vay mua chung cư gì và mức vay mua chung cư là bao nhiêu với thu nhập hàng tháng của gia đình. Để thuận tiện, chúng tôi đã phát triển Máy tính thế chấp.

BƯỚC # 2. ĐIỀN VÀO CÂU HỎI CHÍNH

Sau khi xác định sơ bộ số tiền vay bằng Máy tính thế chấp, bạn cần liên hệ với nhân viên của ngân hàng để điền vào bảng câu hỏi sơ bộ về người vay.

BƯỚC # 3. HỒ SƠ VAY VAY CĂN HỘ

Để có được một khoản vay thế chấp tại ngân hàng của chúng tôi không yêu cầu một số lượng lớn các giấy tờ. Khi điền và thu thập các tài liệu cần thiết, nhân viên tư vấn ngân hàng cá nhân của bạn sẽ giúp bạn. Căn cứ vào các tài liệu đã nộp, ngân hàng quyết định khả năng cho vay.

BƯỚC # 4. LỰA CHỌN CĂN HỘ

Sau khi nhận được xác nhận về khả năng vay vốn từ ngân hàng, bạn có thể tiến hành chọn căn hộ. Bạn không bị giới hạn trong sự lựa chọn của người bán căn hộ - đó có thể là bất kỳ công ty bất động sản hoặc một cá nhân. Bạn có thể mua một căn hộ trên thị trường nhà ở thứ cấp hoặc một căn hộ mới. Giấy tờ chủ quyền căn hộ sẽ được kiểm tra bởi công ty bảo hiểm, và giá trị thị trường sẽ được xác định bởi một công ty thẩm định độc lập do ngân hàng giới thiệu.

BƯỚC # 5. KÝ KẾT HỢP ĐỒNG

Sau khi chọn được căn hộ ưng ý, quý khách ký hợp đồng vay vốn ngân hàng và lập hợp đồng mua bán căn hộ. Sau khi ký tất cả các thỏa thuận, ngân hàng cung cấp cho bạn một khoản vay tín chấp.

Từ điển thế chấp

Thế chấp là gì?

Lần đầu tiên thuật ngữ “thế chấp” xuất hiện ở Hy Lạp vào đầu thế kỷ VI. Được dịch từ tiếng Hy Lạp, thế chấp có nghĩa là một sự cầm cố, trong đó tài sản cầm cố - thường là đất đai và các bất động sản khác - vẫn được cầm cố cho chủ nợ cho đến khi người nhận khoản vay hoàn thành nghĩa vụ tiền tệ.

Hiện nay, cho vay thế chấp là cơ chế chính để giải quyết vấn đề nhà ở ở Châu Âu và Châu Mỹ, nơi gần như 90% căn hộ và nhà ở được mua bằng hình thức tín dụng. Thế chấp không phải là một dịch vụ mới đối với nền kinh tế Nga, nhưng nó vẫn còn xa lạ với nhiều người tiêu dùng tiềm năng. Điều này là do thực tế là quá trình cho vay thế chấp bị bao quanh bởi rất nhiều định kiến đã xuất hiện do người Nga nhận thức chưa đầy đủ về khả năng của dịch vụ tài chính này. Nhưng các cơ chế đã được chứng minh hiệu quả trên toàn thế giới không thể không được chú ý ở Nga, nơi tình hình hiện đã phát triển khi việc hình thành một hệ thống cho vay thế chấp dài hạn không chỉ trở thành một nhiệm vụ cấp bách mà còn là một nhiệm vụ khả thi.

Một khoản thế chấp hấp dẫn, trước hết, vì nó cho phép bạn trở thành chủ sở hữu nhà trong một thời gian khá ngắn, chuyển đến một căn hộ mới, đăng ký tất cả các thành viên trong gia đình bạn và thanh toán chi phí của nó trong vài năm tới mà không sợ tăng. giá bất động sản. Điều này thuận tiện hơn nhiều so với tiết kiệm tiền, tiết kiệm đáng kể trước lạm phát và rủi ro khác, hoặc thuê một căn hộ, vì số tiền thanh toán khoản vay hàng tháng tương đương với tiền thuê hàng tháng cho một căn hộ tương tự. Một lợi thế khác của việc mua căn hộ theo hình thức tín dụng là cơ hội tận dụng các ưu đãi về thuế thu nhập, hiện lên tới 1 rúp. Sự tin cậy và an toàn của việc mua căn hộ bằng hình thức vay thế chấp nằm ở việc căn hộ đã được ngân hàng và công ty bảo hiểm kiểm tra pháp lý kỹ lưỡng và được đăng ký đầy đủ quyền sở hữu của người vay khi nhận khoản vay.

Mua bất động sản có thế chấp ngày nay được coi là cách giải quyết vấn đề nhà ở tiến bộ và đáng tin cậy nhất. Nó chỉ còn là chọn chương trình thế chấp tối ưu nhất, có tính đến loại tiền của khoản vay, tỷ lệ và điều khoản phù hợp với bạn.

Để giúp bạn hiểu những điều phức tạp liên quan đến việc vay tiền thế chấp, chúng tôi đã phát triển một từ điển các thuật ngữ thế chấp.

Khoản nợ vay

Trả dần khoản vay là quá trình trả dần nợ gốc của một khoản vay cầm cố và trả lãi. Thanh toán thế chấp thường được thực hiện hàng tháng. Tiến độ thanh toán được ấn định trong hợp đồng cho vay giữa người cho vay và người đi vay.

Đánh giá rủi ro

Bảo lãnh phát hành là việc đánh giá khả năng thanh toán của người đi vay (đủ thu nhập để trang trải các khoản vay), khả năng thanh toán (mức độ chất lượng của việc thực hiện nghĩa vụ khoản vay), tài sản của người đi vay (có đủ tài sản lưu động cần thiết để thực hiện khoản trả trước và thanh toán các chi phí giao dịch liên quan).

Thanh toán hàng năm

Các khoản thanh toán hàng năm - các khoản thanh toán bằng nhau hàng tháng dựa trên tài khoản hoàn trả khoản vay và lãi suất cho việc sử dụng các quỹ tín dụng.

hợp đồng thế chấp

Hợp đồng thế chấp - một thỏa thuận mà theo đó một bên (bên nhận thế chấp), là chủ nợ, có quyền đáp ứng các yêu cầu bằng tiền của mình đối với bên kia (bên thế chấp).

Hợp đồng tín dụng

Hợp đồng tín dụng - thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng (người cho vay) và người đi vay, theo đó người cho vay cam kết cung cấp vốn (khoản vay) với số lượng và các điều khoản được quy định trong hợp đồng này để người vay mua tài sản, và người vay cam kết trả lại số tiền đã nhận và trả lãi từ số tiền đó.

Trả nợ trước hạn

Trả nợ trước hạn là việc bên vay tự nguyện trả trước thời hạn số dư nợ vay theo quy định của hợp đồng vay. Người đi vay là người nhận khoản vay có thế chấp cầm cố một số bất động sản để bảo đảm cho khoản vay.

Thế chấp

Thế chấp - một chứng khoán đã đăng ký thiết lập quyền của người sở hữu nó để được thực hiện nghĩa vụ tiền tệ. Do người vay cấp khi vay tín chấp.

Thế chấp

Thế chấp là một thế chấp bất động sản.

Thế chấp

Cho vay cầm cố - các khoản tiền được phát hành trong thời gian dài bởi một tổ chức tín dụng được bảo đảm bằng bất động sản.

Máy tính thế chấp

Máy tính thế chấp - một công cụ cho phép bạn tính toán số tiền phải trả trong tương lai của một khoản vay tùy thuộc vào thu nhập, thời hạn và quy mô của khoản vay.

Lịch sử tín dụng

Lịch sử tín dụng - thông tin về những khoản vay mà người đi vay đã vay từ các ngân hàng, mức độ kỷ luật của khoản vay đã được hoàn trả và lãi suất đã được trả.

Ủy ban tín dụng

Ủy ban tín dụng là một cơ quan tập hợp để đưa ra các quyết định tín dụng trong một ngân hàng phê duyệt hoặc từ chối các ứng cử của những người đi vay cụ thể và phê duyệt các điều kiện cụ thể để cho vay đối với từng người trong số họ.

Mức độ tín nhiệm của người đi vay

Mức độ tín nhiệm của người đi vay là mức độ sẵn sàng của người đi vay để thực hiện các nghĩa vụ tài chính đã nhận. Nó được xác định trên cơ sở phân tích lịch sử tín dụng của anh ta.

Định giá tài sản

Thẩm định bất động sản là quá trình xác định giá trị thị trường của bất động sản. Tiến hành đánh giá độc lập tài sản thế chấp là điều kiện tiên quyết để cho vay cầm cố.

Khả năng thanh toán của bên vay

Khả năng thanh toán của người đi vay - khả năng người đi vay có thể hoàn trả khoản vay một cách kịp thời. Nó liên quan đến việc phân tích thu nhập và chi phí.

Người đồng vay

Người đồng vay - một người trở thành đồng sở hữu tài sản mua được và cùng với người đi vay chính, chịu trách nhiệm trước người cho vay về việc hoàn trả khoản vay. Theo quy định, vợ hoặc chồng là người đồng vay. Trong trường hợp này, thu nhập của người đồng vay được tính đến khi tính số tiền cho vay.

Tài khoản cho vay

Tài khoản khoản vay - tài khoản cá nhân của người đi vay được mở với ngân hàng chủ nợ để chuyển tiền vay và ghi có cho các khoản thanh toán khoản vay tiếp theo.

Tỷ lệ LIBOR

Tỷ giá LIBOR là tỷ giá bình quân gia quyền cho các khoản vay tái cấp vốn do Sở giao dịch liên ngân hàng Luân Đôn quy định.

Tỷ lệ MosPrime

Tỷ giá MosPrime là một tỷ giá biểu thị độc lập được tính toán bởi Hiệp hội Tiền tệ Quốc gia (NVA) trên cơ sở lãi suất tiền gửi bằng đồng rúp do những người tham gia hàng đầu của thị trường tiền tệ Nga công bố cho các tổ chức tài chính hạng nhất. Khi các ngân hàng được đưa vào danh sách thiết lập tỷ giá MosPrime, danh tiếng, tình hình tài chính, khối lượng giao dịch và kinh nghiệm của họ trên thị trường tiền tệ Moscow sẽ được tính đến.

Cơ sở pháp lý

Bộ luật thuế của Liên bang Nga - phần một ngày 31 tháng 1998 năm 146 N 5-FZ và phần hai ngày 2000 tháng 117 năm 20 N 220-FZ - điều XNUMX, XNUMX;

Bộ luật dân sự Liên bang Nga (điều 37, 131, 209, 246, 260, 329, 365, 387, 488, 855, 935, đoạn 3, chương 23);

Luật của Liên bang Nga "Về thuế thu nhập từ cá nhân";

Hướng dẫn của Cục Thuế Nhà nước Liên bang Nga ngày 29.06.1995 tháng 35 năm 28.04.1999 N XNUMX (được sửa đổi vào ngày XNUMX tháng XNUMX năm XNUMX) "Về việc áp dụng luật của Liên bang Nga" Về thuế thu nhập từ cá nhân "";

Shevchuk D.A. Thủ tục dân sự. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006;

Shevchuk V.A., Shevchuk D.A. Luật Ngân hàng: Proc. phụ cấp. - M.: Nhà xuất bản RIOR, 2005;

www.denisshevchuk.narod.ru www.interfinance.ru www.interfinance.info www.pavlino-rus.narod.ru www.zheleznodorozhni.narod.ru www.corporateresources.narod.ru www.mgu-frank.narod.ru

Đề án thành lập tổ chức tín dụng

Không có gì bí mật khi thành lập một tổ chức tín dụng (ngân hàng hoặc NCO) là một quá trình phức tạp theo quan điểm kinh tế và pháp lý. Trong bài viết này, tôi đã cố gắng tóm tắt kinh nghiệm của mình trong công tác tổ chức và phân tích các văn bản quy định về việc thành lập các ngân hàng và tổ chức tín dụng phi ngân hàng.

Đề án này được công bố lần đầu tiên trên các tài liệu trong nước và tuân thủ các yêu cầu của Luật Liên bang "Về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng Nga)" (Luật Liên bang Nga, 2002, N 28, Nghệ thuật. 2790; 2003, N 2, Điều 157), Luật Liên bang "Về ngân hàng và hoạt động ngân hàng" (Bản tin của Đại hội Đại biểu Nhân dân RSFSR và Hội đồng Tối cao của RSFSR, 1990, N 27, mục 357; Tuyển tập Luật Liên bang Nga, 1996, N 6, mục 492; 1998, N 31, mục 3829; 1999, N 28, mục 3459, 3469, 3470; 2001, N 26, mục 2586; N 33 (phần I), mục 3424; 2002, N 12, mục 1093; 2003, N 27 (phần I), mục 2700; N 50, mục 4855; N 52, mục 5033), Luật Liên bang "Về các công ty trách nhiệm hữu hạn" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 1998, N 7, mục 785; N 28, mục 3261; 1999, N 1, mục 2; 2002, N 12, mục 1093), Luật Liên bang "Về các công ty cổ phần" (Luật Liên bang Nga, 1996 , N 1, mục 1; N 25, mục 2956; 1999, N 22 2672, nghệ thuật. Năm 2001; 33, N 3423 (phần I), nghệ thuật. 2002; 12, N 1093, Nghệ thuật. 45; Số 4436, Điều khoản. 2003; 9, N 805, nghệ thuật. 2001), Luật Liên bang "Đăng ký Nhà nước đối với các pháp nhân và doanh nhân cá nhân" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 33, N 3431 (Phần I), Điều 2003; 26, N 2565, Điều 52; N 5037, Điều. 29) và theo quyết định của Hội đồng quản trị Ngân hàng Liên bang Nga (Biên bản số 2003 ngày 29/XNUMX/XNUMX).

Đặc điểm của việc đăng ký nhà nước đối với các tổ chức tín dụng có vốn đầu tư nước ngoài, cũng như thủ tục cấp giấy phép hoạt động ngân hàng của Ngân hàng Trung ương Nga cho tổ chức tín dụng đã chấm dứt thủ tục phá sản do người sáng lập đã hoàn thành nghĩa vụ của tổ chức đó ( người tham gia) hoặc bên thứ ba (các bên thứ ba), được thành lập bởi các hành vi quản lý khác của Ngân hàng Nga.

Chuẩn bị và đệ trình lên Ngân hàng Nga yêu cầu về khả năng sử dụng tên ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng phi ngân hàng (NCO) đã chọn (phản hồi của Ngân hàng Nga trong vòng 5 ngày làm việc);

Chuẩn bị Đơn đăng ký, Quyết định thành lập, Điều lệ ngân hàng, Phương án kinh doanh có quy định thủ tục tất toán, Biên bản họp Hội đồng quản trị về việc bầu Chủ tịch Hội đồng quản trị;

Lập phiếu điều tra đối với các chức danh Giám đốc ngân hàng, Kế toán trưởng và các cấp phó của Ngân hàng;

Chuẩn bị một thông báo bằng văn bản cho biết danh sách các thành viên của hội đồng quản trị và cung cấp thông tin không có căn cứ ngăn cản việc bầu cử những người này vào hội đồng quản trị;

Chuẩn bị thuyết minh về sự củng cố kỹ thuật của cơ sở để thực hiện các hoạt động với vật có giá trị (bao gồm thiết bị báo cháy và báo động an ninh và báo động) và về tổ chức an ninh, đảm bảo bảo vệ tính mạng của nhân viên và sự an toàn của vật có giá trị; phương án xác định vị trí mặt bằng để bố trí tổ chức tín dụng có kèm theo (quy mô diện tích sử dụng và mục đích sử dụng mặt bằng); sơ đồ vị trí mặt bằng để thực hiện các giao dịch với các vật có giá trị kèm theo một cách rõ ràng (quy mô của khu vực chiếm dụng và mục đích của mặt bằng); văn bản (thỏa thuận ý kiến) xác nhận việc công ty bảo vệ đồng ý ký kết thỏa thuận cung cấp dịch vụ bảo vệ với tổ chức tín dụng sau khi đăng ký nhà nước; giấy phép thực hiện các hoạt động an ninh ngoài nhà nước (tư nhân) của một công ty bảo vệ đã đạt được thỏa thuận về việc ký kết thỏa thuận cung cấp dịch vụ bảo vệ; hành vi nghiệm thu các phương tiện an ninh, báo cháy, báo động vào hoạt động; giấy chứng nhận hợp quy đối với thiết bị (bao gồm cả thiết bị bảo hộ) của cơ sở thực hiện giao dịch với vật có giá trị; cũng như chuẩn bị nghĩa vụ cung cấp mặt bằng cho thuê (cho thuê lại) và sự đồng ý của chủ sở hữu trong trường hợp cho thuê lại;

Thanh toán các nghĩa vụ nhà nước về đăng ký và lệ phí cấp giấy phép;

Được sự đồng ý của chi nhánh lãnh thổ của Ngân hàng Nga về việc mua lại hơn 20% cổ phần trong vốn được phép của NPO (chuẩn bị đơn, gửi đơn đến chi nhánh lãnh thổ của Ngân hàng Nga, một quyết định là thực hiện sau 30 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ nêu trên), đồng thời gửi thông báo mua lại trên 5% cổ phần trong vốn được phép của ngân hàng;

Lập danh sách người sáng lập ngân hàng;

Các tài liệu để xin giấy phép

Gửi các tài liệu quy định tại khoản 2-9 đến văn phòng lãnh thổ của Ngân hàng Trung ương Nga (thời gian xem xét tài liệu là ba tháng)

Trong trường hợp có kết luận tích cực theo khoản 10, các tài liệu được gửi đến Ngân hàng Nga (thời gian xem xét không quá 6 tháng kể từ ngày nộp một bộ tài liệu cho cơ quan lãnh thổ của Ngân hàng Nga);

Trong trường hợp có quyết định tích cực về khoản 11, các tài liệu được gửi đến cơ quan thực hiện đăng ký nhà nước về pháp nhân;

Sau khi đăng ký nhà nước của ngân hàng và thực hiện mục nhập tương ứng trong Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước, các tài liệu cấu thành sẽ được gửi đến tổ chức lãnh thổ thích hợp của Ngân hàng Nga;

Sau khi chi nhánh lãnh thổ của Ngân hàng Trung ương Nga nhận được các tài liệu theo khoản 13, trong vòng một ngày, ngân hàng này sẽ gửi cho Ngân hàng Nga thông báo về việc đăng ký nhà nước của ngân hàng, cũng như thông báo cho người sáng lập đăng ký nhà nước của ngân hàng (trong đó nêu rõ các chi tiết của tài khoản thanh toán vốn ủy quyền) và gửi cho anh ta bản chính giấy chứng nhận đăng ký nhà nước;

Trong vòng 3 ngày làm việc kể từ khi nhận được thông báo theo khoản 14, Ngân hàng Nga gửi các tài liệu sau đến cơ quan lãnh thổ của Ngân hàng Nga: 2 bản sao giấy chứng nhận đăng ký nhà nước của ngân hàng theo mẫu do Ngân hàng Nga thành lập. ; 2 bản sao của mỗi tài liệu thành lập của nó;

Chi nhánh lãnh thổ của Ngân hàng Trung ương Nga phát hành các tài liệu theo đoạn 15 trong vòng 3 ngày làm việc kể từ ngày nhận được tài liệu

Các điều kiện mẫu để có được khoản vay cho các tổ chức của một trong các ngân hàng ở Moscow

DANH SÁCH

tài liệu được nộp để có được một dịch vụ tín dụng

(dành cho pháp nhân)

ĐƯỢC CUNG CẤP BAN ĐẦU:

Đơn vay (theo mẫu đính kèm).

Bảng câu hỏi (theo mẫu đính kèm). [1]

BÁO CÁO: Bảng cân đối kế toán và Mẫu số 2 trên 5 ngày báo cáo cuối cùng.

Sau khi nhận được yêu cầu bổ sung từ Ngân hàng:

Các tài liệu cấu thành (đối với Bên vay, Bên bảo lãnh, Bên cầm cố):

Biên bản ghi nhớ của Hiệp hội, Điều lệ - bản sao có chứng nhận của công chứng viên hoặc bởi cơ quan thực hiện đăng ký nhà nước về pháp nhân. Các bản sao này phải có ghi chú của người đứng đầu xác nhận tính hợp lệ của chúng.

Danh sách các chi nhánh

Những thay đổi đối với các tài liệu cấu thành - có dấu của cơ quan thực hiện đăng ký nhà nước về pháp nhân; hoặc cung cấp bản sao Giấy chứng nhận đã vào Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước về việc đăng ký nhà nước về những thay đổi đối với các tài liệu cấu thành của pháp nhân, có xác nhận con dấu và chữ ký của người đứng đầu.

Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp - bản sao có công chứng; nếu pháp nhân được đăng ký trước ngày 1 tháng 2002 năm 1 thì phải cung cấp thêm giấy xác nhận ghi vào sổ đăng ký nhà nước thống nhất của pháp nhân về pháp nhân đã đăng ký trước ngày 2002 tháng XNUMX năm XNUMX - bản sao có công chứng hoặc bản sao có đóng dấu. và người lãnh đạo chữ ký;

Giấy chứng nhận đăng ký của cơ quan thuế, giấy chứng nhận của cơ quan thống kê, [2]

Thẻ ngân hàng có chữ ký mẫu, [3]

Nghị định thư về việc bầu người đứng đầu doanh nghiệp; lệnh bổ nhiệm kế toán trưởng hoặc nếu doanh nghiệp không có chức vụ kế toán trưởng thì lệnh phân công trách nhiệm kế toán cho người đứng đầu doanh nghiệp; hợp đồng (thỏa thuận lao động) của người quản lý với công ty vay (hoặc thư nêu rõ việc không có hợp đồng đó); hộ chiếu của người quản lý, kế toán trưởng (có xác nhận của người mang hộ chiếu), [4]

Trích xuất từ Sổ đăng ký pháp nhân hợp nhất của Nhà nước cho ngày hiện tại (bản gốc).

Bản sao hợp đồng thuê văn phòng.

Giấy phép và giấy phép để thực hiện các hoạt động được cấp tín dụng theo quy định của pháp luật.

Nghiên cứu khả thi sử dụng khoản vay (kế hoạch kinh doanh), cần phản ánh:

▪ đặc điểm hoạt động sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp;

▪ thông tin về tiềm năng sản xuất của doanh nghiệp và sự phù hợp của sản phẩm của doanh nghiệp với các sản phẩm tương tự được bán trên thị trường trong và ngoài nước;

▪ nội dung của giao dịch kinh doanh được yêu cầu vay vốn;

▪ điều kiện ước tính về sản xuất, mua và bán sản phẩm (hàng hóa, công trình, dịch vụ) cho biết chi phí của một đơn vị sản xuất;

▪ tính toán khả năng hoàn vốn của một dự án cho vay, cung cấp danh sách đầy đủ các chi phí để thực hiện dự án, số doanh thu dự kiến từ việc bán sản phẩm (hàng hóa, công trình, dịch vụ), cũng như kết quả tài chính từ việc thực hiện của dự án, trong đó nêu rõ số tiền cần thiết để trả hết nợ vay, mọi khoản thuế phải nộp và lợi nhuận dự kiến của doanh nghiệp.

Chứng từ giao dịch được công nhận

▪ bản sao hợp đồng cung cấp hàng hóa hoặc các thỏa thuận thanh toán khác dự kiến sẽ sử dụng số tiền vay được yêu cầu;

▪ bản sao hợp đồng mua bán sản phẩm (công trình, dịch vụ) theo khối lượng và trong kỳ, đảm bảo hoàn trả khoản vay và lãi trong thời gian yêu cầu;

▪ bản sao hợp đồng (lưu kho, dịch vụ hoặc giấy chứng nhận quyền sở hữu) văn phòng và kho bãi;

▪ Hộ chiếu giao dịch xuất nhập khẩu (nếu có).

Các tài liệu cần thiết để xác nhận bảo mật

7.1. Khi cầm cố bất động sản - bản sao hợp đồng mua bán; bản sao có công chứng giấy chứng nhận quyền sở hữu tòa nhà; Hồ sơ BTI không quá một năm (trích từ hộ chiếu kỹ thuật mẫu số 1a, bản thuyết minh, sơ đồ mặt bằng) của tòa nhà; bản sao hợp đồng thuê đất đối với nhà riêng lẻ hoặc bản sao có công chứng giấy chứng nhận quyền sở hữu lô đất và sơ đồ lô đất có xác nhận của Moskomzem.

Bất động sản phải được định giá bởi một công ty đã thỏa thuận với ngân hàng.

7.2. Khi cầm cố hàng tồn kho - thông tin về tình trạng sẵn có của tài sản cầm cố trong kho tính đến ngày kế toán gần nhất, trong đó nêu rõ tên sản phẩm, đơn vị đo lường, giá mua bán một đơn vị và tổng giá vốn cũng như số liệu kế toán chính: chứng từ kế toán kho, hợp đồng (hợp đồng), trên cơ sở nhận hàng, tờ khai hải quan, hoá đơn, quy cách, chứng chỉ, v.v. [5]

Tài sản được thế chấp cho các dịch vụ tín dụng phải được bảo hiểm bắt buộc tại một công ty đã thỏa thuận với ngân hàng.

Hợp đồng thuê hoặc văn bản xác nhận quyền sở hữu kho chứa tài sản.

7.3.Khi cầm cố chứng khoán: đối với cổ phiếu - bản trích lục sổ đăng ký về quyền sở hữu và không có hạn chế, đối với trái phiếu và tín phiếu - bản gốc.

7.4.Khi cầm cố kim loại quý bằng vàng thỏi: giấy chứng nhận đăng ký của cơ quan thanh tra giám sát khảo nghiệm nhà nước, hộ chiếu chất lượng (giấy chứng nhận hợp quy), hợp đồng mua bán.

7.5.Khi cho vay theo bảo lãnh (bảo lãnh) [6] - tài liệu xác nhận khả năng thanh toán của người bảo lãnh (người bảo lãnh), bao gồm bảng cân đối kế toán trong 5 ngày báo cáo gần nhất theo mẫu số 2 và các chứng chỉ được ngân hàng xác nhận về dòng tiền hiện hành. tài khoản 6 tháng gần nhất, bản sao các giấy tờ cấu thành (đối với trường hợp không phải là khách hàng của Ngân hàng).

Bản sao giấy tờ bảo hiểm tài sản (Nếu có cái nào).

Báo cáo kiểm toán.

Tài liệu quảng cáo.

Các tài liệu mô tả tình hình tài chính của Bên vay (đối với Bên vay, Bên bảo lãnh, Bên cầm cố):

▪ Bảng cân đối kế toán cho 5 ngày báo cáo gần nhất theo mẫu số 2 đính kèm; [7]

▪ giải mã các khoản phải thu và phải trả, cho biết tên con nợ-chủ nợ, số nợ, ngày phát sinh và thời hạn dự kiến thực hiện nghĩa vụ; [số 8]

▪ giải mã các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn và dài hạn (tài khoản bảng cân đối kế toán 06 và 58) cho biết loại chứng khoán, tổ chức phát hành, giá trị sổ sách hoặc mệnh giá, ngày đáo hạn cũng như tên doanh nghiệp, số tiền đầu tư và cổ phiếu bằng vốn điều lệ (trong trường hợp người đi vay tham gia vào doanh nghiệp khác);

▪ Danh mục tài sản cố định bao gồm tên, năm sản xuất, giá trị sổ sách (bất động sản, xe cộ, v.v...);

▪ một bản giải thích ngắn gọn về nguyên nhân tổn thất (nếu có) và khả năng khắc phục chúng;

▪ giải mã khoản nợ vay hiện tại (đã nhận bảo lãnh) kèm theo bản sao hợp đồng vay (thỏa thuận bảo lãnh) và thỏa thuận bảo đảm;

▪ giấy chứng nhận bảo lãnh do doanh nghiệp cấp cho bên thứ ba (ghi rõ số tiền gốc, số tiền bảo lãnh và thời hạn) hoặc giấy chứng nhận vắng mặt của họ;

▪ Chứng từ chi phí cố định của doanh nghiệp:

a) số tiền thanh toán trung bình hàng tháng cho tiền thuê nhà, tiện ích, an ninh, tiền lương, quảng cáo, v.v.;

b) số thuế bình quân hàng quý.

▪ giấy chứng nhận doanh thu trên tài khoản vãng lai tại Ngân hàng (từ chính ngân hàng), nơi công ty đang cung cấp dịch vụ thanh toán và tiền mặt trong 12 tháng qua, giấy chứng nhận không có thẻ chỉ số 2, có/không có nợ vay.

▪ Giấy chứng nhận không có nợ quá hạn đối với ngân sách liên bang, ngân sách của các đơn vị cấu thành Liên bang Nga, ngân sách địa phương và các quỹ ngoài ngân sách, tiền lương quá hạn cho người lao động.

bình luận:

Tất cả các bản sao chứng từ nộp cho Ngân hàng phải có dấu và chữ ký của người đứng đầu

Ngân hàng có quyền yêu cầu Bên vay bổ sung thông tin.

Bên vay có quyền cung cấp các tài liệu bổ sung không được liệt kê trong danh sách này, cho phép, theo ý kiến của mình, để có được bức tranh đầy đủ hơn về tình hình kinh doanh và tài chính của mình

Bên vay cần lưu ý rằng thông tin không chính xác hoặc không cung cấp các tài liệu cần thiết có thể dẫn đến sự chậm trễ trong việc đưa ra quyết định về khả năng cung cấp dịch vụ tín dụng hoặc từ chối việc đó.

Tất cả các thông tin cần thiết về việc hình thành một gói các tài liệu được liệt kê ở trên có thể được lấy từ Bộ phận Tín dụng qua điện thoại.

Mức lãi suất do ngân hàng quy định và mức hoa hồng có sẵn tùy thuộc vào hình thức cho vay.

Tỷ lệ tiêu chuẩn cho các sản phẩm tín dụng:

Overdraft:

Hạn mức tín dụng:

Tín dụng:

Hoa hồng bổ sung để xử lý (phát hành, xem xét) một khoản vay KHÔNG ĐƯỢC TÍNH PHÍ.

Tùy thuộc vào hoạt động tài chính của tổ chức, tỷ lệ cho vay có thể được điều chỉnh giảm xuống. Doanh thu của tổ chức, kết quả tài chính từ công việc của tổ chức với Ngân hàng, các thông số của giao dịch được tính đến.

Khả năng ngân hàng tính toán hạn mức cho vay tối đa đối với mỗi người vay dựa trên các tài liệu được cung cấp.

Hạn mức tối đa cho người vay đối với khoản thấu chi, hạn mức tín dụng được quy định dựa trên doanh thu của Tổ chức đi qua tài khoản vãng lai.

Khi đặt ra một hạn mức cho một khoản vay, việc đánh giá điều kiện tài chính của tổ chức được thực hiện và Ủy ban tín dụng đưa ra quyết định về số tiền cho vay.

Sau đó, trong giới hạn này, người đi vay lựa chọn nguồn tín dụng trong bối cảnh các sản phẩm tín dụng khác nhau (hạn mức tín dụng, khoản vay, thấu chi, cho thuê).

Mỗi loại sản phẩm vay đều có hạn mức và thủ tục riêng.

Lãi suất do ngân hàng quy định và sự hiện diện của hoa hồng tùy thuộc vào công cụ cho vay.

Xem mục 1.

2) Thời hạn của hợp đồng vay:

▪ thấu chi, hạn mức tín dụng:

Thời hạn của các thỏa thuận là 6 tháng. Hợp đồng ký kết với khách hàng lần đầu không quá 2 tháng, có sự hợp tác tích cực, thời hạn hiệu lực có thể kéo dài đến 6 tháng.

▪ Số phát hành một lần:

từ 1 đến 3 năm

▪ Cho vay đầu tư:

được xem xét riêng lẻ. Cho đến nay, chỉ có các dự án xây dựng nhà ở.

a) Danh mục hồ sơ bổ sung để vay vốn đầu tư.

b) Hạn mức riêng của ngân hàng cho một người vay/nhóm người vay có liên quan.

19 triệu USD

3. Ngân hàng ưa chuộng loại tài sản thế chấp nào?.

thiết bị bất động sản

Mức chiết khấu tùy thuộc vào loại tài sản đảm bảo.

Bất động sản ~ 20%

Thiết bị ~ 50% (có thể thương lượng)

Chứng khoán ~ 50% (tùy loại chứng khoán)

Hàng tồn ~ 50% (có thể thương lượng)

5. Yêu cầu của Ngân hàng về tỷ lệ tài sản thế chấp “mềm” (hàng tồn kho và hàng hóa đang lưu thông) và tài sản thế chấp “cứng” (bất động sản, thiết bị) cho đợt phát hành một lần.

