Thư viện kỹ thuật miễn phí

Ngân hàng. Cheat sheet: ngắn gọn, quan trọng nhất

Cẩm nang / Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá

Bình luận bài viết

Mục lục

1. Hệ thống ngân hàng (BS)
2. Khoản vay thương mại (CC)
3. Hệ thống tín dụng (CS), các liên kết chính, chức năng và các giai đoạn phát triển ở Nga
4. Các giai đoạn phát triển của hệ thống tín dụng ở Liên bang Nga
5. Hoạt động của Ngân hàng Trung ương trên thị trường mở
6. Thẻ nhựa và các loại của chúng
7. Tín dụng tiêu dùng (PC) và các công cụ để thực hiện
8. Thực chất và chức năng của tài chính (F). Vai trò của tài chính trong nền kinh tế thị trường
9. Lạm phát (I). Nguyên nhân, hậu quả kinh tế - xã hội và phương thức điều tiết. Đặc điểm của lạm phát ở Nga
10. Thị trường ngoại hối (VR): khái niệm, cấu trúc, thành phần tham gia
11. Xếp hạng ngân hàng. Đánh giá Quản lý Ngân hàng (BM)
12. Quản lý trách nhiệm pháp lý (PM)
13. Chính sách ngân hàng (BP) và phạm vi thực hiện
14. Các khoản cho vay Lombard (LK)
15. Khái niệm thanh khoản của ngân hàng thương mại
16. Hình thành, phân phối và sử dụng lợi nhuận ngân hàng. Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ suất lợi nhuận
17. Giao dịch và hoạt động với hàng hóa
18. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại, vai trò và chức năng của các đơn vị
19. Phân loại các khoản cho vay ngân hàng
20. Chính sách kế toán của Ngân hàng Trung ương
21. Xếp hạng người vay
22. Cho vay trên tài khoản séc (CC), tổ chức của nó
23. Thấu chi
24. Thế chấp
25. Bao thanh toán
26. Hoạt động cho thuê
27. Hoạt động thụ động (PO) của ngân hàng thương mại
28. Vốn tự có của ngân hàng (IC), thành phần, thủ tục hình thành và quy định
29. Tổ chức cho vay liên ngân hàng (IBK)
30. rủi ro tín dụng. Tiêu chí đánh giá và phương pháp quy định
31. NHTW: trạng thái, chức năng, hoạt động cơ bản
32. Hệ thống thông tin liên ngân hàng (nhanh chóng, bộ định tuyến)
33. Khái niệm phát triển mạng lưới thanh toán của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga
34. Toàn cầu hóa thị trường tài chính
35. Các chỉ số mô tả trạng thái của thị trường chứng khoán
36. Các vấn đề cho vay đối với khu vực thực của nền kinh tế Nga
37. Định giá Doanh nghiệp (OB)
38. Phương pháp định giá và các nguyên tắc cơ bản của phân tích đầu tư thế chấp
39. Định giá đất
40. Vay thế chấp và vay cầm cố ngân hàng: bản chất và sự khác biệt
41. Đặc điểm của khoản vay doanh nghiệp
42. Định giá chứng khoán
43. Chuyển khoản ngân hàng (BP). Vai trò của nó trong hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt và quá trình tổ chức
44. Thị trường tài chính: cơ cấu, chức năng, thành phần tham gia
45. Hệ thống tài chính (FS): khái niệm, các yếu tố, khái niệm cơ bản về xây dựng
46. Cơ chế tài chính (FM) của cơ cấu kinh tế, thành phần và nội dung của nó
47. Bản chất, mục tiêu và phương pháp phân tích tài chính (FA)
48. Hình thức thanh toán bằng thư tín dụng: bản chất và phạm vi của nó
49. Marketing ngân hàng và các đặc điểm của nó. Đặc thù của sản phẩm ngân hàng và điều kiện để quảng bá sản phẩm đó ra thị trường
50. Quản lý ngân hàng. Thực chất và triển vọng phát triển ở Liên bang Nga
51. Hình thức bảo đảm tiền vay ngân hàng. Hoạt động cầm cố ngân hàng
52. Thực chất của thị trường chứng khoán (SM), nhiệm vụ và chức năng của nó
53. Cấu trúc của thị trường chứng khoán (SM), đặc điểm của các bên tham gia
54. Quy định RZB
55. Các lĩnh vực tài chính của quản lý ngân hàng. Quản lý toàn diện công nợ và tài sản có của ngân hàng
56. Tài nguyên KB, sự hình thành và đánh giá chất lượng của chúng
57. Hoạt động đầu tư của ngân hàng và phương hướng hoạt động
58. Dịch vụ thanh toán và tiền mặt (CSS) của các pháp nhân và cá nhân tại CB
59. CB cân bằng. Cấu trúc của nó. Mục tiêu và phương pháp phân tích
60. Chiến lược phát hành của tổ chức phát hành trong điều kiện hiện đại
61. Bất động sản đầu tư cổ phiếu
62. Bất động sản đầu tư trái phiếu
63. Hóa đơn như một chứng khoán và việc sử dụng nó trong lưu thông kinh tế
64. Chứng khoán thứ cấp: đặc điểm phát hành và lưu thông
65. Quyền chọn: đặc điểm chung, thuộc tính và chiến lược quyền chọn cơ bản
66. Đặc điểm của thị trường chứng khoán doanh nghiệp
67. Hợp đồng tương lai: đặc điểm chung, tính chất và tổ chức giao dịch
68. Chứng khoán chính phủ (GS): đặc điểm chung, thủ tục phát hành và lưu hành
69. Quy chế hoạt động của ngân hàng thương mại
70. Tài chính khu vực: thành phần và vai trò trong việc tổ chức các quan hệ thị trường
71. Ngân sách nhà nước: khái niệm, chức năng và vai trò trong nền kinh tế đất nước
72. Hệ thống thuế và cấu trúc của nó. Chính sách thuế
73. Các phương pháp điều tiết tiền tệ của nền kinh tế
74. Bản chất và chức năng của tiền. Cung tiền. Tổng hợp tiền tệ
75. Hệ thống tiền tệ: khái niệm và các yếu tố
76. Hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt. Vai trò của cô ấy, các yếu tố. Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt
77. Hoạt động tiền tệ
78. Danh mục đầu tư chứng khoán: đặc điểm chung, loại hình, nguyên tắc, trình tự hình thành và quản lý
79. Cơ sở pháp lý cho hoạt động thẩm định giá
80. Căn cứ kinh tế của việc định giá tài sản
81. danh mục cho vay ngân hàng. nguyên tắc hình thành và đánh giá chất lượng
82. Hoạt động tiền gửi của ngân hàng thương mại
83. Hoạt động ngân hàng với hóa đơn
84. Sự lãng quên
85. Bàn thu tiền điều hành
86. Hệ thống thanh toán điện tử "Khách hàng-Ngân hàng"
87. Dịch vụ thu tiền mặt
88. Chương trình cho vay thấu chi
89. Tài khoản kim loại
90. Đồng tiền kỷ niệm và đầu tư của Ngân hàng Nga
91. Tiền điện tử và thanh toán
92. Việc làm trong ngân hàng (làm việc trong ngân hàng)
93. Danh sách các tài liệu cần thiết để mở tài khoản (đối với pháp nhân)
94. Tại sao bạn cần một nhà môi giới cho vay?

Chữ viết tắt

KB - ngân hàng thương mại, các ngân hàng thương mại

CB - ngân hàng trung ương

c. b. - chứng khoán, chứng khoán

Yu. l. - pháp nhân, pháp nhân

f. l. - thể nhân, thể nhân

r / s - tài khoản hiện tại

t / s - tài khoản vãng lai

c / s - tài khoản phóng viên

b. - nó phải là

m. b. - có thể (có thể là)

Vương quốc Anh - vốn ủy quyền

SK - vốn chủ sở hữu

RCC - trung tâm thanh toán tiền mặt

JSC - công ty cổ phần

RZB - thị trường chứng khoán

A - tài sản

P - bị động

s / n - lương

Chủ đề 1. Hệ thống ngân hàng (BS)

BS là một hình thức tổ chức hoạt động của các tổ chức tín dụng chuyên biệt trong nước đã phát triển về mặt lịch sử và được pháp luật quy định. Khái niệm BS liên quan đến định nghĩa các thành phần của nó: ngân hàng và hệ thống. Ngân hàng là tổ chức tín dụng thu hút các nguồn vốn tự do từ các cá nhân và pháp nhân, tích lũy và đặt chúng trên cơ sở hoàn trả, cấp bách và thanh toán. Ngân hàng được coi là tổ chức trung gian, doanh nghiệp kinh doanh, sở hữu, chủ thể thị trường tài chính, đối tượng giám sát và điều tiết. Ngân hàng còn là người thực hiện các chức năng như: phân phối lại, kiểm soát, tiết kiệm chi phí trong lưu thông; nhưng trên hết là tích tụ quỹ, chức năng trung gian điều tiết lưu thông tiền tệ. Hệ thống - một tập hợp các loại ngân hàng liên kết với nhau và các tổ chức tín dụng khác hoạt động trong khuôn khổ của một cơ chế tài chính và tín dụng duy nhất. BS là một khái niệm không rõ ràng, nó có thể được xem xét từ một số vị trí, như một sơ đồ tổ chức và thể chế. 1) sơ đồ thể chế bao gồm một tập hợp các yếu tố nhất định - các thể chế và tổ chức tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào hoạt động ngân hàng, các nhiệm vụ, chức năng và hoạt động của họ. 2) sơ đồ tổ chức kết hợp hoạt động ở Nga của các loại và hình thức cho vay.

Xem xét sơ đồ tổ chức: Một khoản vay thương mại cung cấp hàng hóa của doanh nghiệp này cho doanh nghiệp khác, liên quan đến việc thường xuyên thiếu vốn để trả cho việc cung cấp nguyên vật liệu, hàng hóa. Khoản vay thương mại được phát hành bằng một kỳ phiếu, là một khoản nợ mà con nợ có nghĩa vụ thanh toán số tiền ghi trên đó đến hạn. Mục đích của khoản vay thương mại là để đẩy nhanh việc bán sản phẩm. Tín dụng tiêu dùng gắn liền với việc cho vay người tiêu dùng cuối cùng, tức là người dân. Người cho vay trong tín dụng tiêu dùng là cơ cấu kinh doanh, cũng như các ngân hàng thương mại và các tổ chức phi lợi nhuận. Bằng cách mua chứng khoán của chính phủ, cũng như cho vay các chương trình của chính phủ, các ngân hàng cũng tham gia vào các khoản cho vay của chính phủ. Đối với một khoản vay quốc tế, cả chủ nợ và người đi vay có thể được đại diện khá rộng rãi: các ngân hàng, các tổ chức tín dụng và các cơ cấu đặc biệt của Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF). Khoản vay doanh nghiệp chuyển giao và phân phối nguồn tín dụng: trong phạm vi ngành, không có sự tham gia của các tổ chức tín dụng kiểu ngân hàng. Ở Nga, trong số các ngân hàng ổn định, có "ngân hàng của ngành", được bao gồm như một liên kết cấp dưới trong hệ thống phân cấp ngành. Các khoản cho vay doanh nghiệp là một lĩnh vực ưu tiên trong chuyên môn của họ.

Cơ cấu chính xác định sơ đồ thể chế của BS Liên bang Nga (RF).

1) Ngân hàng Trung ương là một tổ chức tín dụng độc lập, chịu sự quản lý của nhà nước, có nhiệm vụ chính bao gồm: - đảm bảo sự ổn định của đồng tiền quốc gia, giảm thiểu lạm phát; - đảm bảo tính hiệu quả và ổn định của BCL (rút giấy phép, kiểm toán ngân hàng, đặt và phát hành chứng khoán (chứng khoán)). Nhà nước tham gia 100% vốn tại Ngân hàng R.

2) các cơ quan tái cơ cấu các tổ chức tín dụng (ARCO) - do chính phủ và Ngân hàng Trung ương Nga (CB RF) thành lập, có nhiệm vụ bao gồm: - tham gia vào việc thanh lý các ngân hàng phá sản; - làm việc với các tài sản xấu; tham gia quản lý, cung cấp hỗ trợ kinh tế; - Tham gia vào việc thanh lý các ngân hàng, khi đặt tài sản của họ, thu hút các khoản đầu tư để thực hiện các biện pháp tái cơ cấu, v.v ... Ngoài ARCO, còn có các tổ chức khác.

3) Các ngân hàng, cổ phần kiểm soát thuộc sở hữu của nhà nước và Ngân hàng Trung ương - Các ngân hàng quốc doanh này, là đại lý của chính phủ, chịu gánh nặng đáng kể trong việc thực hiện chính sách tiền tệ (Sberbank, Ngân hàng Matxcova), hoạt động bằng các khoản vay của chính phủ , làm việc với tài khoản ngân sách.

4) Ngân hàng thương mại phổ cập. Đặc điểm nổi bật là: thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng nhằm thu hút và đặt các nguồn tài chính, định cư và đầu tư, hoạt động bằng tiền tệ, chứng khoán. Số lượng các ngân hàng này ở Nga rất lớn.

5) Ngân hàng thương mại chuyên doanh. Họ có nhiều hạn chế trong hoạt động và giao dịch nhưng chất lượng và tính chuyên nghiệp cao.6) Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng, bao gồm: tổ chức tiết kiệm bưu điện, công đoàn tín dụng, quỹ hưu trí, công ty bảo hiểm.

7) Chi nhánh, văn phòng đại diện của ngân hàng nước ngoài.

Đề án thể chế để xây dựng BS Nga dựa trên 3 nguyên tắc:

1) Thứ bậc phân bổ các cấp độ riêng biệt trong BS 1. Ngân hàng Trung ương và ARCO 2. Tất cả các tổ chức tín dụng

2) nguyên tắc điều chỉnh chức năng chia BS thành các phân đoạn riêng biệt - các lớp dựa trên chức năng

3) nguyên tắc tổ chức và phân cấp - sự phân bổ đầy đủ tất cả các yếu tố hoạt động của hệ thống ngân hàng, bao gồm văn phòng trung tâm, các chi nhánh lãnh thổ, v.v.

Chủ đề 2. Cho vay thương mại (CC)

Thực tiễn là một trong những hình thức quan hệ tín dụng đầu tiên trong nền kinh tế, làm phát sinh lưu thông tín phiếu, góp phần tích cực vào việc phát triển lưu thông tiền không dùng tiền mặt, thể hiện quan hệ kinh tế tài chính giữa các pháp nhân dưới hình thức mua bán sản phẩm hoặc dịch vụ trả chậm. Mục tiêu chính của QC là đẩy nhanh quá trình bán hàng hóa và do đó, tạo ra lợi nhuận. Công cụ CC là một kỳ phiếu thể hiện nghĩa vụ tài chính của người đi vay đối với người cho vay. Phổ biến nhất là 2 hình thức hóa đơn:

1) Giấy phát hành - nghĩa vụ trực tiếp của người đi vay phải trả trực tiếp một số tiền cụ thể cho người cho vay

2) Có thể chuyển nhượng - một lệnh bằng văn bản cho người vay về phía chủ nợ để thanh toán số tiền đã xác lập cho bên thứ ba, hoặc cho người đứng ra chèo lái

3) Hợp đồng tiêu chuẩn giữa nhà cung cấp và người tiêu dùng, quy định thủ tục thanh toán cho các sản phẩm bán ra.

QC khác với khoản vay ngân hàng:

▪ Vai trò chủ nợ không phải của các tổ chức tín dụng và tài chính chuyên ngành mà là của bất kỳ pháp nhân nào;

▪ được cung cấp độc quyền dưới dạng hàng hóa; -

▪ chi phí trung bình của CC luôn thấp hơn lãi suất bình quân ngân hàng;

▪ Khi giao dịch được hoàn tất hợp pháp giữa người cho vay và người đi vay thì phí cho khoản vay này được tính vào giá hàng hóa.

Ở Nga, hình thức cho vay này cho đến gần đây mới chỉ giới hạn trong phạm vi lưu hành.

Trở ngại đối với QC là: tỷ lệ lạm phát cao; khủng hoảng phi thanh toán; quan hệ đối tác không an toàn. Hiện tại có 3 loại QC:

1) Khoản vay có kỳ hạn cố định

2) Một khoản cho vay chỉ được trả lại sau khi người đi vay bán hàng hóa được cung cấp theo từng đợt

3) Cho vay mở tài khoản khi thực hiện giao hàng đợt sau cho đến khi trả hết nợ đợt giao hàng trước.

Quan hệ giữa các pháp nhân về mua bán hàng hóa, dịch vụ: trả chậm; với hình thức trả góp; với khoản thanh toán trước; có trả trước (Các nguồn tài trợ kinh doanh.

Chủ đề 3. Hệ thống tín chỉ (CS), các liên kết chính, chức năng và các giai đoạn phát triển ở Nga

Tòa án Hiến pháp của Nga đóng một vai trò đặc biệt trong sự phát triển của các quan hệ kinh tế. Thông qua CS, bản chất của các chức năng của cho vay được thực hiện với tất cả các hình thức và phương thức cho vay của nó. CS là một tập hợp các tổ chức tài chính tích lũy tiền mặt miễn phí và cho vay. CS hiện đại bao gồm hai cấp độ:

1) Ngân hàng Nga,

2) Ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng khác thực hiện một số nghiệp vụ ngân hàng.

Hệ thống ngân hàng là yếu tố quan trọng nhất của hệ thống tín dụng. Ngân hàng Trung ương Nga (CB) thực hiện chức năng của cơ quan điều phối và quản lý chính trong CU. Theo luật "Về Ngân hàng Trung ương", ông, hợp tác với chính phủ Liên bang Nga, xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ của nhà nước nhằm bảo vệ và đảm bảo sự ổn định của đồng rúp. Trong quá trình thực hiện chính sách tín dụng, NHTW Nga điều tiết lưu thông tiền tệ, thể hiện ở việc mở rộng hoặc chuyển dịch cơ cấu tín dụng. Chức năng của ngân hàng được thể hiện trong hoạt động của nó. Các ngân hàng thương mại là mắt xích thứ hai trong CS. Vai trò của các ngân hàng thương mại (CB) khác hẳn với các chức năng của Ngân hàng Trung ương. CB được kết nối trực tiếp với các đơn vị kinh doanh. Vai trò của CB trong hệ thống tín dụng:

1) cho vay doanh nghiệp, nhà nước và dân cư;

2) hoạt động phát hành và sáng lập;

3) tư vấn.