Tỷ lệ không được thiết lập. Tất cả phụ thuộc vào tình hình của Tổ chức liên quan đến sự sẵn có của các tài sản thế chấp nhất định. Mức chiết khấu được đặt trên loại tài sản thế chấp.

6. Yêu cầu đối với công ty bảo hiểm (bảo hiểm tài sản thế chấp).

Nếu các tài sản thế chấp đã được bảo hiểm - Ủy ban tín dụng đánh giá công ty bảo hiểm và quyết định về khả năng chấp nhận bảo hiểm.

10 công ty bảo hiểm được công nhận với ngân hàng - theo sự lựa chọn của Khách hàng.

7. Yêu cầu định giá tài sản bảo đảm (công ty thẩm định).

Công ty thẩm định để lựa chọn (một số).

8. Khả năng duy trì doanh thu của người đi vay - không phải ngay từ tháng đầu tiên mà theo lịch trình đã thỏa thuận - khi doanh thu tăng lên.

Số tiền của hạn mức thấu chi và hạn mức tín dụng cũng sẽ phụ thuộc vào quy mô doanh thu. Với sự gia tăng tốc độ - sự gia tăng trong giới hạn.

Có thể xem xét các doanh số đã chuyển qua tài khoản ở các ngân hàng khác.

9. Sự cần thiết phải công chứng hợp đồng thế chấp.

Cho vay thế chấp được xem xét trên cơ sở cá nhân.

10. Yêu cầu của ngân hàng về việc ghi nợ trực tiếp vào tài khoản của người đi vay và người bảo lãnh.

Theo quyết định của Ủy ban Tín dụng, riêng lẻ, không được thành lập nghiêm ngặt.

11. Yêu cầu đăng ký/địa điểm của bên vay (Moscow, khu vực, v.v.).

Ưu tiên - Matxcova, vùng Matxcova, các khu vực có chi nhánh.

NGÂN HÀNG cũng xem xét các đơn xin vay từ các tổ chức có hoạt động kinh doanh chính và tài sản thế chấp nằm ở Mátxcơva, Vùng Mátxcơva - nhưng được đăng ký tại thành phố / khu vực khác.

12. Khả năng cho các dự án vay từ đầu (tài trợ dự án).

Chắc là không. Nhưng nó phụ thuộc vào chính dự án và chính tổ chức.

13. Điều kiện bao thanh toán.

Bao thanh toán không.

14. Bổ sung.

Như một loại sản phẩm cho vay: cho vay kỹ thuật. Tối ưu hóa các dòng tài chính trong khuôn khổ pháp luật. Đồng thời đặt tiền gửi (mua kỳ phiếu) với việc phát hành một khoản vay. Chi phí của dịch vụ là từ 2% mỗi năm. Các tùy chọn lược đồ có sẵn.

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU CẦN XÉT ĐƠN XÉT NGHIỆM (pháp nhân)

Tài liệu luật:

Bản sao

1. Biên bản liên kết / quyết định của người sáng lập;

2. Điều lệ;

3. Giấy chứng nhận đăng ký nhà nước;

4. Giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế;

5. Thư về việc ghi tên vào Sổ đăng ký pháp nhân hợp nhất của Nhà nước (đối với các pháp nhân đã đăng ký trước 01.07.02);

6. Thẻ có mẫu chữ ký;

7. Thư thông tin của cơ quan thống kê lãnh thổ;

8. Lệnh bổ nhiệm Tổng Giám đốc, Kế toán trưởng;

9. Bản sao hộ chiếu của các sáng lập viên, Tổng giám đốc, Kế toán trưởng.

Thống kê dữ liệu

1. Báo cáo hàng quý (bảng cân đối kế toán + f. Số 2) cho 5 ngày báo cáo gần nhất *; 2. Phân tích 41, 50, 51, 90 trong 12 tháng trước, hình thức nộp hồ sơ - mỗi tháng (51 tài khoản được chia nhỏ bởi các ngân hàng phục vụ) *;

3. Bảng cân đối doanh thu cho các năm 60, 62, 66, 76 trong bối cảnh "đối tác" trong 3 tháng gần đây, mẫu đơn gửi - mỗi tháng*;

4. Giấy chứng nhận có / không có khoản vay trong ngân hàng phục vụ, có xác nhận của ngân hàng, giấy chứng nhận có hoặc không có trong tủ tài liệu số 2 (đối với từng ngân hàng phục vụ) *;

5. Trích từ các ngân hàng phục vụ trên doanh số tài khoản (doanh số ghi nợ / doanh số tín dụng) trong 12 tháng trước đó. Thông tin doanh thu - mỗi tháng;

* Xác minh bằng con dấu của tổ chức và chữ ký của người có trách nhiệm

Dữ liệu kế toán quản trị

Doanh thu 12 tháng gần nhất, hình thức trích lập dự phòng - hàng tháng;

Giải mã các mục của bảng cân đối kế toán:

▪ Danh sách tài sản cố định và thiết bị được Bên vay sử dụng để điều hành một doanh nghiệp (không phân biệt chủ sở hữu hay nó có được liệt kê trên bảng cân đối kế toán hay không) - tên, mẫu mã, năm sản xuất, chi phí mua lại, giá trị thị trường.;

▪ Chứng nhận kho về số lượng hàng tồn kho (tên, số lượng, giá mua);

▪ Danh sách người mắc nợ (bao gồm các khoản trả chậm đã được cấp, trả trước cho nhà cung cấp, các khoản vay đã phát hành) - nêu rõ đối tác, số tiền, ngày phát sinh và ngày trả nợ;

▪ Danh sách các chủ nợ (bao gồm các khoản tạm ứng đã nhận, các khoản trả chậm, các khoản vay ngân hàng và các khoản vay tư nhân, nợ ngân sách và quỹ ngoài ngân sách, nợ theo hợp đồng cho thuê và bao thanh toán) - nêu rõ đối tác, số tiền, ngày phát sinh và ngày trả nợ;

▪ Giấy chứng nhận chi phí của công ty trong 6 tháng gần nhất, được chia theo từng khoản mục: hàng hóa, tiền lương, tiền thuê nhà, tiện ích, thuế (tích lũy), chi phí vận chuyển, chi phí liên lạc, quảng cáo, giải trí, v.v.

Tài liệu bổ sung

▪ Bản sao hợp đồng thuê mặt bằng,

▪ Bản sao thỏa thuận với người mua và nhà cung cấp.

▪ Bản sao các giấy tờ xác nhận quyền sở hữu tài sản được thế chấp (thỏa thuận, hóa đơn, hành vi, chứng từ thanh toán, giấy chứng nhận quyền sở hữu).

Lưu ý: Nếu hoạt động được thực hiện bởi một nhóm doanh nghiệp dưới một sự quản lý duy nhất thì thông tin trong tập trên là bắt buộc đối với từng doanh nghiệp trong nhóm.

DANH SÁCH CÁC TÀI LIỆU YÊU CẦU XÉT ĐƠN (PBUL, doanh nhân cá nhân)

Tài liệu luật

▪ Bản sao các tài liệu: giấy chứng nhận đăng ký nhà nước, giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế, thẻ có chữ ký mẫu, bản sao giấy chứng nhận gia nhập Nhà nước Thống nhất. sổ đăng ký cá nhân (đối với cá nhân đăng ký trước ngày 01.01.2004/XNUMX/XNUMX), văn bản thông tin của cơ quan thống kê lãnh thổ.

▪ Bản sao hộ chiếu của doanh nhân và người bảo lãnh.

Tài liệu tài chính

▪ Bản sao báo cáo thu nhập, Bản sao các trang sổ sách thu nhập và chi phí.

▪ Giấy chứng nhận của cơ quan thuế về việc mở tài khoản vãng lai/tiền tệ.

▪ Trích chuyển tiền trên tài khoản thanh toán trong 12 tháng trước đó, có xác nhận của Ngân hàng (từ mỗi ngân hàng).

▪ Giấy xác nhận có/không có khoản vay của ngân hàng khác, có đóng dấu của ngân hàng xác nhận tính đến ngày nộp hồ sơ vay vốn, bản sao hợp đồng vay vốn. Giấy chứng nhận có hoặc không có chỉ số thẻ số 2 (đối với từng ngân hàng phục vụ).

▪ Danh mục tài sản cố định và thiết bị - tên, model, năm sản xuất, giá mua, giá trị thị trường.

▪ Chứng nhận kho về số lượng hàng tồn kho (tên, số lượng, giá mua).

▪ Danh sách các khách nợ (bao gồm các khoản trả chậm đã được cấp, các khoản trả trước cho nhà cung cấp, các khoản vay đã phát hành) - nêu rõ đối tác, số tiền, ngày phát sinh và ngày trả nợ.

▪ Danh sách các chủ nợ (bao gồm các khoản tạm ứng đã nhận, các khoản trả chậm, các khoản vay ngân hàng và các khoản vay tư nhân, nợ ngân sách và quỹ ngoài ngân sách, nợ theo hợp đồng cho thuê và bao thanh toán) - cho biết đối tác, số tiền, ngày phát sinh và ngày trả nợ.

▪ Doanh thu hàng tháng trong 12 tháng trước, dữ liệu quản lý.

▪ Giấy chứng nhận chi phí trong 6 tháng gần nhất, hàng tháng, chia theo từng mục: hàng hóa, tiền lương, tiền thuê nhà, tiện ích, thuế (tích lũy), chi phí vận chuyển, thông tin liên lạc, quảng cáo, giải trí, v.v.

▪ Bản sao hợp đồng thuê mặt bằng, bản sao hợp đồng với người mua và nhà cung cấp.

ĐƠN VAY

1. Tên doanh nghiệp ____________________

2. Địa chỉ hợp pháp _____________________

3. Địa chỉ thực tế (bưu điện )_________________

4. Người sáng lập_______________

5. Sự sẵn có của các tài khoản ở các ngân hàng khác (không được nêu rõ trong Bảng câu hỏi của Bên vay)

___________________________

6. Họ và tên giám đốc công ty và kế toán trưởng

____________________________

7. Họ và tên đại diện doanh nghiệp đàm phán với Ngân hàng (chức vụ, điện thoại)

_____________________________

8. Hình thức cho vay (kiểm tra khi cần thiết)

9. Số tiền của khoản vay được yêu cầu _______ rúp / đô la Mỹ.

10. Thời hạn cho vay ______________

11. Lãi suất chấp nhận được __________

12. Mục đích của khoản vay và sơ đồ ngắn gọn về giao dịch

_________________________________________

13. Bảo mật được cung cấp (bất động sản, hàng hóa, chứng khoán, kim loại quý, v.v.)

_________________________________________

14. Tính sẵn có của hợp đồng bảo hiểm đối với bảo đảm được đề xuất (cho biết tên công ty bảo hiểm, số tiền bảo hiểm và ngày hết hạn của đơn bảo hiểm)

_________________________________________

15. Ngày điền đơn _________________

Người giám sát / ____________ /

Kế toán trưởng / ____________ /

CÂU HỎI SỐ 1 CỦA NGƯỜI GIỚI THIỆU (ĐẢM BẢO) - PHÁP LÝ

1. Tên công ty

1.1. Đầy ____________________________________

1.2. Viết tắt _______________________________

1.3. Nước ngoài (nếu có) _________________

2. Hình thức pháp lý _______________

3. TIN ________________________________________________

4. Số đăng ký tiểu bang _______

5. Ngày đăng ký (đăng ký lại) ___________

6. Tổ chức đăng ký __________________

7. Giấy chứng nhận đăng ký số ____________

8. Các hoạt động chính ___________________

9. Ngày bắt đầu hoạt động _____________

10. Địa chỉ:

10.1. Hợp pháp

10.1.1. Thành phố _______________________

10.1.2. Bên ngoài _______________________

10.1.3. Căn nhà _________________________

10.1.4. Nhà ở (tòa nhà) ____________

10.1.5. Văn phòng (căn hộ) ______________

10.2. Thực tế (bưu điện)

10.2.1. Thành phố ________________________

10.2.2. Bên ngoài ________________________

10.2.3. Căn nhà __________________________

10.2.4. Nhà ở (cấu trúc) _____________

10.2.5. Văn phòng (căn hộ) _______________

10.3. Các kho hàng (nếu có)

10.3.1. Thành phố _________________________

10.3.2. Bên ngoài _________________________

10.3.3. Căn nhà ___________________________

10.3.4. Nhà ở (cấu trúc) ______________

10.3.5. Văn phòng (căn hộ) ________________

10.3.6. Diện tích (sq. M) ________________

11. Chi tiết liên hệ:

11.1. Điện thoại _________________________

11.2. Số fax _____________________________

11.3. Email _________________

11.4. Trang mạng ______________________________

12. Mã của các hình thức quan sát thống kê của tiểu bang liên bang:

12.1. OKPO _____________________________

12.2. ĐƯỢC ____________________________

12.3. OKFS _____________________________

12.4. OKOPF ____________________________

12.5. OKOGU _____________________________

12.6. OKATO _____________________________

13. Tính sẵn có của tài khoản:

13.1.1. Ước lượng _________________________

13.1.2. Tiền tệ hiện tại _________________

13.2. Trong các ngân hàng khác

14. Số vốn được phép đã đăng ký và đã thanh toán _____________

15. Dữ liệu nhân viên:

15.1. CEO

15.1.1. Họ ___________________

15.1.2. Tên ________________________

15.1.3. Tên đệm ___________________

15.1.4. Ngày sinh "___" _________ 19 __

15.1.5. Hộ chiếu:

loạt _____________,

ngày cấp _________,

cơ quan cấp hộ chiếu _________________

15.2. Kế toán trưởng

15.2.1. Họ ___________________

15.2.2. Tên ________________________

15.2.3. Tên đệm ___________________

15.2.4. Ngày sinh "___" _________ 19 __

15.2.5. Hộ chiếu:

loạt _________________,

ngày cấp ______________,

cơ quan cấp hộ chiếu __________________

16. Người sáng lập - pháp nhân:

17. Người sáng lập - cá nhân:

18. Tham gia vào các tổ chức khác (trên 25% vốn điều lệ):

19. Chi nhánh, văn phòng đại diện

20. Là một bộ phận tổ chức của tổ chức nắm giữ (nếu có thì mô tả cơ cấu tổ chức nắm giữ và sự phân bổ chức năng, hoạt động giữa các pháp nhân trong thành phần của tổ chức đó, trên một tờ riêng, sơ đồ các mối quan hệ trong tổ chức nắm giữ)

_______________________________________

21. Tham gia vào các tổ chức khác hoặc các hoạt động chung với các tổ chức khác

22. Hệ thống bán hàng (dành cho các tổ chức thương mại)

23. Các nhà cung cấp chính (tên của năm tổ chức-nhà cung cấp hàng hóa, công trình, dịch vụ lớn nhất và tỷ trọng của mỗi tổ chức trong tổng khối lượng vật tư)

24. Người mua chính (tên của năm tổ chức lớn nhất - người mua hàng hóa, công trình, dịch vụ, tỷ trọng của mỗi tổ chức trong tổng doanh số bán hàng)

25. Đối thủ cạnh tranh chính (tên, thị phần, lợi thế cạnh tranh của công ty)

_______________________________________

26. Số lượng nhân viên

26.1. Thường xuyên ________________

26.2. Theo hợp đồng ____________

26.3. Đầy _________________

27. Tồn tại tranh chấp kiện tụng và pháp lý (Có / không. Nếu có, mô tả bản chất của tranh chấp và quyết định của cơ quan có liên quan).

___________________________________________

28. Lịch sử tín dụng trong 2 năm gần nhất, bao gồm các khoản nợ ngắn hạn:

29. Tài sản cố định:

29.1. Sở hữu:

29.1.1. Bất động sản

29.1.2. Tài sản khác (thiết bị, phương tiện)

29.2. Về tiền thuê (cho thuê):

29.2.1. Bất động sản

29.2.2. Tài sản khác (thiết bị, phương tiện)

30. Ảnh hưởng của tính thời vụ và các yếu tố khác đến hoạt động của doanh nghiệp

____________________________________________

31. Ưu đãi thuế (vui lòng cho chúng tôi biết về các ưu đãi thuế mà bạn có và các điều khoản mà chúng được cấp)

____________________________________________

32. Ngày kiểm toán lần cuối và công ty kiểm toán _____________

Ngân hàng đảm bảo rằng tất cả thông tin do khách hàng cung cấp trong bảng câu hỏi này sẽ được sử dụng một cách tuyệt mật và chỉ để đưa ra quyết định về mức độ phù hợp của đơn đăng ký của khách hàng đối với Ngân hàng.

Bằng văn bản này, Khách hàng xác nhận và đảm bảo rằng tất cả các thông tin trong bảng câu hỏi này là đúng và đầy đủ và không phản đối quyền của Ngân hàng trong việc xác minh tính xác thực.

Người giám sát:

_____________________________________

/ ____________________ /

(ghi rõ họ tên của chức vụ) (chữ ký) (Họ, tên viết tắt)

CÂU HỎI SỐ 2 DÀNH CHO CÁ NHÂN (Giám đốc điều hành, người sáng lập, người bảo lãnh)

1. Họ ________________________________

2. Tên _____________________________________

3. Tên đệm ________________________________

4. Ngày sinh "___" _________ 19 __

5. Nơi sinh ___________________

6. Quyền công dân ____________________

7. Hộ chiếu:

loạt _____________,

ngày cấp ______________,

cơ quan cấp hộ chiếu ________________

8. Nơi ở:

8.1. Bằng cách đăng ký _______________

8.2. Thật sự _______________

9. Thành phần gia đình:

10. Giáo dục

11. Nơi làm việc trước đây (ít nhất là hai nơi gần nhất)

12. Tính sẵn có của tài sản, kể cả tài sản được đăng ký cho người thân ruột thịt (vợ / chồng, con cái):

12.1. Bất động sản (nhà ở, cơ sở không nhà ở, bất động sản ngoại ô):

12.2. Xe cộ:

12.3. Cổ phần và cổ phần trong các tổ chức khác:

12.4. Gửi tiền đặt cọc:

Cuộc hẹn __________________

Chữ ký _______________

Tem tổ chức

CÂU HỎI SỐ 3 DÀNH CHO NGƯỜI TÌM HIỂU PHÁP LÝ (hơn 25% vốn điều lệ)

33. Tên công ty

33.1. Đầy _________________

33.2. Viết tắt ________________

33.3. Nước ngoài (nếu có) ____________________

34. Hình thức pháp lý __________________

35. TIN _______________

36. Số đăng ký tiểu bang ________________

37. Ngày đăng ký (đăng ký lại) _______________

38. Tổ chức đăng ký ______________

39. Giấy chứng nhận đăng ký số _________________

40. Các hoạt động chính ________________________

41. Ngày bắt đầu hoạt động ___________________

42. Địa chỉ:

42.1. Hợp pháp

42.1.1. Thành phố _______________

42.1.2. Bên ngoài _______________

42.1.3. Căn nhà ________________

42.1.4. Nhà ở (cấu trúc) ___

42.1.5. Văn phòng (căn hộ) _____

42.2. Thực tế (bưu điện)

42.2.1. Thành phố _______________

42.2.2. Bên ngoài _______________

42.2.3. Căn nhà _________________

42.2.4. Nhà ở (cấu trúc) ____

42.2.5. Văn phòng (căn hộ) _____

43. Chi tiết liên hệ:

43.1. Điện thoại _____________

43.2. Số fax _________________

43.3. Email _______________

43.4. Trang mạng ___________________

44. Mã của các hình thức quan sát thống kê của tiểu bang liên bang:

44.1. OKPO ______________

44.2. ĐƯỢC ____________

44.3. OKFS ______________

44.4. OKOPF ____________

44.5. OKOGU _____________

44.6. OKATO ____________

45. Tính sẵn có của tài khoản ngân hàng

46. Dữ liệu nhân viên:

46.1. CEO

46.1.1. Họ ________________

46.1.2. Tên _____________________

46.1.3. Tên đệm ________________

46.1.4. Ngày sinh "___" _________ 19 __

46.1.5. Hộ chiếu:

loạt _______________,

ngày cấp ____________,

cơ quan cấp hộ chiếu _____________________

46.2. Kế toán trưởng Họ

46.2.1. Họ __________________

46.2.2. Tên ______________________

46.2.3. Tên đệm _________________

46.2.4. Ngày sinh "___" _________ 19 __

46.2.5. Hộ chiếu:

loạt _______________,

ngày cấp ____________,

cơ quan cấp hộ chiếu _____________________

Người giám sát:

________________________

/ __________________ /

(ghi rõ họ tên của chức vụ) (chữ ký) (Họ, tên viết tắt)

ĐƠN BẢO HÀNH

1. Tên công ty ____________________

2. Địa chỉ hợp pháp ___________________________

3. Địa chỉ thực tế (bưu điện) _________________

4. Người sáng lập ___________________________________

5. Sự sẵn có của các tài khoản ở các ngân hàng khác (không được nêu rõ trong Bảng câu hỏi của Bên vay)

____________________________

6. Họ và tên giám đốc công ty và kế toán trưởng

_________________________

7. Họ và tên đại diện doanh nghiệp đàm phán với Ngân hàng (chức vụ, điện thoại)

____________________________________

8. Số tiền bảo lãnh được yêu cầu là ______________ rúp / đô la Mỹ.

9. Thời gian bảo hành ____________________

10. Lãi suất chấp nhận được _________________

11. Mục đích của bảo lãnh và sơ đồ ngắn gọn của giao dịch

_________________________________

12. Bảo mật được cung cấp (bất động sản, hàng hóa, chứng khoán, kim loại quý, v.v.)

____________________________________

13. Tính sẵn có của hợp đồng bảo hiểm đối với bảo đảm được đề xuất (cho biết tên công ty bảo hiểm, số tiền bảo hiểm và ngày hết hạn của đơn bảo hiểm)

____________________________________

14. Ngày hoàn thành đơn đăng ký _______________

Người giám sát __________________

Kế toán trưởng ______________

Công nghệ cho vay "Thấu chi" ("Hạn mức tín dụng cho doanh thu")

1. Giới hạn.

Giới hạn tín dụng

Giá trị hạn mức được xác định theo tỷ lệ phần trăm trên doanh số tín dụng bình quân hàng tháng trong 3 tháng gần nhất, phù hợp với quy mô hạn mức thấu chi.

Đối với những khách hàng chuyển sang Ngân hàng, một khoản thấu chi có thể được cung cấp sau 1 tháng kể từ khi khách hàng làm việc trên tài khoản hiện tại với Ngân hàng. Đồng thời, để phân tích doanh số tín dụng, doanh số trên tài khoản tại Ngân hàng tháng trước và doanh số tại Ngân hàng 2 tháng trước đó được lấy.

* - Tài liệu tham khảo về doanh thu được chấp nhận từ các ngân hàng nằm trong danh sách 200 ngân hàng lớn nhất của Liên bang Nga về tài sản tính đến ngày báo cáo cuối cùng, được đăng trên tạp chí Expert, Money.

2. Thuế quan.

** - Thời hạn thỏa thuận với khách hàng lần đầu tiên không quá 2 tháng, tùy thuộc vào sự hợp tác tích cực của khách hàng, thời hạn của hợp đồng có thể kéo dài lên đến 6 tháng.

3. “Thang đánh giá chất lượng tín dụng”.

*** - giá trị của giá trị chuẩn của đường trung bình năm ngày được xác định bằng 80% giá trị trung bình hàng tháng tối thiểu của đường trung bình năm ngày trong ba tháng qua. Giá trị chuẩn tắc của đường trung bình có thể nhỏ hơn tổng hạn mức thấu chi được thiết lập cho khách hàng dựa trên kết quả chấm điểm chất lượng doanh thu.

**** - chỉ tiêu trung bình hàng tháng về số lượng doanh thu được tính cho từng tháng được phân tích, và chỉ tiêu trung bình hàng tháng tối thiểu được lấy để đánh giá chất lượng doanh thu.

4. Quy mô xác định hạn mức tín dụng sử dụng công nghệ thấu chi.

5. Mẫu hợp đồng ký kết với khách hàng để cho vay sử dụng công nghệ thấu chi.

5.1. Lãi suất khoản vay và phí duy trì hạn mức được trả theo tiến độ hàng tháng.

5.2. Thỏa thuận thiết lập các điều kiện để duy trì khối lượng tín dụng xác định cho tài khoản vãng lai mỗi tháng, điều kiện để duy trì khối lượng tín dụng cụ thể cho tài khoản vãng lai trong năm ngày làm việc (giá trị quy chuẩn của đường trung bình động năm ngày) và các biện pháp trừng phạt trong trường hợp vi phạm các điều kiện này (đóng giới hạn).

5.3. Mỗi đợt theo thỏa thuận hiện tại được phát hành trong một khoảng thời gian cho đến khi kết thúc thỏa thuận.

5.4. Lệnh thanh toán của Khách hàng được thực hiện trong cùng ngày chỉ được chấp nhận với số tiền trong hạn mức thấu chi miễn phí.

6. Giám sát việc tuân thủ các điều kiện cung cấp thấu chi.

6.1. Chỉ số chính để theo dõi hàng ngày theo thỏa thuận hiện tại là giá trị chuẩn của đường trung bình động 5 ngày, được xác định bằng 80% giá trị tối thiểu của đường trung bình động 3 ngày trong bất kỳ tháng nào được phân tích. khoảng thời gian XNUMX tháng gần nhất.

6.2. Nếu trong quá trình theo dõi cho giai đoạn 95 ngày hiện tại, doanh số tín dụng trên tài khoản của khách hàng thấp hơn 3% mức trung bình động 5 ngày chuẩn, hạn mức thấu chi sẽ tự động bị đóng (khách hàng không thể sử dụng hạn mức , số tiền thu được tín dụng được xóa sổ để trả nợ). Khi doanh số tín dụng được khôi phục về giá trị quy định trên tài khoản, hạn mức được khôi phục sau XNUMX-XNUMX ngày, trong thời gian này, nhân viên của Ngân hàng tin rằng doanh số của khách hàng đã được khôi phục.

Dự án tài chính như một dịch vụ ngân hàng

Bản chất của tài trợ dự án là đối tượng tài trợ do Ngân hàng cung cấp là một dự án đầu tư cụ thể chứ không phải là hoạt động kinh tế và sản xuất tổng thể của doanh nghiệp nhận vốn. Do đó, nguồn lợi nhuận chính của vốn đầu tư là lợi nhuận từ việc thực hiện dự án đầu tư, tách biệt với kết quả tài chính từ hoạt động của những người khởi xướng dự án (Shevchuk D.A. Tổ chức và tài trợ đầu tư - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).

Tài trợ dự án được thực hiện thông qua nhiều hình thức và nguồn tài trợ khác nhau: tín dụng, cho thuê tài chính, lựa chọn nhà đầu tư và mua lại cổ phần trong vốn ủy quyền của người khởi xướng dự án, thành lập một công ty đặc biệt mới với sự tham gia góp vốn của người khởi xướng dự án và thu hút các nhà đồng đầu tư, phát hành các khoản vay ngoại quan có mục tiêu, v.v ... Kết quả tài chính từ việc thực hiện dự án và khả năng thanh khoản vượt mức dự kiến sẽ đảm bảo việc hoàn trả các nghĩa vụ đối với các khoản vay đã thu hút và lãi vay, cũng như đảm bảo lợi nhuận có thể chấp nhận được cho các nhà đầu tư đối với các khoản đã đầu tư thủ đô.

Tài trợ dự án có một số lợi thế nhất định phân biệt thuận lợi với các hình thức tài trợ khác:

▪ nó khác với việc cho vay thông thường (bao gồm cả việc cho vay hợp vốn) ở chỗ nó không mang tính khách quan mà có mục tiêu. Đồng thời, nguồn hoàn trả và bảo đảm cho khoản vay là dòng tiền do chính dự án tạo ra chứ không phải toàn bộ hoạt động kinh tế của công ty đi vay;

▪ từ nguồn tài trợ mạo hiểm ở chỗ nó không đi kèm với những rủi ro lớn luôn đi kèm với việc phát triển và triển khai các công nghệ mới và sản phẩm mới. Trong quá trình tài trợ dự án, ở giai đoạn đầu, Ngân hàng đánh giá khả năng chấp nhận rủi ro, kinh nghiệm của nhóm dự án, khả năng thực hiện dự án và đưa ra quyết định cơ bản;

▪ các hình thức tài trợ như bao thanh toán và cho thuê có đặc điểm là công nghệ nghiêm ngặt hơn so với tài trợ dự án và yêu cầu tài sản thế chấp dưới dạng các khoản phải thu từ các đối tác đáng tin cậy (đối với bao thanh toán) hoặc một số loại thiết bị nhất định (để cho thuê).

Các đặc điểm chính của tài trợ dự án là:

▪ sự hiện diện của một công ty dự án độc lập về mặt pháp lý và kinh tế với tư cách là người vận chuyển dự án với thu nhập riêng của mình - một nguồn thu hồi vốn đầu tư;

▪ phân bổ rủi ro tương ứng giữa tất cả những người tham gia dự án (tức là nhà cung cấp thiết bị, người cho vay, người mua, người khởi xướng dự án);

▪ cung cấp đầy đủ vốn cổ phần của công ty dự án với chi phí của các cổ đông và nhà đầu tư;

▪ sự hiện diện của một kế hoạch kinh doanh chi tiết kèm theo gói kiểm tra do các công ty thực hiện, kết luận của chúng được người cho vay hoặc nhà đầu tư thu hút công nhận;

▪ một lượng thu nhập (dòng tiền) đủ cho toàn bộ thời gian thu hút các nguồn lực từ một đơn vị kinh doanh để trang trải chi phí sản xuất cũng như để trả các nghĩa vụ nợ liên quan đến chủ nợ;

Những lợi thế của Tài chính Dự án (không giống như các công nghệ đầu tư khác) đối với người tìm kiếm đầu tư như sau:

▪ khả năng thu hút khối lượng nguồn lực đầu tư vượt quá đáng kể tài sản tiền mặt của người nộp đơn xin đầu tư;

▪ thực hiện các dự án “khởi nghiệp”;

▪ giảm rủi ro dự án và phân bổ chúng cho một số người tham gia dự án;

▪ Không có yêu cầu khắt khe về điều kiện tài chính của công ty vay (có thể thành lập công ty mới để thực hiện dự án);

▪ khả năng giảm thiểu rủi ro quốc gia bằng cách thành lập một công ty dự án tại quốc gia xuất xứ vốn và một công ty điều hành (với tư cách là công ty con 100% của công ty dự án) tại quốc gia thực hiện dự án;

▪ khả năng áp dụng lệnh tạm hoãn và trả nợ gốc trong khi chi tiêu vốn đang được hấp thụ và dự án đang được đưa vào năng lực sản xuất.

Đồng thời, người xin đầu tư phải hiểu rõ các yêu cầu hợp lý từ Ngân hàng, với tư cách là người cho vay và đồng tổ chức dự án:

▪ sự cần thiết của công việc tiền dự án để phát triển một dự án đầu tư: xây dựng kế hoạch kinh doanh, cùng với việc kiểm tra về kinh tế, tài chính, kỹ thuật, môi trường, tổ chức, pháp lý, thương mại và tiếp thị của dự án;

▪ thời gian xem xét đơn đăng ký dự án tương đối dài so với việc cho vay thương mại;

▪ Hoa hồng của Ngân hàng trong việc tổ chức và hỗ trợ dự án, ngoài lãi suất khoản vay;

▪ tính tất yếu của việc liên quan đến tài sản của người tìm kiếm đầu tư trong dự án;

▪ sự giám sát chặt chẽ dự án của các nhà đầu tư và chủ nợ ở tất cả các giai đoạn của quá trình đầu tư.