Hệ thống tín dụng bao gồm nhiều hình thức tín dụng khác nhau: hình thức sơ khai - cho vay nặng lãi - đã phổ biến dưới chế độ nô lệ và chủ nghĩa liên bang. Những người theo chủ nghĩa kiếm tiền (thương gia, người đổi tiền) đã cung cấp các khoản vay cho nông dân và nghệ nhân với một khoản phí nhất định, mức phí này rất cao, vì vậy họ nhanh chóng làm giàu cho mình. Sự phát triển của chủ nghĩa tư bản, với nhu cầu cao về tiền bạc, đã mâu thuẫn với các điều kiện tín dụng hữu dụng, dẫn đến sự phát triển của các hình thức khác. Tín dụng thương mại (CC) - được cung cấp cho hàng hóa của nhà sản xuất này cho nhà sản xuất khác. K.k. được lập bởi một hối phiếu, là một giấy ủy quyền bằng văn bản của con nợ để thanh toán số tiền quy định trong đó vào thời điểm đã định. Mục đích của c.c. - đẩy nhanh việc bán sản phẩm và thu lợi nhuận. K.k. dẫn đến sự phát triển của tín dụng ngân hàng - điều này là do sự xuất hiện của các trung gian. Khoản vay ngân hàng có tính chất phổ biến, vì các khoản tiền được phân phối lại thông qua các ngân hàng được ứng dụng trong mọi lĩnh vực của nền kinh tế. Ngân hàng không chỉ đóng vai trò là chủ nợ, mà còn là người đi vay các quỹ của chính mình (ds), vì các tổ chức tài chính sử dụng vốn vay trong các hoạt động của họ.

Hình thức tín dụng của Nhà nước. Nếu nhà nước có nhu cầu bổ sung tiền mặt, thì nó sẽ vay tiền. Hình thức thu hút chính của d.s. nhà nước phát hành và đặt mua chứng khoán (TSB).

Tín dụng quốc tế là việc cung cấp các nguồn ngoại hối và hàng hoá theo các điều kiện hoàn trả, cấp bách và thanh toán. Các ngân hàng, doanh nghiệp, các quốc gia do chính phủ của họ đại diện, các tổ chức quốc tế và khu vực có thể đóng vai trò là chủ nợ và người đi vay.

Chủ đề 4. Các giai đoạn phát triển của hệ thống tín chỉ ở Liên bang Nga

Trước Chiến tranh thế giới thứ nhất và cuộc cách mạng, Liên bang Nga có một hệ thống tín dụng phát triển. Ngân hàng Nhà nước (được tổ chức vào năm 1) đóng vai trò là nòng cốt, và một mạng lưới các ngân hàng thương mại cũng được phát triển. Năm 1860 Ngân hàng Nhà nước được đổi tên thành Ngân hàng Nhân dân, thực hiện chính sách xóa bỏ quan hệ hàng hóa - tiền tệ trong nước. Ngành công nghiệp đi vào suy thoái. Năm 1917, không có một ngân hàng nào trong cả nước. NEP hồi sinh quan hệ hàng hóa - tiền tệ. Các ngân hàng được thành lập lại. Vào cuối những năm 1920, một quyết định đã được đưa ra để cải tổ B.S. nhằm huy động vốn trong tay của nhà nước, công nghiệp tiền tệ và tập thể hoá nông nghiệp. Trong 20 năm tiếp theo, hệ thống ngân hàng được tập trung cứng nhắc, do Ngân hàng Nhà nước Liên Xô đứng đầu (10 ngân hàng độc quyền: Ngân hàng Stroy của Liên Xô, Vneshtorgbank của Liên Xô). Năm 2, BS được tổ chức lại:

Giai đoạn 1 - tạo ra BS 2 cấp (ngân hàng phát hành trung ương và các ngân hàng đặc biệt của nhà nước); cải tiến các hình thức và phương thức quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp thuộc các ngành nghề.

giai đoạn 2 - sự ra đời của các ngân hàng thương mại đầu tiên; tạo điều kiện về nguồn tài chính. Trên cơ sở Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Trung ương được thành lập - Ngân hàng Trung ương.

Chức năng của hệ thống tín dụng:

1) phân phối lại vốn tiền (các quỹ tạm thời miễn phí được chuyển giao cho một số đơn vị)

2) tích lũy và huy động vốn bằng tiền.

3) tiết kiệm chi phí (chi phí sản xuất, chi phí doanh thu, chi phí tiêu thụ)

4) tăng tốc độ tập trung và tập trung vốn.

5) kích thích - tín dụng đóng vai trò điều tiết nền kinh tế.

Hình thức cho vay:

1) tư nhân (đối tượng: doanh nghiệp, tổ chức thành phố, ngân hàng)

2) nhà nước (nhà nước: trong vai trò chủ nợ, người đi vay hoặc trung gian)

3) quốc tế (một trong các bên tham gia giao dịch khoản vay là người không cư trú)

Tín dụng quốc tế

Nó được coi là một tập hợp các quan hệ tín dụng hoạt động ở cấp độ quốc tế, chủ thể trực tiếp tham gia có thể là các tổ chức tài chính và tín dụng quốc tế (IMF, IBRD), chính phủ các bang và các pháp nhân riêng lẻ, kể cả các tổ chức tín dụng.

Chuyên đề 5. Hoạt động của Ngân hàng Trung ương trên thị trường mở

Chính sách thị trường mở là việc ngân hàng trung ương mua và bán chứng khoán chính phủ nhằm tác động đến thị trường tiền tệ. Ngân hàng Trung ương, bằng cách bán chứng khoán nhà nước cho các ngân hàng thương mại (CB), hạn chế mở rộng tín dụng của CB, làm giảm cung tiền trong lưu thông, do đó giảm bớt áp lực của phương tiện thanh toán trên thị trường hàng hóa và tăng tỷ giá đồng rúp. Khi bán hoặc mua chứng khoán Ngân hàng Trung ương đang cố gắng tác động đến khối lượng vốn lưu động k.b bằng cách cung cấp lãi suất ưu đãi. và do đó quản lý mức phát thải tín dụng của họ. Mua chứng khoán trên thị trường mở, anh ta tăng lượng dự trữ c.b. và làm tăng cung tiền. Điều này được sử dụng đặc biệt hiệu quả trong một cuộc khủng hoảng trong thời kỳ điều kiện thị trường cao, Ngân hàng Trung ương đề nghị mua một ngân hàng. ngân hàng trung ương để giảm cơ hội tín dụng của họ trong mối quan hệ với nền kinh tế và dân số. Ngân hàng Trung ương có thể theo đuổi chính sách này theo hai cách: 1. nó có thể mở khối lượng mua và bán, mức lãi suất mà ngân hàng có thể mua chứng khoán. Tỷ lệ bán chứng khoán thiết lập theo thời lượng của chúng. Trong trường hợp này, tác động đến việc hình thành tỷ giá thị trường sẽ là gián tiếp. 2. Ngân hàng Trung ương có thể ấn định mức lãi suất sẵn sàng mua chứng khoán.

Sự thành công của chính sách thị trường mở phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Các ngân hàng mua lại chứng khoán. từ Ngân hàng Trung ương chỉ khi có ít nhu cầu vay từ các doanh nhân và công chúng, và cũng như khi Ngân hàng Trung ương cung cấp chứng khoán với những điều kiện có lợi hơn. Khi cần thiết để duy trì tính thanh khoản và hoạt động tín dụng của một ngân hàng thương mại (c.b.), Ngân hàng Trung ương đóng vai trò là người mua trên thị trường mở. Trong trường hợp này, các thỏa thuận mua lại được sử dụng (khi Ngân hàng Trung ương cam kết mua chứng khoán từ các chứng khoán với điều kiện là Ngân hàng Trung ương thực hiện quy trình ngược lại sau một thời gian, nhưng với mức chiết khấu REPO. Khoản chiết khấu này có thể được cố định hoặc thả nổi.

Thị trường chứng khoán nhà nước trong suốt 96-98 năm. có ảnh hưởng quyết định đến tình trạng thị trường tài chính Nga và đóng vai trò là công cụ chính trong chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương. Điều này được xác định bởi sự hiện diện rộng rãi của những người không cư trú trên đó, họ chiếm 32% GKO-OFZ đang lưu hành. Những người không cư trú đã đảm bảo một dòng tiền ngoại hối đổ vào thị trường GKO-OFZ, điều này kích thích sự sụt giảm lợi tức trái phiếu chính phủ. Mặt khác, thị trường tài chính quốc tế bắt đầu ảnh hưởng đến thị trường Nga và góp phần vào cuộc khủng hoảng của nó. Một đặc điểm đặc trưng của thị trường chứng khoán nhà nước. năm 98 là một sự thay đổi nhất quán trong các trích dẫn. Lợi suất của danh mục GKO (trái phiếu chính phủ ngắn hạn) tăng từ 33% lên 71%. Và Bộ Tài chính đã thực hiện việc trả nợ của họ với sự trợ giúp của ngân sách liên bang. Bộ Tài chính đã tiến hành tái cơ cấu - trao đổi tự nguyện GKOs lấy Eurobonds có thời gian đáo hạn từ 7-20 năm, và cũng từ chối phát hành GKOs, nhưng thị trường đã không phục hồi triệt để và giao dịch đã dừng lại vào tháng 3. Ngân hàng Trung ương phải đối mặt với nhiệm vụ xây dựng cơ chế phục hồi thị trường tài chính, vì hoạt động thị trường mở là một yếu tố quan trọng trong việc điều tiết tính thanh khoản của hệ thống ngân hàng. Ngân hàng Trung ương cung cấp trái phiếu không lãi suất ngắn hạn của riêng mình của Nga - OBR lên đến XNUMX năm. Ngân hàng Trung ương đã tạo cơ hội cho CB sử dụng chúng làm tài sản thế chấp cho các khoản vay cầm đồ và khoản vay thấu chi. Ở giai đoạn thị trường tài chính phục hồi, tầm quan trọng của các hoạt động điều tiết của Ngân hàng Trung ương càng tăng lên. Vị thế của thị trường chứng khoán chính phủ tiền tệ đang được cải thiện. Giờ đây, lĩnh vực nghĩa vụ nợ của doanh nghiệp được kích hoạt - trái phiếu được bảo đảm bằng thế chấp, thương phiếu, v.v., cho phép tràn ngập chứng khoán nhà nước. thành công ty.

Chủ đề 6. Thẻ nhựa và các loại thẻ

Thẻ nhựa (PC) thực hiện các chức năng của một công cụ gửi tiền, thanh toán, tiền mặt và tín dụng. Theo giải pháp kỹ thuật, PC từ tính và vi xử lý được phân biệt. Hầu hết các PC đều có từ tính, chứa thông tin trên một dải từ tính hẹp. Số thẻ và họ là cần thiết để cấp "Slip" - một loại tài khoản. Nhưng những loại thẻ này đang trở nên lỗi thời và được thay thế bằng bộ vi xử lý hoặc thẻ thông minh. Vật mang điện ở đây là một vi mạch.

Quy định của Ngân hàng Trung ương "về thủ tục phát hành thẻ ngân hàng của các tổ chức tín dụng và thanh toán các giao dịch sử dụng thẻ ngân hàng" năm 98 đặt ra các yêu cầu đối với các tổ chức tín dụng về việc phát hành hoặc thẻ ngân hàng, các quy tắc thanh toán và quy trình hạch toán. cho các giao dịch sử dụng thẻ ngân hàng. Đối tượng tham gia phát hành thẻ là:

1) Ngân hàng phát hành - phát hành PC và cung cấp các dịch vụ thanh toán và tiền mặt cho khách hàng;

2) Khách hàng - một cá nhân hoặc pháp nhân đã ký kết thỏa thuận với ngân hàng phát hành, quy định việc thực hiện các giao dịch sử dụng PC trong giới hạn chi tiêu;

3) Acquirer - một tổ chức tín dụng thực hiện việc mua lại (các hoạt động để thực hiện các thanh toán với các doanh nghiệp thương mại sử dụng PC);

4) Trung tâm xử lý - một cấu trúc cung cấp thông tin và mối quan hệ công nghệ giữa những người tham gia vào các khu định cư.

Cả tổ chức phát hành, người mua và trung tâm xử lý đều nhận được hoa hồng và thù lao. Tổ chức phát hành có thể phát hành các loại thẻ sau cho các cá nhân:

1) thẻ thanh toán - việc sử dụng máy tính này cho phép bạn quản lý tiền trong tài khoản của mình trong giới hạn chi tiêu để thanh toán hàng hóa và dịch vụ;

2) Thẻ tín dụng - cho phép bạn thực hiện các giao dịch với số tiền do nhà phát hành cung cấp hạn mức tín dụng trong hạn mức chi tiêu.

Các pháp nhân có thể được cấp tín dụng, thẻ doanh nghiệp trao quyền cho các cá nhân - nhân viên của tổ chức này sử dụng tài khoản của mình.

Bằng cách mua PC, khách hàng nhận được một số lợi thế:

▪ Khi sử dụng thẻ ở nước ngoài, tiền được phát hành bằng nội tệ

▪ Ở bất kỳ quốc gia nào trên thế giới bạn đều có thể nhận được tiền mặt địa phương;

▪ Khi xuất cảnh không cần khai tiền;

▪ Thẻ được bảo vệ khỏi bị làm giả

▪ Ngân hàng đảm bảo bảo vệ tiền gửi 100%

▪ Lãi được cộng dồn trên số dư tài khoản thẻ dựa trên lãi suất tiền gửi không kỳ hạn.

Máy tính bảng lương được phổ biến rộng rãi. Ngân hàng có thẻ có tỷ lệ phần trăm riêng và điều này giúp ngân hàng mở rộng cơ sở khách hàng của mình. Trên cơ sở vị trí đặc biệt của Ngân hàng Nga, các ngân hàng thương mại có thể phân phối máy tính cá nhân của hệ thống nhựa nước ngoài:

▪ EuroCard/MasterCard Mass - có 2 phương thức hoạt động: ghi nợ và có hạn mức gia hạn hàng tháng. Một khách hàng của ngân hàng đã có tài khoản bằng bất kỳ ngoại tệ nào tương đương 3 USD trong 500 tháng có thể trở thành chủ sở hữu

▪ EuroCard/MasterCard GOLD - PC uy tín (dành cho cá nhân). Người nắm giữ có quyền nhận khoản vay 3000 USD

▪ KINH DOANH EuroCard/MasterCard - phương tiện tối ưu thanh toán chi phí giải trí, đi lại (cho nhân viên). Tính năng - bất kỳ khoản thanh toán không dùng tiền mặt nào, ngoại trừ thanh toán cho hợp đồng.

Visa, Câu lạc bộ Thực khách, v.v.

Chủ đề 7. Tín dụng tiêu dùng (PC) và các công cụ để thực hiện

Liên quan đến việc cho vay đối với người tiêu dùng cuối cùng, tức là dân số.

Nó được cung cấp:

▪ Doanh nghiệp kinh doanh dưới hình thức bán hàng lâu bền trả góp;

▪ Các ngân hàng và tổ chức tài chính khác dưới hình thức cho vay tiền mặt phục vụ nhu cầu tiêu dùng;

▪ Doanh nghiệp, doanh nghiệp trao cho người lao động bằng hàng hóa hoặc tiền mặt.

Các tính năng phân biệt chính của PC:

▪ Người vay có thể là cá nhân;

▪ Mục đích của các khoản vay này là sử dụng để đáp ứng nhu cầu của người dân.

Ban đầu, PC được phát triển dưới hình thức bán hàng hóa với số lượng lớn và các công ty buôn bán cho các cá nhân với điều kiện thanh toán chi phí của họ theo từng đợt trong một khoảng thời gian nhất định (Cho vay cá nhân (vay thế chấp, vay mua ô tô, vay mục đích chung)). Đồng thời, số tiền thanh toán bao gồm% như một khoản thanh toán cho gói trả góp được cung cấp. Sau đó, ngoài hai người tham gia, các tổ chức trung gian dưới hình thức các công ty tài chính chuyên biệt cũng được đưa vào giao dịch này. Trong trường hợp này, không phải người bán trở thành chủ nợ mà là công ty tài chính và người bán nhận được từ đó giá vốn hàng bán. Các Ngân hàng Thương mại, ngoài việc tham gia và đôi khi trực tiếp kiểm soát các tổ chức tài chính PC, còn tham gia vào việc cung cấp các khoản vay này. Khi phát hành một khoản vay cá nhân, khả năng trả nợ của người đi vay được nghiên cứu kỹ lưỡng, đồng thời tính đến tiền lương của anh ta và các loại thu nhập, chi phí khác, v.v.

Triển vọng cho sự phát triển của PC ở Nga phụ thuộc vào nhiều yếu tố, chủ yếu vào sự suy giảm trong sự ổn định của thị trường tài chính, cũng như sự tăng trưởng và thu nhập đều đặn của một bộ phận chính người dân.

Một số công cụ thực hiện:

Chứng chỉ nhà ở - một loại trái phiếu đặc biệt

Vay thế chấp - dài hạn để cải thiện điều kiện nhà ở (Cho vay thế chấp: làm thế nào để có được một căn hộ)

Thẻ tín dụng

Cho vay mua ô tô (Công nghệ cho vay tự động)

Chủ đề 8. Thực chất và chức năng của tài chính (F). Vai trò của tài chính trong nền kinh tế thị trường

Tài chính là quan hệ kinh tế gắn liền với việc hình thành, phân bổ và sử dụng các quỹ vốn tập trung, phi tập trung nhằm thực hiện chức năng, nhiệm vụ của nhà nước và bảo đảm điều kiện tái sản xuất mở rộng (Tài chính và tín dụng).

Ф thể hiện các quan hệ tiền tệ phát sinh giữa: - các doanh nghiệp đang trong quá trình mua hàng tồn kho, bán sản phẩm và dịch vụ; - Nhà nước và doanh nghiệp khi nộp thuế. Nhưng F khác với tiền. Tiền là một tương đương phổ quát, với sự trợ giúp của nó, trước hết là chi phí lao động được đo lường, và F là một công cụ kinh tế phân phối và phân phối lại GDP, ND, cũng như một phương tiện kiểm soát sự hình thành và sử dụng tiền.

Bản chất của F được thể hiện trong các hàm của chúng:

1) Phân phối - với sự trợ giúp của chức năng này, việc phân phối và phân phối lại ND được thực hiện. Phân phối NI là để tạo ra cái gọi là thu nhập cơ bản hoặc thu nhập chính. Tổng của chúng = ND. Thu nhập chủ yếu được hình thành trong quá trình phân phối ND giữa các chủ thể tham gia sản xuất vật chất. Chúng được chia thành 2 nhóm:

▪ Tiền lương của công nhân viên; thu nhập của nông dân tham gia sản xuất vật chất

▪ Thu nhập doanh nghiệp

Tuy nhiên, thu nhập chính không tạo thành quỹ xã hội cần thiết cho sự phát triển của các ngành của nền kinh tế quốc dân. Do đó, cần phải phân phối thêm.