Tài chính doanh nghiệp

▪ Tổ chức các dự án tài trợ cho việc mua lại các công ty sử dụng vốn vay (giao dịch LBO và MBO)

▪ Xây dựng mô hình tài chính toàn diện cho công ty, xác định cơ cấu tài chính tối ưu và số nợ tối đa

▪ Tổ chức vay nợ tài trợ cho giao dịch

▪ Cấu trúc các giao dịch, tiến hành đàm phán mua lại công ty

Tư vấn về sáp nhập và mua lại, mua lại / bán công ty (kiểm soát, ngăn chặn, cổ phần không kiểm soát, tài sản không chính)

▪ Đánh giá giá trị thị trường của đối tượng mua/bán, đàm phán với cổ đông

▪ Xác định tỷ lệ chuyển đổi cổ phiếu trong mua bán, sáp nhập

▪ Tiến hành phân tích các hoạt động tài chính và kinh tế của công ty (thẩm định)

▪ Tìm kiếm danh mục đầu tư và/hoặc nhà đầu tư chiến lược (trong và ngoài nước)

Tổ chức thu hút khoản vay ngoại quan

▪ Phân tích nhu cầu thu hút nguồn lực thông qua trái phiếu của khách hàng, thẩm định quyết định vay trái phiếu

▪ Dự toán chi phí tổ chức và phục vụ đợt phát hành trái phiếu

▪ Xây dựng gói thuyết trình cho khách hàng, bao gồm bản ghi nhớ thông tin

▪ Thực hiện dịch vụ tổ chức phát hành trái phiếu, lựa chọn tổ chức bảo lãnh phát hành và bảo lãnh cho đợt phát hành

▪ Làm việc với người mua tiềm năng

▪ Chuẩn bị bản cáo bạch phát hành và các tài liệu khác

▪ Hỗ trợ đầy đủ thông tin về đợt phát hành trái phiếu

Tổ chức phát hành cổ phiếu trên thị trường trao đổi, không kê đơn và tăng giá trị vốn hóa thị trường

▪ Ước tính chi phí tham gia thị trường chứng khoán

▪ Chuẩn bị bản ghi nhớ đầu tư và tài liệu thuyết trình cho tổ chức phát hành

▪ Dịch vụ tổ chức đợt chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng

▪ Tư vấn chuẩn bị phát hành biên lai lưu ký của Mỹ và toàn cầu (ADR, CHDC Đức)

▪ Dịch vụ tái cơ cấu công ty, tăng vốn hóa thị trường và tính thanh khoản của cổ phiếu

▪ Tìm kiếm nhà đầu tư chiến lược hoặc tài chính

(Shevchuk D.A. Tổ chức và tài trợ đầu tư. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006)

Kế hoạch kinh doanh: phương pháp biên soạn

Trong thực tế thế giới, hầu hết tất cả các dự án đầu tư được mô tả bằng cách sử dụng kế hoạch kinh doanh. Các công ty liên doanh nhận được hàng nghìn kế hoạch kinh doanh mỗi năm. Họ cũng được yêu cầu bởi các ngân hàng thương mại, các công ty công nghiệp, các nhà đầu tư cá nhân. Kế hoạch kinh doanh là một phương tiện thông tin kinh doanh được chấp nhận chung.

Sự phát triển quan hệ thị trường ở Nga diễn ra một cách tự phát và nhu cầu lập kế hoạch kinh doanh xuất hiện khá muộn. Những kế hoạch kinh doanh đầu tiên, giống như “sự tò mò ở nước ngoài”, xuất hiện ở Nga vào những năm 90, trong khi đó hầu hết các doanh nghiệp vẫn tiếp tục sử dụng nhiều nghiên cứu khả thi thông thường hơn.

Với sự phát triển của nền kinh tế thị trường và quan hệ quốc tế, nhu cầu xây dựng kế hoạch kinh doanh là điều không còn phải bàn cãi. Và đã có trong năm 1994-95. nó trở thành một tài liệu bắt buộc được sử dụng để "cải tiến các phương pháp tính toán hiệu quả kinh tế của các giải pháp thiết kế và tính khả thi thương mại của các khoản đầu tư."

Các doanh nhân Nga đôi khi hiểu sai ý nghĩa và mục đích của một kế hoạch kinh doanh và không chú ý đến nó. Phần lớn, thái độ này là do ý tưởng về một kế hoạch kinh doanh như một loại tài liệu "báo cáo", vô ích. Người ta tin rằng khi phát triển các kế hoạch kinh doanh, một lượng lớn thông tin bị lãng phí, và sau đó tài liệu đã phát triển được bỏ vào một chiếc hộp và bị lãng quên. Đây không phải là sự thật. Những nỗ lực dành cho việc lập kế hoạch không bao giờ là vô ích, bởi vì kinh nghiệm tích lũy được cho phép bạn tránh những sai lầm lớn và sử dụng tối đa các nguồn lực sẵn có.

Đôi khi kế hoạch kinh doanh được viết bởi nhân viên hoặc ban quản lý công ty, và đôi khi chúng được giao cho các công ty tư vấn.

Năm phần trăm chi phí dự án dành cho việc lập kế hoạch tiết kiệm đến năm mươi phần trăm tổng chi phí dự án!

Mục tiêu chính của việc phát triển kế hoạch kinh doanh

▪ lập kế hoạch cho các hoạt động kinh tế của công ty trong giai đoạn trước mắt và dài hạn phù hợp với nhu cầu thị trường và khả năng thu được các nguồn lực cần thiết.

Theo nghiên cứu của INTERFINANCE, một kế hoạch kinh doanh được phát triển tốt xác định và tiết lộ tất cả các vấn đề chính của dự án, tính toán tài chính của doanh nghiệp và dự đoán các tình huống khác nhau cho sự phát triển của tình huống:

▪ Sản xuất sẽ phát triển như thế nào

▪ Sản phẩm sẽ được bán, công việc được thực hiện hoặc dịch vụ được cung cấp như thế nào?

▪ Ý tưởng này sẽ mang lại điều gì?

Những bước nào nên được thực hiện trong một môi trường thuận lợi (kinh tế, chính trị, cạnh tranh) và trong những trường hợp không lường trước được.

Một kế hoạch kinh doanh phải luôn sẵn sàng. Nếu bạn muốn thu hút các khoản vay, đầu tư hoặc tài trợ cho một dự án thú vị - trong tất cả các trường hợp này, bạn sẽ cần gấp một kế hoạch kinh doanh.

Theo các tiêu chuẩn này, cấu trúc của một kế hoạch kinh doanh phải bao gồm các phần sau:

▪ Tiếp tục

▪ Mô tả doanh nghiệp và ngành nghề

▪ Mô tả sản phẩm (dịch vụ)

▪Tiếp thị và bán sản phẩm (dịch vụ)

▪ Kế hoạch sản xuất

▪ Kế hoạch tổ chức

▪ Kế hoạch tài chính

▪ Trọng tâm và hiệu quả của dự án

▪ Rủi ro và đảm bảo

▪ Ứng dụng

1. Tiếp tục

Sơ yếu lý lịch là một tài liệu quảng cáo độc lập chứa các điểm chính của mọi thứ kế hoạch kinh doanh. Bản tóm tắt điều hành là phần duy nhất của kế hoạch kinh doanh mà tất cả các nhà đầu tư tiềm năng đọc. Phần tóm tắt là người đánh giá toàn bộ dự án, vì vậy điều quan trọng là phải đưa thông tin ngắn gọn và rõ ràng về dự án vào phần tóm tắt. Bản tóm tắt trả lời các câu hỏi chính của nhà đầu tư: quy mô khoản vay, mục đích khoản vay, thời hạn trả nợ, các khoản bảo lãnh, đồng chủ đầu tư, nguồn vốn tự có của dự án.

Tất cả các đoạn tiếp theo của kế hoạch kinh doanh giải mã thông tin từ bản tóm tắt và chứng minh tính đúng đắn của các tính toán.

2. Mô tả doanh nghiệp và ngành

Phần này mô tả:

▪ Thông tin chung về doanh nghiệp

▪ Các chỉ tiêu tài chính, kinh tế hoạt động của doanh nghiệp

▪ Cơ cấu quản lý và cơ cấu nhân sự

▪ Lĩnh vực hoạt động, sản phẩm, thành tựu và triển vọng

▪ Các ngành kinh tế và triển vọng

▪ Hợp tác và hoạt động xã hội

3. Mô tả sản phẩm (dịch vụ)

Đối với bất kỳ dự án kinh doanh nào, cần phải trình bày trực quan sản phẩm hoặc sản phẩm được sản xuất bằng công nghệ của bạn. Tốt nhất là mẫu tự nhiên, ảnh chụp hoặc bản vẽ của nó. Kế hoạch kinh doanh cung cấp mô tả riêng cho từng loại sản phẩm.

▪ Cấu trúc mặt cắt gần đúng.

▪ Tên sản phẩm (dịch vụ)

▪ Mục đích và phạm vi áp dụng

▪ Mô tả ngắn gọn và đặc điểm chính

▪ Khả năng cạnh tranh của sản phẩm (dịch vụ), vượt trội so với đối thủ ở những thông số nào, kém hơn họ ở những thông số nào?

▪ Khả năng cấp bằng sáng chế và bản quyền

▪ Tính sẵn có hoặc nhu cầu cấp phép sản phẩm

▪ Mức độ sẵn sàng sản xuất và tiêu thụ sản phẩm

▪ Có giấy chứng nhận chất lượng cho sản phẩm

▪ An toàn và thân thiện với môi trường

▪ Điều kiện giao hàng và đóng gói

▪ Bảo hành và dịch vụ

▪ Vận hành

▪ Vứt bỏ sau khi ngừng sử dụng

4. Tiếp thị và bán sản phẩm (dịch vụ)

Thông tin trong phần này nhằm thuyết phục nhà đầu tư rằng có thị trường cho sản phẩm (dịch vụ) của bạn. Người mua được chia thành người mua buôn, người bán lẻ, người dùng cuối. Người tiêu dùng được đặc trưng bởi ngành, địa điểm (nếu đây là doanh nghiệp) hoặc theo độ tuổi, giới tính, v.v. (nếu đây là dân số). Trong số các đặc điểm tiêu dùng của hàng hóa, chẳng hạn như ngoại hình, mục đích, giá cả, sức mạnh, tuổi thọ sử dụng, sự an toàn khi sử dụng và những đặc điểm khác nổi bật.

Cấu trúc phần mẫu:

▪ Mô tả các yêu cầu của người tiêu dùng đối với sản phẩm (dịch vụ) và khả năng đáp ứng các yêu cầu này của bạn

▪ Mô tả cuộc thi. Xác định đối thủ cạnh tranh và phân tích điểm mạnh, điểm yếu của họ. Phân tích năng lực doanh nghiệp

▪ Mô tả thị trường tiêu thụ sản phẩm (dịch vụ)

▪ Mô tả việc vận chuyển hàng hóa từ nơi sản xuất đến nơi bán hoặc tiêu dùng. Mô tả đầy đủ bao gồm: đóng gói, lưu kho tại điểm sản xuất, chọn hàng để vận chuyển, vận chuyển đến điểm bán, dịch vụ trước bán hàng, bán hàng, dịch vụ sau bán hàng. Mô tả kênh bán hàng cho sản phẩm (dịch vụ) - cửa hàng bán lẻ, cơ sở hoặc cửa hàng bán buôn nhỏ, dịch vụ du lịch (đại lý, nhân viên bán hàng lưu động), v.v.

▪ Chiến lược thu hút người tiêu dùng dựa trên cơ hội (các phương án có thể có: chiến dịch quảng cáo, dùng thử miễn phí, tham gia triển lãm, v.v.). Giá cả và số lượng sản phẩm bán ra. Phân tích độ nhạy cảm của khối lượng bán hàng với sự thay đổi giá

5. Kế hoạch sản xuất

Phần này cung cấp thông tin chung về doanh nghiệp, cách tính chi phí sản xuất cho sản lượng bán kế hoạch, chi phí sản xuất trực tiếp (biến đổi) và chung (cố định), tính giá thành sản phẩm, ước tính chi phí sản xuất hiện tại.

Cấu trúc phần mẫu:

Thông tin chung về doanh nghiệp

▪ Mô tả địa điểm của doanh nghiệp (trong nhiều trường hợp là yếu tố quyết định sự thành công của dự án). Sự sẵn có của các kết nối giao thông cần thiết, mạng lưới kỹ thuật (điện, nước, nhiệt, thoát nước, thông tin liên lạc, v.v.), tài nguyên cũng như vị trí gần thị trường bán hàng

▪ Công nghệ được sử dụng và trình độ kỹ năng của người thực hiện

▪ Yêu cầu về không gian

▪ Nhân sự

▪ Đáp ứng yêu cầu đảm bảo sản xuất thân thiện với môi trường và an toàn cho người lao động

Khối lượng sản xuất

Chi phí nhân viên

Chi phí nhân viên bao gồm:

▪ chi phí nhân sự quản lý (giám đốc, kỹ sư trưởng, giám đốc sản xuất, kế toán, người lập kế hoạch, v.v.);

▪ chi phí cho nhân sự sản xuất (nhà thiết kế, kỹ thuật viên, công nhân sửa chữa, v.v.);

▪ chi phí cho các nhân viên khác (nhân viên tiếp thị, thủ kho, bảo vệ).

Chi phí nguyên liệu, vật liệu, linh kiện

Việc tính toán được thực hiện cho từng loại sản phẩm hoặc dịch vụ.

Ước tính chi phí hiện tại

Tiểu mục này cung cấp chi phí hiện tại cho việc sản xuất sản phẩm (dịch vụ). Chi phí sản xuất hay nói cách khác là chi phí sản xuất được phân loại thành chi phí trực tiếp (biến số, tức là phụ thuộc vào tỷ lệ thay đổi của khối lượng sản xuất) và tổng quát (không đổi, không phụ thuộc vào sự thay đổi của khối lượng sản xuất).

Tính toán chi phí biến đổi

Chi phí biến đổi bao gồm:

▪ Chi phí nguyên vật liệu, linh kiện

▪ Chi phí nhân sự sản xuất

▪ Chi phí nhiên liệu, điện (trong một số trường hợp)

Tính toán chi phí cố định

Chi phí cố định bao gồm:

▪ Chi phí sản xuất (thuê, sửa chữa, bảo dưỡng thiết bị, nhiên liệu, năng lượng)

▪ Chi phí thương mại (quảng cáo, hoạt động khuyến mãi sản phẩm, bán hàng)

▪ Chi phí hành chính (lương nhân viên hành chính, điện nước, dịch vụ liên lạc, chi phí đi lại, v.v.)

6. Kế hoạch tổ chức

Phần này giải thích cách tổ chức nhóm chỉ đạo và mô tả vai trò chính của từng thành viên. Đội ngũ quản lý dự án và các chuyên gia hàng đầu, hỗ trợ pháp lý, hỗ trợ và lợi ích sẵn có hoặc có thể, cơ cấu tổ chức và tiến độ thực hiện dự án, cơ chế hỗ trợ và tạo động lực cho các nhà quản lý chủ chốt.

7. Kế hoạch tài chính

Mục đích của phần này là hiển thị những điểm chính từ khối lượng lớn dữ liệu tài chính. Ở đây, các tiêu chuẩn được đưa ra để tính toán kinh tế và tài chính, chi phí trực tiếp (biến đổi) và cố định để sản xuất sản phẩm, tính giá thành sản xuất, ước tính chi phí cho dự án, nhu cầu và nguồn tài chính, bảng chi phí và thu nhập, dòng tiền thực tế (dòng tiền), số dư dự báo.

Cấu trúc phần gần đúng (Theo nghiên cứu INTERFINANCE,):

▪ Chi phí giai đoạn chuẩn bị

▪ Chi phí của kỳ (chính) hiện tại

▪ Tính toán doanh thu dự án

▪ Chi phí liên quan đến việc trả nợ (cho thuê)

▪ Tính số thuế phải nộp

▪ Các khoản thu và chi khác

▪ Báo cáo lãi lỗ

▪ Dòng tiền thực

▪ Dự báo cân đối

8. Phương hướng và hiệu quả của dự án

Phần này chỉ ra phương hướng và tầm quan trọng của dự án, các chỉ số đánh giá hiệu quả của việc thực hiện dự án và phân tích mức độ nhạy cảm của dự án.

9. Rủi ro và bảo đảm

Rủi ro kinh doanh và các trường hợp bất khả kháng có thể xảy ra được thể hiện, đảm bảo hoàn trả vốn cho các đối tác và nhà đầu tư.

10. Ứng dụng

Các ứng dụng giúp gỡ bỏ nội dung chính từ các chi tiết và cung cấp cho các đối tác và nhà đầu tư tiềm năng các tài liệu trực quan bổ sung:

▪ xác nhận và tiết lộ thông tin về doanh nghiệp (bản sao giấy chứng nhận đăng ký, điều lệ và thỏa thuận thành lập doanh nghiệp, các giấy phép và chứng chỉ hiện có, các bằng và chứng chỉ danh dự, bản sao các tài liệu báo chí về hoạt động của doanh nghiệp, đánh giá của khách hàng và đối tác trong hoạt động chung, v.v.);

▪ mô tả đặc tính của sản phẩm (ảnh, bản vẽ, bản vẽ, bằng sáng chế, đánh giá, kết quả thử nghiệm và chứng nhận sản phẩm, thông tin khác);

▪ xác nhận nhu cầu về sản phẩm (tài liệu nghiên cứu tiếp thị, dữ liệu so sánh về đối thủ cạnh tranh, hợp đồng, nghị định thư về mục đích và ứng dụng cung cấp sản phẩm);

▪ thể hiện năng lực sản xuất (ảnh của doanh nghiệp, khu vực hoạt động chính, thiết bị, bản sao tài liệu chứng nhận sản xuất, v.v.);

▪ tiết lộ tính sẵn sàng về mặt tổ chức và pháp lý của dự án (sơ đồ cơ cấu tổ chức, cơ chế thực hiện dự án, trích dẫn các văn bản quy định, v.v.);

▪ chứng minh các tính toán tài chính và kinh tế (tính toán, bảng biểu, v.v.);

▪ khẳng định tính thực tế của các biện pháp phòng ngừa rủi ro, vô hiệu hóa các trường hợp bất khả kháng và thực tế của bảo lãnh hoàn trả khoản vay (thư bảo lãnh, hợp đồng, thành phần và giá trị tài sản đảm bảo, trích lục văn bản quy phạm pháp luật, các tài liệu khác).

▪ khẳng định trọng tâm, tầm quan trọng (quy mô) và hiệu quả của dự án (quyết định, chương trình, kế hoạch, hành động, thư từ, đánh giá, v.v.)

Thông thường, một kế hoạch kinh doanh cho một doanh nghiệp bao gồm các phần sau:

▪ Tóm tắt kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp

▪ Thông tin về người khởi xướng dự án

▪ Giấy phép và kế hoạch pháp lý

▪ Sản phẩm được sản xuất

▪Tiếp thị nghiên cứu thị trường

▪ Kế hoạch sản xuất của doanh nghiệp

▪ Kế hoạch nhân sự

▪ Kế hoạch đầu tư doanh nghiệp

▪ Kế hoạch tài chính

▪ Các yếu tố rủi ro trong kế hoạch kinh doanh và chiến lược giảm thiểu của doanh nghiệp

▪ Tính toán các chỉ số thực hiện kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp

▪Phụ lục kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp

Nội dung chính xác của kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp phụ thuộc vào ngành và loại hình hoạt động của doanh nghiệp (Shevchuk D.A. Tổ chức và tài trợ đầu tư - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).

Ra nước ngoài - kế hoạch tài chính và thuế

Lập kế hoạch thuế và tài chính là một tập hợp các phương pháp HỢP PHÁP để đưa doanh nghiệp của bạn thoát khỏi sự giám sát quá mức của nhà nước, và bảo vệ bạn khỏi lo sợ về điều đó. Sẽ luôn có những kẽ hở trong luật pháp có thể bị lợi dụng, nhưng điều quan trọng nhất là khai thác chúng như thế nào. Bạn có thể làm mọi thứ trên trán, và sau đó bất kỳ sai lầm nào của bạn có thể dẫn đến hậu quả tồi tệ hơn nhiều so với việc thanh toán tất cả các loại thuế hiện có một cách tầm thường. Vì vậy, tốt nhất là bạn nên tìm đến sự trợ giúp của các chuyên gia tư vấn thuế.

Theo truyền thống, khu vực ngoài khơi được coi là quốc gia có luật thuế thuận lợi và không có bất kỳ hạn chế nào về tiền tệ. Để dễ hiểu, chúng ta có thể chia tất cả các khu vực pháp lý nước ngoài thành hai nhóm chính (theo nghiên cứu của INTERFINANCE):

1. Các quốc gia không đánh thuế doanh nghiệp, với điều kiện là các hoạt động của công ty đã đăng ký tại quốc gia đó được thực hiện bên ngoài biên giới của quốc gia đó, và bản thân công ty đó được sở hữu độc quyền bởi những người không cư trú tại quốc gia này. Các quốc gia này bao gồm: Bahamas, Quần đảo Virgin thuộc Anh, Vanuatu, Niue, Quần đảo Cayman, Nauru, Liberia, Quần đảo Turks và Caicos, Panama, Seychelles, v.v. Các quốc gia thuộc nhóm này, theo quy định, không phải là thành viên của bất kỳ thỏa thuận quốc tế nào đối với tránh đánh thuế hai lần.

2. Các quốc gia nơi mức thuế tối thiểu được thiết lập liên quan đến một số loại thu nhập hoặc liên quan đến nơi khai thác của họ, hoặc liên quan đến các công ty do người không cư trú kiểm soát. Các quốc gia này bao gồm Síp, Hungary, Thụy Sĩ, Luxembourg, Hà Lan. Một đặc điểm nổi bật của các nước thuộc nhóm này là có nhiều hiệp định liên chính phủ về tránh đánh thuế hai lần.

Rất có điều kiện, một số thực thể lãnh thổ hoặc đơn vị hành chính của các quốc gia có hệ thống thuế nghiêm ngặt, trong đó các pháp nhân đăng ký thuộc thẩm quyền địa phương được miễn thuế địa phương hoặc nộp thuế với số tiền nhỏ hơn nhiều, cũng có thể được phân loại là các khu vực pháp lý nước ngoài. Cần lưu ý rằng các công ty như vậy vẫn là người nộp thuế đối với thuế tiểu bang hoặc liên bang. Các quốc gia tồn tại chế độ thuế tương tự bao gồm Hoa Kỳ, Canada và thậm chí cả Nga (Ingushetia, Uglich, Altai, v.v.).

Yêu cầu cơ bản để thành lập công ty Offshore (theo nghiên cứu của INTERFINANCE):

1. Lựa chọn tên. Theo quy định, chủ sở hữu tương lai của công ty phải đề xuất ba cái tên theo thứ tự ưu tiên. Tuy nhiên, ở hầu hết các khu vực pháp lý có một số hạn chế nhất định khi chọn tên công ty. Vì vậy, ví dụ: không được phép đưa vào tên mà không có sự cho phép đặc biệt của cơ quan đăng ký các từ: "Ngân hàng", "Tín thác", "Bảo hiểm", "Hoàng gia", "Nhà nước", "Quốc gia", " Từ thiện "," Đại học ", v.v. d.

2. Công ty có thể được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn và phải có địa chỉ đăng ký và / hoặc đại lý đã đăng ký tại quốc gia thành lập.

3. Trong hầu hết các trường hợp, giám đốc và cổ đông của công ty nước ngoài có thể là cá nhân hoặc pháp nhân. Để duy trì tính bảo mật, các cổ đông và giám đốc được đề cử có thể được sử dụng. Trong trường hợp thứ hai, theo quy định, các giám đốc được đề cử sẽ cấp giấy ủy quyền chung cho chủ sở hữu thực sự của công ty nước ngoài để thực hiện tất cả các quyền hạn cần thiết để tiến hành các hoạt động của công ty. Cũng cần lưu ý rằng luật pháp Nga cấm cư dân Nga đầu tư vào vốn ủy quyền của các công ty nước ngoài mà không có sự cho phép trước thích hợp từ Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, đồng thời, không có bất kỳ hạn chế nào đối với cư dân Nga trong là người quản lý hoặc giám đốc của pháp nhân nước ngoài đó.

4. Và cuối cùng, yêu cầu quan trọng nhất: công ty nước ngoài không thể hoạt động tại quốc gia đăng ký.

Bộ tài liệu cấu thành tiêu chuẩn của một công ty nước ngoài thường bao gồm:

▪ Giấy chứng nhận đăng ký công ty (Giấy chứng nhận thành lập);

▪ Biên bản ghi nhớ của Hiệp hội;

▪ Điều lệ công ty (Điều lệ công ty);

▪ Quyết định bổ nhiệm các giám đốc thứ nhất (Tuyên bố bổ nhiệm các giám đốc thứ nhất);

▪ Con dấu công ty;

▪ Bản sao hợp pháp hóa các văn bản thành phần.

Tôi muốn đi sâu vào điểm cuối cùng chi tiết hơn. Hợp thức hóa giấy tờ để làm gì và thủ tục này như thế nào?

Nhu cầu hợp pháp hóa các tài liệu của công ty phát sinh khi các tài liệu đó được sử dụng ở bất kỳ quốc gia nào khác ngoài quốc gia nơi công ty được đăng ký. Trên thực tế, hợp pháp hóa là việc thực hiện một số hành động nhất định có ý nghĩa pháp lý (xác nhận tính xác thực của tài liệu, xác nhận chữ ký của các quan chức đã ký văn bản đó, v.v.) để tạo hiệu lực pháp lý trên lãnh thổ của một quốc gia đối với các tài liệu có nguồn gốc. từ một tiểu bang khác.

Có hai cách để hợp pháp hóa tài liệu:

I. Hợp pháp hóa tài liệu thông qua Apostille. Thủ tục này được quy định bởi Công ước La Hay ngày 5 tháng 1961 năm 65, đã được hơn XNUMX quốc gia tham gia, trong đó có Nga. Theo quy ước, tính xác thực của một tài liệu được chứng nhận bằng cách đóng một con dấu đặc biệt - "Apostille" - vào tài liệu đó bởi một quan chức tại quốc gia xuất xứ của tài liệu. Thủ tục này cho phép sử dụng các tài liệu được hợp pháp hóa theo cách này trên lãnh thổ của tất cả các quốc gia đã gia nhập Công ước La Hay.

II. Hợp pháp hóa lãnh sự tài liệu. Thủ tục này được điều chỉnh bởi Công ước Viên về Quan hệ Lãnh sự năm 1963 và các quy định nội bộ của các Quốc gia có liên quan. Trên thực tế, thủ tục này là chứng nhận tính xác thực của tài liệu hoặc độ trung thực của bản sao tài liệu với bản gốc và tiếp theo là xác nhận chữ ký và con dấu sắp tới của các quan chức. Ví dụ: đầu tiên công chứng viên chứng nhận tính đúng đắn của bản sao của tài liệu so với bản gốc của nó, sau đó chữ ký của công chứng viên được chứng nhận bởi quan chức thích hợp của Bộ Tư pháp (hoặc Tòa án tối cao), sau đó là chữ ký và con dấu của quan chức của Bộ Tư pháp được xác nhận bởi quan chức thích hợp của Bộ Ngoại giao, sau đó lãnh sự của nước nơi dữ liệu sẽ được sử dụng tài liệu, chứng nhận chữ ký của một quan chức của Bộ Ngoại giao của nước nguồn gốc của tài liệu và cuối cùng, quá trình hợp pháp hóa lãnh sự hoàn thành khi viên chức thích hợp của Bộ Ngoại giao tại quốc gia nơi tài liệu sẽ được sử dụng chứng nhận chữ ký của lãnh sự. Thủ tục hợp pháp hóa lãnh sự mất nhiều thời gian hơn so với việc hợp pháp hóa các tài liệu thông qua Apostille, nhưng nó là cần thiết nếu các tài liệu sẽ được sử dụng ở một quốc gia không phải là thành viên của Công ước La Hay 1961 về Apostille. Hầu hết các nước Ả Rập, Ukraine và một số nước SNG, một số nước ở Châu Á và Châu Phi không phải là thành viên của Công ước La Hay.

Trong XNUMX năm qua, chính phủ của một số nước công nghiệp phát triển ở nước ngoài, đang gặp phải tình trạng thiếu vốn trầm trọng cần thiết để tài trợ cho chi tiêu ngân sách ngày càng tăng, đã liên tục tăng mức thuế tổng hợp đối với công dân và pháp nhân của họ đăng ký tại các quốc gia này. Hơn nữa, bản thân hệ thống thuế đã thay đổi đáng kể ở hầu hết các nước công nghiệp hóa. Cơ quan thuế trên thực tế đã không còn hướng dẫn xác định thu nhập chịu thuế chỉ theo một tiêu chí lãnh thổ, tức là vị trí của nguồn thu nhập. Tiêu chí chủ yếu đã trở thành quyền công dân, nơi cư trú hoặc nơi thường trú (nơi ở). Đồng thời, trong nhiều trường hợp, việc xác nhận cư trú đối với các pháp nhân bắt đầu trở thành thực tế đăng ký nhà nước của họ và tất cả thu nhập nhận được cả ở quốc gia có pháp nhân và ở bất kỳ nơi nào khác ở nước ngoài đều bị đánh thuế. Do sự toàn cầu hóa ngày càng tăng của các giao dịch tài chính và thương mại quốc tế, những thay đổi như vậy không thể ảnh hưởng đến hoạt động của các tập đoàn xuyên quốc gia và các công ty thực hiện hoạt động kinh doanh độc quyền ở nước ngoài, trong nhiều trường hợp dẫn đến việc đánh thuế thu nhập hai lần. Phản ứng trước việc thắt chặt chế độ thuế ở các nước công nghiệp phát triển là sự tăng trưởng nhanh chóng của ngành công nghiệp nước ngoài, đặc biệt là ở các quốc gia nhỏ, mới thành lập và nghèo ở Châu Mỹ Latinh và Châu Đại Dương.

Nhu cầu ngày càng tăng về các dịch vụ nhằm tạo ra các công ty “miễn thuế” và việc hiện đại hóa luật pháp nước ngoài ở một số quốc gia thiên đường thuế đã dẫn đến việc hình thành khái niệm Công ty Kinh doanh Quốc tế. Ban đầu, cơ sở cho khái niệm này được đặt ra bởi Đạo luật các công ty kinh doanh quốc tế Quần đảo Virgin thuộc Anh, có hiệu lực vào năm 1984 (Đạo luật các công ty kinh doanh quốc tế Quần đảo Virgin thuộc Anh, 1984). Sau đó, khái niệm công ty kinh doanh quốc tế trở nên phổ biến trong các đạo luật lập pháp của hầu hết các trung tâm hải ngoại ở khu vực Caribe, Châu Á và Thái Bình Dương. Cần lưu ý rằng khái niệm tương tự về Công ty Kinh doanh Quốc tế đã hình thành nên cơ sở của Luật Liên bang Liên bang Nga về Trung tâm Kinh doanh Quốc tế "Ingushetia", được Duma Quốc gia Nga thông qua vào tháng 1995 năm XNUMX.

Các công ty kinh doanh quốc tế có tính linh hoạt và dễ quản lý, được đảm bảo miễn thuế và không bị yêu cầu cung cấp các báo cáo tài chính về hoạt động của họ. Các đặc điểm tích cực khác của luật về Công ty Kinh doanh Quốc tế bao gồm thời gian đăng ký nhanh, chi phí thành lập và duy trì sau này thấp. Hơn nữa, các hành vi lập pháp cung cấp sự bảo mật gần như hoàn toàn đối với tên của chủ sở hữu và giám đốc, vì thông tin đó không những không được đưa vào Sổ đăng ký công ty mà còn có thể không được báo cáo cho cơ quan đăng ký. Do đó, các công ty kinh doanh quốc tế là một cơ chế lý tưởng có thể bổ sung cho hầu hết các cấu trúc niềm tin đã được tạo ra.

Coi các công ty đó là đối tượng không cư trú, các cơ quan quản lý nhà nước của các quốc gia có thiên đường thuế trong tương lai không quan tâm đến hoạt động của các công ty đó hoặc tình trạng tài chính của họ. Các trường hợp ngoại lệ duy nhất là các công ty tài chính, ngân hàng, bảo hiểm và các công ty của người được ủy thác.

Rõ ràng là tính bảo mật ban đầu liên quan đến bất kỳ thông tin nào về một công ty kinh doanh quốc tế không chỉ thu hút những cá nhân muốn giảm thuế tổng thể mà còn cả những cá nhân liên quan đến gian lận tài chính hoặc các hoạt động bất hợp pháp.

Và nếu ở giai đoạn đăng ký, thực sự không thể xác định được ai sẽ tiến hành một hoạt động kinh doanh trung thực, đặc biệt là vì nguyên tắc “suy đoán vô tội” đã được quy định trong hệ thống lập pháp của hầu hết các nước văn minh, thì trong tương lai nhiệm vụ đó sẽ phải được thực hiện. có thể dễ dàng được ủy thác cho các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác thực hiện các quyết toán thay mặt cho khách hàng của họ. Kết quả là sự thắt chặt rộng rãi sự kiểm soát của chính phủ đối với hoạt động ngân hàng. Được hướng dẫn bởi quy tắc “biết khách hàng của bạn” và không quá sợ hãi trước quy mô của các hoạt động rửa “tiền bẩn” mà bởi các hình phạt nghiêm khắc của chính phủ đối với việc tạo điều kiện cho các hoạt động đó, các tổ chức ngân hàng ở các quốc gia khác nhau bắt đầu ngày càng yêu cầu thông tin chi tiết về tất cả các chủ sở hữu khi mở tài khoản ngân hàng cho một công ty nước ngoài và các giám đốc của công ty, tính chất hoạt động, quy mô và nguồn vốn của khách hàng.