Việc phân phối lại ND được kết nối với việc phân phối lại các quỹ theo vùng và theo lãnh thổ vì lợi ích của việc sử dụng hiệu quả hơn thu nhập của doanh nghiệp. Ngoài ra, ND được phân phối lại cho các lĩnh vực phi sản xuất (giáo dục, y tế, văn hóa). Là kết quả của quá trình phân phối lại, thu nhập phụ hoặc thu nhập sản xuất được hình thành, nhận được trong các lĩnh vực phi sản xuất (an sinh xã hội, quản lý, bảo hiểm xã hội). Thu nhập phụ đóng vai trò hình thành tỷ lệ cuối cùng của việc sử dụng ND.

2) Kiểm soát - được thể hiện trong việc kiểm soát việc phân phối GDP cho các quỹ liên quan. Đồng thời, chức năng này nhằm đảm bảo sự phát triển năng động của sản xuất công tư, thúc đẩy tiến bộ khoa học và công nghệ. Đồng thời kiểm tra sự phù hợp chính xác của pháp luật về các vấn đề tài chính.

3) Quy định - gắn liền với sự can thiệp của chính phủ thông qua tài chính (chi tiêu chính phủ, thuế, tín dụng chính phủ) vào quá trình tái sản xuất. Nền kinh tế thị trường không chỉ giúp tăng cường vai trò của tài chính trong hoạt động của doanh nghiệp mà còn xác định một vị trí mới cho doanh nghiệp trong hệ thống kinh tế. Mục đích của tài chính là tác động của cơ chế tài chính tới việc cải thiện hoạt động của các đơn vị kinh doanh. Thương nhân phải chịu hoàn toàn trách nhiệm về việc tuân thủ hợp đồng vay và kỷ luật giải quyết. Sự độc lập về tài chính của các đơn vị kinh doanh tạo cơ sở cho việc quản lý hiệu quả các quan hệ tài chính và nguồn lực.

Chủ đề 9. Lạm phát (I). Nguyên nhân, hậu quả kinh tế xã hội và phương pháp điều tiết. Đặc điểm của lạm phát ở Nga

I. là sự gia tăng mức giá chung trong nước và liên quan đến điều này, sự tràn ngập các kênh lưu thông tiền tệ với tiền giấy vượt quá nhu cầu đối với chúng, sự xuất hiện của nguồn cung tiền dư thừa (Bài giảng Ngân hàng Tín dụng Tiền tệ).

I. là một trạng thái khủng hoảng của hệ thống tiền tệ. Lý do theo tôi là sự mất cân đối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế quốc dân, tích lũy và tiêu dùng; cung và cầu; thu và chi của chính phủ. Có các yếu tố bên trong và bên ngoài của lạm phát: Bên trong (Phi tiền tệ - độc quyền sản xuất, vi phạm sự mất cân đối trong nền kinh tế, sự phát triển theo chu kỳ của nền kinh tế. Tiền tệ - tăng trưởng nợ công; thâm hụt ngân sách; phát hành tiền; tốc độ tăng lưu hành của chúng.); Các cuộc khủng hoảng bên ngoài - thế giới (nguyên liệu, năng lượng, tiền tệ).

Các hình thức biểu hiện của I. - sự mất giá của đồng tiền quốc gia so với nước ngoài; - sự gia tăng giá vàng.

Các loại lạm phát:

1) leo thang: với tốc độ tăng giá hàng năm là 3-4%; đặc trưng của các nước phát triển, như là sự kích thích.

2) phi mã: với tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm từ 10-50%; cho các nước đang phát triển.

3) Siêu lạm phát: với tốc độ tăng trưởng hàng năm trên 100%; ở các nước đang trải qua sự phá vỡ cơ cấu kinh tế của họ.

Tempo I.: 2 loại

1) Lạm phát do cầu kéo: xảy ra khi lượng cầu dư thừa. Cầu hàng hóa cao hơn cung dẫn đến giá cả cao hơn. Nhiều tiền với số lượng hàng hóa ít (liên quan đến việc tăng chi tiêu quân sự; tăng nợ công; mở rộng tín dụng).

2) Lạm phát chi phí sản xuất. Nguyên nhân:

a) giảm tốc độ tăng năng suất lao động, dẫn đến tăng chi phí trên một đơn vị sản xuất, giảm nguồn cung hàng hóa và tăng giá;

b) mở rộng khu vực dịch vụ, xuất hiện các loại hình dịch vụ mới với chi phí cao và trình độ sản xuất thấp dẫn đến giá cả chung tăng; c) tăng lương nhờ hoạt động tích cực của công đoàn; d) thuế gián thu cao.

Các hình thức chống lạm phát chính:

1) Cải cách tiền tệ - chuyển đổi hoàn toàn hoặc một phần hệ thống tiền tệ nhằm tăng cường lưu thông tiền tệ (phá giá, mệnh giá);

2) Chính sách chống lạm phát - một tập hợp các biện pháp điều tiết của nhà nước đối với nền kinh tế nhằm chống lạm phát:

▪ chính sách giảm phát (bằng cách tăng lãi suất; tăng gánh nặng thuế; tổ chức cung tiền);

▪ Chính sách thu nhập - kiểm soát song song giá cả và tiền lương, bằng cách đóng băng hoàn toàn chúng hoặc đặt ra giới hạn cho sự tăng trưởng của chúng.

Các biện pháp cần thiết cho chính sách chống lạm phát:

▪ các bang phát triển và thực hiện. Các chương trình, phát triển kinh tế, các ngành, doanh nghiệp.

▪ Thực hiện chính sách chống độc quyền.

▪ Thay đổi và cải tiến hệ thống thuế

▪ Kích thích hoạt động tín dụng và đầu tư của các ngân hàng

▪ Thay đổi chính sách tiền tệ đảm bảo mối quan hệ chặt chẽ giữa các yếu tố của cơ chế thị trường.

Loại hình trong nước của I. khác với tất cả các loại khác (chuyển đổi từ nền kinh tế kế hoạch sang nền kinh tế thị trường). Yếu tố phi tiền tệ chính của I. vào năm 90 là: - khủng hoảng của hệ thống kinh tế kế hoạch, biểu hiện ở chỗ sản xuất sa sút; - Sản xuất không kinh tế thể hiện ở tính chất sản xuất tốn kém, năng suất lao động thấp.

Các yếu tố tiền tệ chính bao gồm: 1) sự phát triển của cơ cấu độc quyền 2) thâm hụt ngân sách 3) mở rộng tín dụng của các ngân hàng 4) đô la hóa lưu thông tiền tệ 5) giới thiệu séc tư nhân hóa.

Chủ đề 10. Thị trường ngoại hối (VR): khái niệm, cấu trúc, thành phần tham gia

VR là cơ chế điều chỉnh các quan hệ mua bán ngoại tệ trên cơ sở cung cầu, cũng như điều chỉnh các quan hệ mua hàng hóa, dịch vụ và quan hệ cho vay. VR RF là một trong những phân khúc của thị trường tài chính. Sự cần thiết: không có phương tiện thanh toán duy nhất trên thế giới.

Chức năng:

1) thực hiện kịp thời các thanh toán quốc tế;

2) quy định tỷ giá hối đoái (tỷ lệ đơn vị tiền tệ của các quốc gia khác nhau);

3) lợi nhuận đầu cơ;

4) một công cụ của chính sách kinh tế.

Cấu trúc của VR: - Thị trường tiền tệ hối đoái (liên ngân hàng); - OTC; - hợp đồng tương lai (điều kiện thị trường tiền tệ); - kỳ hạn (thị trường tiền tệ kỳ hạn) và thị trường tiền tệ tiền mặt.

Đặc điểm của thị trường tiền tệ hối đoái: cấp tổ chức cao nhất; phục vụ các quyết toán liên quan đến xuất nhập khẩu hàng hóa và dịch vụ; chính trên thị trường chứng khoán mà họ mua tiền tệ để tài trợ; thực hiện chính sách tỷ giá hối đoái thông qua các sở giao dịch tiền tệ của Ngân hàng Trung ương.

Ưu điểm: một trong những rẻ nhất (hoa hồng tối thiểu); nguồn rẻ. tiền tệ; thị trường ngoại hối thanh khoản; cho phép bạn chuyển đổi tiền tệ sang rúp một cách nhanh chóng và không bị mất mát; tăng cường vai trò của các cấu trúc khu vực; tất cả các hoạt động được quản lý chặt chẽ (độ tin cậy và tính thanh khoản cao).

Thị trường OTC - một hệ thống giao dịch ngoại hối giữa các ngân hàng thương mại.

Đặc điểm của VR không cần kê đơn: tốc độ tăng trưởng nhanh hơn nhiều so với thị trường tiền tệ hối đoái (2 lần); thị trường này lớn hơn về khối lượng hoạt động.

Ưu điểm: ít kiểm soát của Ngân hàng Trung ương; hoạt động nhiều hơn; tính độc lập của hành động; giao dịch tiền tệ được hoàn thành nhanh hơn; tốc độ tính toán cao.

Người tham gia: 1) người tham gia thụ động (không thường xuyên, không tập trung, thực hiện giao dịch tiền tệ);

2) đang hoạt động (giao dịch lâu dài lớn);

3) trung tâm lưu ký, thanh toán bù trừ (bù trừ lẫn nhau) và trung tâm thanh toán.

Theo quan điểm thể chế, BP là một tập hợp các ngân hàng (ngân hàng xuyên quốc gia - chiếm 85% giao dịch ngoại hối), công ty môi giới, tập đoàn (đặc biệt là các công ty xuyên quốc gia), ngân hàng trung ương của đất nước.

Chủ đề 11. Xếp hạng ngân hàng. Đánh giá Quản lý Ngân hàng (BM)

BM là một hệ thống các biện pháp kiểm soát được thực hiện bởi các cơ cấu tổ chức để đảm bảo sự luân chuyển của các nguồn tín dụng, mục đích của nó là đạt được các ưu tiên cả vi mô và kinh tế vĩ mô (bài giảng quản trị ngân hàng, bài giảng quản trị ngân hàng, bài giảng quản trị chiến lược). Quản lý phải có chất lượng cao, hiệu quả và đầy đủ, do đó, câu hỏi về đánh giá quản lý được đặt ra. Quản lý được phản ánh như một thành phần của việc đánh giá hoạt động ngân hàng trong một số hệ thống xếp hạng (ví dụ: "CAMEL", được sử dụng ở Hoa Kỳ). CAMEL (C - mức độ an toàn vốn; A - chất lượng tài sản; M - chất lượng quản lý; E - khả năng sinh lời, khả năng sinh lời, khả năng sinh lời; L - tính thanh khoản). Ba phương pháp đánh giá:

1) số lượng (chỉ số định lượng);

2) phương pháp chỉ số (một nhóm các chỉ số định lượng, ví dụ như độ tin cậy);

3) phương pháp điểm (lạc đà, khảo sát chuyên gia).

Các chỉ số mà BM được đánh giá được chia thành các loại:

1) Các chỉ số về điều kiện và hiệu quả hoạt động để đánh giá quản trị ngân hàng:

a) mức độ an toàn về vốn, chất lượng tài sản, khả năng sinh lời, tính thanh khoản;

b) tốc độ giao dịch; c) mức độ thỏa mãn của khách hàng, v.v.

2) Hiệu quả hoạt động của nhân sự, việc tuân thủ các yêu cầu quy định:

a) thành phần và năng lực;

b) duy trì kỷ luật trong chính sách đối nội; c) tuân thủ tất cả các quy định và tuân thủ pháp luật; d) khả năng dự đoán những thay đổi trong điều kiện thị trường nhân sự.

3) Các chỉ số xã hội:

a) thái độ của nhân viên đối với công việc;

b) mức độ giải quyết các vấn đề xã hội.

Khi quản lý kém chất lượng sẽ là nguyên nhân gây ra rủi ro cho ngân hàng - đây được gọi là quản lý yếu kém - một kiểu quản lý đặc trưng cho cả những sai sót vô ý và những hành động bất hợp pháp của nhân viên ngân hàng, thiếu kiểm soát.

Quản lý sai xảy ra:

a) kỹ thuật (khi ngân hàng còn non trẻ; quản lý thiếu kinh nghiệm; ngân hàng thay đổi quản lý);

b) thẩm mỹ (mục tiêu là tạo ra vẻ ngoài lành mạnh cho ngân hàng); c) lừa đảo hoặc cơ hội.

Chủ đề 12. Quản lý trách nhiệm pháp lý (PM)

UP là hoạt động của các bộ phận khác nhau của ngân hàng nhằm:

1) phát triển cơ sở tiền gửi phát triển của ngân hàng;

2) tăng vốn tự có của ngân hàng;

3) về tăng trưởng thu nhập ngân hàng;

4) hợp lý hóa cơ sở khách hàng của ngân hàng.

Trong quá trình quản lý nợ phải trả, có thể phân biệt 2 giai đoạn:

1) Nghiên cứu cơ cấu nguồn vốn tự có và vốn vay a) xác định lượng vốn tự có và việc tuân thủ các yêu cầu của Chỉ thị số 1;

b) mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng; c) chú ý đến việc cố định vốn. Cố định bao gồm: nguyên giá tài sản cố định; ngân hàng trung ương ngoài quốc doanh; tiền riêng được chuyển sang thanh toán; quỹ bao thanh toán.

2) Đánh giá cơ cấu nguồn vốn thu hút được cho mục đích quản lý tiếp theo. Tổng số vốn thu hút được và phân bổ theo nhóm được xác định: tiền gửi có kỳ hạn; tiền gửi; tiền đến từ việc bán cổ phiếu, v.v. Phân tích này cho thấy một hoặc một nhóm chiếm ưu thế khác. Kéo theo đó là sự phát triển của các hệ thống tổ chức sự kiện (quảng cáo). Để đánh giá cơ sở tiền gửi, người ta sử dụng các chỉ số sau: Tỷ lệ sử dụng tiền gửi = nợ bình quân trên một khoản vay / số dư bình quân trên nguồn vốn thu hút được. Hệ số cho biết phần nào của tiền gửi được sử dụng trong hoạt động cho vay. Ratio <65 thì rủi ro; nếu> 75 - chính sách tín dụng tích cực.

KẾT LUẬN (trong quá trình quản lý trách nhiệm pháp lý):

▪ các biện pháp được xác định

▪ xu hướng phát triển của một số loại nợ nhất định, mức độ thanh khoản trung và dài hạn được xác định;

▪ tốc độ tăng trưởng của cơ sở tiền gửi được xác định.

Những điều chính là:

1) kỳ hạn gửi bình quân = số tiền gửi của một loại nhất định * trong thời gian lưu trữ. Cho biết phần tiền gửi đã thu hút mà ngân hàng có thể sử dụng bây giờ. 2) hệ số không ổn định = (số tiền gửi dài hạn rút/tổng ​​số tiền gửi) * 100%. Đặc trưng cho mức độ rút tiền gửi có kỳ hạn sớm.

Chủ đề 13. Chính sách ngân hàng (BP) và phạm vi thực hiện

BP - một tập hợp các mục tiêu, khái niệm cơ bản về hoạt động của ngân hàng. Các câu hỏi chính mà chính sách ngân hàng nên trả lời là: "tại sao" - các mục tiêu chung, nhân danh các hành động nhất định được thực hiện; "cái gì" - những hành động nào cần được thực hiện; "ai" - cơ cấu tổ chức, nhân viên; "như thế nào" - các chương trình cụ thể theo đó các hành động nhất định nên được thực hiện.

BP bao gồm: - thị trường tương lai, phân tích của họ; - góp phần thực hiện chiến lược tối ưu để lựa chọn các ưu tiên của ngân hàng; - một tập hợp các rủi ro mà ngân hàng có quyền gánh chịu; ngoại hình và hình ảnh; - Cơ cấu tổ chức.

Yếu tố BP:

1) tên của ngân hàng (phải là tên riêng);

2) chuyên môn hóa của ngân hàng;

3) mức độ ưu tiên của các mục tiêu (những gì nên đặc trưng của ngân hàng ngay từ đầu: tính ổn định, độ tin cậy);

4) khẩu hiệu

5) định hướng khách hàng (khách hàng nào sẽ được phục vụ);

6) quan hệ đối tác với khách hàng, cấp độ của họ;

7) quyền hạn và trách nhiệm của cơ cấu tổ chức và nhân sự;

8) kiểm soát và kiểm toán nội bộ;

9) hệ thống cấp bậc, sự phụ thuộc và phần thưởng;

10) chính sách dự trữ;

11) tài liệu;

12) tính bí mật (mức độ bí mật của thông tin).

Cấu trúc của BP: 1 - chính sách tín dụng theo phân khúc, tài liệu chính điều chỉnh nó là biên bản ghi nhớ tín dụng, trong đó cho biết: quy mô, % tỷ lệ; phân bổ quyền phát hành các khoản vay; giới hạn cho vay; việc giám sát tín dụng được thực hiện như thế nào, v.v.). 2 - chính sách tiền gửi phân khúc - xây dựng các mục tiêu và hạn chế để thu hút nguồn tín dụng, bao gồm ưu đãi của người gửi tiền và một số loại tiền gửi nhất định. 3 - chính sách định giá theo phân khúc - xác định số tiền và số tiền thanh toán cho các dịch vụ ngân hàng được cung cấp. 4 - Phân khúc-Chính sách đầu tư: bao gồm tập hợp các ưu đãi về công cụ đầu tư, ngành nghề). 5 - Chính sách rủi ro: bao gồm danh sách các rủi ro cần phân tích; mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể gánh chịu; phương pháp quản lý rủi ro và tối ưu hóa. 6 - Làm việc với khách hàng có vấn đề. 7 - Chính sách tài sản thế chấp: các loại dự trữ được ưu tiên nhất và khối lượng của chúng. 8 - Xử phạt: tập hợp các biện pháp được áp dụng trong trường hợp vi phạm.

Các lĩnh vực thực hiện của BP:

1) tổ chức (các bộ phận ngân hàng);

2) thông tin (thông tin nào cần thiết để đưa ra quyết định quản lý);

2) kinh tế (nguồn hỗ trợ tài chính cho hoạt động của ngân hàng thương mại và chi phí phát triển BP).

Chủ đề 14. Các khoản cho vay Lombard (LC)

LK là một hình thức cho vay ngắn hạn, được cung cấp dưới dạng tài sản thế chấp bằng các tài sản dễ dàng chuyển đổi. Đối tượng của tài sản thế chấp theo LC có thể là:

1) Chứng khoán, bao gồm trái phiếu chính phủ, cổ phiếu của các Công ty cổ phần ổn định về tài chính, tín phiếu của các tổ chức phát hành mạnh, v.v. Tính hấp dẫn của khoản cầm cố này theo quan điểm của ngân hàng liên quan đến:

▪ chi phí lưu kho thấp;

▪ sẵn có các phương pháp phù hợp để xác định giá trị hiện tại của chúng;

▪ khả năng bán khá nhanh trên thị trường chứng khoán;

▪ khả năng, theo thỏa thuận, sử dụng cổ tức nhận được từ Ngân hàng Trung ương (cổ tức, lãi) làm nguồn bổ sung để trả nợ.

2) Hàng hóa và chứng từ hàng hóa (biên lai kho hàng) Nên sử dụng hàng hóa có tính thanh khoản và cạnh tranh làm tài sản thế chấp, vì trong trường hợp này hàng hóa vẫn được ngân hàng lưu giữ an toàn, yếu tố quan trọng nhất để giảm thiểu rủi ro là bảo hiểm cho chúng. của người cầm cố có lợi cho ngân hàng.

3) Kim loại quý (vàng miếng, bạc miếng…), nhưng để làm việc với chúng, ngân hàng phải thu hút các chuyên gia đánh giá chất lượng. Ngân hàng phải có giấy phép đặc biệt để hoạt động với kim loại quý.

4) LC được bảo đảm bằng các yêu cầu tài chính khác nhau - tiền gửi tiết kiệm, yêu cầu thanh toán tiền lương.

Theo LK, các chủ nợ là:

1) Ngân hàng Trung ương, cung cấp LC cho các ngân hàng thương mại về sự an toàn của chứng khoán nhà nước.

2) Các ngân hàng thương mại trong việc cho vay khách hàng của mình.

3) Các tổ chức thương mại khác

LK khách hàng vay:

1) Ngân hàng thương mại

2) Doanh nghiệp, tổ chức hoạt động thương mại

3) Cá nhân

Để giảm rủi ro tín dụng trong trường hợp LK, tài sản thế chấp được định giá dưới giá trị từ 50 đến 90% giá trị, có tính đến các yếu tố sau:

1) Loại bảo mật, khả năng triển khai nhanh chóng.

2) Chi phí liên quan đến việc bán đối tượng cầm cố.

3) Chi phí lưu giữ tài sản thế chấp.

4) Mức lãi vay

5) Các chi phí có thể có để bù đắp tổn thất số dư trong trường hợp Bên vay không hoàn thành nghĩa vụ.

LC được lập bởi một hợp đồng cho vay và một hợp đồng cầm cố, trong đó nêu rõ giá trị của tài sản cầm cố và thủ tục hoàn trả các nghĩa vụ của bên vay đối với ngân hàng.

Tỷ lệ Lombard có thể bao gồm:

1) lãi suất cho các khoản vay thanh toán một ngày (qua đêm)

2) tỷ lệ cho các khoản vay thanh toán trong ngày

3) Tỷ lệ Lombard trong khoảng thời gian từ 3 đến 30 ngày

Chuyên đề 15. Khái niệm về khả năng thanh khoản của ngân hàng thương mại

Tính thanh khoản - khả năng của ngân hàng trong việc đảm bảo hoàn thành nghĩa vụ của mình đối với tất cả các đối tác một cách kịp thời, đầy đủ và không bị tổn thất, kể cả trong tương lai. Không bị lỗ có nghĩa là cung cấp khả năng huy động thêm tài sản lưu động mà không làm tăng chi phí.

Phương pháp quản lý thanh khoản.

1) tập trung - nhà nước (tiêu chuẩn kinh tế, dự trữ bắt buộc, bảo lãnh, hệ thống tái cấp vốn, v.v.)

2) phi tập trung - bản thân ngân hàng và đội ngũ nhân viên của ngân hàng (cân đối tài sản và nợ phải trả, hình thành chính sách tỷ lệ phần trăm đối với hoạt động thụ động và chủ động nhằm tăng tính ổn định).

Chuyên đề 16. Sự hình thành, phân phối và sử dụng lợi nhuận ngân hàng. Các yếu tố ảnh hưởng đến lượng lợi nhuận

Lợi nhuận phản ánh thu nhập ròng được tạo ra trong ngành ngân hàng trong quá trình hoạt động.

Lợi nhuận - phần thu nhập từ việc bán dịch vụ vượt quá chi phí sản xuất và kinh doanh, một trong những chỉ tiêu quan trọng nhất về kết quả tài chính của hoạt động ngân hàng. Việc hình thành lợi nhuận của ngân hàng được xác định bởi các chi tiết cụ thể của doanh nghiệp thương mại này, phạm vi hoạt động, cũng như hệ thống kế toán hiện hành.

Do các hoạt động liên quan đến việc chuyển lợi nhuận vào quỹ của ngân hàng, vốn tự có của ngân hàng tăng lên, đây là điều kiện cần thiết cho sự ổn định của ngân hàng, phạm vi hoạt động của ngân hàng được mở rộng, thu hút thêm khách hàng và giảm rủi ro hoạt động. Chỉ có lợi nhuận ròng còn lại sau thuế mới có thể được phân phối vào quỹ ngân hàng. Trình tự phân chia lợi nhuận giữa các quỹ ngân hàng được xác định như sau:

1) Pháp luật hiện hành trong ngành ngân hàng 2) Được điều lệ của tổ chức tín dụng phê duyệt và các văn bản thành lập khác.

Chuyển lợi nhuận:

▪ trong năm hiện tại theo tiêu chuẩn đã được thiết lập

▪ vào cuối năm sau khi phê duyệt bảng cân đối kế toán năm cũng như báo cáo lãi lỗ.

Các hạng mục lợi nhuận

1) lợi nhuận bảng cân đối - tổng

2) lợi nhuận ròng = lợi nhuận sổ sách-thuế

3) lợi nhuận còn lại do ngân hàng xử lý = lợi nhuận ròng-cổ tức

4) lợi nhuận giữ lại = lợi nhuận còn lại do ngân hàng xử lý - các khoản trích lập vốn dự trữ - các khoản trích lập quỹ đặc biệt.

Thu nhập giữ lại - một quỹ bảo hiểm bổ sung có thể được sử dụng nếu cần thiết trong các lĩnh vực khác nhau

Chủ đề 17. Giao dịch và nghiệp vụ với hàng hóa trao đổi

Theo các hình thức tổ chức, thị trường hối đoái (trao đổi chứng khoán hoặc tiền tệ) và thị trường mua bán qua quầy được phân biệt.

Đổi thị trường là thị trường chứng khoán do các sở giao dịch chứng khoán thực hiện. Thủ tục tham gia giao dịch đối với tổ chức phát hành, nhà đầu tư và trung gian do các sở giao dịch quyết định.

OTC thị trường là phạm vi lưu thông của các chứng khoán không được phép niêm yết trên các sở giao dịch chứng khoán.

Cơ chế kết thúc giao dịch trên sàn chứng khoán.

Sở giao dịch chứng khoán là một thị trường có tổ chức và hoạt động thường xuyên để mua bán chứng khoán. Về mặt tổ chức, sàn giao dịch chứng khoán được thể hiện dưới hình thức một thực thể kinh tế tham gia vào việc lưu thông chứng khoán. Dưới sự kháng cáo của ngân hàng trung ương. Điều này có nghĩa là việc mua bán chứng khoán của họ cũng như các hành động khác được pháp luật quy định và dẫn đến sự thay đổi người sở hữu chứng khoán. Sàn là tổ chức phi lợi nhuận và không theo đuổi mục tiêu kiếm lợi nhuận cho riêng mình (Cách chơi trên sàn giao dịch của Nga). Với tư cách là một thực thể kinh tế, sở giao dịch cung cấp tiền đề cho các giao dịch với chứng khoán, cung cấp các dịch vụ thanh toán và thông tin, đưa ra các bảo đảm nhất định và áp đặt các hạn chế đối với giao dịch chứng khoán. và nhận hoa hồng từ các giao dịch. Do đó, hoạt động của sở giao dịch dựa trên nguyên tắc tự cung tự cấp, và các thành viên của sở giao dịch không nhận được thu nhập từ các hoạt động của nó. Theo quy luật "Trên thị trường chứng khoán." Mỹ thuật. 11 sở giao dịch chứng khoán được thành lập dưới hình thức quan hệ đối tác phi thương mại. Sở giao dịch chứng khoán không có quyền tham gia vào các hoạt động như một tổ chức đầu tư, cũng như phát hành chứng khoán, ngoại trừ cổ phiếu của chính nó. Điều kiện tiên quyết cho hoạt động của sàn giao dịch là phải có giấy phép của Bộ Tài chính.

Chủ thể độc quyền của hoạt động sở giao dịch chứng khoán là: việc cung cấp các điều kiện cần thiết cho việc lưu thông bình thường của chứng khoán, xác định giá thị trường của chúng và phổ biến thông tin thích hợp về chúng.

Chức năng sở giao dịch là: tổ chức các hoạt động mua bán chứng khoán, phân phối lại nguồn tài chính, cung cấp chứng khoán cho tổ chức phát hành. bổ sung nguồn tài chính, cung cấp cho người gửi tiết kiệm cơ hội tiết kiệm và sử dụng có lãi số tiền tích lũy của họ, hỗ trợ thông tin cho các tác nhân của thị trường hối đoái, xác định giá trị thị trường của chứng khoán. và vân vân.

Trong thực tế thế giới, có 2 loại sở giao dịch chứng khoán chính: một sàn đóng, trong đó chỉ các thành viên của sàn giao dịch mới có thể tham gia giao dịch và một sàn giao dịch có quyền truy cập miễn phí dành cho du khách. Luật pháp của Liên bang Nga quy định sự tồn tại của chỉ các sàn giao dịch đóng cửa và việc cho thuê địa điểm môi giới đối với những người không phải là thành viên của sàn giao dịch chứng khoán bị cấm.

Các hoạt động chính trên sàn giao dịch chứng khoán được thực hiện bởi các tổ chức trung gian - tổ chức đầu tư (pháp nhân thuộc bất kỳ hình thức tổ chức và pháp lý nào; có thể hoạt động trên thị trường chứng khoán với tư cách là trung gian [nhà môi giới tài chính], nhà tư vấn đầu tư, công ty đầu tư, quỹ đầu tư).

Chuyên đề 18. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại, vai trò và chức năng của các đơn vị

Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng phi chính phủ thực hiện các hoạt động ngân hàng trên cơ sở kinh doanh để phục vụ các pháp nhân và cá nhân. Họ hoạt động trên cơ sở giấy phép do Ngân hàng Trung ương Nga cấp.

Cơ cấu tổ chức bao gồm: Hội đồng quản trị của ngân hàng; hội đồng quản trị ngân hàng; quản lý các công việc ngân hàng; đơn vị sự nghiệp pháp chế; quản lý kiểm soát tài chính; trung tâm chứng khoán; phòng kế toán; trung tâm định cư; lưu ký; Phòng Nhân Sự; dịch vụ bảo vệ, vv Hội đồng quản trị của ngân hàng là cơ quan quản lý. Người thực hiện là chủ tịch hội đồng quản trị và cấp phó của ông ta. Công việc của hội đồng quản trị và các thành viên hội đồng quản trị của ngân hàng được quy định bởi các điều khoản đặc biệt. Cơ cấu của tổ chức quản lý kinh doanh bao gồm các đơn vị như văn phòng và ban thư ký, bộ phận nhân sự và những bộ phận khác. Kế toán - một đơn vị cơ cấu thực hiện kế toán, phản ánh tất cả các hoạt động của ngân hàng bằng tiền. Bảng cân đối kế toán, tài liệu, tài khoản được sử dụng. Theo số liệu kế toán, phòng kế toán lập báo cáo tài chính. Bộ phận nghiệp vụ của ngân hàng cung cấp các dịch vụ quyết toán và tiền mặt cho khách hàng, thanh toán, tín dụng, tiền mặt và các nghiệp vụ khác, cũng như lập các tài khoản mở, tài khoản vãng lai và các tài khoản khác của khách hàng.

Các chức năng của một ngân hàng thương mại có thể được thực hiện bởi nhiều bộ phận cơ cấu khác nhau:

1) quản lý giao dịch ngoại hối;

2) trung tâm giải quyết (giải quyết các vấn đề liên quan đến bảo trì thiết bị văn phòng, phần mềm, phát triển và triển khai các dịch vụ mới);

3) tự động hóa công nghệ ngân hàng (lựa chọn, phát triển, cài đặt và vận hành các sản phẩm phần mềm).

Một trong những lĩnh vực quan trọng nhất của ngân hàng: phân tích kinh tế, kiểm soát nội bộ, cải tiến hoạt động ngân hàng.

Lưu ký là một cấu trúc ngân hàng đặc biệt cung cấp dịch vụ chấp nhận và lưu trữ các vật có giá trị. Một bộ phận an ninh đặc biệt của ngân hàng đảm bảo sự an toàn và tin cậy cho hoạt động của các bộ phận trong ngân hàng.

Chuyên đề 19. Phân loại cho vay ngân hàng

Vay vốn ngân hàng là một trong những hình thức quan hệ tín dụng phổ biến trong nền kinh tế, đối tượng của nó là quá trình chuyển tiền trực tiếp cho khoản vay. Các khoản cho vay có thể được phân loại theo một số tiêu thức: Theo thời gian đáo hạn.

Cho vay theo cuộc gọi - phải trả lại trong một khoảng thời gian cố định sau khi nhận được thông báo chính thức từ chủ nợ.

Các khoản vay ngắn hạn - Được cung cấp để lấp đầy sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của người đi vay.

Cho vay trung hạn - lên đến một năm.

Lâu dài - được sử dụng cho mục đích đầu tư. (xây dựng). 3-5 năm trở lên. Theo phương thức hoàn trả.

Các khoản cho vay được hoàn trả một lần (thanh toán) đối với một phần của người đi vay. Hình thức trả nợ truyền thống của các khoản vay ngắn hạn.

Cho vay trả góp trong suốt thời hạn của hợp đồng vay. Theo phương thức thu lãi tiền vay.

Cho vay có lãi được Bên vay trả nhiều lần bằng nhau trong toàn bộ thời hạn của hợp đồng vay.

Các khoản cho vay, lãi suất mà ngân hàng nắm giữ tại thời điểm phát hành trực tiếp cho người vay. Bởi tính khả dụng của tài sản thế chấp.

cho vay tín chấp, hình thức bảo đảm hoàn trả trực tiếp là hợp đồng vay tài sản.

Khoản vay có đảm bảo. Tài sản đảm bảo - tài sản (bất động sản hoặc chứng khoán) Các khoản cho vay có bảo đảm tài chính từ bên thứ ba. Nghĩa vụ được chính thức hóa của người bảo lãnh để bồi thường cho bất kỳ thiệt hại nào. Với mục đích đã định.

Các khoản vay chung (cho bất kỳ nhu cầu về nguồn tài chính) và cho vay mục đích. Theo danh mục khách hàng tiềm năng vay. Các khoản cho vay nông nghiệp (các khoản vay của chính phủ). Cho vay thương mại (thương mại và dịch vụ). Cho vay các trung gian trên sàn giao dịch chứng khoán. Cho vay thế chấp đối với chủ sở hữu tài sản. Cho vay liên ngân hàng - sự tương tác của các tổ chức tín dụng.

Chuyên đề 20. Chính sách kế toán của Ngân hàng Trung ương

Tỷ lệ chiết khấu được Ngân hàng Trung ương sử dụng trong các giao dịch với CB để hạch toán trái phiếu chính phủ ngắn hạn, thương phiếu và các chứng khoán khác đáp ứng các yêu cầu của Ngân hàng Trung ương. Như vậy, lãi suất chiết khấu chính thức của Ngân hàng Trung ương là khoản chiết khấu mà Ngân hàng Trung ương tính khi mua chứng khoán từ CB. trước ngày đến hạn của họ.

Phương pháp điều chỉnh hàng đầu là chính sách kế toán. Sự thay đổi trong tỷ lệ chiết khấu liên quan đến các công cụ điều tiết tiền tệ gián tiếp. Việc sử dụng rộng rãi của nó là do dễ sử dụng. Nếu Ngân hàng Trung ương nhằm giảm khả năng cho vay của các ngân hàng, thì việc tăng lãi suất chiết khấu chính thức, làm tăng chi phí cho các khoản vay tái cấp vốn; nếu mục tiêu của Ngân hàng Trung ương là mở rộng khả năng tiếp cận các khoản vay ngân hàng, thì nó sẽ hạ lãi suất. Bằng cách tăng hoặc giảm lãi suất chiết khấu chính thức, Ngân hàng Trung ương ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của CB và khách hàng của họ, từ đó ảnh hưởng đến tăng trưởng kinh tế, cung tiền và mức độ quan tâm của thị trường. Sự thay đổi lãi suất chiết khấu của Ngân hàng Trung ương, gây ra sự thay đổi tương ứng trong lãi suất, được phản ánh trong trạng thái của cán cân thanh toán và tỷ giá hối đoái. Tỷ lệ tăng giúp thu hút vốn ngắn hạn nước ngoài vào trong nước.

Chủ đề 21. Xếp hạng bên vay

Nó dựa trên một hệ thống điểm để đánh giá mức độ tin cậy. Các tỷ lệ tín nhiệm tùy theo giá trị thực tế so với tiêu chuẩn được xác định theo hạng: 1 hạng (100-150 điểm) - hạng nhất, 2 (150-200) - chấp nhận được, 3 (trên 200) - dưới tiêu chuẩn .

Họ tính theo 4 tiêu chuẩn: K. (hệ số) của tính thanh khoản tuyệt đối, K. của phạm vi bảo hiểm trung gian, K. về mức độ bao phủ, K. về tính bảo mật.

1) K. (hệ số) khả năng thanh khoản tuyệt đối = tài sản có tính thanh khoản cao nhất / số nợ ngắn hạn của người đi vay. Tài sản có tính thanh khoản cao nhất: tiền mặt, các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn vào chứng khoán, các khoản phải thu đến 30 ngày. Cho biết người đi vay hiện có thể hoàn trả các nghĩa vụ ngắn hạn như thế nào với chi phí bằng các tài sản có tính thanh khoản cao nhất hiện có. Định mức - 0,1-0,3

2) tỷ lệ bao phủ trung gian = tài sản lưu động, / nợ ngắn hạn. Tài sản lưu động: các khoản phải thu đến một năm, thành phẩm tồn kho, tài sản có tính thanh khoản cao nhất. Cho biết phần nào của nợ ngắn hạn có thể được hoàn trả sau khi bán tài sản lưu động ngắn hạn. Định mức không ít hơn 1.

3) tổng tỷ lệ bao phủ = vốn lưu động / nợ ngắn hạn. Vốn lưu động = tài sản lưu động + hàng tồn kho + sản ​​phẩm dở dang. Cho biết người đi vay có thể hoàn trả các nghĩa vụ ngắn hạn bằng cách thực hiện tất cả vốn lưu động. Định mức - không ít hơn 2.