Nếu chúng ta coi nền tảng của hệ thống ngân hàng của nhiều quốc gia thiên đường thuế là chi nhánh của các ngân hàng quốc tế lớn, đặc biệt là các ngân hàng Anh, thì chúng ta có thể kết luận rằng nhiều khu vực thuộc địa ngoài khơi trước đây hoặc hiện tại vẫn do Ngân hàng Anh kiểm soát, có khả năng để có được thông tin về hoạt động tài chính của các pháp nhân được thực hiện thông qua các cơ cấu ngân hàng được kiểm soát.

Những hành động như vậy của các cơ quan quản lý ở các quốc gia khác nhau đang ngày càng cho thấy xu hướng trong đó các biện pháp được thực hiện để ngăn chặn các hoạt động bất hợp pháp được áp dụng ở mức độ tương tự đối với chuyển khoản ngân hàng hoàn toàn hợp pháp. Và vị trí dẫn đầu trong vấn đề này chắc chắn thuộc về Hoa Kỳ, nơi Đạo luật Bảo mật Ngân hàng, 1970, được Quốc hội thông qua vào năm 1970, yêu cầu cung cấp thông tin đầy đủ chi tiết cho các cơ quan chính phủ Hoa Kỳ về các giao dịch chuyển tiền mặt vượt quá đô la Mỹ. 10 cả trong và ngoài nước Mỹ. Đạo luật kiểm soát lạm dụng ma túy (USAnti-DrugAbuseAct, 000) và Đạo luật kiểm soát rửa tiền nổi tiếng nhất (USMoneyLaunderingControlAct, 1986) theo sau đạo luật này chỉ thắt chặt các yêu cầu cung cấp báo cáo như vậy và mở rộng khả năng của các cơ quan quản lý và các dịch vụ đặc biệt. Đồng thời, dịch vụ thuế của Mỹ (InternalRevenueService-IRS), có quyền truy cập miễn phí vào thông tin ngân hàng như vậy, có thể sử dụng nó cho các mục đích riêng của mình. Ví dụ: giao cô ấy cho cơ quan chức năng của một quốc gia khác - trong những trường hợp không liên quan đến bất kỳ hình sự hoặc bất kỳ cuộc điều tra nào khác - theo một hiệp ước thuế song phương (nếu điều khoản trao đổi thông tin quy định việc chuyển giao thông tin đó), hoặc theo thỏa thuận song phương về trao đổi thông tin. Điều đặc biệt đáng chú ý là luật pháp của hầu hết các nước công nghiệp phát triển, và chủ yếu là Hoa Kỳ, coi trốn thuế là một tội hình sự, cũng như không tuân thủ các yêu cầu của Đạo luật Bảo mật Ngân hàng Hoa Kỳ đã được đề cập, dẫn đến trách nhiệm hình sự. .

Xét rằng phần lớn các giao dịch bằng đô la Mỹ được thực hiện thông qua các tài khoản ngân hàng của Hoa Kỳ, việc kiểm soát các tài khoản ngân hàng có thể khiến không chỉ những kẻ buôn bán ma túy bị buộc tội mà còn cho tất cả những người bằng cách này hay cách khác cố gắng giảm thất thu thuế hoặc tiết kiệm tiền tiết kiệm của họ, trong khi vẫn ở trong bóng tối.

Theo một luật sư nổi tiếng ở New York, phạm vi của Đạo luật kiểm soát rửa tiền bao gồm các giao dịch tài chính được thực hiện bởi công dân nước ngoài ở bất kỳ quốc gia nào trên thế giới, ngay cả khi phần chuyển tiền nhỏ nhất đi qua lãnh thổ Hoa Kỳ.

Trong cuộc chiến chống rửa tiền, chính phủ Hoa Kỳ gây áp lực lên các quốc gia có hệ thống thuế tự do hơn và chính sách đầu tư hấp dẫn, bao gồm cả các khu vực pháp lý ở nước ngoài. Do đó, dưới áp lực của Hoa Kỳ, cơ quan tài chính Thụy Sĩ buộc tất cả các ngân hàng Thụy Sĩ phải lưu giữ hồ sơ thông tin nghiêm ngặt về tất cả những người có liên quan đến các công ty hoặc quỹ tín thác ở nước ngoài, không chỉ liên quan đến giám đốc, người sáng lập, người được ủy thác, mà quan trọng nhất là, liên quan đến người thụ hưởng, tức là chủ sở hữu tài sản hoặc những người trực tiếp hoặc gián tiếp đầu tư vốn của họ vào quỹ tín thác hoặc công ty. Các ngân hàng được giao nhiệm vụ tìm ra nguồn gốc của số tiền nhận được và nguồn của chúng. Tình trạng này được thiết lập vào năm 1992 bởi một chỉ thị đặc biệt của Ủy ban Ngân hàng Liên bang Thụy Sĩ và được phản ánh trong Quy tắc ứng xử mới của Hiệp hội Ngân hàng, được Hiệp hội Ngân hàng Thụy Sĩ phê duyệt.

Tuy nhiên, cần lưu ý rằng các ngân hàng Thụy Sĩ không thể tiết lộ thông tin đó cho bên thứ ba trừ khi có quyết định của tòa án Thụy Sĩ, nếu bên thứ ba được đưa ra bằng chứng không thể chối cãi rằng chủ tài khoản hoặc những người có liên quan đến tài khoản này có liên quan đến tội phạm. xúc phạm. Và mặc dù việc thông qua các quyết định như vậy đi kèm với các cuộc tranh luận sôi nổi trong quốc hội của đất nước và các đề xuất về một chính sách cứng rắn hơn và trao đổi thông tin với các nước khác, một cách tiếp cận khá thỏa hiệp và cân bằng hơn đã phổ biến ở Thụy Sĩ, gây ra bởi nỗi sợ mất đi sự hấp dẫn vị thế của một trong những trung tâm tài chính lớn nhất thế giới. Hơn nữa, với việc chuyển giao thông tin một cách thiếu kiểm soát, các cơ quan nhà nước của các quốc gia khác sẽ có thể nhận được thông tin về công dân của họ, bằng cách này hay cách khác trốn thuế.

Quan điểm của hầu hết các chủ ngân hàng Thụy Sĩ về vấn đề này được phản ánh qua lời của một giám đốc ngân hàng tư nhân ở Geneva: "Trốn thuế không phải là tội hình sự ở Thụy Sĩ. Và mặc dù một số người nghĩ rằng việc đánh thuế giống như hành vi gian lận được hợp pháp hóa, nhưng chúng ta không nên làm như vậy. Chúng tôi "Chúng tôi tin rằng đây là vấn đề riêng tư của mỗi người nộp thuế và lương tâm của họ. Chúng tôi đơn giản không phải là cảnh sát hay thẩm phán và chúng tôi tin rằng chúng tôi không có nhiệm vụ phải đưa ra bất kỳ phán quyết nào về mặt đạo đức hoặc đạo đức về vấn đề này."

Theo Thụy Sĩ, nhiều trung tâm tài chính cũng yêu cầu các ngân hàng trong nước phải cung cấp thông tin chi tiết về khách hàng. Tuy nhiên, luật pháp hiện hành của hầu hết các khu vực pháp lý ở nước ngoài, dựa trên luật phát triển tốt về bảo vệ bí mật ngân hàng, lịch sử lâu đời của các tiền lệ tư pháp và việc không có các thỏa thuận song phương về trao đổi thông tin với các quốc gia khác, là một trở ngại đáng kể cho việc chuyển giao thông tin bí mật của ngân hàng một cách không kiểm soát được. Một hệ thống như vậy cho phép bức màn bí mật ngân hàng chỉ được mở ra trong những trường hợp đặc biệt khi có bằng chứng thuyết phục về hoạt động tội phạm và chỉ theo quyết định của tòa án địa phương, khi xem xét một trường hợp cụ thể, sẽ được hướng dẫn riêng bởi các quy tắc của tòa án địa phương. lexfori (luật địa điểm của tòa án - lat.). Mặc dù điều này làm phức tạp việc tiến hành các hoạt động điều tra và thủ tục khởi tố, nhưng nó có thể tách “tiền bẩn” khỏi số vốn nhận được bằng cách giảm thất thu thuế. Hơn nữa, trốn thuế không được các chính phủ nước ngoài coi là hành vi phạm tội hình sự.

Tất nhiên, những hành động mà cộng đồng thế giới thực hiện nhằm ngăn chặn rửa tiền sẽ không ảnh hưởng đến các trung tâm ở nước ngoài và rất có thể sẽ đạt được sự thỏa hiệp nhất định giữa các nước công nghiệp phát triển và các quốc gia thiên đường thuế. Tuy nhiên, khó có thể mong đợi bất kỳ thay đổi đáng kể nào trong chính sách chung hoặc chế độ thuế của các khu vực pháp lý nước ngoài. Việc sử dụng các công ty nước ngoài cho các mục đích bất hợp pháp, chẳng hạn như buôn bán ma túy, phá sản có chủ ý hoặc gian lận tài chính có thể sẽ trở nên khó khăn hơn, vì chính phủ ở các quốc gia thiên đường thuế, đánh giá danh tiếng của họ không phải là một trung tâm tài chính đáng kính mà là một nước ngoài, sẽ sử dụng hệ thống ngân hàng thực hiện các biện pháp phòng ngừa nhằm mục đích trấn áp hoạt động tội phạm.

Tổng quan ngắn gọn về các khu vực pháp lý (theo nghiên cứu tài chính):

Quần đảo British Virgin.

1. Tình trạng tiểu bang - Lãnh thổ Phụ thuộc Anh.

2. Hệ thống pháp luật dựa trên thông luật của Anh.

3. Thuế - các công ty cư trú đóng thuế thu nhập 15%, các công ty không cư trú được miễn thuế.

4. Các công ty nước ngoài hoạt động theo Đạo luật Công ty Kinh doanh Quốc tế năm 1984.

5. Tên có thể ở bất kỳ ngôn ngữ nào. Phần kết thúc phải chỉ ra trách nhiệm hữu hạn của công ty.

6. Vốn được phép - mức tối thiểu không được đặt ra. Vốn đã phát hành phải được thanh toán đầy đủ.

7. Cổ phiếu có thể được đăng ký và không ghi tên.

8. Số lượng giám đốc tối thiểu là một, cá nhân và pháp nhân đều có thể làm giám đốc.

9. Không cần giám đốc địa phương.

10. Văn phòng đăng ký phải ở Quần đảo Virgin thuộc Anh.

11. Đại lý đã đăng ký phải ở Quần đảo Virgin thuộc Anh.

12. Báo cáo kế toán và kiểm toán không bắt buộc.

13. Không có kiểm soát tiền tệ đối với người không cư trú.

14. Bí mật thương mại - chỉ thông tin từ Sổ đăng ký công ty mới được cung cấp cho công chúng: Giấy chứng nhận thành lập, địa chỉ đã đăng ký và đại lý đã đăng ký. Tên và địa chỉ của các giám đốc không có sẵn.

Ba Tư.

▪ Tình trạng nhà nước: Nhà nước độc lập thuộc Khối thịnh vượng chung Anh.

▪ Hệ thống pháp luật: dựa trên thông luật của Anh, được bổ sung bởi Luật của Khối thịnh vượng chung Bahamas.

▪ Thuế: hoàn toàn không có thuế trực thu (thuế lợi nhuận, thuế thu nhập, v.v.)

▪ Luật Công ty: Đạo luật Công ty Kinh doanh Quốc tế 1989.

▪ Vốn điều lệ: Chưa xác định mức tối thiểu.

▪ Số lượng giám đốc tối thiểu: một.

▪ Báo cáo kế toán, kiểm toán: không bắt buộc

▪ Thời gian đăng ký: từ lúc nhận đơn đến khi nhận được hồ sơ hợp pháp hóa lãnh sự - bảy ngày làm việc.

▪ Kiểm soát tiền tệ: vắng mặt đối với người không cư trú.

Vanuatu.

1. Trạng thái nhà nước: nhà nước độc lập. Vanuatu là một phần của Khối thịnh vượng chung Anh, cũng như đối tác Pháp.

2. Hệ thống pháp luật: Mô hình thông luật của Anh.

3. Các loại hình công ty:

▪ Các công ty địa phương (địa phương),

▪ Miễn trừ

▪ Quốc tế.

4. Pháp luật về công ty nước ngoài: Đạo luật công ty quốc tế năm 1992.

5. Tên: Tên phải thể hiện trách nhiệm hữu hạn của công ty với các từ Limited hoặc Ltd.

6. Thuế: Miễn và các công ty quốc tế không bị đánh thuế.

7. Vốn được phép: mức tối thiểu không được quy định.

8. Cổ phiếu có thể bằng bất kỳ loại tiền nào có hoặc không có mệnh giá. Cổ phiếu có thể được đăng ký và mang tên.

9. Số lượng giám đốc tối thiểu là một, anh ta cũng có thể giữ bất kỳ chức vụ nào và là cổ đông duy nhất.

10. Giám đốc và thư ký có thể là công ty.

11. Cần có văn phòng đăng ký.

12. Yêu cầu đại lý đã đăng ký.

13. Báo cáo kế toán và kiểm toán không bắt buộc.

14. Bí mật thương mại: chỉ thông tin từ Sổ đăng ký Công ty mới được cung cấp cho công chúng.

15. Không có kiểm soát tiền tệ.

Quần đảo Cayman.

1. Tình trạng tiểu bang: Lãnh thổ Phụ thuộc Anh.

2. Hệ thống pháp luật: dựa trên thông luật Anh.

3. Đánh thuế: đánh thuế trực thu (thuế đánh vào lợi tức, thu nhập và các loại thuế khác), hoàn toàn không có.

4. Luật công ty: Đạo luật Công ty Quần đảo Cayman năm 1960, dựa trên Đạo luật Công ty Anh năm 1948.

5. Loại hình công ty: Công ty được miễn thuế

6. Tên phải thể hiện trách nhiệm hữu hạn của công ty.

7. Vốn được phép - mức tối thiểu không được đặt ra.

8. Cổ phiếu phải có giá trị danh nghĩa, có thể được đăng ký và ghi tên.

9. Số lượng giám đốc tối thiểu là một, cá nhân và pháp nhân đều có thể làm giám đốc.

10. Số lượng cổ đông tối thiểu là một.

11. Văn phòng đăng ký phải ở Quần đảo Cayman.

12. Báo cáo kế toán và kiểm toán không bắt buộc.

13. Cần phải có báo cáo hàng năm.

14. ĐHCĐ phải được tổ chức tại Quần đảo Cayman.

15. Các cuộc họp của các giám đốc có thể được tổ chức ở bất cứ đâu.

16. Không có kiểm soát tiền tệ.

17. Bí mật thương mại - chỉ thông tin từ Sổ đăng ký công ty mới được cung cấp cho công chúng: Giấy chứng nhận thành lập, địa chỉ đã đăng ký và đại lý đã đăng ký. Tên và địa chỉ của các giám đốc không có sẵn.

Mauritius.

1. Trạng thái nhà nước: nhà nước độc lập.

2. Hệ thống pháp luật: dựa trên mô hình pháp luật lục địa và Anglo-Saxon.

3. Tên có thể là bất cứ thứ gì, phần cuối phải thể hiện trách nhiệm hữu hạn của công ty.

4. Luật công ty: Đạo luật công ty quốc tế năm 1994

5. Thuế: không áp dụng đối với các công ty không cư trú.

6. Vốn được phép: - mức tối thiểu không được đặt ra, nó có thể được đặt bằng bất kỳ loại tiền tệ nào.

7. Cổ phiếu có thể có hoặc không có mệnh giá, có thể được đăng ký và ghi tên.

8. Số lượng giám đốc tối thiểu là một, cá nhân và pháp nhân đều có thể làm giám đốc.

9. Số lượng cổ đông tối thiểu là một.

10. Yêu cầu kế toán và kiểm toán.

11. Văn phòng đăng ký phải được đặt tại Mauritius.

12. Đại hội đồng cổ đông thường niên có thể được tổ chức ở bất kỳ đâu.

13. Các cuộc họp của các giám đốc có thể được tổ chức ở bất cứ đâu.

14. Không có kiểm soát tiền tệ.

15. Bí mật thương mại - chỉ thông tin từ Sổ đăng ký Công ty mới được cung cấp cho công chúng.

Niue.

1. Quy chế nhà nước: một nhà nước tự quản dưới sự bảo hộ của New Zealand, là một phần của Khối thịnh vượng chung các quốc gia Anh.

2. Hệ thống luật pháp: thông luật.

3. Luật công ty: Luật công ty kinh doanh quốc tế năm 1994

4. Tiêu đề: Có thể bằng bất kỳ ngôn ngữ nào và phải có một từ hoặc từ viết tắt chỉ trách nhiệm hữu hạn. Nếu công ty được đăng ký bằng tiếng Nga, tên phải được dịch sang tiếng Anh trong giấy chứng nhận đăng ký. Các từ "Tin cậy", "Bảo hiểm" bị loại trừ.

5. Thuế: không có.

6. Vốn được phép: mức tối thiểu không được quy định.

7. Cổ phiếu có thể bằng bất kỳ loại tiền nào có hoặc không có mệnh giá. Cổ phiếu có thể được đăng ký và mang tên.

8. Số lượng giám đốc tối thiểu là một, anh ta cũng có thể giữ bất kỳ chức vụ nào và là cổ đông duy nhất.

9. Giám đốc và thư ký có thể là công ty.

10. Cần có văn phòng đăng ký.

11. Yêu cầu đại lý đã đăng ký.

12. Báo cáo kế toán và kiểm toán không bắt buộc.

13. Bí mật thương mại: chỉ thông tin từ Sổ đăng ký Công ty mới được cung cấp cho công chúng.

14. Không có kiểm soát tiền tệ.

Nevis.

1. Tình trạng nhà nước: nhà nước độc lập, một phần của Khối thịnh vượng chung Anh

2. Hệ thống pháp luật: dựa trên thông luật của Anh, một số nhánh của luật (ví dụ, công ty) đã bị ảnh hưởng đáng kể bởi luật của Mỹ.

3. Tên có thể là bất cứ thứ gì, phần cuối phải thể hiện trách nhiệm hữu hạn của công ty.

4. Luật công ty: Luật công ty thương mại năm 1984

5. Đánh thuế đối với người cư trú đối với thu nhập có thể lên đến 50%. Các công ty không cư trú không phải chịu thuế.

6. Cổ phiếu có thể có hoặc không có mệnh giá, có ghi tên hoặc không ghi tên. Cổ phiếu đã phát hành phải được thanh toán đủ.

7. Vốn cổ phần 100,000 USD hoặc 1,000 cổ phiếu không mệnh giá.

8. Số lượng giám đốc tối thiểu: được đề nghị ba giám đốc công ty. Nếu số cổ đông ít hơn ba thì số giám đốc không được ít hơn số cổ đông.

9. Báo cáo kế toán và kiểm toán không bắt buộc.

10. Không cần báo cáo hàng năm.

11. Văn phòng đăng ký là không cần thiết.

12. Đại hội đồng cổ đông thường niên có thể được tổ chức ở bất kỳ đâu.

13. Các cuộc họp giám đốc có thể được tổ chức ở bất cứ đâu

14. Không có kiểm soát tiền tệ đối với người không cư trú.

15. Bí mật thương mại - chỉ thông tin từ Sổ đăng ký Công ty mới được cung cấp cho công chúng.

Panama.

1. Trạng thái nhà nước: nhà nước độc lập.

2. Hệ thống pháp luật: dựa trên luật dân sự, với một số yếu tố của luật Anglo-Saxon (tín thác, luật công ty).

3. Luật Công ty: Luật số 32 năm 1927 và một số quy định của Bộ luật Thương mại Panama. Luật số 25 ngày 12 tháng 1995 năm XNUMX điều chỉnh các quy định đối với các cơ sở tư nhân ở Panama.

4. Tên có thể ở bất kỳ ngôn ngữ nào, nhưng có dấu hiệu cho thấy đó là một công ty cổ phần (SA, Corp., Inc., v.v. Không được phép sử dụng từ Limited hoặc chữ viết tắt của nó LTD. - vì nó biểu thị một sự khác biệt loại tổ chức.).

5. Thuế: Thuế nhượng quyền - US $ 150, không có thuế trực thu đối với các công ty không cư trú

6. Vốn được phép: mức tối thiểu không được đặt ra,

7. Cổ phiếu có thể bằng bất kỳ loại tiền nào có hoặc không có mệnh giá. Cổ phiếu có thể được đăng ký và mang tên. Cổ phiếu của người mang phải được thanh toán đầy đủ.

8. Tất cả các cuộc họp phải được tổ chức tại Panama, trừ khi có quy định khác trong Bản ghi nhớ của Hiệp hội.

9. Số lượng giám đốc tối thiểu: ba (không yêu cầu giám đốc địa phương).

10. Số lượng cổ đông tối thiểu: một.

11. Văn phòng đăng ký là không cần thiết.

12. Yêu cầu đại lý đã đăng ký.

13. Không cần báo cáo kế toán và kiểm toán nếu công ty hoạt động bên ngoài Panama.

16. Bí mật thương mại: chỉ thông tin từ Sổ đăng ký Công ty mới được cung cấp cho công chúng:

14. Không có kiểm soát tiền tệ đối với người không cư trú.

Hà Lan.

1. Trạng thái nhà nước: nhà nước độc lập.

2. Hệ thống pháp luật: lục địa.

3. Các loại hình công ty:

▪ Công ty tư nhân (Besloten Vennotschap - BV),

▪ Công ty đại chúng (NV).

4. Trước khi đăng ký thành lập công ty bởi người không cư trú, cần phải được sự chấp thuận của Bộ Tư pháp.

5. Các công ty Hà Lan được yêu cầu mở tài khoản với bất kỳ tổ chức tài chính nào ở Hà Lan.

6. Pháp luật: Bộ luật dân sự năm 1992

7. Thuế: thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp đạt 40%, các loại thuế khác.

8. Cổ phiếu: chỉ được bằng mệnh giá.

9. Tên: tên phải kết thúc bằng các từ (BV hoặc NV),

10. Số lượng giám đốc tối thiểu: một, giám đốc công ty được phép.

11. Số lượng cổ đông tối thiểu: khi đăng ký - hai, sau khi đăng ký - một. Họ có thể là pháp nhân và cá nhân.

12. Văn phòng đăng ký phải ở Hà Lan.

13. Vốn cổ phần (BV, tối thiểu đối với công ty tư nhân - Dfl160,000 đối với NV công ty đại chúng, tối thiểu Dfl140,000)

14. Báo cáo kế toán và kiểm toán: bắt buộc phải có.

15. Hội nghị thường niên có thể được tổ chức ở bất cứ đâu.

16. Không có biện pháp kiểm soát ngoại hối đối với các công ty không cư trú.

17. Không có bí mật thương mại.

Thụy Sĩ.

1. Trạng thái nhà nước một nhà nước độc lập.

2. Hệ thống pháp luật: lục địa.

3. Luật công ty: Bộ luật dân sự 1907, Bộ luật nghĩa vụ 1881, Luật công ty 1992.

4. Các loại hình công ty chính: Công ty cổ phần trách nhiệm hữu hạn (Aktiengesellschaft - AG). Công ty TNHH tư nhân không có cổ phần (Gesellschaft mit beschrankter Haftung - GmbH).

5. Đánh thuế: mỗi bang có cách đánh thuế riêng. Thuế thu nhập liên bang được đánh theo tỷ lệ lũy tiến từ 3,6% đến 9,8%. Thuế suất địa phương (thuế địa phương) dao động từ 5% đến 35%. Ngoài ra, còn có thuế đánh vào vốn cổ phần ở cấp liên bang - 0,825% và ở cấp bang (ví dụ, ở Zurich - 0,375%). Nhiều bang được ưu đãi về thuế (Zug, Fribourg)

6. Cổ phiếu SA / AG có mệnh giá cổ phiếu bằng nội tệ. SARL / GmbH không có cổ phiếu.

7. Vốn được phép tối thiểu: 100,000 SFr. Tại thời điểm đăng ký, ít nhất phải thanh toán 40%.

8. Số lượng giám đốc tối thiểu: một. Nếu chỉ có một giám đốc, anh ta phải là cư dân của Thụy Sĩ. Giám đốc công ty không được phép.

9. Số lượng cổ đông tối thiểu: ba. Cổ đông có thể là danh nghĩa.

10. Yêu cầu kế toán và kiểm toán.

11. Cần phải có báo cáo hàng năm.

12. Các cuộc họp của giám đốc: theo quy định, chúng được tổ chức trên lãnh thổ của Thụy Sĩ, vì cư dân của Thụy Sĩ chiếm đa số trong Hội đồng quản trị.

13. Cuộc họp thường niên chung phải được tổ chức tại Thụy Sĩ.

14. Không có kiểm soát tiền tệ.

Vương Quốc Anh.

1. Trạng thái nhà nước: nhà nước độc lập.

2. Hệ thống luật pháp: Anglo-Saxon.

3. Tên công ty: Phần cuối phải thể hiện trách nhiệm hữu hạn. Cấm sử dụng các từ trong tiêu đề: (Hoàng gia, Quốc tế, v.v.).

4. Luật Công ty: Đạo luật Công ty 1985 và Đạo luật Công ty 1989

5. Loại hình công ty: công ty TNHH tư nhân.

6. Thuế: thuế thu nhập từ 25% đến 33%, các loại thuế và phí khác.

7. Cổ phiếu phải có mệnh giá (mệnh giá thông thường - 1 GBP), được đăng ký. Cổ phiếu đã phát hành phải được thanh toán đầy đủ.

8. Số lượng giám đốc tối thiểu: một, không được làm thư ký. Không cần phải có giám đốc địa phương.

9. Thư ký: ít nhất một.

10. Số lượng cổ đông tối thiểu: hai.

11. Văn phòng đăng ký phải ở Vương quốc Anh.

12. Yêu cầu báo cáo kế toán và kiểm toán. Đánh giá viên phải được Đăng ký Công ty phê duyệt.

13. Vốn được phép: mức tối thiểu không được quy định.

14. ĐHCĐ có thể được tổ chức ở bất kỳ đâu.

15. Không có kiểm soát tiền tệ.

17. Bí mật thương mại - chỉ thông tin từ Sổ đăng ký Công ty được cung cấp cho công chúng: văn phòng đăng ký, tên của các giám đốc, cổ đông của thư ký, Biên bản ghi nhớ và các Điều khoản của Hiệp hội, báo cáo hàng năm, các khoản thuế đã nộp, các khoản thế chấp.

Hungary.

1. Trạng thái nhà nước: nhà nước độc lập.

2. Hệ thống pháp luật mang tính chất lục địa.

3. Luật Công ty: Đạo luật Công ty (số VI) năm 1988, với những sửa đổi và bổ sung sau đó.

4. Các loại hình công ty: Công ty trách nhiệm hữu hạn (Kft) và Công ty cổ phần (Rt).

5. Thuế: Các công ty thường trú ở Hungary nộp thuế cho tất cả thu nhập của họ, bất kể nguồn thu nhập đó đến từ đâu. Các công ty không cư trú chỉ nộp thuế đối với thu nhập có được ở Hungary với tỷ lệ lũy tiến lên tới 44%. Các công ty Hungary ở nước ngoài phải trả thuế thu nhập từ 3,25% đến 5,4%. Phí thành lập công ty 2% trên vốn cổ phần đã góp. Các công ty này phải tuân theo các hiệp định đánh thuế hai lần (với Nga và Ukraine), đây là lợi thế quan trọng trong việc xây dựng các kế hoạch tối ưu hóa thuế.

6. Cổ phiếu phải bằng mệnh giá. Khi đăng ký Kft, ít nhất phải thanh toán ngay 50% vốn được phép, 50% còn lại phải thanh toán trong vòng một năm. Sau khi đăng ký (Rt), vốn ủy quyền phải được thanh toán đầy đủ.

7. Số lượng giám đốc tối thiểu là một. Giám đốc công ty không được phép. Theo luật pháp Hungary, đa số giám đốc và nhân viên phải là cư dân của Hungary.

8. Số lượng cổ đông tối thiểu là một.

9. Công ty phải 100% vốn nước ngoài.

10. Công ty phải có tài khoản tại ngân hàng Hungary.

11. Vốn được phép là 3,000,000. HUF (khoảng 15,000 USD), 50% vốn ủy quyền được thanh toán khi đăng ký, 50% còn lại trong năm. Đóng góp chính của những người sáng lập có thể khác nhau, tuy nhiên, số tiền đóng góp chính của từng cá nhân không được ít hơn 100,000 HUF.

12. Cần phải có báo cáo kế toán và kiểm toán, và kiểm toán viên và kế toán phải là cư dân của Hungary. Hỗ trợ pháp lý trên lãnh thổ Hungary phải được cung cấp bởi các luật sư Hungary.

13. Công ty và những người sáng lập có thể không có quyền sở hữu trong các công ty Hungary khác.

14. Đại hội thường niên có thể được tổ chức ở bất kỳ đâu.

15. Không có biện pháp kiểm soát ngoại hối đối với các công ty nước ngoài.

16. Không có bí mật thương mại.

Lúc-xăm-bua.

1. Trạng thái nhà nước: nhà nước độc lập.

2. Hệ thống pháp luật: lục địa.

3. Luật công ty: Đạo luật công ty thương mại 1915, Đạo luật công ty mẹ 1929

4. Thuế: người cư trú phải chịu thu nhập nhận được ở bất kỳ quốc gia nào, người không cư trú bị đánh thuế ở Luxembourg với nhiều mức khác nhau, lên tới 51,25% trên thu nhập vượt quá 1,350,000 Flux. Ngoài ra, cá nhân phải trả thuế tài sản 0,5%, Ngoài ra, thuế thu nhập bất kể nơi nhận, tối đa là 39,39%, thuế cổ tức 15%, chuyển nhượng quyền cấp phép 10-12%.

5. Công ty mẹ của năm 1929, được thành lập theo luật năm 1929, được miễn thuế thu nhập, tài sản và cổ tức, ngoài ra, không bị đánh thuế đối với tiền lãi. Thuế vốn là 1%, phải nộp khi đăng ký thành lập công ty.

6. Số lượng giám đốc tối thiểu: đối với công ty cổ phần (SA) - 3 giám đốc, đối với công ty trách nhiệm hữu hạn (Sarl) - XNUMX giám đốc.

7. Cổ đông: Có ít nhất hai cổ đông, cổ đông và giám đốc không bị hạn chế quốc tịch.

8. Vốn được phép tối thiểu: 1,250,000. TUÔN RA. Mức tối thiểu phải trả là 1,000,000. TUÔN RA. Tùy thuộc vào việc thanh toán đầy đủ cổ phiếu, cổ phiếu có thể được phát hành cho người mang tên.

9. Yêu cầu báo cáo kế toán và kiểm toán

10. Đối với công ty mẹ, phải đáp ứng các tỷ lệ sau:

Nợ phải trả ngoài trái phiếu đối với vốn phát hành 3: 1,

Trái phiếu đối với vốn góp 10: 1.

13. Văn phòng đăng ký phải được đặt tại Luxembourg.

14. Các cuộc họp của giám đốc và cổ đông có thể được tổ chức ở bất kỳ đâu.

15. Không có kiểm soát trao đổi đối với các công ty mẹ.

Hoa Kỳ.

Điều đầu tiên tôi muốn lưu ý là ở Hoa Kỳ không có công ty nước ngoài nào theo nghĩa mà thuật ngữ này được sử dụng, chẳng hạn, để định nghĩa các công ty được đăng ký ở Bahamas hoặc Quần đảo Virgin thuộc Anh. Việc đánh thuế các công ty ở Hoa Kỳ được thực hiện ở hai cấp độ: ở cấp độ từng tiểu bang cụ thể nơi công ty hoạt động hoặc đăng ký và ở cấp liên bang. Hơn nữa, gánh nặng thuế chính đối với người nộp thuế ở Mỹ liên quan đến thuế liên bang: thuế thu nhập, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế tiêu thụ đặc biệt, v.v. Tất cả các loại thuế liên bang của Hoa Kỳ đều được thanh toán bất kể công ty lấy thu nhập từ đâu. Tiêu chí về nghĩa vụ thuế liên quan đến thuế liên bang đối với pháp nhân nộp thuế ở Hoa Kỳ chỉ là việc đăng ký của họ ở bất kỳ tiểu bang nào trong số XNUMX tiểu bang. Trong khi tiêu chí chính để đánh thuế địa phương ở hầu hết các bang là nơi tạo ra thu nhập. Do đó, nếu một công ty được đăng ký ở một tiểu bang, chẳng hạn như Delaware, Wyoming hoặc Nevada và không hoạt động ở đó thì thu nhập từ các hoạt động này sẽ không phải chịu thuế địa phương ở tiểu bang nơi công ty đăng ký. Nhưng trong mọi trường hợp, bất kỳ công ty nào đăng ký tại Hoa Kỳ sẽ phải nộp thuế liên bang đối với thu nhập của mình, bất kể nguồn thu nhập đó nằm ở đâu.

▪ Tình trạng nhà nước: Nhà nước độc lập.

▪ Hệ thống pháp luật: dựa trên thông luật của Anh.