5) tỷ lệ an toàn = vốn chủ sở hữu / bảng cân đối kế toán. Cho biết hoạt động được tài trợ bằng vốn chủ sở hữu như thế nào. Bình thường - càng cao càng tốt. Thương mại - 0,3, xây dựng - 0,4, công nghiệp - 0,6

Chủ đề 22. Cho vay trên tài khoản séc (CC), tổ chức của nó

QC - (conto - tài khoản, phóng viên - hiện tại (lats)). - cho vay trên tài khoản vãng lai. Một loại khoản vay được cung cấp cho người đi vay để thực hiện thanh toán trong trường hợp không có tiền trong tài khoản hiện tại (s/c) hoặc tài khoản hiện tại của mình. Được phát hành dựa trên nhu cầu hiện tại về vốn lưu động và có thể gia hạn. Nhu cầu về CC phát sinh khi có sự gián đoạn trong chuyển động của dòng tài chính của người đi vay trong khoảng thời gian từ khi nhận tiền vào tài khoản từ tiền bán sản phẩm và thanh toán hàng hóa, dịch vụ được cung cấp với cơ quan thuế, bảo hiểm xã hội. , vân vân.

Người cho vay - KB, người vay - pháp nhân, pháp nhân, người vay tiền để thanh toán hàng hóa và dịch vụ đã mua, thanh toán hóa đơn điện nước và các khoản thanh toán khác.

Khoản vay được cấp trên tài khoản séc, bao gồm hai tài khoản: tài khoản tiền mặt và tài khoản tiền vay. Đối với ghi nợ - số tiền khoản vay nhận được do chênh lệch tiền mặt với khách hàng, xóa nợ, rút ​​tiền mặt. Đối với một khoản vay - khoản nợ đã hoàn trả và% trên đó, việc nhận tiền vào tài khoản từ các đối tác của khách hàng, tiền gửi.

Với CC, CB đặt ra những yêu cầu khắt khe đối với người đi vay, nhưng những yêu cầu chung là: các chỉ số tài chính ổn định (theo mức độ tín nhiệm thứ nhất), sự hiện diện của giá trị lợi nhuận hoặc thu nhập ròng ổn định, một vị trí tốt trên thị trường đối với một số năm, sự hiện diện của các đối tác lâu dài.

Đặc điểm của QC:

1) trước khi ký kết thỏa thuận, ngân hàng tiến hành phân tích mức độ tín nhiệm. Sau đó, các khoản vay được cung cấp mà không cần thêm tài liệu về tình trạng tài chính 2) số nợ tối đa được quy định khác nhau cho mỗi khách hàng. Giới hạn nợ được định nghĩa là chênh lệch giữa nhu cầu vốn lưu động bình quân và vốn lưu động của chính doanh nghiệp. 2) ngân hàng dành một phần tiền để cho vay theo yêu cầu. 3) thiết lập thời hạn trả nợ tối đa cho phép (thường là dài). 4) không có đảm bảo vật chất cho khoản vay 5) có 2 loại lãi suất:

a)% tiền gửi - nếu có tiền trong tài khoản, b)% khoản vay - được tính từ số dư hàng ngày của khoản nợ vay theo tỷ lệ % được tính cho tài khoản hiện tại.

Chủ đề 23. Thấu chi

Thấu chi - (phần còn lại (tiếng Anh)) - đa dạng tín dụng hiện tại. - cho vay trên tài khoản vãng lai. Một loại khoản vay được cung cấp cho người đi vay để thực hiện thanh toán trong trường hợp không có tiền trong tài khoản hoặc tài khoản vãng lai của mình.

Nó thể hiện một hình thức cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng tổng nhu cầu về vốn của khách hàng khi không có đủ tiền trong tài khoản để thực hiện thanh toán và quyết toán. Đặc điểm cụ thể của thấu chi:

1) chủ nợ - không chỉ CB, mà còn cả Ngân hàng Trung ương, 2) người đi vay - a) CB, nếu quan hệ đại lý cho phép khả năng thấu chi. b) Các bộ phận CB trong quá trình thanh toán nội bộ ngân hàng, c) f.l. - doanh nhân. Đối với f.l. thường xuyên thấu chi không được cung cấp.

Đặc điểm của hoạt động thấu chi:

1) tất cả các giao dịch được phản ánh trên tài khoản của người vay, tài khoản t/c hoặc tiền mặt, 2) khoản thấu chi được thương lượng khi ký kết ban đầu thỏa thuận dịch vụ thanh toán tiền mặt (CSA) với ngân hàng. 3) giới hạn nợ thường không được cung cấp. 4) thời hạn thấu chi được ấn định trong hợp đồng (không quá 10-15 ngày). Nếu vi phạm thời hạn, khoản nợ sẽ được chuyển sang loại khoản vay thông thường. 5) phí vay được xác định bằng số tiền thấu chi thực tế + lãi suất %. 6) cho vay được phản ánh trong các tài khoản đặc biệt.

Chủ đề 24. Thế chấp

1. Cho vay thế chấp (MC)

Cho vay thế chấp là hình thức cho vay được bảo đảm bằng nhiều loại hình bất động sản. Căn cứ vào mục đích vay vốn có:

1) khoản vay ngắn hạn (nhu cầu vốn hiện tại), 2) dài hạn (tài trợ cho xây dựng cơ bản, tái thiết, phát triển đất đai). Một điểm chung là việc sử dụng bất động sản để đảm bảo trả nợ.

Đặc điểm của bất động sản làm tài sản đảm bảo:

1) khả năng chấp nhận (tính bền vững của đặc điểm người tiêu dùng theo thời gian, 2) tính đầy đủ (giá bất động sản cao để bù đắp cho cả chi phí trực tiếp và gián tiếp liên quan đến quá trình bán bất động sản và các chi phí giao dịch khác (ví dụ: pháp lý). 3) tài sản (nhà ở, căn hộ tư nhân, biệt thự, gara) d.b. là miễn phí, và chủ sở hữu của nó sống và được đăng ký ở nơi khác.

Nếu tài sản thuộc sở hữu chung, nó sẽ trở thành vật cầm cố chỉ khi có sự đồng ý bằng văn bản của tất cả các chủ sở hữu.

Ưu điểm của thế chấp so với các khoản vay khác:

1) tài sản vẫn giữ được những phẩm chất cơ bản trong thời gian dài, điều này có thể tổ chức cho khách hàng vay trong thời gian 10-30 năm. 2) giá bất động sản tăng theo thời gian (thậm chí còn nhanh hơn khi có lạm phát), đây là sự đảm bảo đầy đủ hơn cho người cho vay và bảo vệ khỏi thua lỗ. 3) việc bảo vệ bổ sung các quyền của ngân hàng nhận cầm cố được cung cấp thông qua việc đăng ký nhà nước về thế chấp bất động sản. 4) tính đơn giản và khả năng tiếp cận của việc tổ chức kiểm soát sự an toàn của tài sản thế chấp, giúp bên cho vay thế chấp giảm bớt các chi phí kiểm soát không cần thiết.

Như người cho vay và người đi vay theo IC có thể nhô ra. f.l. và Yu.l. và KB.

2. Đề án tổ chức cho vay cầm cố

Các bước của quy trình vi mạch:

1) một gói tài liệu đặc trưng cho người vay như một j.l. hoặc nghĩa là, đặc điểm tình trạng tài chính của nó (bảng cân đối kế toán, mẫu số 2 (lãi lỗ)), đơn xin vay, nghiên cứu khả thi (nghiên cứu khả thi) của khoản vay (phương án kinh doanh), bảo lãnh, thông tin về tài sản (giấy chứng nhận quyền sở hữu, bản sao hộ chiếu BTI, giấy chứng nhận BTI về giá trị sổ sách của tòa nhà và% khấu hao, giấy chứng nhận về việc không bị bắt giữ đối với đối tượng này.

2) Định giá bất động sản. Nó được sản xuất bởi các chuyên gia ngân hàng hoặc một công ty bất động sản được mời. Cung và cầu trên thị trường bất động sản, vị trí, loại công trình, hệ sinh thái, tính sẵn có của các tiện nghi được tính đến)

3) đàm phán các điều khoản của hợp đồng với người vay. Điều khoản, thủ tục tính%, số tiền cho vay, hoàn trả. Số tiền cho vay được tính từ chi phí có thể bán được vật đó trong tương lai nếu người vay không hoàn thành nghĩa vụ của mình.

Ở Nga, thời hạn của khoản vay thế chấp là 12-15 tháng, ở nước ngoài - 15-20 năm.

4) ký kết hợp đồng vay và thỏa thuận và cầm cố bất động sản. Để giảm rủi ro, chủ sở hữu bảo hiểm tài sản có lợi cho ngân hàng trong thời hạn "của hợp đồng thế chấp. Hợp đồng phải phản ánh các yêu cầu của Luật RF" Về cầm cố "- thông tin về hình thức cầm cố, thời gian và số tiền của việc thực hiện nghĩa vụ.

5) đăng ký nhà nước về các loại thỏa thuận cầm cố.

3. Các hình thức thế chấp

Trong thông lệ ngân hàng toàn cầu, thay vì một thỏa thuận cầm cố bất động sản, một khoản thế chấp được soạn thảo - một giấy thế chấp, xác nhận quyền của người cho vay được hoàn trả chi phí vay từ giá trị tài sản thế chấp nếu các điều khoản của thỏa thuận bị vi phạm. bởi người đi vay. Các hình thức thế chấp:

1) với lãi suất cố định, lãi suất không thay đổi trong suốt thời hạn của thỏa thuận. Loại này được sử dụng ở những nước có tình hình kinh tế ổn định và tỷ lệ lạm phát thấp. Nếu không, loại hình này có thể gây thiệt hại cho ngân hàng.

2) với tỷ lệ% có thể điều chỉnh. % được gắn với chỉ số lợi tức của các nghĩa vụ dài hạn của chính phủ; sau đó thay đổi theo những thay đổi trong chỉ số nghĩa vụ của chính phủ. Có 2 loại giới hạn:

a) giới hạn thay đổi lãi suất một lần (± 2%) b) giới hạn thay đổi lãi suất tối đa trong toàn bộ thời gian cho vay (± 6%). Việc điều chỉnh diễn ra mỗi năm một lần vào ngày hợp đồng được ký kết.

3) được điều chỉnh theo lạm phát.

4) dành cho gia đình trẻ. Ban đầu, tỷ lệ này rất thấp, nhưng theo năm tháng nó tăng lên, tỷ lệ thuận với mức tăng thu nhập của gia đình.

Chủ đề 25. Bao thanh toán

1. Bao thanh toán (F): khái niệm và các loại

F - hoạt động đa mục tiêu gắn với việc cho khách hàng vay ngắn hạn thông qua việc mua lại các nghĩa vụ nợ từ người mua sản phẩm, dịch vụ, công trình, nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị; với việc bảo hiểm cho khách hàng của ngân hàng trước rủi ro đối tác không thanh toán của họ hoặc rủi ro không thanh toán của chính khách hàng trong mối quan hệ với nhà cung cấp và chủ nợ của họ; kiểm soát tình trạng tài chính của nhà cung cấp và khả năng thanh toán của người mua; với việc tổ chức kế toán cho sự di chuyển của các sản phẩm và các khoản thanh toán cho nó; tư vấn cho khách hàng của ngân hàng về bán hàng và quảng cáo hàng hóa, công trình, dịch vụ.

Tiêu chí bao thanh toán (công ước được Viện quốc tế về thống nhất luật tư nhân thông qua năm 88, “Về bao thanh toán quốc tế”):

1) cho vay dưới hình thức trả trước cho các yêu cầu kinh doanh, 2) duy trì hồ sơ kế toán cho nhà cung cấp, bao gồm kế toán sản phẩm, dịch vụ và công trình đã bán, 3) thu nợ của nhà cung cấp, 4) bảo hiểm cho nhà cung cấp trước rủi ro tín dụng.

Đối tượng tham gia hoạt động bao thanh toán:

1) bộ phận bao thanh toán của CB hoặc một công ty bao thanh toán đặc biệt, 2) nhà cung cấp sản phẩm, 3) người mua sản phẩm 4) người tham gia bổ sung:

a) Ngân hàng thương mại cung cấp nguồn vốn vay hoặc tham gia quản lý công ty bao thanh toán trực thuộc. b) tổ chức bảo hiểm bảo hiểm rủi ro hư hỏng cho hàng hóa vận chuyển.

2. Các hình thức bao thanh toán

1) Thỏa thuận dịch vụ đầy đủ. Nó bao gồm: bảo vệ khách hàng khỏi rủi ro không thanh toán từ phía người mua, tổ chức hạch toán các sản phẩm đã bán và tình trạng các khoản phải thu, cung cấp tiền cho khách hàng bằng cách trả trước các nghĩa vụ nợ của người mua. Việc thanh toán trước có thể được thực hiện theo thỏa thuận vào một ngày nhất định hoặc sau một khoảng thời gian cụ thể kể từ thời điểm mua (bán) nghĩa vụ nợ (thường xuyên hơn vào ngày làm việc thứ 3). Việc bán và thanh toán sơ bộ nghĩa vụ nợ có thể được thực hiện toàn bộ hoặc một phần nghĩa vụ nợ. Việc thanh toán tạm ứng đầy đủ chỉ được thực hiện liên quan đến những khách hàng đáng tin cậy nhất, vì rủi ro của ngân hàng tăng lên. Thù lao cho bao thanh toán đến từ khách hàng là một thực tế riêng biệt, do đó, trong trường hợp vi phạm các điều khoản của hợp đồng, vấn đề bồi thường chi phí (đối với khoản vay và%) tăng lên đáng kể. Vì vậy, số tiền trả trước thường bằng 70 - 80% số tiền nghĩa vụ nợ. Phần còn lại của khoản nghĩa vụ nợ được khách hàng hoàn trả trừ đi phí bao thanh toán sau khi nhận được tiền từ người mua của khách hàng vào tài khoản của bộ phận bao thanh toán.

2) Open F - các đối tác của khách hàng được thông báo về sự tồn tại của thỏa thuận bao thanh toán. Bằng một bức điện hoặc một bức thư đặc biệt, họ được thông báo về sự thay đổi trong chi tiết tài khoản, việc thanh toán hiện được thực hiện cho bộ phận nhân tố.

3) Đóng F (đắt hơn mở) - tiền từ người thanh toán vẫn chuyển đến tài khoản của khách hàng, tài khoản này sẽ chuyển chúng đến bộ phận nhân tố kèm theo một khoản hoa hồng. Ở đây quá trình luân chuyển của các quỹ bị chậm lại. Bộ phận nhân tố cần thêm kinh phí cho hoạt động và rủi ro không thanh toán tăng lên, vì các khiếu nại từ các bên khác có thể xuất hiện trên tài khoản của khách hàng.

4) F với quyền truy đòi. Bộ phận nhân tố có thể trả lại các nghĩa vụ nợ cho khách hàng nếu người thanh toán từ chối thanh toán. Nhưng bộ không trả lại hoa hồng (quan điểm là có lợi cho ngân hàng).

5) F không có quyền truy đòi. Ngân hàng hoàn toàn chịu rủi ro do người trả tiền không thanh toán. Ngân hàng chịu chi phí bảo vệ lợi ích của mình trước tòa.

6) Quốc tế F. Một trong các đối tác là người không cư trú tại Liên bang Nga. Ở đây, ngoài các rủi ro thông thường, rủi ro tiền tệ, bưu chính và chuyển khoản được thêm vào.

Chuyên đề 26. Hoạt động cho thuê

Cho thuê (L) là một hình thức đầu tư tài chính vào tài sản cố định, trong đó một công ty cho thuê đặc biệt (bộ phận ngân hàng) mua lại tài sản cho bên thuê và chuyển nó để sử dụng trong một thời gian nhất định và sau đó sẽ được mua lại.

Sự khác biệt giữa cho thuê và cho thuê:

1) khi cho thuê, đối tượng của giao dịch là tài sản tạm thời bị bỏ trống của bên cho thuê mà người đó đã sử dụng trước đó. Đối với việc cho thuê, tài sản được công ty cho thuê mua dành riêng cho khách hàng. 2) Quan hệ cho thuê được xây dựng giữa 2 bên tham gia: chủ sở hữu và người sử dụng; trong cho thuê - + nhà cung cấp, nhà đầu tư, CB (cho vay giao dịch). 3) người thuê nhận tài sản cho mục đích sản xuất và cá nhân. Khi cho thuê - chỉ dành cho sản xuất.

Sự khác biệt giữa cho thuê và tín dụng:

1) hình thức vật chất của khoản vay, không phải hình thức tiền tệ; 2) thiết bị cho thuê vẫn là tài sản của bên cho vay. 3) số tiền vay được xác định dựa trên giá trị tài sản (chính hoặc còn lại).

Đối tượng cho thuê là mọi động sản, bất động sản thuộc nhóm TSCĐ - TSCĐ (máy móc, thiết bị, máy tính, dây chuyền sản xuất).

Ưu điểm của việc cho thuê:

1) mua tài sản mà không cần đầu tư vốn lớn một lần. 2) cho phép sử dụng công nghệ tiên tiến trong điều kiện lỗi thời nhanh chóng. 3) đáp ứng nhu cầu thời vụ, vận chuyển sản phẩm. Tức là loại bỏ các khoản đầu tư vào thiết bị chỉ cần thiết trong một khoảng thời gian trong năm.

Bên cho thuê:

1) tổ chức tài chính, tín dụng, ngân hàng thương mại hoặc bộ phận của tổ chức này.

2) công ty cho thuê - a) công ty cho thuê tài chính (chỉ để giao dịch) b) công ty cho thuê chuyên biệt (+ một loạt các dịch vụ bảo trì, sửa chữa thiết bị, đào tạo, tư vấn cách sử dụng). c) các công ty cho thuê môi giới - trung gian giữa các bên tham gia (thường - cho thuê lại).

3) một bộ phận của bất kỳ doanh nghiệp nào có nguồn tài chính để cho thuê và thực hiện + hoạt động kinh doanh chính của nó.

Bên thuê - y.l. hoặc một công dân-doanh nhân nhận tài sản theo hợp đồng cho thuê.

Nhà cung cấp thiết bị cho thuê - (người bán) nhà sản xuất.

Các hình thức cho thuê

1) L tài chính - có hoàn vốn đầy đủ, trong đó bên cho thuê hoàn trả chi phí của đối tượng cho thuê và tạo ra lợi nhuận trong thời hạn của hợp đồng.

Đặc điểm của L tài chính:

1) nhà sản xuất tham gia, người thực hiện các chức năng bổ sung (lắp đặt, sửa chữa). 2) thời hạn của hợp đồng xấp xỉ = thời hạn sử dụng tiêu chuẩn của tài sản, sau đó bên thuê có thể mua nó với giá trị còn lại 3) đối tượng được bên thuê lựa chọn. 4) điều kiện để mua lại tài sản là việc chuyển giao tài sản đó cho một bên thuê cụ thể (thiết bị duy nhất). 5) số tiền khấu trừ khấu hao như một phần của khoản thanh toán tiền thuê phải gần với giá thành của tài sản thuê. 6) rủi ro về tử vong hoặc thiệt hại do tai nạn do bên cho thuê chịu

2) Hoạt động L - tài sản được chuyển giao trong một khoảng thời gian ít hơn đáng kể so với thời gian quy định. Vì vậy bên cho thuê cho thuê tài sản nhiều lần.

Các tính năng:

1) thời hạn của hợp đồng không quá 2-6 năm 2) hợp đồng có thể bị bên thuê chấm dứt vào bất kỳ lúc nào. 3) rủi ro đối với bên cho thuê khi không tìm được người sử dụng tiếp theo. 4) để giảm thiểu rủi ro, bên cho thuê bảo hiểm tài sản, điều này cũng làm tăng thêm chi phí của anh ta theo L.

3) L có thể trả lại - được sử dụng khi doanh nghiệp thiếu nguồn lực tài chính để phát triển. Doanh nghiệp có thể cung cấp thiết bị của mình cho công ty cho thuê hoặc văn phòng thiết kế và sử dụng thiết bị đó theo thỏa thuận L-ga (thường là tài chính, có mua lại).

4) L nội bộ - tất cả những người tham gia đều là cư dân.

5) L quốc tế - một trong những thành viên tham gia là đối tác nước ngoài.

Hợp đồng cho thuê

Các khuyến nghị về phương pháp luận của Bộ Kinh tế Liên bang Nga được lấy làm cơ sở để tính toán các khoản thanh toán tiền thuê. Các yếu tố thanh toán bị ảnh hưởng bởi:

1) giá thành của đối tượng L. 2) thời gian khấu hao của nó 3) khả năng sử dụng khấu hao nhanh. 4) loại và thời hạn của giao dịch cho thuê. 5) tiến độ thanh toán tiền thuê 6) các điều kiện của L, bao gồm cả việc mua lại theo giá trị còn lại. 7) chi phí nguồn tín dụng được thu hút thêm cho giao dịch, 8) số tiền hoa hồng của bên cho thuê. 9) Thuế GTGT. 10) thuế hải quan 11) bảo hiểm rủi ro 12) hoa hồng trung gian.

Một động lực quan trọng để phát triển quan hệ cho thuê là ưu đãi về thuế cho các bên tham gia. Đối với bên cho thuê - 1) miễn thuế thu nhập theo thỏa thuận "trong 3 năm. 2) miễn thuế GTGT khi cung cấp dịch vụ cho thuê nhưng vẫn giữ lại thuế GTGT đối với các đối tượng mua lại. lãnh thổ của Liên bang Nga cho thuê.

Ưu điểm của bên thuê so với khoản vay:

1) 100% mua lại tài sản mà không sử dụng vốn tự có, 2) lợi ích về thuế, 3) rủi ro lỗi thời và các rủi ro khác thuộc về bên cho thuê. 4) khả năng sử dụng nhiều thiết bị, phương tiện với chi phí thấp, 5) không cần đặt cọc.

Nhược điểm:

1) chi phí cao hơn 2) tổn thất do thanh toán tiền thuê tăng do lạm phát 3) duy trì thanh toán tiền thuê cho đến khi kết thúc hợp đồng, bất kể thiết bị đã lỗi thời.

Lợi ích của CB trong hoạt động cho thuê:

1) cạnh tranh trên thị trường dịch vụ ngân hàng tiêu chuẩn thúc đẩy các loại hình dịch vụ mới. 2) L. có bảo đảm vật chất thực tế bằng tài sản thuộc sở hữu của bên cho thuê nên không có vấn đề gì trong việc thực hiện quyền tài sản để bán cầm cố. 3) ngân hàng mở rộng vòng tròn khách hàng đáng tin cậy. 4) Theo thỏa thuận, ngân hàng có thu nhập ổn định lâu dài. 5) lợi ích về thuế.

Chủ đề 27. Hoạt động thụ động (PO) của ngân hàng thương mại

Phần mềm là hoạt động của ngân hàng nhằm tạo ra các nguồn vốn vay và của riêng mình để sử dụng thêm vào việc tiến hành các hoạt động và tạo ra thu nhập. Nợ phải trả của CB: các nhóm quan hệ:

1. Mối quan hệ phát sinh giữa các chủ sở hữu ngân hàng về việc thành lập công ty quản lý theo các tiêu chuẩn do Ngân hàng Trung ương thiết lập.

2. Mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng của mình để gửi tiền của khách hàng dưới nhiều hình thức khác nhau vào tài khoản ngân hàng.

3. Mối quan hệ liên quan đến việc hình thành các nguồn vốn để thanh toán chi phí ngân hàng được hình thành liên quan đến nhu cầu trả lãi tiền gửi, tiền gửi và các quỹ ngân hàng khác, với việc trả lãi cho chứng khoán được phát hành của ngân hàng (trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và tiết kiệm) , với việc thực hiện các giao dịch (lương, khấu hao, chi phí nguyên vật liệu, năng lượng, an toàn, v.v.).

4. Các mối quan hệ về nhận và phân phối lợi nhuận ngân hàng, bao gồm: nộp thuế, trả cổ tức cho chủ sở hữu ngân hàng, hình thành vốn dự trữ, tăng vốn ủy quyền (AC), quỹ phát triển ngân hàng, v.v.

5. Mối quan hệ liên quan đến việc hình thành các quỹ dự trữ đặc biệt nhằm bảo hiểm rủi ro cho một số hoạt động của ngân hàng. Theo thủ tục hiện hành, các ngân hàng hình thành các quỹ sau:

а) dự trữ cho tàu và các cơ sở đóng quân khác có tính chất tương tự.

б) Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư.

в) Dự phòng cho các hoạt động đang hoạt động khác. Quá trình hình thành và sử dụng chúng được xây dựng bằng cách tương tự với khoản dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với các khoản cho vay. Điểm chung của tất cả chúng là phân bổ nguồn vốn hình thành cho các chi phí của ngân hàng. Chúng được hình thành và sử dụng theo đúng hướng dẫn của Ngân hàng Trung ương.

6. Quan hệ giữa ngân hàng và các nhà đầu tư về việc đưa chứng khoán ra thị trường. và sự xuất hiện của nghĩa vụ hoàn trả chứng khoán đúng hạn và trả lãi cho chúng.

7. Mối quan hệ giữa CB và Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga trong việc điều chỉnh các khía cạnh nhất định của hoạt động thụ động, về mức độ thu hút các nguồn vốn trong đó, trong việc quy định thủ tục tạo dự trữ bắt buộc từ các nguồn vốn thu hút được.

Theo nội dung định tính, các khoản nợ phải trả của CB được chia thành 2 loại:

1. Vốn tự có (các quỹ).

2. Thu hút tài nguyên từ các khách hàng khác nhau.

Mục đích của hoạt động thụ động:

1) hình thành và tăng vốn chủ sở hữu 2) thu hút vốn từ các nhà đầu tư, chủ nợ, v.v. để thực hiện các hoạt động tích cực. 3) hình thành quỹ dự trữ và bảo hiểm để bồi thường thiệt hại. 4) huy động thêm vốn thông qua phát hành chứng khoán. 5) tạo điều kiện trả thù lao và khuyến khích nhân viên ngân hàng giải quyết các vấn đề tài sản, cộng đồng của mình 6) tạo điều kiện để ngân hàng hoạt động tiết kiệm (có lãi) nhằm đảm bảo lợi ích của nhà nước, chủ sở hữu, nhằm phát triển ngân hàng , cấu trúc của nó, v.v. 7) tạo ra một hệ thống kiểm soát hữu hiệu và hiệu quả nhằm hạn chế rủi ro trong các giao dịch thụ động, bảo vệ lợi ích của người gửi tiền và chủ nợ. 8) xây dựng chính sách lãi suất hấp dẫn cho giao dịch thụ động.

Các loại hoạt động thụ động

Trong số các hoạt động thụ động của phòng thiết kế, có thể phân biệt các loại sau:

1) phát hành chứng khoán ngân hàng 2) trích lợi nhuận vào quỹ ngân hàng 3) hoạt động tiền gửi 4) thu hút các khoản vay liên ngân hàng.

1. Ngân hàng trung ương phát hành cái lọ. 2 loại: - chứng khoán vốn. (Cổ phần); - chứng khoán nợ (trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi tiết kiệm). Phân tích so sánh nguồn vốn. A) Thông qua cổ phiếu B) thông qua trái phiếu. C) theo điều kiện lưu hành a) không kịp thời, họ trao quyền quản lý ngân hàng b) trong một thời gian nhất định, họ không trao quyền quản lý D) nguy hiểm cho chủ sở hữu a) bạn có thể mất cổ phần kiểm soát trong quản lý, tỷ lệ phần trăm không được quy định, từ quan điểm chi phí của ngân hàng, việc phát hành cổ phiếu sẽ khiến ngân hàng tốn kém hơn trái phiếu. b) lãi suất được quy định, trái chủ có quyền ưu tiên về lãi suất, v.v.

2. Các hoạt động liên quan đến việc trích lợi nhuận vào quỹ ngân hàng. Kết quả là vốn chủ sở hữu của ngân hàng tăng lên. Chỉ có lợi nhuận ròng, tức là còn lại sau thuế, mới có thể được phân phối vào quỹ ngân hàng. Trình tự, thủ tục phân chia lợi nhuận giữa các quỹ ngân hàng được xác định theo quy định của pháp luật hiện hành trong ngành ngân hàng, Điều lệ hiện hành của tổ chức tín dụng và các văn bản thành phần khác. 3 lựa chọn:

a) trong năm hiện tại theo tiêu chuẩn đã được thiết lập b) vào cuối năm, sau khi phê duyệt bảng cân đối kế toán hàng năm cũng như báo cáo lãi lỗ. c) hiện trạng, nhiệm vụ hoạt động của nó. Tăng vốn tự có của ngân hàng là điều kiện cần thiết cho sự bền vững của ngân hàng, mở rộng phạm vi hoạt động và thu hút thêm khách hàng từ các pháp nhân. và f.l., cũng như giảm thiểu rủi ro trong hoạt động về mặt bồi thường (hoàn trả) có thể có.

3. Hoạt động gửi tiền là hoạt động ngân hàng nhằm thu hút vốn từ một pháp nhân. và f.l. người dưới nhiều hình thức khác nhau và trong những thời kỳ khác nhau. Ngoại lệ là tiền từ các ngân hàng khác. Vai trò của hoạt động tiền gửi trong ngân hàng phụ thuộc vào:

a) Từ lịch sử phát triển của ngân hàng. Khi ngân hàng phát triển: - vai trò của hoạt động tiền gửi ngày càng tăng dần và dần chiếm vị trí quan trọng trong số các nguồn hoạt động của ngân hàng; - Cơ cấu hoạt động tiền gửi thay đổi theo quan điểm của khách hàng của ngân hàng. Công việc bắt đầu trước tiên với các pháp nhân. Sau 2 năm thành lập, ngân hàng có cơ hội thu hút quỹ cá nhân - khi ngân hàng phát triển, các hình thức thu hút quỹ khách hàng thay đổi (chúng mở rộng đáng kể: hóa đơn, chứng chỉ, số lượng tiền gửi, các hình thức tiền gửi khác nhau tăng lên, v.v.). ).

4. Thu hút vốn từ các ngân hàng khác. Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, các ngân hàng thương mại khác và ngân hàng nước ngoài có thể đóng vai trò là người cho vay. Theo quy định, các quỹ liên ngân hàng dưới hình thức cho vay được các ngân hàng thương mại sử dụng trong các trường hợp sau:

1) các ngân hàng mới thành lập, do cơ sở khách hàng gửi tiền chưa phát triển và nhu cầu tiến hành các hoạt động tích cực, nên có nhu cầu vay vốn liên ngân hàng. Những ngân hàng như vậy được đặc trưng bởi sự phụ thuộc cao vào thị trường liên ngân hàng. Tình trạng này là tiêu cực vì một số lý do: - Có thể xảy ra những thay đổi bất lợi về dự phòng trên thị trường liên ngân hàng (thay đổi điều kiện cho vay, thiếu nguồn lực trên thị trường liên ngân hàng); - lãi suất tăng mạnh. Đối với các ngân hàng lớn có đủ cơ sở tiền gửi, các khoản vay liên ngân hàng được thu hút để thực hiện một số hoạt động ngân hàng nhất định do tính hấp dẫn đặc biệt của chúng ở thời điểm hiện tại. Việc các ngân hàng đăng ký vay với tư cách là người đi vay không thường xuyên. Mua lại các khoản vay liên ngân hàng nhằm điều tiết tính thanh khoản của các ngân hàng thương mại. CB phải báo cáo hàng tháng cho Ngân hàng Trung ương về tình hình thanh khoản.

Chủ đề 28

IC - một tập hợp các quỹ được ủy quyền, dự trữ và các quỹ khác của ngân hàng, được hình thành với chi phí của chủ sở hữu và lợi nhuận, dự phòng bảo hiểm cho hoạt động và lợi nhuận giữ lại. Trong nền kinh tế thị trường, Vương quốc Anh đóng vai trò quan trọng: - là vật bảo đảm cho nghĩa vụ của ngân hàng đối với người gửi tiền-chủ nợ và có thể coi là giá trị bảo đảm bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền-chủ nợ; - là nguồn dự trữ cho phép ngân hàng duy trì khả năng thanh toán. SK không phải trả lại cho cổ đông; - lượng vốn riêng có sẵn cho ngân hàng xác định quy mô hoạt động của ngân hàng, khối lượng hoạt động; - IC là nguồn phát triển cơ sở vật chất - kỹ thuật của ngân hàng (bằng chi phí mua nhà cửa, thiết bị, công nghệ máy tính).

Bản chất của IC: IC là một phạm trù tài chính, kinh tế và có thể coi là một hệ thống các mối quan hệ:

a) giữa những người sáng lập và ngân hàng về: - tích lũy vốn để thành lập ngân hàng; - Về việc phân phối một phần lợi nhuận của ngân hàng cho các chủ sở hữu thông qua việc trả cổ tức trên cổ phiếu hoặc thu nhập, phù hợp với số tiền góp vốn. b) mối quan hệ giữa ngân hàng và các đối tác trong các hoạt động tích cực liên quan đến việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn ngân hàng. c) liên quan đến việc hình thành và sử dụng dự trữ ngân hàng, bảo vệ nó khỏi thua lỗ và đảm bảo lợi ích của người gửi tiền-chủ nợ d) mối quan hệ giữa toàn bộ ngân hàng và nhân viên của ngân hàng để tạo ra các điều kiện xã hội, cũng như các động cơ vật chất có thể có. e) Quan hệ hành chính và kinh tế giữa ngân hàng và Ngân hàng Trung ương để điều chỉnh hoạt động ngân hàng, tuân thủ các tiêu chuẩn bắt buộc liên quan đến hệ thống bảo hiểm của ngân hàng.

Quy mô của SC được CB xác định một cách độc lập, phụ thuộc vào một số yếu tố: - khối lượng của SC giới hạn quy mô tối đa của các hoạt động đang hoạt động được thực hiện bởi ngân hàng; - giá trị của SC được xác định bởi bản chất của các hoạt động đang hoạt động, tức là, việc tăng tỷ trọng của các hoạt động có rủi ro cao đòi hỏi phải tăng SC; - số lượng SC yêu cầu của ngân hàng phụ thuộc vào đặc điểm cụ thể của khách hàng, đặc biệt, khi làm việc với một số khách hàng vay lớn thì yêu cầu SC nhiều hơn so với phục vụ nhiều khách hàng nhỏ; - mức SC yêu cầu phụ thuộc vào mức độ phát triển của thị trường tín dụng; - quy mô của SC yêu cầu phần lớn được xác định bởi chính sách tín dụng mà Ngân hàng Trung ương theo đuổi. Thành phần của Vương quốc Anh: Vương quốc Anh, vốn dự trữ, vốn bổ sung, các quỹ khuyến khích kinh tế, lợi nhuận ngân hàng.

Tổng vốn chủ sở hữu = quỹ + dự trữ + lợi nhuận sổ sách

Ròng = tiền, dự trữ + thu nhập giữ lại

Vốn cố định \ uXNUMXd MC + thặng dư vốn cổ phần + các khoản khấu trừ vô cớ + một phần lợi nhuận, quỹ, dự phòng cho các hoạt động với chứng khoán. - tài sản vô hình - cổ phiếu quỹ - lỗ chưa phát hiện

Vốn bổ sung = đánh giá lại tài sản + dự trữ cho các nghiệp vụ bằng chứng khoán. + một phần lợi nhuận + các khoản cho vay đã nhận + tăng cổ phiếu - các khoản phải thu quá hạn

SC = Sơ cấp + Trung học

SC thực = SC - khoản vay đã phát hành - quỹ MC đặt

Chức năng của ngân hàng vi mạch

1. Chức năng bảo vệ - khả năng bồi thường cho người gửi tiền trong trường hợp ngân hàng thanh lý; duy trì khả năng thanh toán của ngân hàng bằng cách tạo ra các khoản dự trữ được đưa vào Anh. Một ngân hàng được coi là dung môi miễn là SC của nó vẫn còn nguyên. 2. Hoạt động. Nó bao gồm việc phân bổ vốn bằng chi phí của IC (dự trữ được tạo ra) để mua các tòa nhà ngân hàng, thiết bị đặc biệt, xe đặc biệt, thiết bị lưu trữ, mở rộng mạng lưới chi nhánh, tạo dự trữ tài chính trong trường hợp có khả năng xảy ra tổn thất. 3. Điều tiết. Nó gắn liền với sự quan tâm đặc biệt của xã hội đối với sự vận hành thành công của hệ thống ngân hàng, cũng như việc thực hiện quyền kiểm soát đối với hoạt động ngân hàng. Chức năng quản lý được thực hiện: - thông qua thủ tục thành lập một tổ chức tín dụng và cấp phép cho tổ chức đó; - thông qua quy định về quy mô tối thiểu của Vương quốc Anh, cũng như Vương quốc Anh; - thông qua việc thiết lập các tiêu chuẩn kinh tế bắt buộc đối với hoạt động của các tổ chức tín dụng (Hướng dẫn số 1); - thông qua việc phê duyệt các quy tắc tiến hành các hoạt động ngân hàng cụ thể, kế toán và báo cáo; - thông qua quy định về giới hạn của vị thế tiền tệ mở, v.v.

Chuyên đề 29. Tổ chức cho vay liên ngân hàng (IBK)

Thị trường cho vay liên ngân hàng ở Liên bang Nga được đại diện bởi ba loại cho vay chính:

1 * khoản vay dài hạn từ 3 đến 6 tháng,

Khoản vay 2 * có thời hạn từ 1 đến 3 tháng,

3 * từ vài ngày đến 1 tháng.