▪ Thuế: Thuế thu nhập liên bang từ 15% đến 39%, thuế suất thuế thu nhập trung bình của mỗi bang nằm trong khoảng 5-8%.

▪ Vốn điều lệ: Chưa xác định mức tối thiểu.

▪ Số lượng giám đốc tối thiểu: một.

▪ Báo cáo kế toán: bắt buộc

▪ Thời gian đăng ký: Một tuần làm việc

▪ Hiệp định tránh đánh thuế hai lần đã được ký kết với 43 quốc gia, trong đó có Nga.

▪ Kiểm soát tiền tệ: vắng mặt.

Sự nghiệp ngân hàng. Kỹ thuật tuyển dụng

Những người đang tìm việc thường hoảng sợ. Làm thế nào và tìm ở đâu? Để làm gì? Như trong bất kỳ công việc kinh doanh từng bước nào, bạn cần có hướng dẫn. Để sắp xếp mọi thứ. Tại nơi làm việc. ru hướng dẫn như vậy đã được biên dịch.

Bước đầu tiên. nhìn xung quanh

Bạn sẽ cần gì?

Phải làm gì

▪ Trang web việc làm

▪ Báo việc làm.

▪ Diễn đàn việc làm.

▪ Trò chuyện với một người bạn thông minh; bánh mì, mứt, trà.

▪ Xem thông báo tuyển dụng trong chuyên ngành của bạn và liên quan. Tìm hiểu yêu cầu của nhà tuyển dụng và mức lương.

▪ Đọc những bài viết hữu ích trên báo

Nếu kết quả của việc nghiên cứu thị trường lao động là ảo tưởng bị mất, không sao cả. Bạn có thể đào tạo lại hoặc đào sâu kiến thức của mình trong các khóa học.

Bước thứ 2. Tạo sơ yếu lý lịch

Bạn sẽ cần gì?

Phải làm gì

▪ Tiếp tục mẫu.

▪ Hướng dẫn “Cách viết sơ yếu lý lịch.”

▪ Sơ yếu lý lịch của ứng viên trúng tuyển (bạn bè, người thân).

Mục đích của sơ yếu lý lịch là một - thuyết phục nhà tuyển dụng rằng bạn đáp ứng các yêu cầu của họ và phù hợp với vị trí tuyển dụng. Công việc của bạn là khoe khoang về trình độ học vấn hoặc kinh nghiệm làm việc của bạn. Trước hết, hãy viết về điều này trong sơ yếu lý lịch của bạn.

Loại bỏ thông tin không cần thiết và thậm chí không có lợi cho chính bạn. Tốt hơn là bạn nên bỏ qua thông tin về phẩm chất cá nhân và cuộc sống cá nhân của mình.

Nếu bạn đang nộp đơn cho một số vị trí khác nhau, hãy lập một số hồ sơ - cho mỗi vị trí tuyển dụng.

Bước thứ 3. Tham gia vào mọi thứ và mọi người

Bạn sẽ cần gì?

Phải làm gì

▪ Số mới nhất của tờ báo có tuyển dụng.

▪ Trang web việc làm.

▪ Thông tin liên hệ của các công ty nơi bạn muốn làm việc.

▪ Thông tin liên hệ của các cơ quan tuyển dụng, dịch vụ việc làm hoặc hội chợ việc làm.

▪ Sự giúp đỡ từ những người thân yêu và đồng nghiệp.

Chọn các phương pháp tìm việc phù hợp nhất cho bạn. Tốt nhất là bạn không nên giới hạn bản thân chỉ trong một phạm vi.

Gửi sơ yếu lý lịch của bạn.

Kiểm tra tin tuyển dụng hàng ngày, bất cứ khi nào có thể.

Nghiên cứu trên trang web và trên báo không chỉ tiêu đề "của bạn", mà còn là mục lục bảng chữ cái của các vị trí tuyển dụng. Sử dụng tìm kiếm các vị trí tuyển dụng theo các tham số.

Liên hệ trực tiếp với bộ phận nhân sự của các công ty đã chọn.

Các cơ quan tuyển dụng chủ yếu quan tâm đến các chuyên gia đã thành danh. Dịch vụ việc làm tập trung vào những người tìm việc có vấn đề. Các hội chợ việc làm được tổ chức theo thời gian và cần được theo dõi.

Bước thứ 4. Liên hệ với nhà tuyển dụng

Số điện thoại.

Ứng viên cần có sẵn cho nhà tuyển dụng bất cứ lúc nào trong ngày.

Hộp thư điện tử để gửi hồ sơ và nhận câu trả lời từ nhà tuyển dụng. Bạn có thể mở một hộp thư miễn phí trên Yandex.ru, Rambler.ru, Mail.ru.

Hãy chắc chắn để đặt câu hỏi của bạn trước khi gọi. Tiếng bíp và bíp trên điện thoại sẽ không khuyến khích nhà tuyển dụng tiếp tục giao tiếp.

Trong một cuộc trò chuyện qua điện thoại, bạn sẽ cần phải có thiện chí và sự chú ý. Hãy nhớ nhiệm vụ chính của bạn trong giai đoạn này là sắp xếp một cuộc phỏng vấn.

Khi gửi sơ yếu lý lịch của bạn qua đường bưu điện, hãy nhớ viết một lá thư xin việc ngắn gọn. Ví dụ: "Kính gửi <tên>, tôi quan tâm đến tin tuyển dụng của bạn cho <tên vị trí> ở <tên nguồn>. Kinh nghiệm của tôi phù hợp với yêu cầu của bạn, vì vậy vui lòng xem qua CV của tôi."

Nếu số điện thoại của nhà tuyển dụng được liệt kê trong tin tuyển dụng, hãy gọi. Gặp gỡ nhân viên nhân sự, tìm hiểu về các bước tiếp theo của anh ta và sắp xếp một cuộc gọi tiếp theo.

Bước thứ 5. Chuẩn bị cho một cuộc phỏng vấn

Các tài liệu mà nhà tuyển dụng có thể yêu cầu: sơ yếu lý lịch, sổ làm việc, văn bằng giáo dục, thư giới thiệu, v.v.

Tốt nhất là một bộ đồ công sở (ngay cả khi nghề nghiệp của bạn cho phép quần áo tự do).

Chuẩn bị một câu chuyện toàn diện về bản thân, kinh nghiệm và thành tích làm việc của bạn.

Suy nghĩ về các câu hỏi phản bác: về trách nhiệm trong tương lai, điều kiện làm việc, v.v. Hãy nhớ rằng sự thụ động của ứng viên tại cuộc phỏng vấn và việc thiếu câu hỏi của anh ta được đánh giá là một điểm trừ.

Tôi khuyên bạn nên loại bỏ những thói quen xấu - chúng có thể là lý do để từ chối, đặc biệt là ở các công ty nước ngoài. Không ai cần những nhân viên liên tục “xông pha khói thuốc”.

Nhiều người đàn ông về cơ bản phớt lờ những phụ nữ hút thuốc (cả trong công việc và trong cuộc sống cá nhân của họ).

Đừng đến muộn cho cuộc phỏng vấn của bạn.

Một cuộc phỏng vấn không phải là một kỳ thi. Đây chỉ là một lời giới thiệu cho các đồng nghiệp trong tương lai. Quá phấn khích sẽ chỉ làm tổn thương. Không hoảng loạn! Và chúc bạn may mắn.

Bạn có thể liên hệ với các đơn vị tuyển dụng để được giúp đỡ. Có khi được thanh toán (nếu là cơ quan chuyên ngành ngân hàng), có khi không (nếu là cơ quan ngoài ngành).

Ví dụ:

Cơ quan nhân sự LLC "CORPORATE RESOURCES" thuộc tập đoàn INTERFINANCE của công ty

Tư vấn việc làm trong ngân hàng - từ 500 rúp.

Vẽ sơ yếu lý lịch ngân hàng chuyên nghiệp - từ 500 rúp.

Gửi hồ sơ đến các ngân hàng và cơ quan tuyển dụng chuyên về họ - từ 3000 rúp.

Hỗ trợ vượt qua kỳ thực tập theo hướng đã chọn và chuyên môn trong các công ty thân thiện - 50-350 USD. (tài chính, luật, tư vấn, nhân sự, kế toán, kiểm toán, quan hệ quốc tế, công nghệ thông tin và các lĩnh vực uy tín khác).

(www.deniskredit.ru).

Tiếp tục mẫu:

Họ

tên

thuộc về họ trong gia đình

địa chỉ:

Điện thoại:

e-mail:

MỤC TIÊU

nhận được một công việc như một chuyên viên ngân hàng

KINH NGHIỆM LÀM VIỆC

OOO "Công ty cuối cùng"

Tháng 2002 năm 2001 - nay nhiệt độ. - Chuyên viên kinh doanh giao tiếp với khách hàng hiện tại tìm kiếm khách hàng mới hỗ trợ bán hàng Tháng 2002 năm 2000 - tháng 2001 năm XNUMX - Trợ lý bán hàng giao tiếp với khách hàng qua điện thoại chuẩn bị tài liệu gặp khách hàng tại văn phòng Tháng XNUMX năm XNUMX - Tháng XNUMX năm XNUMX - Chuyển phát nhanh tài liệu cho khách hàng công ty thực hiện quy mô nhỏ đơn đặt hàng

CJSC "Công ty áp chót"

1999/2000 - XNUMX/XNUMX - Thư ký nói chuyện điện thoại với khách hàng của công ty, tìm kiếm khách hàng mới, nhận fax, v.v.

GIÁO DỤC

Tháng 1994 năm 1999 - tháng XNUMX năm XNUMX

Đại học Đo đạc và Bản đồ Quốc gia Moscow

Khoa Kinh tế và Quản lý Lãnh thổ, chuyên ngành - "Quản lý tổ chức"

bằng đỏ

KỸ NĂNG VÀ KIẾN THỨC CHUYÊN NGHIỆP

Windows, MS Office, Internet - người dùng có kinh nghiệm chuyên sâu về bán hàng, hỗ trợ giao dịch, chuẩn bị tài liệu, kiến thức về các chương trình 1C, "Galaktika", "Sail"

GIẤY CHỨNG NHẬN

chứng chỉ tiếng anh

CÔNG BỐ

một số bài trên báo "Báo tài chính"

tham gia vào việc chuẩn bị bộ sưu tập

KIẾN THỨC VỀ NGÔN NGỮ

Tiếng Anh trôi chảy

GIẢI THƯỞNG

người chiến thắng trong cuộc thi "Giám đốc bán hàng xuất sắc nhất năm 2002"

KHÁC

Tôi không hút thuốc, tôi đã có gia đình, có bằng lái xe, đi công tác đều được. Sở thích - thể thao, đọc sách

Trình độ sau đại học - Chuyên gia ngân hàng

Đặc điểm trình độ của người tốt nghiệp.

Sinh viên tốt nghiệp phải sẵn sàng cho các hoạt động chuyên môn trong việc thực hiện và hạch toán các hoạt động ngân hàng, báo cáo và quyết toán kinh tế tài chính tại các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác.

Các hoạt động chính của chuyên viên ngân hàng:

tài chính và tín dụng:

▪ thực hiện gửi tiền và các hoạt động khác để gây quỹ;

▪ thu thập và phân tích thông tin về tình hình tài chính của khách hàng;

▪ đăng ký hoạt động cung cấp các khoản vay, kiểm soát việc sử dụng và trả nợ, an toàn tài sản thế chấp;

▪ Thực hiện các hoạt động cho thuê, hoạt động chứng khoán, ngoại tệ và các hoạt động, giao dịch ngân hàng khác;

▪ cung cấp dịch vụ tiền mặt cho khách hàng, giám sát việc tuân thủ kỷ luật tiền mặt của khách hàng;

▪ thực hiện các tính toán kinh tế tài chính sử dụng trong hoạt động ngân hàng;

▪ đăng ký, bảo trì và lưu trữ tài liệu về các giao dịch và giao dịch được thực hiện;

▪ chuẩn bị thông tin kinh tế cho mục đích phân tích và tổng hợp;

phòng kế toán điều hành:

▪ thực hiện các giao dịch tiền mặt;

▪ Duy trì tài khoản của pháp nhân và cá nhân, tài khoản đại lý của các tổ chức tín dụng.

Danh sách các tài liệu cần thiết để mở tài khoản

1. Danh sách các tài liệu cần thiết để mở tài khoản vãng lai, tài khoản ngân hàng đặc biệt đối với pháp nhân:

1. Đơn đăng ký mở tài khoản đã hoàn thành (ký tên và đóng dấu)

2. Thỏa thuận tài khoản ngân hàng đã được thực thi (khi ký kết một thỏa thuận được lập thành nhiều tờ, chữ ký của Khách hàng, cũng như nhân viên được ủy quyền của Ngân hàng, phải có trên mỗi tờ của Thỏa thuận), các biểu thuế ký trên mỗi tờ (theo mẫu của Ngân hàng) thành 2 bản.

3. Điều lệ hoặc văn bản thay thế nó, và biên bản ghi nhớ liên kết, nếu luật hiện hành có quy định - bản sao có xác nhận của công chứng viên hoặc cơ quan đăng ký nhà nước về pháp nhân. Các bản sao này phải có ghi chú của người đứng đầu hoặc đại diện được ủy quyền của Khách hàng xác nhận tính hợp lệ của chúng.

4. Bản sao quyết định (biên bản) thành lập pháp nhân có chứng thực con dấu và chữ ký của người đứng đầu hoặc người đại diện theo ủy quyền của Khách hàng.

5. Bản sao có công chứng giấy chứng nhận đăng ký nhà nước. Nếu một pháp nhân được đăng ký trước ngày 1 tháng 2002 năm 1, thì một giấy chứng nhận bổ sung về việc ghi vào sổ đăng ký nhà nước thống nhất của các pháp nhân về một pháp nhân được đăng ký trước ngày 2002 tháng XNUMX năm XNUMX - một bản sao có chứng thực của công chứng.

6. Trường hợp thay đổi, bổ sung các tài liệu cấu thành của tổ chức thì bản sao có công chứng hoặc bản sao có xác nhận của cơ quan đăng ký về mọi thay đổi, bổ sung cũng như bản sao có công chứng Giấy chứng nhận đã vào sổ Thống nhất. của Pháp nhân về đăng ký nhà nước về những thay đổi được thực hiện đối với các tài liệu.

7. Bản sao văn bản (quyết định) của cơ quan có thẩm quyền của tổ chức về việc bổ nhiệm người đứng đầu có đóng dấu và chữ ký của người đứng đầu hoặc người đại diện theo ủy quyền của Khách hàng. Trong trường hợp các tài liệu cấu thành có liên quan đến các tài liệu có thể hạn chế phạm vi quyền hạn của người đứng đầu thì phải nộp bản sao các tài liệu liên quan có xác nhận chữ ký của người đứng đầu và con dấu của Khách hàng (hợp đồng với người đứng đầu, quyết định của cơ quan quản lý cấp trên của tổ chức, v.v.). Thay vì nộp các tài liệu này, người đứng đầu có thể đệ trình một trích lục từ hợp đồng với người đứng đầu về quyền định đoạt tài sản của tổ chức mà không có hạn chế hoặc chỉ ra các hạn chế cụ thể (hoặc "Tuyên bố về việc không ký kết hợp đồng (thỏa thuận)" (tiêu chuẩn biểu mẫu ZAYAV / 17 ngày 03.06.2004), cũng như "Tuyên bố về thẩm quyền" (mẫu chuẩn APPLICATION / 3 ngày 03.06.2004) Thay vì hai tài liệu - "Tuyên bố về việc không ký kết hợp đồng (thỏa thuận)" và " Tuyên bố về thẩm quyền "có thể nộp một đơn - theo mẫu đã được ngân hàng chấp thuận.

8. Bản sao Lệnh bổ nhiệm kế toán trưởng (hoặc nhân viên kế toán khác) có xác nhận con dấu và chữ ký của người đứng đầu hoặc người đại diện theo ủy quyền của Khách hàng. Trong trường hợp không có kế toán trưởng hoặc nhân viên kế toán khác trong nhân viên của Khách hàng, Đơn xin chấp nhận các tài liệu có một chữ ký đầu tiên sẽ được cung cấp (mẫu chuẩn APPLICATION / 9 ngày 03.06.04 và / hoặc bản sao lệnh của người đứng đầu giao nhiệm vụ có xác nhận của người đứng đầu và chữ ký của người đứng đầu hoặc người đại diện được ủy quyền phụ trách kế toán của người đứng đầu Khách hàng).

9. Được chứng thực bởi con dấu và chữ ký của người đứng đầu hoặc đại diện được ủy quyền của Khách hàng, bản sao giấy ủy quyền (lệnh) về việc cấp quyền ký quyết toán lần đầu và các chứng từ tiền mặt cho những người khác được nêu trong trường "chữ ký đầu tiên" của thẻ ngân hàng.

10. Bản sao giấy ủy quyền (lệnh) có chứng thực con dấu và chữ ký của người đứng đầu hoặc người đại diện được ủy quyền của Khách hàng về việc trao quyền ký quyết toán lần thứ hai và chứng từ tiền mặt của kế toán trưởng cho người khác ghi trong dấu " trường chữ ký "của thẻ ngân hàng.

11. Bản sao giấy đăng ký với cơ quan thuế, có chứng thực của công chứng. Bản sao này phải có ghi chú của người đứng đầu hoặc đại diện được ủy quyền của Khách hàng xác nhận tính hợp lệ của nó.

12. Bản gốc hoặc bản sao của thư thông tin đăng ký USREO (mã thống kê).

13. Thẻ Ngân hàng có chứng thực của công chứng viên hoặc nhân viên được ủy quyền của Ngân hàng.

14. Bảng câu hỏi của khách hàng - pháp nhân.

15. Bản sao giấy tờ chứng minh nhân thân của những người có tên trong thẻ kèm theo mẫu chữ ký, dấu đóng và người được ủy quyền nộp hồ sơ mở tài khoản.

16. Thẻ di trú - bản sao. [9]

17. Giấy tờ xác nhận quyền của công dân nước ngoài (người không quốc tịch) cư trú (lưu trú) tại Liên bang Nga (thị thực, giấy phép cư trú tạm thời hoặc giấy phép cư trú) - một bản sao. [10]

18. Giấy ủy quyền mở tài khoản / chuyển hồ sơ mở tài khoản (nếu việc ký / nộp hồ sơ mở tài khoản do người không phải là người quản lý thực hiện).

19. Các tài liệu khác phù hợp với yêu cầu của pháp luật hiện hành.

Trường hợp mở tài khoản cho một cơ sở riêng lẻ của pháp nhân, ngân hàng được cung cấp thêm:

20. Bản sao có công chứng của Quy chế phân khu riêng biệt, có ghi chú của người đứng đầu hoặc người đại diện được ủy quyền của Khách hàng xác nhận tính hợp lệ.

21. Bản sao văn bản bổ nhiệm người đứng đầu phân khu riêng có chứng thực chữ ký của người có thẩm quyền.

22. Giấy ủy quyền cho trưởng phân khu riêng.

23. Bản sao có công chứng văn bản đăng ký với cơ quan thuế với tư cách là người nộp thuế tại địa điểm phân khu riêng.

24. Thẻ Ngân hàng có chứng thực của công chứng viên hoặc nhân viên được ủy quyền của Ngân hàng.

25. Ứng dụng của một pháp nhân để mở một tài khoản cho phân khu riêng biệt của nó.

Danh sách các tài liệu cần thiết để mở tài khoản ngân hàng cho một doanh nhân cá nhân:

1. Đơn đăng ký mở tài khoản đã hoàn thành (đã ký)

3. Bản sao có công chứng giấy chứng nhận đăng ký nhà nước của cá nhân là doanh nhân cá nhân hoặc nếu cá nhân đăng ký kinh doanh trước ngày 1 tháng 2004 năm 01.01.2004 thì bản sao có công chứng giấy chứng nhận đăng ký nhà nước thống nhất của doanh nhân cá nhân. về một doanh nhân cá nhân đăng ký cho đến ngày XNUMX

4. Bản sao giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế, có công chứng. Bản sao này phải có dấu của cá nhân doanh nhân hoặc người đại diện được ủy quyền của người đó xác nhận tính hợp lệ của nó.

5. Thẻ Ngân hàng có chứng thực của công chứng viên hoặc nhân viên được ủy quyền của Ngân hàng.

6. Bảng câu hỏi đã hoàn thành của Khách hàng - một doanh nhân cá nhân

7. Bản sao giấy tờ tùy thân của những người có tên trên thẻ có chữ ký và dấu mẫu và người được ủy quyền nộp hồ sơ mở tài khoản. [mười một]

8. Thẻ di trú - bản sao. [12]

9. Giấy tờ xác nhận quyền của công dân nước ngoài (người không quốc tịch) cư trú (lưu trú) tại Liên bang Nga (thị thực, giấy phép cư trú tạm thời hoặc giấy phép cư trú) - một bản sao. [13]

10. Giấy ủy quyền mở tài khoản / chuyển hồ sơ mở tài khoản (nếu việc ký / nộp các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản do cá nhân không phải là doanh nhân thực hiện).

11. Các tài liệu khác phù hợp với yêu cầu của pháp luật hiện hành.

Danh sách các tài liệu cần thiết để mở tài khoản ngân hàng cho người quản lý trọng tài:

[14]

1. Một bộ phù hợp với danh sách các tài liệu cần thiết để mở tài khoản vãng lai, tài khoản ngân hàng đặc biệt cho pháp nhân.

2. Quyết định của Tòa án trọng tài về việc bổ nhiệm Trưởng ban trọng tài (bản sao có chứng thực của Tòa án hoặc công chứng). Bản sao quyết định của Tòa án này phải có dấu của người quản lý trọng tài hoặc người đại diện được ủy quyền của người đó xác nhận tính hợp lệ của quyết định đó.

Danh sách các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản tiết kiệm của người sáng lập một pháp nhân mới thành lập:

1. Đã hoàn thành đơn đăng ký mở tài khoản.

2. Thỏa thuận đã hoàn chỉnh với Ngân hàng về việc mở tài khoản tiết kiệm (theo mẫu của Ngân hàng) (khi ký kết thỏa thuận, được lập thành nhiều tờ, có chữ ký của Khách hàng, cũng như nhân viên được ủy quyền của Ngân hàng, phải có trên mỗi tờ của Hợp đồng) - 2 bản sao.

3. Bản chính Biên bản họp các sáng lập viên (nếu một người là người sáng lập - quyết định) về việc thành lập tổ chức.

4. Dự thảo điều khoản liên kết, biên bản ghi nhớ liên kết hoặc thỏa thuận thành lập (nếu văn bản ghi nhớ hoặc thỏa thuận thành lập được pháp luật hiện hành quy định) - bản chính hoặc bản sao có công chứng hoặc bản sao có xác nhận của người mở tài khoản.

5. Trường hợp pháp nhân mở tài khoản, ngoài các hồ sơ nêu trên, nộp thêm một bộ hồ sơ tương tự như bộ hồ sơ mở tài khoản vãng lai đối với pháp nhân phù hợp với Danh mục hồ sơ yêu cầu mở tài khoản. tài khoản vãng lai, một tài khoản ngân hàng đặc biệt cho một pháp nhân, ngoại trừ các tài liệu được quy định trong đoạn .item 1. và 2.

6. Bản sao các giấy tờ chứng minh nhân thân của người sáng lập (cá nhân) ký kết hợp đồng và người đại diện theo ủy quyền (nếu có). [15]

7. Thẻ di trú - bản sao. [16]

8. Giấy tờ xác nhận quyền của công dân nước ngoài (người không quốc tịch) cư trú (lưu trú) tại Liên bang Nga (thị thực, giấy phép cư trú tạm thời hoặc giấy phép cư trú). [17]

9. Giấy ủy quyền mở tài khoản / chuyển hồ sơ mở tài khoản (nếu việc ký / nộp các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản do người không phải là người thành lập thực hiện).

10. Bảng câu hỏi đã hoàn thành của Khách hàng - cá nhân (trường hợp người sáng lập - cá nhân mở tài khoản).

Danh sách các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản ngân hàng đối với luật sư hoạt động thông qua văn phòng luật sư:

1. Đơn đăng ký mở tài khoản (có chữ ký và đóng dấu) đã điền đầy đủ thông tin.

3. Bản sao giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế, có công chứng. Bản sao này phải có dấu của luật sư hoặc người đại diện được ủy quyền của luật sư xác nhận tính hợp lệ của nó.

4. Thẻ Ngân hàng có chứng thực của công chứng viên hoặc nhân viên được ủy quyền của Ngân hàng.

5. Bản sao giấy tờ tùy thân của những người có tên trên thẻ có chữ ký và dấu mẫu và người được ủy quyền nộp hồ sơ mở tài khoản. [mười một]

6. Bản sao Chứng chỉ luật sư có xác nhận của luật sư hoặc người đại diện theo ủy quyền của luật sư.

7. Bảng câu hỏi đã hoàn thành của Khách hàng - một cá nhân theo mẫu đã được Ngân hàng phê duyệt.

8. Giấy ủy quyền mở tài khoản / chuyển hồ sơ mở tài khoản (nếu việc ký / nộp các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản do người không phải là người thành lập thực hiện).

Danh sách các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản ngân hàng có công chứng:

1. Đơn đăng ký mở tài khoản đã được điền đầy đủ (ký tên và đóng dấu).

3. Giấy phép quyền hoạt động công chứng - bản sao có công chứng. Đồng thời, bản sao không thể có chứng thực của công chứng viên mở tài khoản. Bản sao giấy phép này phải có dấu của công chứng viên hoặc người đại diện được ủy quyền của người đó xác nhận giá trị của giấy phép.

4. Lệnh của Bộ Tư pháp về việc bổ nhiệm công chứng viên - sao y công chứng. Đồng thời, bản sao không thể có chứng thực của công chứng viên mở tài khoản. Bản sao lệnh này phải có dấu của công chứng viên hoặc người đại diện được ủy quyền của anh ta xác nhận tính hợp lệ của lệnh này.

5. Bản sao giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế, có công chứng. Đồng thời, bản sao không thể có chứng thực của công chứng viên mở tài khoản. Bản sao này phải có dấu của công chứng viên hoặc người đại diện được ủy quyền của người đó xác nhận giá trị của nó.

6. Thẻ ngân hàng có chứng thực của công chứng viên hoặc nhân viên được ủy quyền của Ngân hàng. Đồng thời, thẻ ngân hàng không được công chứng viên mở tài khoản.

7. Bản sao giấy tờ chứng minh nhân thân của những người có tên trong thẻ kèm theo mẫu chữ ký, dấu đóng và người được ủy quyền nộp hồ sơ mở tài khoản.

8. Bảng câu hỏi đã hoàn thành của Khách hàng - một cá nhân.

9. Giấy ủy quyền mở tài khoản / chuyển giấy tờ mở tài khoản (nếu việc ký / nộp các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản do người không phải là công chứng viên thực hiện).

10. Các tài liệu khác phù hợp với yêu cầu của pháp luật hiện hành.

Danh sách các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản ngân hàng, tài khoản ngân hàng đặc biệt cho pháp nhân - người không cư trú tại Liên bang Nga:

1. Đơn đăng ký mở tài khoản (có chữ ký và đóng dấu) đã điền đầy đủ thông tin.

3. Bản sao các giấy tờ cấu thành có chứng thực của công chứng. Các bản sao này phải có ghi chú của người đứng đầu hoặc đại diện được ủy quyền của Khách hàng xác nhận tính hợp lệ của chúng.

4. Văn bản xác nhận đăng ký nhà nước (hoặc trích lục sổ đăng ký thương mại (ngân hàng)) - bản sao có công chứng, có xác nhận hợp lệ bằng văn bản của đại diện người không cư trú.

5. Bản sao có công chứng giấy phép của ngân hàng quốc gia (trung ương) của nước ngoài, nếu cần có giấy phép đó để mở tài khoản bằng đồng rúp theo pháp luật của nước đăng ký người không cư trú. [19] Bản sao giấy phép này phải có ghi chú của người quản lý Khách hàng hoặc người đại diện được ủy quyền xác nhận tính hợp lệ của giấy phép.

6. Bản sao văn bản (quyết định) của cơ quan có thẩm quyền của tổ chức về việc bổ nhiệm người đứng đầu có đóng dấu và chữ ký của người đứng đầu hoặc người đại diện theo ủy quyền của Khách hàng. Trong trường hợp các tài liệu cấu thành có liên quan đến các tài liệu có thể hạn chế phạm vi quyền hạn của người đứng đầu thì phải nộp bản sao các tài liệu liên quan có xác nhận chữ ký của người đứng đầu và con dấu của Khách hàng (hợp đồng với người đứng đầu, quyết định của cơ quan quản lý cấp trên của tổ chức, v.v.). Thay vì nộp các tài liệu này, người đứng đầu có thể đệ trình một trích lục từ hợp đồng với người đứng đầu về quyền định đoạt tài sản của tổ chức mà không có hạn chế hoặc chỉ ra các hạn chế cụ thể (hoặc "Tuyên bố về việc không ký kết hợp đồng (thỏa thuận)" (tiêu chuẩn biểu mẫu ZAYAV / 17 ngày 03.06.2004), cũng như "Tuyên bố về thẩm quyền" (mẫu chuẩn APPLICATION / 3 ngày 03.06.2004) Thay vì hai tài liệu - "Tuyên bố về việc không ký kết hợp đồng (thỏa thuận)" và " Tuyên bố về thẩm quyền "có thể nộp một đơn - theo mẫu đã được ngân hàng chấp thuận.

7. Bản sao Lệnh bổ nhiệm Kế toán trưởng (hoặc Kế toán viên khác) có xác nhận đóng dấu và chữ ký của người đứng đầu hoặc người đại diện theo ủy quyền của Khách hàng. Trong trường hợp không có kế toán trưởng hoặc kế toán khác trong nhân viên của Khách hàng, Đơn xin chấp nhận chứng từ có một chữ ký đầu tiên (mẫu chuẩn APP / 9 ngày 03.06.04) và / hoặc bản sao lệnh của thủ trưởng về sự phân công có xác nhận của con dấu và chữ ký của người đứng đầu hoặc người đại diện theo ủy quyền trách nhiệm kế toán của người đứng đầu Khách hàng.

8. Bản sao giấy ủy quyền (hoặc lệnh) có xác nhận của người đứng đầu về việc cấp quyền định đoạt tiền trên tài khoản (hoặc quyền ký quyết toán lần đầu và các chứng từ tiền mặt) cho người có quyền chữ ký đầu tiên, ngoài cái đầu.

9. Bản sao giấy ủy quyền (hoặc lệnh) có xác nhận của Thủ trưởng về việc trao quyền quyết toán chữ ký thứ hai và chứng từ tiền mặt cho người có quyền chữ ký thứ hai ngoài kế toán trưởng.

10. Thẻ Ngân hàng có chứng thực của công chứng viên hoặc nhân viên được ủy quyền của Ngân hàng.

11. Bản sao giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế Liên bang Nga, có công chứng. Bản sao này phải có ghi chú của người đứng đầu hoặc đại diện được ủy quyền của Khách hàng xác nhận tính hợp lệ của nó.

12. Đơn đăng ký hoàn chỉnh của Khách hàng - một pháp nhân theo mẫu đã được Ngân hàng chấp thuận.

13. Bản sao giấy tờ tùy thân của những người có tên trên thẻ có chữ ký và dấu mẫu và người được ủy quyền nộp hồ sơ mở tài khoản. [mười một]

14. Thẻ di trú - bản sao. [21]

15. Giấy tờ xác nhận quyền của công dân nước ngoài (người không quốc tịch) cư trú (lưu trú) tại Liên bang Nga (thị thực, giấy phép cư trú tạm thời hoặc giấy phép cư trú) - một bản sao. [22]

16. Giấy ủy quyền mở tài khoản / chuyển hồ sơ mở tài khoản (nếu việc ký / nộp hồ sơ mở tài khoản do người không phải là người quản lý thực hiện).

Để mở tài khoản đứng tên văn phòng đại diện, chi nhánh, ngoài các giấy tờ trên, phải nộp cho ngân hàng các giấy tờ sau:

17. Bản sao có công chứng của các tài liệu xác nhận việc đăng ký của họ, và đối với các văn phòng đại diện - cũng là sự công nhận.

18. Bản sao có công chứng nội quy văn phòng đại diện (chi nhánh), có xác nhận bằng văn bản của người đại diện không cư trú bằng văn bản.

19. Bản sao văn bản bổ nhiệm người đứng đầu phân khu riêng có chứng thực chữ ký của người có thẩm quyền.

20. Giấy ủy quyền cho người đứng đầu chi nhánh, ủy quyền cho người đứng đầu chi nhánh (văn phòng đại diện) ký thỏa thuận và quản lý quỹ trên tài khoản (bản sao có xác nhận của người đứng đầu).