Động lực sinh lời của khoản vay liên ngân hàng đầu tiên có những đặc điểm sau: 1. Xu hướng ổn định nhất 1. Mối liên hệ đáng kể với sự chuyển động của các chỉ số kinh tế vĩ mô. 2 và 2 được đặc trưng bởi: 3. Động lực mang tính chu kỳ rõ rệt của khối lượng giao dịch, 1. Tính thanh khoản cao của các công cụ thị trường tiền tệ này. 2. Khả năng sinh lời của các khoản cho vay này gắn liền với thời gian trích lập dự phòng. Các loại lãi suất trên thị trường cho vay liên ngân hàng: 3. Lãi suất MIBID - lãi suất công bố của các ngân hàng để thu hút vốn vay, là lãi suất bình quân gia quyền. 1. MIACR là lãi suất thực tế bình quân gia quyền trên các khoản cho vay thực tế được cung cấp. 2. MIBOR - bình quân gia quyền được công bố cho việc cung cấp các khoản vay (do người bán ấn định). Nguyên nhân Ngân hàng Trung ương thu hút trong thời kỳ khủng hoảng: - Thiếu tiền, - Ngân hàng Trung ương thu hút tiền gửi để cung cấp cho các ngân hàng thương mại, - Điều tiết lưu thông tiền nhằm rút phần dư thừa. Vai trò của Ngân hàng Trung ương trên thị trường cho vay liên ngân hàng: 3. Ngân hàng Trung ương thông qua các văn bản quy phạm pháp luật điều chỉnh các hoạt động trên thị trường cho vay liên ngân hàng, thiết lập các nguyên tắc kế toán các khoản cho vay, cách tính và trả lãi. 1. Ngân hàng Trung ương, thông qua việc ấn định lãi suất cho hoạt động của mình, sẽ tác động đến mức lãi suất trên thị trường cho vay liên ngân hàng.

Thành viên RMBC:

▪ chủ nợ (Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga và CB),

▪ Người đi vay (CB, các tổ chức tín dụng khác và Ngân hàng Trung ương).

Người chơi chính được chia thành các loại:

a) người sử dụng khoản vay, b) nhà điều hành bằng RMBK.

Các nhà khai thác được chia:

a) ngân hàng đại lý (cung cấp và nhận các khoản vay, tham gia chuyển đổi tiền tệ, làm việc trên thị trường chứng khoán. Tự mình hành động và tự chịu rủi ro và rủi ro), b) ngân hàng hệ thống vận hành (vai trò của trung gian. Thu nhập - hoa hồng).

Không phải là những người tham gia chính của thị trường liên ngân hàng (RMBC):

1) Các ngân hàng hoạt động trên thị trường cho vay liên ngân hàng không thường xuyên. 2) Các cơ quan và dịch vụ thông tin và phân tích thông tin của Nga phục vụ thị trường. 3) Cơ quan nước ngoài hoạt động tại Liên bang Nga (Reyters). 4) Các ngân hàng nước ngoài cung cấp khoản vay cho các ngân hàng Nga.

Tổ chức cho vay liên ngân hàng. Một trong những yếu tố chính của việc tổ chức cho vay liên ngân hàng là việc hình thành lãi suất liên ngân hàng. Mục đích kinh tế của chúng như sau: 1. Chúng là tỷ giá hiện tại mà quỹ liên ngân hàng được thu hút và bán 2. Tỷ giá này là chỉ số của Nhân dân tệ, tức là hướng dẫn cho các lãi suất khác. 3. Các mức lãi suất này có thể đóng vai trò là chất kích thích thu hút nguồn lực vào thị trường liên ngân hàng và bơm chúng từ các phân khúc khác. Theo thông lệ nước ngoài, có một số mức lãi suất trên thị trường liên ngân hàng: 1. Lãi suất chính thức do Ngân hàng Trung ương quy định (chiết khấu, tái cấp vốn, hiệu cầm đồ) 2. Lãi suất liên ngân hàng đối với việc cung cấp nguồn tín dụng của các ngân hàng hàng đầu trong nước cho - Tầng lớp người đi vay. Theo quy định, chúng cao hơn lãi suất chính thức, nhưng không phải lúc nào cũng vậy. 3. Lãi suất cơ bản là lãi suất cơ bản. Với tốc độ này, nhóm. CB cung cấp các khoản vay cho những người vay phi ngân hàng chính, tức là các tập đoàn. Việc ký kết giao dịch trên thị trường liên ngân hàng có thể diễn ra dưới hình thức một thỏa thuận chung, trong đó quy định các điều kiện của giao dịch tín dụng trong một khoảng thời gian cụ thể. Một thỏa thuận cho vay liên ngân hàng bao gồm: - Khối lượng nguồn tín dụng, - Mức lãi suất, - Thời hạn của thỏa thuận hoặc thời hạn nhận khoản vay, - Quyền, nghĩa vụ và trách nhiệm của các bên. Lãi suất không thay đổi trong suốt thời hạn hợp đồng.

Chủ đề 30. Rủi ro tín dụng. Tiêu chí đánh giá và phương pháp quy định

Rủi ro tín dụng - rủi ro tồn tại đối với chủ nợ về việc người đi vay không thanh toán khoản nợ chính và lãi của khoản nợ chính. Các phương pháp quản lý rủi ro (giảm thiểu rủi ro):

▪ bằng cách đa dạng hóa danh mục đầu tư và cho vay của ngân hàng;

▪ bằng phân tích sơ bộ về uy tín tín dụng, tức là khả năng trả nợ của người đi vay;

▪ bằng cách đánh giá chi phí của các khoản vay đã phát hành và theo dõi các khoản vay đã phát hành trước đó.

1) Đa dạng hóa rủi ro tín dụng giả định sự phân tán các cơ hội có sẵn cho các ngân hàng để cho vay và đầu tư vào chứng khoán. Rủi ro tín dụng tăng lên khi tổng mức cho vay tăng và mức độ tập trung các khoản cho vay giữa một số lượng hạn chế những người đi vay tăng lên. Do đó, với khối lượng đầu tư tín dụng không đổi, các ngân hàng thích cung cấp các khoản vay với số lượng nhỏ hơn cho một số lượng lớn khách hàng độc lập hơn. Việc phân phối các khoản cho vay và chứng khoán được thực hiện. theo điều khoản (quy định về tỷ trọng đầu tư ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, tùy thuộc vào sự thay đổi dự kiến ​​của tình hình thị trường); theo mục đích vay (thời vụ, xây dựng, v.v.); theo loại tài sản đảm bảo (đối với các loại tài sản); bằng phương pháp ấn định lãi suất cho khoản vay (cố định hoặc thay đổi); theo ngành, quốc gia, v.v.

Với mục đích đa dạng hóa, việc phân bổ tín dụng được thực hiện - các ngân hàng đặt ra giới hạn cho vay thả nổi hoặc trần tín dụng cho người đi vay, ngoài mức đó các khoản vay sẽ không được cung cấp, bất kể mức lãi suất như thế nào.

2) Phân tích tín dụng - tính toán các chỉ số đặc trưng cho mức độ rủi ro đối với tình hình tài chính của người đi vay tiềm năng và phân tích chúng. Đây là các chỉ tiêu về khả năng thanh toán:

▪ tỷ lệ thanh khoản tuyệt đối cho thấy các khoản nợ ngắn hạn có thể được hoàn trả ở mức độ nào với chi phí tài sản có tính thanh khoản cao = (tiền mặt + đầu tư tài chính ngắn hạn) / nợ ngắn hạn (định mức = 0,2-0,25);

▪ tỷ lệ bao phủ trung gian cho thấy liệu công ty có thể thanh toán các nghĩa vụ ngắn hạn kịp thời hay không = (tiền mặt + các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn + các khoản phải thu) / nghĩa vụ ngắn hạn (0,7-0,8);

▪ tổng tỷ lệ bao phủ cho thấy liệu có đủ tài sản lưu động để thanh toán các khoản nợ ngắn hạn hay không - sự khác biệt so với hệ số trước là dự trữ và chi phí vẫn được cộng vào tử số (1-2,5);

▪ tỷ lệ độc lập tài chính = vốn chủ sở hữu / tổng số dư. Ngoài ra, ngân hàng cần đánh giá các khoản thu trong tương lai, số tiền thu ròng, với chi phí mà khoản vay sẽ được hoàn trả, dựa trên việc tính toán tỷ lệ tiền thu ròng. Các chỉ tiêu về sự ổn định tài chính của doanh nghiệp cũng được tính toán:

▪ tỷ lệ vốn vay và vốn lưu động;

▪ tỷ lệ luân chuyển vốn lưu động (tiền bán hàng / giá vốn lưu động bình quân), v.v.

Phân tích rủi ro tín dụng có thể được thực hiện dựa trên việc nghiên cứu 5 yếu tố:

▪ tính cách (năng lực) của người đi vay: danh tiếng, sự sẵn lòng trả nợ. Bản chất được xác định dựa trên dữ liệu về việc hoàn trả khoản vay trong quá khứ và đánh giá của chuyên gia;

▪ khả năng trả nợ của người đi vay (điều quan trọng ở đây là tính toán lợi nhuận sau thuế của người đi vay, cũng như đánh giá khả năng bán tài sản và thu hút nguồn cho vay khác);

▪ vốn (vốn tự có - ròng) của người đi vay;

▪ tình hình kinh tế và mức độ phụ thuộc của người đi vay vào đó (tình huống xấu nhất được xem xét về khả năng trả nợ).

Trong một số trường hợp (chủ yếu là khi quyết định cho vay tiêu dùng, khi người đi vay tiềm năng không thể gửi bảng cân đối kế toán để phân tích), khi đánh giá rủi ro, ngân hàng có thể sử dụng các mô hình điểm tín dụng. Trong trường hợp này, người đi vay được yêu cầu điền vào các bảng câu hỏi tiêu chuẩn hóa đặc biệt. Điểm được trao tùy thuộc vào độ tuổi, giới tính, tình trạng hôn nhân, thu nhập hàng tháng, nơi cư trú, việc làm trong một ngành cụ thể và thời gian làm việc ở một địa điểm cụ thể, khả năng có tài khoản tiết kiệm trong ngân hàng, bất động sản, chính sách bảo hiểm, v.v. một quyết định tích cực, điều cần thiết là tổng số điểm phải vượt quá một mức nhất định (Phân tích hoạt động kinh tế tài chính).

Dựa trên dữ liệu phân tích mức độ tín nhiệm, người đi vay được phân loại, xếp hạng mức độ tín nhiệm được thiết lập, khối lượng cho vay, số tiền và phương pháp ấn định lãi suất, thời hạn của khoản vay, yêu cầu đối với tài sản thế chấp của họ, v.v. Đồng thời, ngân hàng được hướng dẫn bởi thực tế là rủi ro càng cao thì lợi nhuận của ngân hàng càng nhiều và càng phải chi tiết hơn trong hợp đồng cho vay.

Lãi suất của khoản vay phải bù đắp cho ngân hàng chi phí vốn cung cấp trong thời hạn, rủi ro thay đổi giá trị của tài sản thế chấp và rủi ro vỡ nợ của người đi vay.

Trong quá trình theo dõi khoản vay hiện tại, ngân hàng thường đánh giá:

▪ mức độ đủ vốn của người đi vay;

▪ chất lượng tài sản của mình;

▪ chất lượng quản lý và kiểm soát tại doanh nghiệp;

▪ tính thanh khoản;

▪ khả năng sinh lời.

Tùy thuộc vào các chỉ tiêu này và mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng, năm loại cho vay:

1) một khoản vay thông thường - sẽ được hoàn trả theo đúng tiến độ, rủi ro nằm trong giới hạn có thể chấp nhận được đối với ngân hàng;

2) khoản vay có một số tính năng (ví dụ, tài liệu không đầy đủ), tức là, gây ra một số nghi ngờ;

3) một khoản cho vay, rủi ro cao hơn bình thường, nhưng xác suất vỡ nợ của người đi vay đối với các nghĩa vụ của mình không vượt quá 20%;

4) đáng ngờ - khả năng xảy ra tổn thất ngân hàng xấp xỉ 50%;

5) rõ ràng là không có lãi, khi không thể trả được khoản vay.

Nếu uy tín tín dụng của người đi vay xấu đi, ngân hàng có thể yêu cầu thay đổi các điều khoản của hợp đồng cho vay hoặc bảo vệ quyền lợi của mình (tăng lãi suất cho khoản vay, trả tiền phạt và tiền phạt, sửa đổi lịch trả nợ, v.v.) hoặc khẩn cấp hoàn trả tiền vay.

Tính đúng đắn của các ước tính và quyết định của ngân hàng phụ thuộc vào kinh nghiệm và kiến ​​thức của nhân viên.

Chủ đề 31. Ngân hàng Trung ương: thực trạng, chức năng, nghiệp vụ cơ bản

Ngân hàng Trung ương chiếm một vị trí đặc biệt trong số tất cả các pháp nhân tham gia quản lý hoặc hoạt động kinh tế. Một mặt, nó là cơ quan quản lý nhà nước, mặt khác, nó hoạt động như một doanh nghiệp thương mại kinh doanh tiền tệ, mặc dù lợi nhuận không phải là mục tiêu hoạt động của nó.

Bộ luật Hình sự của Ngân hàng Trung ương - tài sản liên bang. Ngân hàng Trung ương có quyền định đoạt Bộ luật Hình sự theo quyết định của mình. Không cơ quan nhà nước nào có quyền định đoạt Bộ luật Hình sự của Ngân hàng Trung ương.

Các mục tiêu của Ngân hàng Trung ương:

1) bảo vệ và đảm bảo sự ổn định của đồng rúp, bao gồm đảm bảo sức mua của đồng rúp, thiết lập tỷ giá hối đoái khách quan so với tiền tệ;

2) phát triển và củng cố hệ thống ngân hàng;

3) đảm bảo hoạt động hiệu quả và liên tục của hệ thống thanh toán cả trong nước và với thế giới bên ngoài.

Dựa trên những mục tiêu này, người ta có thể

Chức năng của Ngân hàng Trung ương:

1) Ngân hàng Trung ương cùng với Chính phủ xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ nhằm bảo vệ và đảm bảo sự ổn định của đồng rúp;

2) độc quyền phát hành tiền mặt và doanh thu của nó;

3) là tổ chức có quyền cuối cùng trong vấn đề cho vay;

4) thiết lập các quy tắc cho tất cả các khoản thanh toán tại Liên bang Nga;

5) đăng ký tất cả các tổ chức tín dụng và cấp giấy phép cho họ;

6) đăng ký phát thải chứng khoán. tất cả các tổ chức tín dụng;

7) trong lĩnh vực hoạt động kinh tế đối ngoại (FEA), tổ chức kiểm soát tiền tệ, thực hiện điều tiết tiền tệ, sử dụng công cụ mua bán tiền tệ;

8) tổ chức giải quyết với nước ngoài;

9) tham gia phân tích và dự báo về tình trạng của nền kinh tế, cán cân thanh toán nói chung và theo khu vực. Công việc này được thực hiện mỗi năm một lần để báo cáo tại Duma Quốc gia.

Quản lý ngân hàng trung ương. Theo quy định của pháp luật, Ngân hàng Trung ương chịu trách nhiệm trước Duma Quốc gia.

Ngân hàng Trung ương được quản lý bởi Hội đồng quản trị (Chủ tịch, được Đuma Quốc gia phê chuẩn, và 12 thành viên Hội đồng quản trị, do Đuma Quốc gia bầu theo đề nghị của Chủ tịch Ngân hàng Trung ương và làm việc trong 4 năm). Hội đồng quản trị họp ít nhất mỗi tháng một lần. Chức năng của nó: - phê duyệt báo cáo hàng năm; - xem xét ước tính chi phí của Ngân hàng Trung ương; - xem xét các sửa đổi đối với Bộ luật Hình sự; - xác định thủ tục tiếp nhận vốn nước ngoài vào hệ thống ngân hàng của Liên bang Nga.

Dưới Ngân hàng Trung ương, Hội đồng Ngân hàng Quốc gia được thành lập, bao gồm các đại diện: Bộ Tài chính (1), Bộ Kinh tế (1), Chủ tịch các phòng của Hội đồng Tối cao (2), từ Tổng thống (1), từ Chính phủ (1), các chuyên gia (một số).

Chức năng của Hội đồng Ngân hàng Quốc gia: * Hình thành khái niệm về sự phát triển của hệ thống ngân hàng Liên bang Nga; * Xem xét các dự án và định hướng chính của chính sách tiền tệ và ngoại hối; * xem xét những vấn đề quan trọng nhất của việc điều tiết hoạt động của tất cả các tổ chức tín dụng trong nước.

Ngân hàng Trung ương không thể tham gia vào vốn của các tổ chức tín dụng được tạo ra, nhưng có thể tham gia vào vốn và hành động của các tổ chức quốc tế. Ngân hàng Trung ương Vương quốc Anh = 3 tỷ rúp. Ngân hàng Trung ương không được quyền cho vay để tài trợ cho thâm hụt ngân sách và các nhu cầu khác của chính phủ, cũng như để mua chứng khoán nhà nước. tại lần phát hành đầu tiên và đưa vào thị trường chứng khoán. Ngân hàng Trung ương và các tổ chức của nó được miễn nộp tất cả các loại thuế, phí và thuế hải quan. Khi tổ chức lưu thông tiền mặt, không có tỷ lệ chính thức giữa đồng rúp và vàng được thiết lập.

Những điều sau đây được giao cho Ngân hàng Trung ương dụng cụ:

- thiết lập lãi suất cho các giao dịch do anh ta thực hiện. Đây là mức lãi suất tối thiểu mà Ngân hàng Trung ương thực hiện các hoạt động nhằm tác động đến chính sách lãi suất trong nước và đặc biệt là lãi suất thị trường.

- Tiêu chuẩn về dự trữ bắt buộc gửi tại Ngân hàng Trung ương, được tính bằng tỷ lệ phần trăm trên nghĩa vụ của tổ chức tín dụng. Yêu cầu dự trữ bắt buộc theo quy định của pháp luật không được vượt quá 20% nợ phải trả của tổ chức tín dụng và được phân biệt theo loại hình tổ chức tín dụng, ngân hàng;

- hoạt động thị trường mở - mua và bán chứng khoán nhà nước, giới hạn của các nghiệp vụ đó do Hội đồng quản trị quy định;

- tái cấp vốn ngân hàng. Các hình thức, thủ tục và điều kiện tái cấp vốn do Ngân hàng Trung ương quy định tại thời điểm thực hiện giao dịch đó;

- quy định tiền tệ - mua và bán tiền tệ trên thị trường nhằm tác động đến tỷ giá hối đoái đồng rúp và ảnh hưởng đến tổng cung và cầu tiền tệ;

- thiết lập các tiêu chuẩn cho sự tăng trưởng của cung tiền được thực hiện trên cơ sở tính toán tổng hợp tiền tệ, thể hiện trạng thái của các quỹ tiền mặt và không tiền mặt tham gia vào quá trình lưu thông hàng hoá và tiền tệ;

▪ hạn chế định lượng trực tiếp trong chính sách tiền tệ. Thực hiện chính sách tiền tệ, Ngân hàng Trung ương thực hiện các hoạt động sau: hoạt động:

▪ cung cấp các khoản vay có thời hạn không quá 1 năm, được đảm bảo bằng chứng khoán hoặc tài sản khác;

▪ mua bán séc, kỳ phiếu và hối phiếu dưới dạng xuất xứ hàng hóa có thời hạn không quá 6 tháng.