Tất cả các tài liệu xác nhận tình trạng của một người không cư trú và được cấp bên ngoài Liên bang Nga hoặc phải được hợp pháp hóa tại đại sứ quán (lãnh sự quán) của Liên bang Nga ở nước ngoài hoặc phải có apostille theo quy định của Công ước La Hay năm 1961. Hợp pháp hóa tài liệu (apostille ) là không bắt buộc nếu một điều ước quốc tế của Liên bang Nga, các yêu cầu này đã bị hủy bỏ. Tất cả các tài liệu phải được nộp cho Ngân hàng kèm theo bản dịch sang tiếng Nga, tính chính xác của bản dịch phải được công chứng viên của Liên bang Nga chứng nhận.

ĐƠN XIN MỞ TÀI KHOẢN TIẾT KIỆM để hình thành vốn ủy quyền theo thủ tục đăng ký nhà nước về pháp nhân hiện hành ở Liên bang Nga

"____" _______________________ G.

Bằng tuyên bố này

_______________________________

(đối với người sáng lập - pháp nhân: họ tên pháp nhân, địa điểm, chi tiết ngân hàng; đối với người sáng lập - cá nhân: họ tên, chi tiết hộ chiếu, quốc tịch)

yêu cầu mở một tài khoản tiết kiệm để thanh toán vốn được ủy quyền

_______________________________

(tên đầy đủ của tổ chức đang đăng ký tiểu bang)

đang đăng ký tiểu bang

Người sáng lập ______________ (chữ ký)

ỨNG DỤNG MỞ TÀI KHOẢN

TỪ: _____________________

(tên đầy đủ và chính xác của pháp nhân / tên đầy đủ của cá nhân doanh nhân (luật sư, công chứng))

ĐỊA CHỈ: _________________

(địa điểm của tổ chức / nơi cư trú của cá nhân doanh nhân (luật sư, công chứng))

VUI LÒNG MỞ _____________ (quyết toán, đơn vị tiền tệ hiện tại, v.v.) TÀI KHOẢN BẰNG TIỀN TỆ ____________ (cho biết đơn vị tiền tệ của tài khoản)

VUI LÒNG CUNG CẤP BÁO CÁO CHO CÁC CÁ NHÂN ĐƯỢC ỦY QUYỀN VÀO NGÀY TIẾP THEO SAU KHI HOẠT ĐỘNG ĐƯỢC THỰC HIỆN THEO YÊU CẦU CỦA CÁ NHÂN ĐƯỢC ỦY QUYỀN.

MỞ TÀI KHOẢN ĐƯỢC VẬN CHUYỂN NGOÀI TRỜI TRÊN CƠ SỞ LUẬT CỦA LIÊN BANG NGA "VỀ NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG", HƯỚNG DẪN CỦA NGÂN HÀNG NGA, GIẤY TỜ NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ (JSC).

CHÚNG TÔI ĐÃ ĐỌC VÀ ĐỒNG Ý VỚI CÁC CHỈ TIÊU HIỆN NAY CỦA NGÂN HÀNG.

CHÚNG TÔI SẼ THÔNG BÁO CHO BẠN TRONG BÀI VIẾT NGAY LẬP TỨC VỀ TẤT CẢ CÁC THAY ĐỔI.

QUẢN LÝ: ________________ (chức vụ, họ tên và chữ ký)

KẾ TOÁN TRƯỞNG: ______________ (họ tên và chữ ký)

"___" _______________________ G.

CÂU HỎI CỦA KHÁCH HÀNG - QUYỀN LỢI PHÁP LÝ

Phần 1 (do Khách hàng của Ngân hàng hoàn thành)

Tôi cam kết báo cáo bất kỳ thay đổi nào đối với thông tin được chỉ định. Tôi cam kết cung cấp cho Ngân hàng thông tin về tất cả người thụ hưởng.

/ _______ / (chữ ký) / _________ / (bảng điểm chữ ký) _______ 200___ (cuộc hẹn)

Ghi. Nếu bất kỳ thông tin nào được chỉ định trong biểu mẫu thay đổi, một biểu mẫu hoàn chỉnh với thông tin mới sẽ được gửi tới NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ (OJSC)

Phần 2 (Nhân viên Ngân hàng hoàn thành)

Thông tin về đại diện của Khách hàng - cá nhân (đối với Khách hàng đã mở hoặc đã có tài khoản tại Ngân hàng - thông tin về những người được ghi trong trường "Chữ ký đầu tiên" của thẻ cùng với mẫu chữ ký và dấu đóng dấu, trong các trường hợp khác - thông tin về đại diện thay mặt cho Khách hàng)

Tôi cam kết sẽ thông báo cho bạn về bất kỳ thay đổi nào đối với thông tin trên.

_________ (Chữ ký) /__________________ /(Họ và tên) ______________200___g. (ngày của)

M.P..

Ghi. Nếu bất kỳ thông tin nào được chỉ định trong biểu mẫu thay đổi, một biểu mẫu đã điền đầy đủ thông tin mới sẽ được gửi tới NGÂN HÀNG (OJSC).

Phụ lục 1 cho bảng câu hỏi của Khách hàng - một pháp nhân

Thông tin về người đại diện của Khách hàng - pháp nhân (bao gồm thông tin về công ty quản lý)

Tôi cam kết sẽ thông báo cho bạn về bất kỳ thay đổi nào đối với thông tin trên.

_________ (Chữ ký) /__________________ /(Họ và tên) ______________200___g. (ngày của)

M.P..

Ghi.Phụ lục 1 được hoàn thiện nếu Khách hàng có người đại diện - pháp nhân. Nếu có thay đổi bất kỳ thông tin nào nêu tại Phụ lục, Phụ lục 1 hoàn chỉnh với thông tin mới sẽ được gửi đến NGÂN HÀNG (OJSC).

Phụ lục 2 cho bảng câu hỏi của Khách hàng - một pháp nhân

Thông tin về những người mà Khách hàng (người thụ hưởng) hành động vì lợi ích trong quá trình hoạt động ngân hàng và các giao dịch khác (đặc biệt, trên cơ sở thỏa thuận đại lý, thỏa thuận đại lý, hoa hồng, quản lý ủy thác)

Thông tin về người thụ hưởng - pháp nhân

Tôi cam kết sẽ thông báo cho bạn về bất kỳ thay đổi nào đối với thông tin trên.

_________ (Chữ ký) /__________________ /(Họ và tên) ______________200___g. (ngày của)

M.P..

Ghi. Phụ lục 2 được hoàn thiện nếu Khách hàng có pháp nhân là người thụ hưởng. Nếu có bất kỳ thông tin nào được nêu tại Phụ lục 2 thay đổi, Phụ lục 2 hoàn chỉnh với thông tin mới sẽ được gửi đến NGÂN HÀNG (OJSC).

Phụ lục 3 cho bảng câu hỏi của Khách hàng - một pháp nhân

Thông tin về người thụ hưởng - cá nhân

Tôi cam kết sẽ thông báo cho bạn về bất kỳ thay đổi nào đối với thông tin trên.

_________ (Chữ ký) /__________________ /(Họ và tên) ______________200___g. (ngày của)

M.P..

Ưu tiên trên giấy tiêu đề của khách hàng

GIẤY ỦY QUYỀN

_____________________ (địa điểm và ngày cấp bằng chữ)

_____________________ (tên đầy đủ của tổ chức),

đã đăng ký ____________________ (tên cơ quan, số đăng ký và ngày đăng ký)

(sau đây được gọi là "Công ty"),

đại diện bởi __________ (chức vụ, họ tên), hành động __ trên cơ sở __________, ủy quyền cho __________ (họ tên),

hộ chiếu: sê-ri _____, số __________, cấp bởi _____________ (ngày và tên của cơ quan cấp hộ chiếu),

đàm phán, chuyển, nhận và ký bất kỳ tài liệu nào cần thiết để mở tài khoản ngân hàng hoặc liên quan đến việc mở tài khoản (ngoại trừ quyền ký các tài liệu sau: đơn đăng ký mở tài khoản, thỏa thuận tài khoản ngân hàng, biểu giá thanh toán và dịch vụ tiền mặt của Ngân hàng và bảng câu hỏi của Khách hàng), cũng như xác nhận tính hợp lệ của các bản sao tài liệu đã chuyển.

Tôi chứng thực chữ ký. __________ (họ tên) __________ (chữ ký mẫu)

____________________ (chức vụ, tên tổ chức)

____________________ (họ tên, chữ ký, đóng dấu)

ÁP DỤNG

Từ ____________________ (họ và tên người đứng đầu, chức vụ của người đứng đầu, họ tên của tổ chức) (sau đây viết tắt là Tổ chức)

số tài khoản

Tôi tuyên bố rằng tại thời điểm này, các tài liệu nội bộ, quyết định của đại hội đồng __________ và các cơ quan quản lý khác của Tổ chức không hạn chế quyền hạn của các cơ quan điều hành (người tham gia, cổ đông, v.v.) trong việc định đoạt tài sản của Tổ chức.

Trong trường hợp có các hạn chế, tôi cam kết sẽ thông báo ngay cho Ngân hàng bằng văn bản và nộp bản sao có chứng thực của các tài liệu liên quan.

Ngoài ra, tôi thông báo với bạn rằng hợp đồng (thỏa thuận) giữa Tổ chức và __________ của anh ấy (vị trí người đứng đầu Tổ chức, họ tên) đã không được ký kết.

Trưởng __________ (chữ ký)

M.P, "____" __________ 200__

"____"__________ 200__ g.

ÁP DỤNG

Do thiếu các khoản thanh toán bằng tiền mặt và tiền mặt tại tổ chức

____________________

Số tài khoản

chúng tôi không trình bày cách tính giới hạn số dư tiền mặt.

Người giám sát __________

Kế toán trưởng __________

ÁP DỤNG

Tôi xin thông báo với bạn rằng hợp đồng (thỏa thuận) giữa _____________ (tên tổ chức)

và _____________ (họ tên, chức vụ của người đứng đầu tổ chức))

đã không kết luận.

Trưởng __________ (chữ ký)

M.P, "____" __________ 200__

"____"__________ 200__ g.

ÁP DỤNG

Liên quan đến việc áp đặt trách nhiệm kế toán cho cá nhân tôi, tôi đề nghị bạn chấp nhận hồ sơ quyết toán

_____________________

số tài khoản

với một chữ ký đầu tiên.

Người giám sát __________

PHÉP TÍNH thiết lập giới hạn số dư tiền mặt cho doanh nghiệp và phát hành cho phép chi tiêu tiền mặt từ số tiền thu được, đến quầy thu ngân, trong _____ năm

Tên công ty ____________________ (đóng dấu)

____________________.

(Suma in cuirsive)

Vui lòng cho phép chi tiêu số tiền thu được vào: tiền lương và các khoản thanh toán có tính chất xã hội, tiền mua nông sản của dân cư, tiền mua đồ chứa và vật dụng của dân cư, chi phí đi lại, mua vật tư văn phòng và thiết bị gia đình, tiền sửa chữa khẩn cấp, tiền trả nhiên liệu và dầu bôi trơn , chi trả bồi thường tổn thất theo hợp đồng bảo hiểm cho cá nhân.

(Gạch chân bất cứ điều gì có thể áp dụng)

* Trong trường hợp doanh thu hoặc chi phí có thay đổi lớn, dữ liệu của tháng trước sẽ được cung cấp.

** Là số doanh thu (chi phí) chia cho số ngày (giờ) làm việc của doanh nghiệp.

*** Các doanh nghiệp mới được tổ chức cho thấy mức doanh thu (chi phí) dự kiến.

Người đứng đầu doanh nghiệp __________

Kế toán trưởng ___________

QUYẾT ĐỊNH THÀNH LẬP NGÂN HÀNG

Đặt giới hạn số tiền là _____ nghìn rúp.

____________________ (Suma in cuirsive).

Tôi cho phép chi tiêu số tiền thu được vào: tiền lương và các khoản thanh toán có tính chất xã hội, tiền mua nông sản của dân cư, tiền mua đồ chứa và vật dụng của dân cư, chi phí đi lại, mua vật tư văn phòng và thiết bị gia đình, tiền sửa chữa khẩn cấp, tiền trả nhiên liệu và dầu bôi trơn , chi trả bồi thường tổn thất theo hợp đồng bảo hiểm cho cá nhân.

(Gạch chân bất cứ điều gì có thể áp dụng)

Trường hợp doanh nghiệp mắc nợ ngân sách và quỹ ngoài ngân sách thì bị hủy quyền chi tiêu bằng tiền mặt, toàn bộ số tiền thu được sẽ được ghi có vào tài khoản vãng lai cho đến khi trả hết nợ..

Giám đốc tổ chức ngân hàng ______________

Từ điển thuật ngữ kinh tế

Trừu tượng - sự phân tâm của tinh thần trong quá trình nhận thức từ những khía cạnh không thiết yếu của hiện tượng đang được xem xét để bộc lộ bản chất của nó.

Độc đoán - nghiêm trọng, dựa trên sự tuân theo quyền hành một cách mù quáng.

Cơ quan - một tổ chức thực hiện các nhiệm vụ nhất định cho các tổ chức hoặc cá nhân (ví dụ, một cơ quan giao thông vận tải).

Tổng hợp - sự liên kết, tích hợp các chỉ số vào các nhóm theo một nguyên tắc nào đó.

phỏng theo - thích ứng với các điều kiện phổ biến.

Đủ - bằng nhau, giống hệt nhau.

lão luyện - tuân thủ bất kỳ ý tưởng, học thuyết nào.

Quản trị viên - quản lý theo mệnh lệnh, ra lệnh.

Mẫu Anh - đơn vị diện tích trong hệ thống đo lường tiếng Anh; 1 mẫu Anh bằng 0,4 ha.

Tài sản - một phần của bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp, bao gồm tất cả các loại giá trị vật chất (tiền, hàng hóa, v.v.).

cổ phiếu - chứng khoán chứng minh sự tham gia của chủ sở hữu vào công ty cổ phần và mang lại cổ tức (thu nhập).

luân phiên - mỗi khả năng loại trừ lẫn nhau.

Thay thế - cho phép một trong hai hoặc nhiều khả năng.

Lòng vị tha - quan tâm không ích kỷ đến lợi ích của người khác.

Khấu hao - Khấu hao dần TSCĐ của cơ sở sản xuất (nhà cửa, kết cấu, máy móc, thiết bị) để chuyển nguyên giá từng bộ phận sang sản phẩm sản xuất.

Phân tích - sự phân hủy thực tế hoặc tinh thần của một đối tượng thành các bộ phận cấu thành của nó.

Tình trạng hỗn loạn - tình trạng vô chính phủ, rối loạn, hỗn loạn.

Nghĩa bóng - sự bất thường, sai lệch so với chuẩn mực.

Đối kháng - kẻ thù, kẻ thù.

Antinomy - mâu thuẫn giữa hai quan điểm được công nhận là đúng như nhau.

Luật chống độc quyền - luật cấm các hành vi làm giảm cạnh tranh và chiếm toàn bộ thị trường của các công ty độc quyền để tăng giá.

Trọng tài - một trọng tài viên do các bên tranh chấp bầu ra theo thỏa thuận của họ.

Loại - lựa chọn các loại và nhiều loại hàng hoá khác nhau.

Kết hợp - kết nối tinh thần.

Kiểm toán viên - người kiểm tra các hoạt động tài chính của công ty.

Người ngoài cuộc - các doanh nghiệp thuộc bất kỳ ngành sản xuất nào không thuộc hiệp hội độc quyền của các doanh nhân thuộc ngành này.

Cân bằng - một tập hợp các chỉ số đặc trưng cho tỷ lệ hoặc sự cân bằng trong bất kỳ hiện tượng thay đổi liên tục nào.

Ngân hàng - một tổ chức tài chính chấp nhận gửi tiền mặt theo yêu cầu trong một thời hạn nhất định, cũng như cấp tín dụng (cho vay).

Tiền giấy - các nghĩa vụ không tính lãi (giấy bạc ngân hàng) do ngân hàng nhà nước hoặc tư nhân phát hành, loại tiền tín dụng chính.

Hệ thống ngân hàng - một tập hợp các tổ chức ngân hàng phục vụ lưu thông tiền tệ và các quan hệ tín dụng (nợ). Ở Nga, hệ thống này bao gồm Ngân hàng Trung ương. Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Tiết kiệm, các ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng được phép thực hiện một số nghiệp vụ ngân hàng.

vốn ngân hàng - vốn tiền gửi ngân hàng.

Phá sản - một con nợ mất khả năng thanh toán.

Rào cản gia nhập thị trường - trở ngại đối với sự xuất hiện của những người tham gia thị trường mới (hạn chế về khả năng tiếp cận các nguồn nguyên liệu, số vốn ban đầu lớn, v.v.).

Thanh toán không dùng tiền mặt - chuyển số tiền trong ngân hàng từ tài khoản của người trả tiền sang tài khoản của người thụ hưởng hoặc bằng cách bù trừ lẫn nhau mà không có sự tham gia của tiền mặt.

Thất nghiệp - người có thể làm việc, muốn làm việc nhưng không có việc làm.

"Cổ áo trắng" - người lao động chủ yếu làm công việc trí óc (luật sư, bác sĩ, nhà giáo dục, nhân viên văn phòng, v.v.).

Người bán hàng giỏi nhất - một cuốn sách có nhu cầu cao.

Trao đổi - thị trường hàng hóa, chứng khoán, tiền tệ, cũng như một tổ chức làm trung gian trong việc tuyển dụng lao động.

Chủ nghĩa hành vi - hướng trong tâm lý học nghiên cứu hành vi của con người và động vật.

Xương - một loại chứng khoán, nghĩa vụ ngắn hạn mang lại cho người nắm giữ quyền nhận một giá trị hoặc dịch vụ nhất định từ một cá nhân hoặc tổ chức nhất định trong một khoảng thời gian nhất định.

Boom - Tăng trưởng nhanh về sản xuất, giá cả và một số chỉ tiêu kinh tế khác.

Ngân sách - 1) danh sách các khoản thu, chi bằng tiền của nhà nước và doanh nghiệp trong một thời gian nhất định;

2) tổng thu nhập và chi phí của một người hoặc gia đình trong một thời gian nhất định.

Quan liêu - tầng lớp cao nhất của các quan chức chính phủ.

Vị trí trống - một vị trí trống trong một doanh nghiệp hoặc tổ chức.

Tổng sản phẩm quốc dân (GNP) - tổng giá trị thị trường của tất cả các thành phẩm và dịch vụ được sản xuất trong nước trong năm.

Tổng sản phẩm - Tổng số hàng hoá và dịch vụ được tạo ra tại doanh nghiệp, ngành của nền kinh tế trong một thời kỳ nhất định.

Tiền tệ - đơn vị tiền tệ của nhà nước nhất định và tiền giấy của nước ngoài.

Tỷ giá hối đoái - giá mà tiền tệ quốc gia của một quốc gia được trao đổi cho một quốc gia khác.

Lá phiếu - một loại chứng khoán, một kỳ phiếu bằng văn bản theo hình thức được pháp luật quy định nghiêm ngặt, được người vay tiền phát hành cho một chủ nợ có nghĩa vụ thanh toán vào một ngày nhất định số tiền ghi trên hối phiếu.

Đại suy thoái - cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới 1929-1933.

Vốn đối ứng - Vốn được sử dụng để tạo ra các cải tiến khoa học kỹ thuật chuẩn bị đưa vào sản xuất.

Nhập theo chiều dọc - các hiệp hội của một nhóm các doanh nghiệp thực hiện các công đoạn sản xuất thành phẩm kế tiếp nhau và là tài sản của một công ty.

Nồng độ dọc - mở rộng doanh nghiệp bằng cách bao gồm các doanh nghiệp khác hoặc các bộ phận của họ thực hiện các công đoạn khác nhau của quá trình sản xuất thành phẩm.

Sản phẩm bổ sung - các cặp sản phẩm mà giá của một trong số chúng tăng lên dẫn đến giảm cầu đối với sản phẩm kia.

Hàng hóa thay thế - những cặp sản phẩm mà giá của một sản phẩm tăng sẽ dẫn đến nhu cầu đối với sản phẩm kia tăng.

Áp đặt - 1) chi phí cho việc mua và sử dụng các nguồn lực cần thiết;

2) thu nhập bằng tiền, được doanh nghiệp - chủ sở hữu tài nguyên hy sinh, sử dụng chúng để sản xuất hàng hóa cho chính mình, thay vì bán chúng trên thị trường cho người tiêu dùng khác.

chi phí cơ hội - thu nhập bằng tiền do công ty quyên góp - chủ sở hữu các nguồn lực, sử dụng chúng cho việc sản xuất sản phẩm của chính họ, và không bán chúng trên thị trường cho những người tiêu dùng khác.

tác động bên ngoài - kết quả của việc sản xuất hoặc tiêu thụ hàng hóa, tác động của nó đối với bên thứ ba (không phải là người bán cũng như người mua) không được phản ánh trong giá của hàng hóa này.

Sinh sản - đổi mới liên tục quá trình sản xuất của cải vật chất và dịch vụ.

phúc lợi - các chương trình xã hội ở Hoa Kỳ, theo đó nhà nước hỗ trợ người già, người tàn tật, người thất nghiệp, trẻ em từ các gia đình nghèo và những người khác đang gặp khó khăn do các hoàn cảnh khác nhau.

Lạm phát phi mã - Giá hàng hóa và dịch vụ tăng tương đối nhanh (từ 20 đến 200% / năm).

Đảm bảo mức lương tối thiểu - mức lương thấp nhất được nhà nước chấp nhận, được thiết lập theo quy luật cho lao động phổ thông của tất cả các xí nghiệp, bất kể hình thức sở hữu.

Hài hòa - tính nhất quán, sự hài hòa trong sự kết hợp của một cái gì đó.

Siêu lạm phát - Giá cả hàng hóa tăng trưởng đặc biệt nhanh chóng (từ 50% trở lên mỗi tháng) và cung tiền trong lưu thông, dẫn đến sự phá vỡ các quan hệ kinh tế bình thường.

Giả thuyết - một giả định khoa học được đưa ra để giải thích một hiện tượng và yêu cầu xác minh bằng kinh nghiệm.

Giả thuyết - phỏng đoán, dựa trên một giả thuyết.

Toàn cầu - trên toàn thế giới.

Đồng nhất - có các thuộc tính giống nhau.

Tích hợp theo chiều ngang - hiệp hội các doanh nghiệp hoạt động trong cùng một thành phần kinh tế.

Chứng khoán chính phủ - chứng khoán do chính phủ phát hành (ví dụ: trái phiếu tiết kiệm, tài khoản Kho bạc) có thể dễ dàng đổi thành tiền.

Nhà nước chủ nghĩa xã hội - Hệ thống kinh tế - xã hội trong đó nhà nước làm chủ và quản lý tập trung những lĩnh vực quyết định của nền kinh tế, điều tiết mức giá và thu nhập của mọi thành viên trong xã hội một cách có kế hoạch.

gulden - đơn vị tiền tệ vàng, và sau đó là bạc của Đức, Áo và một số nước lân cận.

Dime - Đồng bạc Mỹ, bằng 1/10 đô la, hoặc 10 xu.

Khấu trừ - suy luận logic từ phán đoán chung đến phán đoán cụ thể.

chu kỳ kinh doanh - giống như chu kỳ kinh tế.

Nhân khẩu học - khoa học về dân số.

Khử quốc tịch - chuyển tài sản nhà nước thành các hình thức sở hữu phi nhà nước (tư nhân, cổ phần, v.v.), hoặc chuyển tài sản của một quốc gia sang tài sản của một quốc gia khác.

số dư tiền - Bình đẳng giữa lượng tiền xuất khẩu trong nước với lượng tiền nhập khẩu.

tiêu chuẩn tiền - sự lưu thông của vàng dưới hình thức tiền tệ.

tiền gửi - Số tiền hoặc chứng khoán ủy thác cho ngân hàng để lưu giữ và sử dụng.

Chứng chỉ tiền gửi - văn bản xác nhận đã góp một khoản tiền (đặt cọc) vào ngân hàng.

Trầm cảm - giai đoạn trì trệ của chu kỳ kinh tế sau khủng hoảng (suy giảm sản xuất) và thường được đặc trưng bởi nhu cầu hàng hóa yếu, thất nghiệp hàng loạt, giá hàng hóa và dịch vụ thấp.

phá hoại - phá vỡ cấu trúc bình thường của cái gì đó.

sự quyết tâm - một điều kiện hoặc yếu tố có ảnh hưởng quyết định đến một hiện tượng.

Thiếu - thiếu, thiếu cái gì.

Chỉ số giảm phát GNP (Tổng sản phẩm quốc dân) - chỉ số giá cho tất cả hàng hóa và dịch vụ đã hoàn thành, được sử dụng để so sánh GNP tiền tệ (danh nghĩa) với giá trị GNP thực tế.

Giảm phát - giảm mức giá chung và tăng sức mua của đơn vị tiền tệ.

Phân quyền - 1) chuyển giao một phần chức năng của chính quyền trung ương cho các cơ quan chính quyền cấp dưới;

2) phá hủy hoặc làm suy yếu sự tập trung hóa.

Đa dạng hóa - Mở rộng phạm vi sản phẩm sản xuất.

Cổ tức - một phần lợi nhuận mà trong kỳ báo cáo là do một thành viên của công ty cổ phần trên mỗi cổ phần thuộc sở hữu của anh ta.

Mô hình động - một mô tả lý thuyết về quá trình thay đổi một hiện tượng.

Mất cân bằng - sự mất cân bằng của các chỉ số kinh tế chính.

rời rạc - không liên tục, bao gồm các phần riêng biệt.

Phân biệt đối xử - hạn chế hoặc tước quyền của một nhóm công dân nhất định trên cơ sở chủng tộc hoặc quốc tịch, trên cơ sở giới tính, trên niềm tin tôn giáo và chính trị.

tiền thuê chênh lệch - thu nhập chênh lệch của chủ đất, được hình thành do sản phẩm từ những mảnh đất tốt nhất xét về độ phì nhiêu và vị trí được bán ra thị trường trong điều kiện sản xuất trên những mảnh đất tồi tệ nhất.

Sự khác biệt hóa sản phẩm - sự khác biệt về mặt vật lý và các khác biệt khác giữa hàng hóa của các công ty khác nhau, khiến người mua thích hàng hóa của một công ty hơn hàng hóa của các công ty khác (ở cùng mức giá).

Giáo lý - giảng dạy, lý thuyết khoa học.

Thống trị - thống trị, thống trị

nhị nguyên - kép, ngã ba.

Độc quyền tự nhiên *một loại hình sản xuất cung cấp cho tất cả các doanh nghiệp và người dân những điều kiện kinh tế quan trọng nhất (cung cấp nước, khí đốt, điện, dịch vụ công cộng, v.v.) không cho phép cạnh tranh giữa các doanh nghiệp tư nhân và tiết kiệm rất nhiều từ việc mở rộng nền kinh tế .

độc quyền tự nhiên - một số doanh nghiệp lớn trong cùng ngành, mang lại lợi ích lớn nhất từ quy mô sản xuất hàng loạt đáng kể.

Tỷ lệ thất nghiệp tự nhiên - Tỷ lệ người thất nghiệp trong toàn bộ lực lượng lao động đang tạm thời thất nghiệp và đang tìm kiếm việc làm do sự thay đổi liên tục về số lượng việc làm trong nền kinh tế quốc dân.

Vòng đời doanh nghiệp nhỏ - thời gian từ khi thành lập một doanh nghiệp nhỏ cho đến khi kết thúc sự tồn tại của nó do sự bất ổn về kinh tế và thiếu vốn.

Đánh đập - Công nhân ngừng sản xuất để buộc ban lãnh đạo xí nghiệp chấp nhận các điều kiện của công đoàn.

Thế chấp - văn bản pháp lý xác nhận thỏa thuận của công ty về việc thế chấp đất đai, nhà cửa và các tài sản khác thuộc sở hữu của công ty đối với khoản nợ của công ty và trao cho chủ nợ quyền nhận quyền sở hữu các giá trị cầm cố trong trường hợp không trả được nợ.

Quy luật chi phí gia tăng quy ước (quy luật chi phí sản xuất) - khi thay thế việc sản xuất một hàng hóa này bằng việc sản xuất một sản phẩm khác, cần phải tăng lượng tài nguyên (kinh phí) đã sử dụng để có được số lượng ngày càng tăng các đơn vị sản phẩm khác, vì các tài nguyên không phù hợp để sử dụng hết chúng trong việc sản xuất các sản phẩm thay thế.

Quy luật hiệu suất giảm dần (luật lợi tức giảm dần) - với sự gia tăng của một loại và sự bất biến của tất cả các loại chi phí sản xuất khác, sẽ đạt đến một điểm mà vượt quá giá trị của sản phẩm được sản xuất sẽ giảm xuống.

Luật Okun - Tỷ lệ người thất nghiệp trong tổng lực lượng lao động tăng cao hơn tỷ lệ thất nghiệp tự nhiên thêm 1% sẽ làm tổng sản phẩm quốc dân giảm 2,5%.

thay thế - sự lựa chọn một trong những hàng hóa hữu ích, được thực hiện với một số tiền hạn chế nhất định và các nguồn lực khác.

Việc làm - cung cấp cho người lao động những công việc phù hợp.

Lương - số tiền trả cho việc sử dụng sức lao động của ai đó.

số liệu thống kê zemstvo - công việc thống kê (kế toán định lượng), được thực hiện bởi zemstvos (chính quyền địa phương được thành lập ở một số tỉnh thuộc Châu Âu của Nga) để kiểm tra chủ yếu tình trạng nông nghiệp và các quá trình phát triển kinh tế xã hội của nó.

tiêu chuẩn vàng - lưu thông tiền tệ, trong đó các ngân hàng trung ương hoặc chính phủ có nghĩa vụ mua và bán vàng ở một mức giá cố định, được thể hiện bằng đồng tiền quốc gia.

Nhận dạng - đồng hóa, đồng hóa.

Hệ thống cấp bậc - một số vị trí, chức danh, v.v. theo thứ tự cấp dưới và chuyển tiếp từ cấp dưới lên cấp trên.

chi phí sản xuất - chi phí về tư liệu sản xuất và lao động để sản xuất ra sản phẩm.

Nhập khẩu - Nhập khẩu hàng hóa nước ngoài vào trong nước.

Nhập khẩu vốn - Thu hút vốn nước ngoài vào trong nước.

Đầu tư - việc sử dụng tiền để mua vốn thực (thiết bị, máy móc, nhà xưởng công nghiệp, v.v.) nhằm mục đích sản xuất hàng hóa và dịch vụ.

hàng đầu tư - hàng hóa cần thiết để tăng quy mô sản xuất.

Lập chỉ mục - tăng thu nhập tiền mặt và tiết kiệm của công dân do giá tiêu dùng tăng.

Chỉ số giá - tỷ lệ giá danh nghĩa của một bộ hàng hóa và dịch vụ nhất định ("giỏ" thị trường) trong một khoảng thời gian nhất định với giá của cùng một bộ trong thời kỳ cơ sở tương ứng (giá trị được lấy bằng 100%) , nhân với 100 (được biểu thị bằng phần trăm).

Chủ nghĩa cá nhân - Quan điểm đặt lợi ích cá nhân lên trên lợi ích cộng đồng.

Cá nhân - một con người riêng biệt, cá tính.

Indigo - một loại thuốc nhuộm màu xanh lam, lần đầu tiên được chiết xuất từ thực vật, sau đó được tạo ra bằng phương pháp hóa học.

chỉ số - một thiết bị, một thiết bị hiển thị tiến trình của một quá trình, các đặc tính định tính và định lượng của nó.

ủng hộ - thực hiện ký hậu ở mặt sau của chứng khoán - hối phiếu, séc xác nhận việc chuyển giao các quyền theo tài liệu này cho người khác.

Hướng dẫn - kết luận logic từ những trường hợp cụ thể, cá biệt đến kết luận chung.

Sự đổi mới - tạo ra và thực hiện các đổi mới khác nhau tạo ra những thay đổi đáng kể trong thực tiễn kinh tế xã hội.

Viện * 1) tên các cơ quan nghiên cứu và nhiều cơ sở giáo dục đại học;

2) thể chế xã hội - một tổ chức nhất định của hoạt động xã hội và các quan hệ xã hội, thể hiện các chuẩn mực kinh tế, chính trị, pháp lý, v.v. của đời sống xã hội, cũng như các quy luật xã hội về đời sống và hành vi của con người.

thể chế - gắn liền với một tổ chức quan hệ xã hội như vậy, dựa trên những chuẩn mực và quy tắc sống và hành vi nhất định của con người.

Tích hợp - kết hợp các bộ phận thành một tổng thể.

Căng - củng cố, căng thẳng.

Tăng cường - sử dụng ngày càng hiệu quả hơn các tư liệu sản xuất, các hình thức tổ chức lao động và công nghệ tiên tiến hơn dựa trên thành tựu của tiến bộ khoa học và công nghệ.

Giải thích - giải thích, làm rõ một văn bản cụ thể.

kỳ vọng lạm phát - hành vi của những người tham gia thị trường, mong đợi một sự tăng giá không thể tránh khỏi.

Lạm phát - sự tăng giá gây ra bởi sự tràn ngập của lĩnh vực lưu thông bằng tiền giấy vượt quá nhu cầu bình thường của họ.

Chức năng thông tin giá - dữ liệu về mức độ và động lực thay đổi giá cả trên thị trường, giúp các nhà sản xuất hàng hóa xác định tốt hơn nên tạo ra cái gì, làm như thế nào và sản xuất cho ai và người mua - để xác định giá trị cho họ khi mua hàng hóa và dịch vụ.

Bộ ngân khố - Cơ quan đặc biệt của Chính phủ phụ trách tài chính và hỗ trợ tiền mặt cho ngân sách nhà nước.

lý luận - tháo vát trong việc chứng minh những tuyên bố sai hoặc đáng ngờ.

duy lý - dựa trên lý luận.

Vốn - giá trị của tư liệu sản xuất được sử dụng để tạo ra lợi nhuận.

Thỏa thuận cạnh tranh - một hiệp hội độc quyền của các doanh nhân, trong đó các thành viên đồng ý về quy mô sản xuất, thị trường, điều kiện bán hàng, giá cả, điều khoản thanh toán, v.v., trong khi vẫn duy trì sự độc lập về công nghiệp và thương mại.

Thể loại - 1) một khái niệm chung phản ánh những đặc tính và mối quan hệ cơ bản nhất của các hiện tượng;

2) một nhóm sự vật, hiện tượng có đặc điểm chung nào đó.

Quart - một đơn vị thể tích chất lỏng và chất rắn số lượng lớn (ở Anh - 1,1 lít, ở Mỹ - 0,9 lít).

Hạn ngạch - tỷ trọng trong tổng khối lượng sản xuất hoặc bán sản phẩm được thiết lập trong khuôn khổ thỏa thuận cartel của mỗi bên tham gia.

lớp - 1) một tập hợp các đối tượng hoặc hiện tượng có những đặc điểm chung;

2) một nhóm lớn những người khác với các nhóm khác về các đặc điểm kinh tế xã hội khác nhau.

Nhân viên bán hàng - nhân viên của tổ chức, tiến hành công việc văn phòng.

Khách hàng - 1) người mua hoặc khách hàng thường xuyên;

2) người sử dụng dịch vụ của tổ chức tín dụng, luật sư, v.v.

Thuộc địa - một quốc gia hoặc vùng lãnh thổ bị tước đoạt độc lập và nằm dưới sự cai trị của một quốc gia nước ngoài.

nền kinh tế chỉ huy - một phương pháp tổ chức một hệ thống kinh tế trong đó các nguồn lực vật chất là tài sản nhà nước, và việc chỉ đạo và điều phối các hoạt động kinh tế được thực hiện thông qua kế hoạch hóa tập trung.

Kết hợp - hiệp hội các doanh nghiệp công nghiệp thuộc các lĩnh vực sản xuất khác nhau nhưng có liên quan về công nghệ, trong đó sản phẩm của một doanh nghiệp làm nguyên liệu, bán thành phẩm hoặc nguyên liệu phụ trợ cho doanh nghiệp khác.

Kết hợp - sự kết hợp, sự kết nối của cái gì đó theo một trật tự nhất định.

Kết hợp - liên kết, kết hợp trong bất kỳ hiệp hội nào của một số doanh nghiệp.

Quảng cáo - thương mại.

Ngân hàng thương mại - một tổ chức tín dụng đã được nhà nước cho phép nhận tiền mặt và các khoản tiền gửi khác, cũng như cho vay, phát hành chứng khoán và thực hiện các giao dịch thanh toán và thanh toán.

công ty - hiệp hội công nghiệp, thương mại, vận tải và các doanh nhân khác.

Để bù đắp - thưởng, đền bù những gì đã mất, đã cho.

Hàng hóa bổ sung - những thứ hữu ích bổ sung, và việc tăng giá của một trong số chúng kéo theo lượng cầu của một thứ khác (ví dụ: xăng và ô tô) giảm đi.

Thành phần - một phần không thể thiếu của một cái gì đó.

Thỏa hiệp - một thỏa thuận đạt được thông qua nhượng bộ lẫn nhau.

tập đoàn - một hiệp hội độc quyền của các doanh nghiệp thuộc sở hữu của một công ty và tham gia sản xuất các sản phẩm không đồng nhất.

Cạnh tranh - sự đấu tranh giữa những người sản xuất hàng hoá để có điều kiện thuận lợi hơn cho việc sản xuất và tiêu thụ hàng hoá trên thị trường.

công ty tư vấn - một công ty cung cấp tư vấn kinh doanh về đầu tư vốn, v.v.

Thận trọng - đề cao tính bất biến của một cái gì đó, trơ trơ, thù địch với mọi đổi mới.

sản xuất ngẫu nhiên - để thiết lập cho một mục đích nào đó một số lượng giới hạn, một tiêu chuẩn của một cái gì đó (ví dụ, trong ngoại thương, để thiết lập một số lượng nhất định của một sản phẩm cụ thể mà một quốc gia có thể nhập khẩu hoặc xuất khẩu ra nước ngoài).

Hợp đồng - hợp đồng, thỏa thuận có nghĩa vụ chung cho các bên trong hợp đồng.

tập trung vốn - tăng quy mô của nó tại một doanh nghiệp bằng chi phí thu nhập của chính nó và vốn vay.

Tập trung sản xuất - mức độ tập trung khối lượng sản phẩm ngày càng tăng tại các doanh nghiệp có quy mô ngày càng lớn.

chủ nghĩa tuân thủ - chủ nghĩa cơ hội, chấp nhận thụ động trật tự hiện có của mọi thứ.

Khái niệm - 1) sự hiểu biết này hay cách hiểu khác về các hiện tượng, quá trình;

2) một kế hoạch duy nhất, xác định, tư tưởng chủ đạo của bất kỳ công trình khoa học, công trình đã xuất bản nào.

Kết nối - một tập hợp các tính năng đặc trưng cho trạng thái hiện tại của nền kinh tế trong một thời kỳ nhất định.

chủ nghĩa xã hội hợp tác xã - học thuyết coi hợp tác là một trong những phương tiện chuyển hóa dần dần chủ nghĩa tư bản lên chủ nghĩa xã hội một cách hòa bình.

Sự hợp tác - 1) một hình thức tổ chức lao động trong đó một số lượng lớn người cùng tham gia vào các quá trình lao động giống nhau hoặc khác nhau nhưng có mối liên hệ với nhau;

2) hình thức tổ chức dựa trên quyền sở hữu chung của các thành viên hợp tác;

3) một hình thức kết nối lâu dài và ổn định giữa các doanh nghiệp độc lập về kinh tế tham gia cùng sản xuất một số sản phẩm trên cơ sở chuyên môn hóa.

Sự phối hợp - sự phối hợp, sự phối hợp, sự sắp đặt.

Rổ hàng hóa và dịch vụ tiêu dùng - một tập hợp các hàng hóa và dịch vụ tiêu dùng cơ bản (thực phẩm, quần áo, nhà ở, nhiên liệu, phương tiện đi lại và chăm sóc y tế) tiêu biểu cho cư dân đô thị.

công ty - liên quan đến một tập đoàn.

tập đoàn - 1) ở một số quốc gia - tên công ty cổ phần;

2) công đoàn, một nhóm người được đoàn kết bởi một cộng đồng có lợi ích nghề nghiệp và giai cấp.

Chính xác - sửa đổi, sửa lại điều gì đó

tương quan - thiết lập mối tương quan giữa các hiện tượng tương quan với nhau.

Tương quan - 1) sự tương quan, tương ứng, phụ thuộc lẫn nhau của các hiện tượng;

2) trong thống kê toán học - một khái niệm biểu thị mối quan hệ nhân quả giữa các hiện tượng.

Tham nhũng - hối lộ, mua chuộc các quan chức, nhân vật công cộng và chính trị.

Thuyết vũ trụ - từ bỏ nhà nước và chủ quyền quốc gia (độc lập), truyền thống và văn hóa dân tộc nhân danh hội nhập chính trị thế giới.

Bảng báo giá - thiết lập tỷ giá (giá) của chứng khoán hoặc ngoại tệ, cũng như xác định giá của lô hàng trên thị trường chứng khoán.

Hệ số co giãn cầu - một chỉ số đặc trưng cho mức độ thay đổi về lượng của nhu cầu (tính bằng phần trăm) đối với sự thay đổi của mức giá (tính bằng phần trăm).

Tín dụng - 1) cho vay hàng hóa, tiền bạc;

2) cho vay tiền hoặc hàng hóa làm vốn theo điều kiện hoàn trả sau một thời gian nhất định giá trị của số vốn vay cộng với tiền lãi (thu nhập của chủ sở hữu các giá trị được cung cấp).

Thẻ tín dụng - chứng từ thanh toán và quyết toán đặc biệt mà ngân hàng cấp cho người gửi tiền để thanh toán không dùng tiền mặt cho hàng hóa và dịch vụ.

hệ thống tín dụng - một tập hợp duy nhất của tất cả các tổ chức tín dụng cung cấp tài sản hoặc tiền cho nhiều người (tư nhân hoặc hợp pháp) trong một thời gian, trên cơ sở hoàn trả và trả lãi (thu nhập của tổ chức tín dụng); Hệ thống này được đứng đầu bởi ngân hàng trung ương của đất nước.

mở rộng tín dụng - Kích thích hoạt động cho vay của các ngân hàng (chính sách “tiền rẻ”) với kỳ vọng việc cho vay sẽ góp phần phục hồi nền kinh tế và tăng trưởng sản xuất.

Chủ nợ - Một người cho mượn cái gì đó.

đường cung - một biểu thức đồ họa về mối quan hệ giữa giá của một sản phẩm và số lượng của sản phẩm này mà người bán muốn cung cấp trên thị trường.

Đường cầu - hiển thị đồ họa về mối quan hệ giữa giá của sản phẩm và lượng cầu của người mua đối với sản phẩm này.

Đường cong Phillips - biểu thị bằng đồ thị về sự thay đổi lẫn nhau sau đây về mức độ thất nghiệp và lạm phát trong nền kinh tế: lạm phát cao với tỷ lệ thất nghiệp thấp và thấp - với tỷ lệ thất nghiệp cao.

Khủng hoảng - một hiện tượng tái diễn định kỳ trong nền kinh tế thị trường phát triển, thể hiện ở việc sản xuất thừa hàng hóa không bán được trên thị trường, ở sự suy giảm của tất cả các chỉ tiêu kinh tế.

Tiêu chuẩn - một dấu hiệu, một biện pháp.

Tích lũy - một quá trình trong đó sức mạnh và tốc độ hành động của nó tăng lên và tích lũy.

Giá cổ phiếu - giá bán của nó, tỷ lệ thuận với số tiền cổ tức (thu nhập trên mỗi cổ phiếu) và tỷ lệ nghịch với mức lãi suất cho vay.

Tính thanh khoản - sự dễ dàng mà các khoản tiết kiệm và chứng khoán khác nhau có thể được chuyển thành tiền mặt và chi tiêu cho việc mua hàng hóa và dịch vụ.

Chủ nghĩa tự do - 1) quan điểm bảo vệ quyền tự do kinh doanh và dân chủ;

2) suy nghĩ tự do.

Phóng khoáng - người ủng hộ chủ nghĩa tự do.

Giới hạn - bị giới hạn bởi giới hạn của cái gì đó.

Lập trình tuyến tính - tìm giá trị cực trị (cực trị - cực tiểu và cực đại) của hàm tuyến tính (phụ thuộc đại lượng nào đó).

Địa phương - địa phương, không vượt quá giới hạn nhất định.

Kinh tế vĩ mô - một phần của lý thuyết kinh tế nghiên cứu toàn bộ nền kinh tế quốc dân.

Thao tác - một thủ thuật thông minh.

xưởng sản xuất - một doanh nghiệp trong đó lao động thủ công để sản xuất một mặt hàng được phân chia chi tiết thành nhiều hoạt động riêng biệt.

chủ nghĩa cận biên - một trào lưu tư tưởng kinh tế nghiên cứu - theo lý thuyết về tiện ích cận biên - các giá trị kinh tế cận biên.

Đánh dấu - đơn vị tiền tệ của Đức, được đặt tên theo thước đo trọng lượng cùng tên (nửa cân bạc).

bảo hiểm y tế - Ở Hoa Kỳ, chương trình nhà nước chăm sóc y tế miễn phí cho người già.

cải tạo - cải thiện triệt để đất sử dụng cho nông nghiệp bằng cách thoát nước đầm lầy, tưới tiêu nhân tạo, tăng cường cát rời, v.v.

Giám đốc - thuê giám đốc sản xuất, chuyên gia quản lý.

Giá trị trao đổi - khả năng trao đổi của một hàng hóa này với hàng hóa khác theo những tỷ lệ trao đổi nhất định.

chủ nghĩa thương mại - sự thận trọng nhỏ nhặt, huckstering.

Sự biến hình - sự chuyển hóa, chẳng hạn trong quá trình trao đổi trên thị trường, giá trị của một hàng hóa được quy đổi thành một lượng tiền tương ứng.

Phương pháp luận - 1) tập hợp các kỹ thuật, phương pháp được sử dụng trong bất kỳ ngành khoa học nào;

2) học thuyết về phương pháp khoa học về tri thức.

Metropolis - một quốc gia sở hữu các thuộc địa mà nó đã chiếm được.

Mức lương tối thiểu - mức lương thấp nhất dành cho những người lao động chủ yếu là lao động phổ thông, do nhà nước quy định cho tất cả các doanh nghiệp và tổ chức.

Dặm - đơn vị đo độ dài chủ yếu dùng trong hàng hải (1,852 km).

nhà truyền giáo - một người tham gia vào việc phổ biến tôn giáo trong cộng đồng với một tôn giáo khác.

Vận động - tính cơ động.

kiểu mẫu - 1) mẫu của bất kỳ sản phẩm nào;

2) sơ đồ, hình ảnh hoặc mô tả bất kỳ hiện tượng hoặc quá trình nào trong tự nhiên và xã hội.

hiện đại hóa - làm cho nó hiện đại bằng cách giới thiệu các cải tiến khác nhau.

Sửa đổi - sửa đổi, biến đổi một cái gì đó, được đặc trưng bởi sự xuất hiện của các thuộc tính mới.

Chủ nghĩa kiếm tiền - lý thuyết kinh tế, theo đó lượng tiền trong lưu thông là nguyên nhân quyết định của những thay đổi trong tình hình kinh tế và sự xuất hiện của lạm phát.

Tiền tệ - một hiện tượng gắn liền với lượng tiền trong lưu thông.

Cạnh tranh độc quyền - một loại cạnh tranh giữa một số lượng lớn các công ty sản xuất các sản phẩm tương tự nhưng không hoàn toàn có thể thay thế cho nhau, thường được bảo vệ bằng nhãn hiệu, bằng sáng chế hoặc tên thương hiệu.

độc quyền - độc quyền sản xuất và thương mại thuộc về một người, một nhóm người nhất định hoặc nhà nước.

Monopsony - độc quyền mua các sản phẩm thuộc một loại nhất định, thuộc sở hữu của một người mua.

động cơ - lý do thúc đẩy, lý do hành động.

Động lực - quá trình lôi kéo và kích thích mọi người tham gia các hoạt động nhằm đạt được các mục tiêu chung và cá nhân của tổ chức.

Họa sĩ biếm họa - số lượng cần thiết để nhân sự thay đổi trong bất kỳ thành phần nào của tổng chi phí (chung) để có được giá trị cuối cùng của mức tăng thu nhập.

làm thuê - sức lao động của những người lao động bán sức lao động của mình cho người sử dụng lao động.

Tích lũy vốn - tăng quy mô của nó bằng chi phí thu nhập của chính công ty và vốn vay.

Thuế - Các khoản thanh toán bắt buộc do nhà nước thu từ các doanh nghiệp, tổ chức và dân cư.

Quốc hữu hóa - chuyển tài sản tư nhân thành tài sản nhà nước bằng hình thức chuộc lại tài sản hoặc chuyển nhượng vô cớ.

thu nhập quốc dân - giá trị mới được tạo ra trong nước trong một thời gian nhất định.

kinh tế tự nhiên - một loại hình kinh tế trong đó các sản phẩm lao động được sản xuất cho tiêu dùng trong nước, và không bán trên thị trường.

Không đủ năng lực - không có kiến thức để đánh giá một cái gì đó.

lớp học phi sản xuất - các nhóm công chúng không trực tiếp tham gia sản xuất của cải vật chất (địa chủ, người cho vay nặng lãi, v.v.).

lao động không hiệu quả - loại lao động không liên quan trực tiếp đến sản xuất của cải vật chất.

lợi nhuận chưa phân phối - một phần lợi nhuận của công ty cổ phần mà công ty không trả cổ tức cho các cổ đông và vẫn thuộc quyền sử dụng của công ty.

Cạnh tranh không hoàn hảo là sự cạnh tranh của những người tham gia thị trường trong điều kiện tồn tại độc quyền, cạnh tranh độc quyền, độc quyền nhóm và độc quyền nhóm..

Sự bất ổn - mất ổn định.

Cạnh tranh không lành mạnh - một loại cạnh tranh giữa các công ty trên thị trường, trong đó sử dụng các phương pháp khác nhau để loại bỏ đối thủ và sử dụng những cách không thể chấp nhận được để đạt được mục tiêu của họ (ví dụ: áp đặt cho các công ty khác mua hàng hóa mà họ không cần).

Nickel - Đồng xu 5 xu của Mỹ.

Giá đánh giá - giá của hàng hóa được ghi trong bảng giá hoặc trên chính hàng hóa.

lãi suất danh nghĩa - lãi suất thể hiện bằng đồng tiền quốc gia theo tỷ giá hối đoái hiện hành, không điều chỉnh lạm phát.

Trên danh nghĩa - là một cái gì đó chỉ trên danh nghĩa, nhưng không hoàn thành mục đích của nó.

GNP danh nghĩa (tổng sản phẩm quốc gia) - giá trị của tất cả hàng hóa và dịch vụ đã hoàn thành, được biểu thị bằng giá hiện hành tại thời điểm thay đổi, không điều chỉnh khi mức giá thay đổi.

kiến thức quy định - kiến thức dựa trên đánh giá giá trị của mọi người về nền kinh tế nên như thế nào và các mục tiêu kinh tế và chính sách kinh tế nên như thế nào.

Tỷ suất giá trị thặng dư - tỷ lệ giá trị thặng dư (giá trị do công nhân tạo ra và không được trả cho anh ta) trên chi phí sức lao động của anh ta (tiền lương), được biểu thị bằng phần trăm (nhân với 100).

Tỷ lệ lợi nhuận - tỷ lệ lợi nhuận so với số vốn được sử dụng hoặc với số lượng chi phí sản xuất (giá thành sản xuất), được biểu thị bằng phần trăm.

Lãi suất - tỷ lệ lãi suất (thanh toán cho việc sử dụng tín dụng) trên số vốn cho vay, được biểu thị bằng phần trăm.

khẩu phần ăn - để thiết lập một thước đo, giá trị trung bình của một cái gì đó, ví dụ, tỷ lệ đầu ra của một công nhân.

Nỗi nhớ (xã hội) - khao khát tình trạng trong quá khứ của xã hội.

Liên kết - một loại chứng khoán mang lại cho người nắm giữ một khoản thu nhập định trước.

Trao đổi - Hoạt động trao đổi lẫn nhau giữa người với người diễn ra trong quá trình sản xuất hoặc dưới hình thức trao đổi sản phẩm lao động trên thị trường.

Vòng quay vốn - sự vận động không ngừng của nó trong các lĩnh vực sản xuất và lưu thông.

Vôn lưu động - một phần vốn được chi ra để mua nguyên liệu, vật liệu, nhiên liệu, năng lượng và quay trở lại với chủ sở hữu - thời gian tạo ra thành phẩm.

Kháng cáo - quá trình trao đổi hàng hóa lấy hàng hóa khác với sự trợ giúp của tiền.

Thời gian lao động xã hội cần thiết - thời gian cần thiết để sản xuất ra hàng hóa trong điều kiện sản xuất bình thường về mặt xã hội với mức cường độ lao động trung bình và trình độ tay nghề trung bình của người lao động.

cộng đồng - hình thức tổ chức xã hội sơ cấp phát sinh trên cơ sở quan hệ huyết thống tự nhiên rồi chuyển thành tổ chức láng giềng, lãnh thổ của cư dân nông thôn.

Đối tượng - một đối tượng, một hiện tượng mà bất kỳ hoạt động nào của con người đều hướng đến.

Mục tiêu - Tồn tại bên ngoài và độc lập với ý thức, vốn có trong chính đối tượng.

hồi sinh - giai đoạn của chu kỳ kinh tế, trong đó, sau khủng hoảng và trì trệ, sản xuất bắt đầu tăng lên mức trước khủng hoảng.

cạnh tranh độc quyền - một loại hình cạnh tranh giữa các hãng lớn trong một ngành cụ thể, được tiến hành nhằm đạt được chất lượng sản phẩm tốt nhất, trình độ khoa học kỹ thuật cao và dịch vụ khách hàng tốt nhất.

Độc quyền - một nhóm các công ty lớn bán phần lớn sản phẩm của một ngành cụ thể, cho phép họ tác động đến mức giá.

độc quyền - những người mua lớn (doanh nghiệp hoặc nhà nước), những người thực hiện phần lớn việc mua hàng và ảnh hưởng đến giá của sản phẩm đã mua vì lợi ích của họ.

OPEC - một cartel được thành lập bởi các nước sản xuất dầu để điều tiết sản xuất và giá dầu trên thị trường quốc tế.

Phản đối - 1) đối thủ đang tranh chấp;

2) một người phản đối người nói.

Tối ưu - thuận lợi nhất, thích hợp nhất.

Tối ưu hóa - chọn phương án tốt nhất từ nhiều phương án có thể.

Giá bán buôn - mức giá mà doanh nghiệp cung cấp số lượng lớn sản phẩm của họ cho các doanh nghiệp khác, cũng như mức giá mà nhà sản xuất bán sản phẩm của họ cho người trung gian hoặc người bán buôn.

Thị trường bán buôn - một loại thị trường trong đó số lượng lớn hàng hóa được bán để bán sau đó trong thương mại bán lẻ.

Lựa chọn - quyền lựa chọn hoặc thay đổi các điều khoản của giao dịch trao đổi.

Thành phần hữu cơ của vốn - tỷ lệ giá trị của tư bản bất biến (chi phí tư liệu sản xuất) so với giá trị của tư bản khả biến (tiền lương), tương ứng với cơ cấu kỹ thuật của sản xuất (tỷ lệ giá trị của tư liệu sản xuất trên số lượng lao động) .

chính thống - kiên định, kiên định với bất kỳ học thuyết, thế giới quan nào.

vốn chính - một phần vốn sản xuất được chi để mua máy móc, thiết bị, công trình kiến trúc và nhà xưởng, chi phí của chúng được chuyển thành thành phẩm trong một thời gian dài.

mở lạm phát - tăng giá, không bị nhà nước kiềm chế.

GNP tụt hậu - thiệt hại về sản lượng của tổng sản phẩm quốc dân do thất nghiệp gây ra.

Mô hình - một lý thuyết được thông qua như một mô hình để giải quyết các vấn đề nghiên cứu.

Nghịch lý - một ý kiến kỳ dị, trái ngược hoàn toàn với công chúng, trái ngược với lẽ thường (đôi khi bề ngoài).

công ty Một công ty thuộc sở hữu chung của hai hoặc nhiều người cùng chịu trách nhiệm về bất kỳ tổn thất nào của công ty và chia sẻ lợi nhuận.

Bưu kiện - một mảnh đất rất nhỏ.

Bằng sáng chế - giấy chứng nhận do chính phủ cấp cho nhà phát minh để sử dụng độc quyền sáng chế được tạo ra.

độc quyền sáng chế - độc quyền sở hữu và sử dụng bằng sáng chế do bất kỳ công ty hoặc doanh nhân cá nhân nào có được.

chủ nghĩa gia trưởng - thái độ "cha đẻ" của các doanh nhân đối với nhân viên của họ và việc tổ chức các sự kiện từ thiện vì mục đích này.

nhà tù - Liên quan đến hình phạt

Đồng xu - một quân bài mặc cả của Vương quốc Anh, bằng 1/100 của một bảng Anh.

tích lũy vốn ban đầu - điểm khởi đầu cho sự hình thành chủ nghĩa tư bản, bao gồm việc tích lũy các quỹ đáng kể từ các cá nhân tư nhân cần thiết để thành lập các doanh nghiệp tư bản, cũng như hình thành một khối công nhân làm thuê.

Cộng đồng Peredelnaya - một cộng đồng nông thôn (lãnh thổ), nơi đất chung được phân phối lại định kỳ giữa các thành viên của cộng đồng.

Phân phối lại thu nhập - phân phối thứ cấp của thu nhập chính (tiền lương, tiền lãi, tiền thuê và lợi nhuận) tại thời điểm đánh thuế của họ bằng thuế nhà nước.

Kỳ luân chuyển vốn- thời gian mà tất cả số vốn chi cho sản xuất được thanh toán hết và trả lại cho chủ sở hữu của nó.

Dài hạn - vĩnh viễn, không gián đoạn.

tỷ giá hối đoái thả nổi - giá tự do của tiền tệ (tiền).

kế hoạch - công việc được lên kế hoạch trong một thời gian nhất định, cho biết mục tiêu, nội dung, phạm vi, phương pháp, trình tự và thời hạn của nó.

Kế hoạch - để lập kế hoạch.

kinh tế đồn điền - Trang trại lớn trồng cây công nghiệp đặc sản (mía, bông, chè, cà phê…).

Tác dụng phụ của các hoạt động kinh tế - giống như các hiệu ứng bên ngoài.

điều tra hộ gia đình - Tổng điều tra dân số, có tính đến sự hiện diện của các hộ gia đình ở nông thôn.

Thuế thu nhập - loại thuế trực tiếp chính do nhà nước đánh vào thu nhập của cá nhân và pháp nhân (tiền lương, lợi nhuận, v.v.).

Leo - giai đoạn của chu kỳ kinh tế trong đó sản xuất tăng trên quy mô lớn so với giai đoạn trước.

Kinh tế tích cực - một phần của lý thuyết kinh tế nghiên cứu các sự kiện và mối quan hệ giữa chúng.

Khoa học chính trị - một ngành khoa học đặc biệt nghiên cứu đời sống chính trị của xã hội, các vấn đề về chính sách đối nội, quan hệ quốc tế.

Vốn cố định - 1) giá thành của tư liệu sản xuất không thay đổi giá trị trong quá trình sản xuất;

2) vốn cố định.

Danh mục tài sản - tất cả các loại chứng khoán được đầu tư vào tài sản và được sở hữu cá nhân bởi nhà đầu tư hoặc pháp nhân (tổ chức).

Danh mục đầu tư - tất cả các chứng khoán nhằm đầu tư vốn dài hạn (trong và ngoài nước) vào các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế quốc dân.

định đề - một sự thật không thể chối cãi mà không cần bằng chứng.

Giá trị sử dụng - sự hữu ích của điều tốt.

nhiệm vụ - thu tiền của các cơ quan nhà nước có liên quan (khi họ thực hiện các chức năng nhất định) với số tiền được quy định bởi pháp luật của quốc gia này.

Hiệu quả biên của vốn - giá trị kỳ vọng của tỷ lệ hoàn vốn (mức độ tăng vốn) trên vốn bổ sung, tỷ lệ này giảm dần theo mỗi đơn vị vốn bổ sung.

Ưu tiên thanh khoản - mong muốn của người sở hữu tiền là lưu trữ vốn của mình ở dạng lỏng, di động nhất - dưới dạng tiền mặt.

Giá trị thặng dư - một phần giá trị do lao động của người công nhân tạo ra, được chuyển nhượng cho chủ sở hữu tư liệu sản xuất và chi tiêu cho nhu cầu công cộng.

Thời gian làm việc dư thừa - phần thời gian làm việc mà người lao động dành vượt quá thời gian cần thiết dành cho bản thân.

sản phẩm dư thừa - một phần của tổng sản phẩm lao động của người công nhân, được chuyển cho chủ sở hữu tư liệu sản xuất và được sử dụng cho các mục đích xã hội.

lao động dư thừa - một phần lao động của người lao động vượt quá mức lao động cần thiết để anh ta duy trì cuộc sống và khả năng lao động của mình.

Lợi nhuận - chênh lệch giữa số tiền thu được từ hàng hóa và dịch vụ đã bán với tổng chi phí của doanh nghiệp để sản xuất và bán chúng trên thị trường.

Chia sẻ ưu tiên - cổ phiếu mà cổ tức (thu nhập) được trả trước khi trả cổ tức cho cổ phiếu phổ thông và chủ sở hữu có lợi thế nhận được một phần tài sản của công ty cổ phần khi thanh lý.

Приоритет - vượt trội (trong khám phá, phát minh, v.v.).

lăn qua - kéo dài thời hạn của hợp đồng, khoản vay, nghĩa vụ nợ, v.v.

tiện ích cận biên - tiện ích bổ sung mà người tiêu dùng nhận được từ một đơn vị hàng hóa hoặc dịch vụ bổ sung.

xu hướng biên để tiêu thụ là tỷ lệ tăng trưởng thu nhập theo đó tiêu dùng tăng lên.

Hiệu quả biên của vốn - đạt được sản lượng tối đa cho mỗi đơn vị vốn cố định bổ sung, tại đó mức tăng sản lượng cho đơn vị cuối cùng của nó không còn vượt quá chi phí mua lại.

sản phẩm cận biên - mức tăng sản lượng nhận được bởi bất kỳ yếu tố sản xuất nào thông qua việc sử dụng thêm một đơn vị yếu tố này.

Đề nghị - số lượng hàng hóa mà người bán sẵn sàng bán cho người mua ở một mức giá cụ thể.

Doanh nhân - 1) người thành lập doanh nghiệp riêng của mình với hy vọng kiếm được lợi nhuận;

2) người tổ chức và quản lý một doanh nghiệp và chịu rủi ro khi điều hành một doanh nghiệp có lãi.

lợi nhuận kinh doanh - một phần lợi nhuận còn lại do doanh nhân xử lý sau khi trả lãi cho số vốn đã vay.

Tinh thần kinh doanh - kỹ năng quản lý và tổ chức cần thiết cho hầu hết các nhà lãnh đạo doanh nghiệp để sản xuất hàng hóa và dịch vụ có lãi.

giả định - 1) công nhận tính chính xác về mặt pháp lý cho đến khi điều ngược lại được chứng minh;

2) một giả định dựa trên xác suất.

Dự báo - dự đoán, dự đoán dựa trên dữ liệu nào đó.

Dự đoán - đưa ra dự báo.

Thiết kế - lập dự án - tài liệu kỹ thuật (bản vẽ, tính toán, bố trí) của phương tiện kỹ thuật mới được xây dựng, cũng như một kế hoạch.

Năng suất lao động - lượng hàng hóa và dịch vụ mà người lao động tạo ra trong một thời gian nhất định.

hàng hóa sản xuất - tư liệu sản xuất.

lao động sản xuất - loại lao động tiêu hao vào sản xuất để tạo ra của cải vật chất.

chức năng sản xuất - sự phụ thuộc về lượng của sản lượng vào việc sử dụng các yếu tố sản xuất.

Khả năng sản xuất - khối lượng sản lượng lớn nhất mà nền kinh tế có thể sản xuất được khi sử dụng hết các nguồn lực sẵn có.

Vô sản - Là người làm thuê không có tư liệu sản xuất.

Chủ nghĩa bảo hộ - một chính sách kinh tế nhằm bảo vệ nền kinh tế quốc gia khỏi sự cạnh tranh của nước ngoài bằng cách áp thuế cao đối với hàng hóa nhập khẩu vào nước này, hạn chế hoặc cấm hoàn toàn việc nhập khẩu một số hàng hóa nước ngoài và các biện pháp tương tự khác.

Phần trăm - thanh toán cho việc sử dụng tiền của ai đó, cũng như thu nhập nhận được khi cấp cho ai đó quyền sử dụng vốn của chính họ.

Lãi suất - tỷ lệ giữa số tiền lãi trên số vốn cho vay, nhân với 100.

Lực lượng lao động - 1) khả năng làm việc của một người;

2) nhân viên.

Cân bằng thị trường hàng hóa - sự bằng nhau của tổng cầu với giá trị sản lượng dự kiến của hàng hóa ở mức giá hiện hành.

Lãi suất cân bằng- Lãi suất hình thành khi cung cầu vốn vay trên thị trường vốn vay bằng nhau.

Giá cân bằng - giá thị trường tại đó lượng cầu đối với một số hàng hóa bằng với lượng cung của chúng.

lượng cân bằng - Lượng cầu và lượng cung bằng nhau tại mức giá cân bằng.

Mức cân bằng việc làm - sự phù hợp của số lượng cung lao động trên thị trường lao động với nhu cầu của các doanh nhân.

Chủ nghĩa cấp tiến - Vận động và áp dụng các biện pháp quyết liệt, triệt để trong giải quyết các vấn đề lý luận và thực tiễn.

Căn bản - 1) căn bản, cơ bản, hiệu quả;

2) quyết đoán, cánh tả.

Phân phối - xác định tỷ lệ của những người tham gia sản xuất trong việc sử dụng sản phẩm và thu nhập được tạo ra.

Kỳ vọng hợp lý - khả năng của các chủ thể kinh tế dự đoán (thấy trước) một cách độc lập sự phát triển của nền kinh tế và đưa ra các quyết định đúng đắn nhất.

Lãi suất thực tế - lãi suất tính theo tiền tệ, có tính đến lạm phát.

Tổng sản phẩm quốc dân thực tế - GNP, thể hiện bằng giá thị trường hiện hành, được điều chỉnh theo những thay đổi của mức giá.

Thu nhập chính - lượng hàng hóa và dịch vụ có thể mua được bằng thu nhập danh nghĩa (được biểu thị bằng tiền).

Tái tạo - tổ chức lại, tổ chức lại.

Thuê - bất kỳ thu nhập nào nhận được thường xuyên từ vốn, tài sản hoặc đất đai không yêu cầu hoạt động kinh doanh từ người nhận.

Khả năng sinh lời - khả năng sinh lợi, khả năng sinh lợi.

tính đại diện - tính đại diện, tính biểu thị của bất kỳ quan sát nào trong thống kê.

Hồi cứu - đối mặt với quá khứ, dành cho việc xem xét quá khứ.

trừu tượng - 1) tuyên bố về bản chất của bất kỳ vấn đề nào;

2) báo cáo công khai.

tái xuất - tái xuất khỏi nước hàng hoá trước đây đã nhập khẩu từ nước ngoài mà không qua chế biến.

Phần bù rủi ro (phí bảo hiểm) - thanh toán một khoản tiền cho công ty bảo hiểm để đổi lấy hợp đồng bảo hiểm (giấy chứng nhận), theo đó có thể bồi thường thiệt hại do các trường hợp không lường trước được.

Cho vay nặng lãi - Hỗ trợ vay tiền mặt lãi suất cực cao.

Thị trường - lĩnh vực mua bán hàng hóa và dịch vụ.

thị trường tiền tệ Một thị trường nơi đồng tiền của một quốc gia được trao đổi với đồng tiền của một quốc gia khác.

thị trường đầu tư - một loại thị trường vốn cho vay, nơi các khoản đầu tư vốn dài hạn được bán và mua theo một tỷ lệ nhất định.

thị trường chứng chỉ - thị trường nơi mua và bán các chứng chỉ - trái phiếu của các khoản vay đặc biệt của chính phủ và các chứng từ cho thấy các khoản tiền gửi lớn trong ngân hàng trong một thời gian dài.

THĂNG BẰNG - chênh lệch giữa thu và chi tiền mặt trong một thời gian nhất định.

Phê chuẩn - để khẳng định một cái gì đó với thẩm quyền của một người, cho phép, phê duyệt, công nhận là hợp pháp, chính xác.

phân biệt - chính sách phân biệt chủng tộc tách người da đen và các dân tộc da màu khác khỏi người da trắng.

chủ nghĩa công đoàn - một xu hướng trong phong trào lao động, liên quan tiêu cực đến bất kỳ nhà nước và cuộc đấu tranh chính trị nào, thừa nhận việc đạt được các mục tiêu kinh tế duy nhất.

Syndicate - một hiệp hội độc quyền của các doanh nhân đảm nhận việc bán tất cả hàng hóa sản xuất, tước bỏ sự độc lập thương mại của các doanh nghiệp nhằm hạn chế cạnh tranh, tăng giá và tăng lợi nhuận.

Tổng hợp - một phương pháp nghiên cứu chủ đề trong tính toàn vẹn của nó, trong sự thống nhất và liên kết với nhau của các bộ phận của nó.

Hệ thống - 1) tập hợp các đơn vị, thể chế kinh tế hợp nhất thành một tổng thể duy nhất;

2) một bộ nguyên tắc làm nền tảng cho bất kỳ học thuyết nào;

3) hình thức cấu trúc xã hội, ví dụ, hệ thống nhà nước.

hệ thống tham gia - một phương pháp tăng cường sức mạnh kinh tế, trong đó các chủ sở hữu lớn mua cổ phần kiểm soát trong công ty cổ phần mẹ, công ty này lại sở hữu cổ phần kiểm soát trong các công ty khác - công ty con, công ty con, v.v., do đó trực thuộc công ty mẹ.

khuynh hướng tiêu dùng - sự phân phối như vậy của tổng thu nhập của xã hội, trong đó dân số tăng phần thu nhập dành cho tiêu dùng hiện tại.

nền kinh tế hỗn hợp - một hệ thống kinh tế trong đó các yếu tố sở hữu công cộng về tư liệu sản xuất được kết hợp với sở hữu tư nhân, và nhà nước và các doanh nghiệp tư nhân đóng vai trò quan trọng trong việc tổ chức toàn bộ nền kinh tế quốc dân.

Tối cao - Đồng xu vàng của Anh mệnh giá một bảng Anh.

Cuộc thi hoàn hảo - một loại cạnh tranh trên thị trường các sản phẩm đồng nhất, nơi có nhiều người bán và người mua, và không ai trong số họ có thể ảnh hưởng đến giá thị trường và không có kiến thức đầy đủ về tình trạng của thị trường.

Ban giám đốc - đại diện được bầu của công ty cổ phần.

Tổng thu nhập - tổng tất cả thu nhập mà các hộ gia đình, doanh nhân và nhà nước nhận được.

Tỷ suất lợi nhuận bình quân - tỷ suất lợi nhuận bình đẳng trên số vốn bằng nhau, được hình thành trong điều kiện cạnh tranh tự do.

Phương tiện lao động - một phần của các yếu tố sản xuất vật chất, nhờ đó của cải vật chất được tạo ra.

Ổn định - ổn định, không thay đổi.

Tỷ lệ thanh toán - Mức lương tương ứng với vị trí đảm nhiệm và trình độ chuyên môn của người lao động.

Trì trệ - đình trệ trong sản xuất, buôn bán, v.v.

tĩnh - một trạng thái nghỉ ngơi hoặc cân bằng.

thống kê - 1) tính toán định lượng các hiện tượng khối lượng;

2) một ngành khoa học xử lý và nghiên cứu các chỉ số định lượng về sự phát triển của sản xuất và xã hội, các mối quan hệ và sự thay đổi của chúng.

Tiêu chuẩn - định mức, mẫu, thước đo, cơ sở.

Trạng thái - nhà nước, tư cách pháp nhân.

Khuôn mẫu - hoa văn, khuôn tô, lặp đi lặp lại không thay đổi.

Ưu đãi - động cơ thúc đẩy hành động, động cơ thúc đẩy.

Giá trị của đồng tiền trong thời hiện đại - lượng hàng hóa và dịch vụ có thể đổi lấy một đơn vị tiền tệ, sức mua của đơn vị tiền tệ đó.

Chi phí nhân công - chi phí của hàng hóa vật chất và dịch vụ cần thiết cho việc tái sản xuất (phục hồi) lực lượng lao động.

Chiến lược - cần thiết, quan trọng để đạt được những mục tiêu chung chung ở bất kỳ giai đoạn phát triển nào.

Thất nghiệp cơ cấu - Thất nghiệp do thay đổi cơ cấu nền kinh tế quốc dân, do di chuyển lao động từ khu vực này sang khu vực khác.

Trợ cấp - trợ cấp tiền mặt.

Vật chất - cơ sở, bản chất của một cái gì đó.

thay thế - sản phẩm thay thế hoặc sản phẩm công nghiệp mới thay thế sản phẩm hiện có.

thay thế - thay thế cái này bằng cái khác, thường giống nhau về tính chất, theo mục đích.

Môn học - Nhân loại.

Chủ quyền - quyền tối cao, quyền tối thượng; độc lập hoàn toàn với các quốc gia khác trong các vấn đề nội bộ của một quốc gia nhất định.

Tối cao - tối cao, độc lập.

Siêu thị - một cửa hàng tự phục vụ lớn, siêu thị.

Tautology - một định nghĩa lặp lại ở một hình thức khác những gì đã nói trước đó.

Hải quan - cơ quan chính phủ kiểm soát việc vận chuyển hàng hóa (bao gồm hành lý và bưu phẩm) qua biên giới tiểu bang và thu thuế và phí hải quan.

Thuế - 1) hệ thống giá xác định số tiền thanh toán cho các dịch vụ khác nhau;

2) hệ thống mức lương.

mục đích luận - học thuyết theo đó mọi thứ trong tự nhiên được sắp xếp một cách thuận lợi và bất kỳ sự phát triển nào cũng là việc thực hiện các mục tiêu đã định trước.

kỳ hạn - một từ hoặc một tổ hợp từ biểu thị chính xác một khái niệm nào đó được dùng trong khoa học, công nghệ, nghệ thuật.

Технология - Tập hợp các phương pháp gia công, sản xuất, làm thay đổi trạng thái, tính chất, dạng nguyên liệu, vật liệu hoặc bán thành phẩm trong quá trình sản xuất.

cơ cấu công nghệ - tầng lớp chuyên gia có trình độ cao (nhà khoa học, trí thức kỹ thuật và công nghệ, nhà quản lý, v.v.) tham gia quản lý sản xuất, xây dựng và thực hiện chính sách kinh tế của nhà nước.

Tiêu đề - cơ sở của bất kỳ quyền nào.

Cán cân thương mại - Sự bình đẳng giữa giá trị hàng hóa xuất khẩu từ một nước với giá trị hàng hóa nhập khẩu vào một nước nhất định.

thâm hụt thương mại - số lượng hàng hóa nhập khẩu vào quốc gia vượt quá xuất khẩu của họ từ quốc gia đó.

Vốn giao dịch - một loại vốn đặc biệt chuyên mua bán hàng hóa.

nhà nước độc tài - một hình thức nhà nước được đặc trưng bởi sự kiểm soát hoàn toàn của các cơ quan nhà nước đối với tất cả các lĩnh vực của xã hội, loại bỏ thực tế các quyền và tự do hiến định.

xuyên quốc gia - vượt ra ngoài ranh giới của một quốc gia, quốc tế.

Cac khoản thanh toan chuyển đổi - các khoản thanh toán của chính phủ hoặc công ty cho một hộ gia đình bằng tiền (hoặc chuyển giao hàng hóa và dịch vụ) thể hiện sự phân phối lại của cải, chẳng hạn như trợ cấp an sinh xã hội, lương hưu, từ thiện.

Biến đổi - sự biến đổi, sự biến đổi

Lòng tin - một hiệp hội độc quyền của các doanh nhân, trong đó các doanh nghiệp bị sáp nhập mất đi sự độc lập về thương mại và sản xuất và chịu sự quản lý duy nhất.

Lý thuyết giá trị lao động - lý thuyết theo đó giá trị của bất kỳ hàng hóa nào được xác định bởi lượng lao động được sử dụng để sản xuất ra hàng hóa đó.

chân lý - sự thật nổi tiếng, hackneyed.

Đồng phục - đồng phục.

Unia cá nhân - sự kết hợp của hai gia đình giàu có bằng hôn nhân giữa các đại diện của họ.

Tỷ lệ thất nghiệp - tỷ lệ người thất nghiệp trong toàn bộ lực lượng lao động.

Dịch vụ - một loại lao động hữu ích, trực tiếp thoả mãn mọi nhu cầu của con người.

Tỷ lệ chiết khấu - 1) lãi suất mà ngân hàng trung ương cho các ngân hàng vay để bù đắp thâm hụt dự trữ của họ;

2) lãi suất ngân hàng tính khi ghi nhận (mua) chứng khoán hoặc khi cho vay, việc hoàn trả được đảm bảo bằng việc cầm cố các chứng khoán này.

lợi nhuận của người sáng lập - chênh lệch giữa tổng giá bán cổ phần theo tỷ giá và giá trị danh nghĩa của chúng - vốn thực tế đầu tư vào công ty cổ phần.

Các yếu tố sản xuất - dự trữ sản xuất - vốn, nguồn nhân lực, tinh thần kinh doanh và tài nguyên thiên nhiên.

Chủ nghĩa gây tử vong - niềm tin vào sự tất yếu của số phận, tiền định, tảng đá.

gây tử vong - tất yếu, tất yếu, tất yếu.

Hệ thống dự trữ liên bang - Ngân hàng trung ương Mỹ.

Ngân hàng Dự trữ Liên bang - một trong mười hai ngân hàng cấp huyện nằm trong Hệ thống Dự trữ Liên bang Hoa Kỳ.

Người nông dân - chủ doanh nghiệp nông nghiệp, trang trại.

Tôn giáo - sự tôn thờ mù quáng của một cái gì đó.

Tỷ giá hối đoái cố định - giá cố định của tiền tệ, do nhà nước quy định.

vốn hư cấu - vốn kèm theo chứng khoán (cổ phiếu, trái phiếu, v.v.) và không đại diện cho giá trị, mà chỉ là quyền nhận thu nhập.

từ thiện - từ thiện, giúp đỡ người khó khăn.

Tài chính - tổng số tiền do doanh nghiệp, nhà nước sở hữu, cũng như hệ thống hình thành, phân phối và sử dụng chúng.

Công ty - một doanh nghiệp kinh tế, công nghiệp, thương mại được hưởng các quyền của một pháp nhân (với tư cách là một chủ thể độc lập về các quyền và nghĩa vụ dân sự).

Ngân sách - liên quan đến lợi ích của kho bạc nhà nước; việc nhà nước sử dụng các quyền của mình để đánh thuế và chi tiêu số tiền nhận được.

Frank - đơn vị tiền tệ của Pháp, Bỉ, Thụy Sĩ và một số nước khác, bằng 100 centimes.

Vận chuyển hàng hóa - Thanh toán vận chuyển hàng hóa bằng đường thủy.

thất nghiệp ma sát - thất nghiệp tạm thời, vĩnh viễn.

Dung hợp - sự hợp nhất của hai hay nhiều công ty cổ phần, một hình thức tập trung vốn tham gia sản xuất các sản phẩm có liên quan với nhau.

Hàm số - hành động, làm việc.

Chức năng tiền - mục đích của chúng, mục đích chính là trở thành thước đo giá trị của hàng hóa.

Pao - một đơn vị khối lượng ở nhiều quốc gia, có kích thước khác nhau - từ 317 đến 560 gam.

GBP - Tiền Anh, bằng 100 pence.

giao dịch tương lai - thỏa thuận về việc cung cấp hàng hóa trong tương lai hoặc mua và bán chứng khoán trong tương lai.

Цена Giá trị của hàng hóa hoặc dịch vụ được thể hiện bằng tiền.

Chào giá - giá của người bán, dưới mức mà anh ta không muốn bán hàng hóa.

Chi phí sản xuất - trong điều kiện cạnh tranh tự do, giá bằng với chi phí sản xuất của một đơn vị sản phẩm và lợi nhuận trung bình (tổng, như nhau đối với tất cả các doanh nghiệp).

Giá cầu - mức giá mà trên đó người mua sẽ không mua một loại hàng hóa nào đó.

Bằng cấp - 1) điều tra dân số, công nghiệp, v.v. định kỳ;

2) các điều kiện cho phép một người được hưởng một số quyền chính trị nhất định.

Chứng khoán - các tài liệu (cổ phiếu, trái phiếu, v.v.) thể hiện bất kỳ quyền tài sản nào của chủ sở hữu và tạo ra thu nhập nhất định là đối tượng mua bán trên thị trường chứng khoán.

Phân biệt giá - Bán cùng một loại sản phẩm cho những người mua khác nhau với các mức giá khác nhau trong cùng một thời điểm.

Cạnh tranh về giá - sự cạnh tranh của các doanh nhân, được thực hiện bằng cách hạ giá hàng bán.

Cent - 1) Đồng tiền lẻ của Mỹ bằng 1/100 của một đô la;

2) tiền lẻ của Úc, Canada, Hà Lan và một số nước khác.

Tập trung hóa - 1) tập trung lãnh đạo hoặc quản lý vào một trung tâm duy nhất;

2) hợp nhất vốn đã được tạo ra.

Thất nghiệp theo chu kỳ - thất nghiệp xảy ra trong một trong các giai đoạn của chu kỳ kinh tế - khủng hoảng suy giảm sản xuất.

Chu kỳ kinh tế - Những biến động mang tính chu kỳ mà nền kinh tế trải qua, trải qua các giai đoạn khủng hoảng (suy thoái), suy thoái, phục hồi và phục hồi (bùng nổ).

Kiểm tra tiền gửi - một khoản tiền gửi vào ngân hàng thương mại hoặc tổ chức tiết kiệm, trên đó có thể viết séc (một tài liệu đặc biệt chứa lệnh bằng văn bản tới ngân hàng hoặc tổ chức tiết kiệm để phát hành hoặc chuyển một số tiền nhất định từ tài khoản vãng lai của người đã ký tài khoản).

sản xuất ròng - tổng chi phí sản xuất trừ chi phí tư liệu sản xuất đã sử dụng.

chủ nghĩa tư bản thuần túy - một hệ thống kinh tế trong đó các nguồn lực vật chất là tài sản tư nhân và nhà nước không can thiệp vào việc điều tiết nền kinh tế thị trường tự do.

Shilling - 1) một đồng tiền Anh và một đơn vị tính toán của Anh bằng 12 pence, hoặc 1/20 bảng Anh;

2) Đơn vị tiền tệ của Áo bằng 100 groschen.

Quy mô nhu cầu - một bảng hiển thị sự thay đổi về số lượng sản phẩm có thể được mua tại một thời điểm nhất định, tùy thuộc vào sự thay đổi về giá của sản phẩm.

Tiến hóa - quá trình biến đổi, phát triển.

Ích kỷ - ích kỷ, coi lợi ích của mình hơn lợi ích của cộng đồng.

Tương đương - một cái gì đó (ví dụ: một đối tượng, một số lượng) tương đương hoặc tương ứng với một cái gì đó, thay thế nó hoặc đóng vai trò là biểu hiện của nó.

Ngoại sinh - nguồn gốc bên ngoài, do nguyên nhân bên ngoài gây ra.

chủ nghĩa chiết trung - thiếu sự thống nhất, toàn vẹn, nhất quán trong niềm tin; một sự kết hợp vô nguyên tắc của các quan điểm không đồng nhất và đối lập.

kinh tế lượng - một ngành khoa học nghiên cứu các khía cạnh định lượng của các hiện tượng và quá trình kinh tế bằng toán học và phân tích thống kê.

Kinh tế học - xu hướng hiện đại trong kinh tế học nghiên cứu chủ yếu ứng dụng các bài toán kinh tế liên quan đến việc sử dụng các nguồn lực kinh tế khan hiếm nhằm thỏa mãn tối đa các nhu cầu cũng như đảm bảo trạng thái cân bằng trong hệ thống thị trường.

Chính sách kinh tế - một quá trình hành động nhằm cải thiện quy định của nền kinh tế.

Sự tăng trưởng kinh tế - sự gia tăng tổng khối lượng sản xuất trong nước trong một thời gian nhất định.

quy mô kinh tế - Giảm chi phí sản xuất bình quân khi quy mô sản xuất tăng, làm tăng lợi nhuận.

Sự bành trướng - mở rộng phạm vi ảnh hưởng trong nền kinh tế và các lĩnh vực khác của xã hội.

Chuyên gia - một chuyên gia trong bất kỳ lĩnh vực nào tiến hành nghiên cứu về một vấn đề nhất định, sau đó anh ta đưa ra một kết luận hợp lý.

Khai thác - chiếm đoạt sản phẩm lao động của người khác mà không được đền bù những giá trị đó.

Xuất khẩu - 1) xuất khẩu hàng hóa củaquốc gia với mục đích bán hoặc sử dụng ở các quốc gia khác;

2) xuất khẩu tư bản - đưa nó ra nước ngoài.

Trưng thu - buộc phải xa lánh một cái gì đó.

Cực - cực đoan, cực đoan.

Độ co giãn của cầu - thước đo mức độ sẵn sàng của người mua để mua một sản phẩm hoặc dịch vụ nhất định; sự thay đổi về lượng cầu (tính theo phần trăm) so với phần trăm thay đổi về giá của hàng hóa.

Di cư - di chuyển từ quê hương của một người đến một số quốc gia nước ngoài.

Khí thải - phát hành chứng khoán, giấy bạc, tiền.

theo kinh nghiệm - dựa trên kinh nghiệm.

Nội sinh - giải thích bằng lý do nội bộ; phát sinh từ nguyên nhân bên trong.

Một bài luận - Tiểu luận (khoa học, lịch sử, báo chí).

Hiệu ứng - kết quả, hậu quả của một cái gì đó, hành động của một số nguyên nhân, lực lượng.

Hiệu quả sản xuất - tỷ lệ giữa kết quả cuối cùng của sản xuất với chi phí lao động và tư liệu sản xuất để đạt được kết quả đó.

Nhu cầu hiệu quả - một khối lượng tổng cầu dẫn đến tăng việc làm, tăng thu nhập của dân cư và tăng lợi nhuận.

hiệu ứng quy mô Giống như tính kinh tế theo quy mô.

Độc quyền pháp lý - độc quyền sản xuất và bán một số hàng hóa nhất định, dựa trên việc sử dụng bằng sáng chế và các tài liệu pháp lý khác.

Sân - Thước đo độ dài của Anh, bằng 0,9144 mét.

Ghi chú

1. Phiếu hỏi được điền trong các trường hợp sau:

a) Bên đi vay lần đầu đăng ký sử dụng dịch vụ tín dụng với Ngân hàng;

b) đã sử dụng dịch vụ tín dụng của Ngân hàng nhưng không điền vào mẫu đơn; c) Đã hơn 9 tháng trôi qua kể từ ngày điền phiếu điều tra trước đó.

2. Tất cả các tài liệu được liệt kê đều được gửi:

a) đối với người không phải là khách hàng của Ngân hàng - bản sao có công chứng;

b) Đối với khách hàng - bản sao có xác nhận của người đứng đầu doanh nghiệp, ghi rõ ngày cấp chứng nhận.

3. Nó chỉ được nộp bởi những người không phải là khách hàng của Ngân hàng, được xác nhận bởi công chứng viên hoặc bởi ngân hàng nơi mở tài khoản thanh toán.

4. Tất cả các giấy tờ trên được nộp thành bản sao có xác nhận của người đứng đầu doanh nghiệp.

5. Dữ liệu kế toán sơ cấp được cung cấp có chọn lọc.

6. Được coi như một loại bảo đảm bổ sung.

7. Cung cấp bản sao bảng cân đối kế toán có đóng dấu của cơ quan thanh tra thuế, có xác nhận chữ ký của thủ trưởng và dấu của doanh nghiệp.

8. Trong trường hợp có nhiều con nợ hoặc chủ nợ, số tiền lớn nhất được chỉ định.

9. Các giấy tờ quy định tại khoản 16 và 17 được cung cấp nếu có công dân nước ngoài (người không quốc tịch) trong số những người có quyền ký đầu tiên.

10. Nếu một thỏa thuận quốc tế quy định chế độ miễn thị thực, thì Khách hàng có thể không có tài liệu xác nhận quyền của một công dân nước ngoài (người không quốc tịch) cư trú (ở lại) tại Liên bang Nga.

11. Chứng từ được xác nhận theo quy định của ngân hàng.

12. Các tài liệu quy định tại khoản 8 và 9 được cung cấp nếu cá nhân doanh nhân là công dân nước ngoài hoặc người không quốc tịch, hoặc có công dân nước ngoài (người không quốc tịch) trong số những người có quyền ký tên đầu tiên.

13. Nếu một thỏa thuận quốc tế quy định chế độ miễn thị thực, thì Khách hàng có thể không có tài liệu xác nhận quyền của một công dân nước ngoài (người không quốc tịch) cư trú (ở lại) tại Liên bang Nga.

14. Khái niệm “trọng tài viên” bao gồm các khái niệm: nhà quản lý tạm thời, bên ngoài và cạnh tranh.

15. Chứng từ được xác nhận theo quy định của ngân hàng.

16. Văn bản quy định tại tr. 7 và 8 được cung cấp nếu người sáng lập là công dân nước ngoài hoặc người không quốc tịch.

17. Nếu một thỏa thuận quốc tế quy định chế độ miễn thị thực, thì Khách hàng có thể không có tài liệu xác nhận quyền của một công dân nước ngoài (người không quốc tịch) cư trú (ở lại) tại Liên bang Nga.

18. Chứng từ được xác nhận theo quy định của ngân hàng.

19. Cần có bản sao giấy phép của ngân hàng quốc gia (trung ương) của nước ngoài để mở tài khoản cho những người không cư trú từ Belarus, Việt Nam, Georgia, Kazakhstan, Litva, Moldova, Tajikistan, Turkmenistan, Uzbekistan, Ukraine. Đối với những người không cư trú từ các quốc gia khác, cần có sự chấp thuận bổ sung từ Ban Giám đốc Hỗ trợ Pháp lý (nếu có luật sư tại văn phòng bổ sung, chi nhánh - với luật sư của văn phòng bổ sung (chi nhánh) về vấn đề cấp phép đó.

20. Chứng từ được xác nhận theo quy định của ngân hàng.

21. Các tài liệu nêu tại khoản. 12 và 13 được nộp nếu có công dân nước ngoài (người không quốc tịch) trong số những người có quyền ký đầu tiên.

22. Nếu một thỏa thuận quốc tế quy định chế độ miễn thị thực, thì Khách hàng có thể không có tài liệu xác nhận quyền của một công dân nước ngoài (người không quốc tịch) cư trú (ở lại) tại Liên bang Nga.

Tác giả: Shevchuk D.A.

Chúng tôi giới thiệu các bài viết thú vị razdela Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá:

▪ Tâm lý học pháp lý. Ghi chú bài giảng

▪ Luật an sinh xã hội. Giường cũi

▪ Luật hành chính. Giường cũi

Xem các bài viết khác razdela Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá.

Đọc và viết hữu ích bình luận về bài viết này.

<< Quay lại

Tin tức khoa học công nghệ, điện tử mới nhất:

Máy tỉa hoa trong vườn 02.05.2024

Trong nền nông nghiệp hiện đại, tiến bộ công nghệ đang phát triển nhằm nâng cao hiệu quả của quá trình chăm sóc cây trồng. Máy tỉa thưa hoa Florix cải tiến đã được giới thiệu tại Ý, được thiết kế để tối ưu hóa giai đoạn thu hoạch. Công cụ này được trang bị cánh tay di động, cho phép nó dễ dàng thích ứng với nhu cầu của khu vườn. Người vận hành có thể điều chỉnh tốc độ của các dây mỏng bằng cách điều khiển chúng từ cabin máy kéo bằng cần điều khiển. Cách tiếp cận này làm tăng đáng kể hiệu quả của quá trình tỉa thưa hoa, mang lại khả năng điều chỉnh riêng cho từng điều kiện cụ thể của khu vườn, cũng như sự đa dạng và loại trái cây được trồng trong đó. Sau hai năm thử nghiệm máy Florix trên nhiều loại trái cây khác nhau, kết quả rất đáng khích lệ. Những nông dân như Filiberto Montanari, người đã sử dụng máy Florix trong vài năm, đã báo cáo rằng thời gian và công sức cần thiết để tỉa hoa đã giảm đáng kể. ... >>

Kính hiển vi hồng ngoại tiên tiến 02.05.2024

Kính hiển vi đóng vai trò quan trọng trong nghiên cứu khoa học, cho phép các nhà khoa học đi sâu vào các cấu trúc và quá trình mà mắt thường không nhìn thấy được. Tuy nhiên, các phương pháp kính hiển vi khác nhau đều có những hạn chế, trong đó có hạn chế về độ phân giải khi sử dụng dải hồng ngoại. Nhưng những thành tựu mới nhất của các nhà nghiên cứu Nhật Bản tại Đại học Tokyo đã mở ra những triển vọng mới cho việc nghiên cứu thế giới vi mô. Các nhà khoa học từ Đại học Tokyo vừa công bố một loại kính hiển vi mới sẽ cách mạng hóa khả năng của kính hiển vi hồng ngoại. Thiết bị tiên tiến này cho phép bạn nhìn thấy cấu trúc bên trong của vi khuẩn sống với độ rõ nét đáng kinh ngạc ở quy mô nanomet. Thông thường, kính hiển vi hồng ngoại trung bị hạn chế bởi độ phân giải thấp, nhưng sự phát triển mới nhất của các nhà nghiên cứu Nhật Bản đã khắc phục được những hạn chế này. Theo các nhà khoa học, kính hiển vi được phát triển cho phép tạo ra hình ảnh có độ phân giải lên tới 120 nanomet, cao gấp 30 lần độ phân giải của kính hiển vi truyền thống. ... >>

Bẫy không khí cho côn trùng 01.05.2024

Nông nghiệp là một trong những lĩnh vực quan trọng của nền kinh tế và kiểm soát dịch hại là một phần không thể thiếu trong quá trình này. Một nhóm các nhà khoa học từ Viện nghiên cứu khoai tây trung tâm-Hội đồng nghiên cứu nông nghiệp Ấn Độ (ICAR-CPRI), Shimla, đã đưa ra một giải pháp sáng tạo cho vấn đề này - bẫy không khí côn trùng chạy bằng năng lượng gió. Thiết bị này giải quyết những thiếu sót của các phương pháp kiểm soát sinh vật gây hại truyền thống bằng cách cung cấp dữ liệu về số lượng côn trùng theo thời gian thực. Bẫy được cung cấp năng lượng hoàn toàn bằng năng lượng gió, khiến nó trở thành một giải pháp thân thiện với môi trường và không cần điện. Thiết kế độc đáo của nó cho phép giám sát cả côn trùng có hại và có ích, cung cấp cái nhìn tổng quan đầy đủ về quần thể ở bất kỳ khu vực nông nghiệp nào. Kapil cho biết: “Bằng cách đánh giá các loài gây hại mục tiêu vào đúng thời điểm, chúng tôi có thể thực hiện các biện pháp cần thiết để kiểm soát cả sâu bệnh và dịch bệnh”. ... >>

Tin tức ngẫu nhiên từ Kho lưu trữ

Đầu đọc rô bốt 16.10.2008

Thư viện bang Bavaria (Đức), nơi kỷ niệm 450 năm thành lập năm nay, đã quyết định số hóa tất cả các đơn vị lưu trữ. Để làm điều này, hai máy quét tự động, được tạo ra ở Áo, đã được lắp đặt ở tầng hầm của thư viện.

Để không làm hỏng một cuốn sách cũ (có 20 cuốn sách được in từ thế kỷ 80 và 60 bản thảo viết tay thời trung cổ trong thư viện), robot chỉ mở nó một góc XNUMX độ. Một đầu quét di chuyển giữa các trang, ngay lập tức nắm bắt được độ lan truyền của cuốn sách. Các trang được đảo bởi một luồng không khí, tập được giữ ở vị trí nửa mở bằng các giác hút khí nén, để sách không bị ảnh hưởng.

Khoảng 700 trang được xử lý mỗi giờ.

Tin tức thú vị khác:

▪ Intel đang phát triển máy tính xách tay Centrino của mình

▪ Drone kiểm tra sản xuất

▪ Muối rắc lên đuôi nòng nọc

▪ Tăng sức mạnh của perovskite

▪ Chip truyền dữ liệu cực nhanh bằng ánh sáng

Nguồn cấp tin tức khoa học và công nghệ, điện tử mới

Tài liệu thú vị của Thư viện kỹ thuật miễn phí:

▪ phần của trang Cuộc đời của các nhà vật lý đáng chú ý. Lựa chọn bài viết

▪ bài báo Chụp phim hoạt hình. video nghệ thuật

▪ bài viết Ernest Rutherford đã phân loại các ngành khoa học như thế nào? đáp án chi tiết

▪ Bài viết Dashin. Truyền thuyết, canh tác, phương pháp áp dụng

▪ bài viết Hàn nhôm tại nhà. Bách khoa toàn thư về điện tử vô tuyến và kỹ thuật điện

▪ bài viết Xà phòng trong nước mềm và cứng. kinh nghiệm hóa học

Để lại bình luận của bạn về bài viết này:

Tất cả các ngôn ngữ của trang này

Trang chủ | Thư viện | bài viết | Sơ đồ trang web | Đánh giá trang web