▪ mua bán trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các loại chứng khoán khác có thời hạn đến 1 năm.

▪ Phát hành bảo lãnh và bảo lãnh cho các tổ chức tín dụng khác, mua bán, lưu trữ chứng từ, tiền tệ; mở tài khoản tại các tổ chức tín dụng của Nga và nước ngoài.

Chủ đề 32. Hệ thống thông tin liên ngân hàng (nhanh, bộ định tuyến)

Sự phát triển của thị trường thế giới kéo theo sự gia tăng khối lượng các giao dịch ngoại hối, tín dụng, tài chính, thanh toán. Quy trình làm việc và số lượng giấy tờ kinh doanh ngày càng nhiều. Luồng thông tin vượt qua biên giới quốc gia. Kết quả là, một ngân hàng dữ liệu được hình thành cho thị trường dịch vụ thông tin trên phạm vi toàn cầu. Có sự trao đổi thông tin giữa các nguồn thị trường, chuyển giao thông tin về tỷ giá hối đoái và chứng khoán, lãi suất, tình hình các thị trường khác nhau, độ tin cậy của các đối tác, v.v. Để nâng cao hiệu quả hoạt động tiền tệ và thanh toán quốc tế, cần phải tin học hóa tối đa là cần thiết.

Brussels, 1973 - Mạng Viễn thông Tài chính Liên ngân hàng Toàn cầu (SWIFT) được thành lập. Chính thức hoạt động từ năm 1977. Nhiệm vụ:

1) truyền tải thông tin tài chính và ngân hàng tốc độ cao 2) phân loại và lưu trữ thông tin.

Liên bang Nga tham gia SWIFT vào năm 1989 (hơn 230 ngân hàng).

Thanh toán cho việc sử dụng mạng ở cấp độ quốc tế - theo biểu giá. Khi tham gia mạng lưới, một khoản phí được trả (thay đổi hàng năm).

SWIFT không thực hiện chức năng thanh toán bù trừ tiền tệ.

Swift bao gồm việc kiểm soát, xác thực người gửi và người nhận, phân phối tin nhắn theo mức độ khẩn cấp, mã hóa thông tin (tin nhắn thông thường - trong vòng 10 phút, khẩn cấp - 1 phút). Sau đó, thông điệp được truyền qua kênh liên lạc trực tiếp của người nhận, nếu nó được bao gồm trong mạng, hoặc vẫn còn trong cơ sở dữ liệu cho đến khi được yêu cầu.

Thành tựu chính của SWIFT là việc tạo ra và sử dụng các tiêu chuẩn tài liệu ngân hàng được tổ chức quốc tế ISO công nhận. Điều này tránh những phức tạp và sai sót của ngân hàng quốc tế. các phép tính.

Sự hoạt động thành công của SWIFT nằm ở việc tiêu chuẩn hóa các định dạng tin nhắn, tức là sự phát triển của một "ngôn ngữ của các ngân hàng".

Các thông điệp điển hình: chuyển động thanh toán của khách hàng, chuyển động thanh toán liên ngân hàng, dữ liệu về giao dịch tín dụng và ngoại hối, bảng sao kê tài khoản vãng lai ngân hàng (bao gồm các bút toán ghi Nợ và Có).

Các hoạt động được tiêu chuẩn hóa: bán và thực hiện chứng khoán, bảng cân đối kế toán cho khách hàng, kinh doanh kim loại quý, séc du lịch, bảo lãnh, v.v.

SWIFT xuất bản thư mục hàng quý gồm các mã thông tin ngân hàng, sách hướng dẫn sử dụng, v.v.

Kể từ nửa sau của những năm 80. một hệ thống START mới đã được phát triển - một hệ thống tự động để giám sát việc thực hiện chính xác các bút toán tài khoản = "độ chính xác được tăng lên, xử lý dữ liệu được tăng tốc, xác định lỗi =" công việc của nhân viên ngân hàng đã được thuận lợi.

SWIFT phục vụ hơn 160 quốc gia (80% thanh toán quốc tế).

Các hệ thống thanh toán liên ngân hàng tự động khác:

"SEDEL" - để giao dịch chứng khoán.

"Dịch vụ giám sát của Reuters" - dành cho các giao dịch tiền tệ và dịch vụ thông tin.

Chuyên đề 33. Khái niệm phát triển mạng lưới thanh toán của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga

Để nâng cao mức độ dịch vụ khách hàng, cần đảm bảo tính hiệu quả, liên tục, chất lượng, tính bảo mật của các hoạt động thanh toán, thực hiện chúng ở trình độ thế giới bằng cách sử dụng các công nghệ hiện đại và có triển vọng nhất.

Nó phụ thuộc vào khả năng của Ngân hàng Liên bang Nga, mạng lưới thanh toán của nó. Điều quan trọng là phải tạo ra một Trung tâm Thanh toán Liên bang Thống nhất, tổ chức lại và phát triển mạng lưới thanh toán của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga phù hợp với "Chiến lược phát triển Hệ thống Thanh toán Liên bang Nga" và "Khái niệm về Trung ương Hệ thống thanh toán gộp theo thời gian thực của ngân hàng ".

Điều kiện chính để nâng cao hiệu quả của các khu định cư là sự phát triển của tất cả các hình thức định cư:

a) quan hệ đại lý trực tiếp với sự hiện diện của tài khoản đại lý, b) nội bộ ngân hàng với việc sử dụng tài khoản thanh toán liên chi nhánh, c) thanh toán bù trừ, trên cơ sở các tổ chức tín dụng phi ngân hàng.

Tính cạnh tranh trong hệ thống thanh toán giúp nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng.

Điều quan trọng là các tổ chức tín dụng có thể lựa chọn phương thức thanh toán dựa trên yêu cầu của khách hàng và tính khả thi về kinh tế của mình.

Biểu phí thanh toán - cần có sự thỏa hiệp giữa nhu cầu về nguồn lực của ngân hàng và nhu cầu của khách hàng đối với các khoản thanh toán hoạt động.

Điều cần thiết để phát triển năng lực cạnh tranh là:

a) Ngân hàng Trung ương công bố phương pháp tính toán biểu giá thanh toán trong hệ thống thanh toán của mình, chính sách thuế quan cho giai đoạn tiếp theo (3-5 năm) để định hướng giá cả của các ngân hàng khi quyết định đầu tư vào công nghệ của riêng mình

b) cộng đồng ngân hàng, cùng với Ngân hàng Trung ương, đã phát triển các thủ tục loại trừ cạnh tranh không lành mạnh trên thị trường dịch vụ thanh toán và việc thiết lập giá bán phá giá.

Để đưa tiền mặt vào lưu thông ngân hàng, các công nghệ mới đang được giới thiệu:

1) thanh toán bằng thẻ nhựa, 2) sử dụng “tiền điện tử”, 3) thanh toán qua hệ thống Ngân hàng Khách hàng, với việc quản lý tài khoản ngân hàng theo thời gian thực từ bất kỳ nơi nào ở Liên bang Nga.

Điều quan trọng là hệ thống thanh toán cung cấp cho các tổ chức tín dụng nhiều lựa chọn để tổ chức xử lý thanh toán (từ phương thức hoàn toàn điện tử đến hình thức giấy kém hiệu quả hơn nhưng rẻ hơn). Để làm được điều này, Ngân hàng Trung ương phải đưa ra một định dạng duy nhất trong cả nước. Cung cấp cho các ngân hàng gửi để kịp thời nhận dữ liệu về tiến độ thanh toán cho đến khi tiền được ghi có vào tài khoản của người thụ hưởng, xác định các biện pháp trách nhiệm của các bên tham gia thanh toán, bao gồm cả Ngân hàng Trung ương.

Các ngân hàng thương mại cùng với Ngân hàng Trung ương cần xây dựng các khuyến nghị về:

1) thống nhất các định dạng chứng từ quyết toán (có thể dựa trên SWIFT), sẽ đẩy nhanh mối quan hệ giữa các ngân hàng đối tác, định dạng đầu ra được chuẩn hóa của hệ thống ngân hàng tự động. 2) sử dụng hệ thống SWIFT-RUR để thanh toán bằng đồng rúp giữa các ngân hàng đại lý. 3) quá trình chuyển đổi hệ thống ngân hàng của Liên bang Nga sang các chuẩn mực kế toán và kiểm toán quốc tế.

Hệ thống thanh toán như vậy phải tôn trọng bí mật ngân hàng và bảo vệ thông tin khỏi bị truy cập trái phép. vân vân.

Chủ đề 34. Toàn cầu hóa thị trường tài chính

Toàn cầu hóa thị trường tài chính là dòng vốn tự do giữa các quốc gia do sự thống nhất của thị trường quốc gia. Liên quan đến:

1) hoạt động của các tổ chức tín dụng, tài chính và sự di chuyển vốn quốc tế được tự do hóa. 2) sự thống nhất của hệ thống quốc gia và ngân hàng, sự thâm nhập lẫn nhau của chúng vào thị trường tài chính toàn cầu.

Toàn cầu nhất là thị trường vốn cho vay - sự ra đời của công nghệ thông tin hiện đại, phương tiện truyền thông và thông tin, tự do hóa thị trường quốc gia, tiếp nhận người không cư trú vào họ, và giảm các hạn chế đối với việc xác minh các giao dịch nhất định.

Kết quả của toàn cầu hóa là sự gia tăng đáng kể khối lượng các dòng tài chính trên thế giới.

Khối lượng hàng năm của thị trường ngoại hối là 430 nghìn tỷ đô la, khối lượng hàng ngày là 1,3 nghìn tỷ.

Thị trường cho vay ngân hàng - 40 nghìn tỷ, thị trường chứng khoán - 20 nghìn tỷ.

Toàn cầu hóa tín dụng và thị trường chứng khoán - khối lượng quốc tế. cho vay tăng gấp 20 lần, khối lượng chứng khoán tăng lên. và các loại của chúng.

Vai trò lớn thuộc về các nhà đầu tư tổ chức - quỹ hưu trí, quỹ bảo hiểm, công ty đầu tư.

Toàn cầu hóa diễn ra theo hai hướng:

1) cho vay quốc tế, 2) đầu tư gián tiếp (loại dòng tài chính chiếm ưu thế cả về số lượng và thời gian), vượt xa đáng kể đầu tư trực tiếp nước ngoài và các khoản vay quốc tế. Quá trình này được thể hiện qua việc chứng khoán hóa các quan hệ tín dụng ngày càng được thực hiện không phải dưới hình thức cho vay mà thông qua việc mua bán chứng khoán.

Chứng khoán hóa - 1) thay thế các hoạt động cho vay truyền thống của ngân hàng bằng các hoạt động với chứng khoán. 2) kích hoạt hoạt động của các ngân hàng trên thị trường chứng khoán.

Sự luân chuyển vốn quốc tế dưới các hình thức cho vay, tín dụng, mua bán chứng khoán, giao dịch ngoại hối gấp 50 lần thương mại quốc tế.

Trong điều kiện hiện đại, thông tin có tầm quan trọng to lớn, là một trong những tiền đề chính cho quá trình toàn cầu hóa thị trường tài chính. Hệ thống thông tin liên lạc ngân hàng trên toàn thế giới Swift - (được thành lập vào năm 1973 bởi một nhóm 250 quốc gia) - chuyển giao khách hàng và ngân hàng, truyền thông báo và yêu cầu chuyển khoản, cho vay, gửi tiền, ghi Nợ và Tín dụng, sao kê tài khoản.

Ưu điểm của hệ thống:

1) đơn giản hóa thanh toán, thanh toán nhanh, tốc độ cao, mức độ bảo vệ cao, giá rẻ, bảo mật thông tin.

Chủ đề 35. Các chỉ tiêu đặc trưng trạng thái thị trường chứng khoán

Đánh giá thực trạng, xu hướng phát triển của thị trường chứng khoán. Các chỉ số chính sau đây được sử dụng:

1) Vốn hóa thị trường - là sản phẩm của giá trị thị trường của chứng khoán. (Pi) bằng số lượng chứng khoán. (Qi) đang lưu thông.

K = tổng của Pi * Qi

2) Doanh thu thị trường - sản phẩm của giá trị thị trường của chứng khoán. về số lượng chứng khoán mà các giao dịch đã thực sự được thực hiện.

O = tổng của Pi * Ci

3) Chỉ số thị trường - các chỉ số được tính toán đặc trưng cho sự thay đổi giá của chứng khoán được chọn. Thông thường, các chỉ số được tính trên cổ phiếu. Chỉ số cho thấy:

1) biến động giá;

2) là tham chiếu giá, 3) công cụ chính cho hợp đồng tương lai và quyền chọn.

Các vấn đề liên quan đến tính toán chỉ số:

1) số lượng c.b. lấy để tính toán;

2) cách tính chỉ số.

3 cách tính chỉ số:

a) trung bình số học đơn giản (cộng - dễ tính toán, trừ - làm mịn các quá trình có tầm quan trọng khác nhau).

b) bằng cách viết hoa.

Khi tính toán các chỉ số, nó nên được cung cấp. hệ thống điều chỉnh để loại bỏ ảnh hưởng của các yếu tố phi thị trường.

Khi tính toán các chỉ số, giá đóng cửa của sàn giao dịch hoặc giá cố định tại một thời điểm cụ thể được lấy.

Đồng thời, chỉ số được cố định tại thời điểm này không có nhiều ý nghĩa, nhưng độ lệch của nó trong một khoảng thời gian nhất định (tháng, thập kỷ, tuần, ngày) mới quan trọng. Những thay đổi này được phản ánh trong đồ thị.

Chủ đề 36. Các vấn đề cho vay đối với khu vực thực tế của nền kinh tế Nga

Đầu tư vào khu vực thực, do rủi ro cao, không hấp dẫn đối với vốn ngân hàng so với các tài sản tài chính đáng tin cậy và sinh lời hơn.

Các hoạt động trên thị trường tài chính (mua bán ngoại tệ, hoạt động với chứng khoán) mang lại lợi nhuận như vậy là không thể trong phạm vi vật chất. Do đó, vốn vay từ các ngân hàng thương mại (và quỹ CB) chủ yếu không được sử dụng trong lĩnh vực sản xuất và lưu thông sản phẩm, mà trong lĩnh vực lưu thông không phục vụ cho quá trình sản xuất.

Sự luân chuyển vốn từ khu vực sản xuất sang khu vực lưu thông "làm trầm trọng thêm tình trạng mất cân đối trong nền kinh tế + lý do dẫn đến lãi suất cao đối với các khoản vay dài hạn do rủi ro vỡ nợ cao (khủng hoảng thanh toán) và lạm phát mất giá.

Các vấn đề:

1) Trong điều kiện lạm phát cao và phúc lợi của người dân thấp, không thể cung cấp các khoản vay cho cá nhân (mặc dù có một số trường hợp ngoại lệ - ví dụ: cho vay tiêu dùng). 2) Mức độ rủi ro cao khi cho vay dài hạn; 3) khung pháp lý chưa có hoặc chưa được xây dựng đầy đủ. 4) ngân hàng không có cơ sở nguồn lực dài hạn, bởi vì 1) thu nhập của người dân thấp, 2) người dân không tin tưởng vào ngân hàng do khủng hoảng, 3) lạm phát cao = không thể gửi tiền dài hạn, không được bảo hiểm bằng lãi suất tiền gửi.

Cần thiết: phục hồi và phát triển kinh tế

1) tăng khối lượng sản xuất và hiệu quả

2) cải thiện các điều kiện bán hàng hóa

3) cho vay lĩnh vực sản xuất

Đo:

1) lợi ích về thuế cho doanh nghiệp 2) các khoản vay ưu đãi, ưu đãi của chính phủ cho vay trong các lĩnh vực ưu tiên, 3) hoàn trả vốn từ nước ngoài, lấy lại niềm tin của người dân, cần giảm tình trạng đô la hóa nền kinh tế, hệ thống bảo hiểm tiền gửi.

Ngân hàng phải kiểm soát việc sử dụng vốn, xây dựng các phương pháp đáng tin cậy để đánh giá người đi vay, chất lượng tài sản thế chấp và các biện pháp giảm thiểu rủi ro.

Tư vấn tín dụng - cung cấp dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực thu hút tài trợ tín dụng.

Tại sao bạn cần một nhà môi giới cho vay?

1. Có vài trăm ngân hàng ở Moscow, họ đều nói rằng họ cho vay, họ chỉ ra dịch vụ này trên trang web của họ.

2. Trên thực tế, hầu hết các ngân hàng không cho khách hàng vay "từ ngoài đường", mà họ cần tiền từ khách hàng để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của những người sáng lập và những công ty thân thiện với những người sáng lập (chủ sở hữu thực sự).

3. Một số ngân hàng được tạo ra đặc biệt để gây quỹ cho các mục đích của người tạo ra chúng.

4. Những (một số) ngân hàng cho vay ngập tràn các ứng dụng, hầu hết trong số đó ban đầu không thể vượt qua hoặc mù chữ theo quan điểm của các chủ ngân hàng coi trọng thời gian của họ và những người dễ từ chối hơn là tham gia đào tạo miễn phí cho khách hàng về các vấn đề tài chính .

5. Theo quy luật, lợi nhuận chính của nhiều ngân hàng là các hoạt động không liên quan gì đến việc cho khách hàng vay "từ ngoài đường".

6. Nhiều nhân viên ngân hàng có kế hoạch huy động vốn từ khách hàng, lừa họ vào "các dịch vụ khác nhau", biến động càng lâu càng tốt - kết quả là không có khoản vay nào và ngân hàng nhận được thu nhập.

7. Các điều khoản thực tế để xem xét khách hàng "từ đường phố" dài hơn nhiều lần so với các điều khoản được tuyên bố, đôi khi vài tháng.

8. Đối với khách hàng "ngoài đường", cần phải thu thập ngay lập tức hàng tá tài liệu, cho "của riêng chúng tôi" - một quyết định sơ bộ từ xa.

9. Lãng phí thời gian và tiền bạc đắt hơn nhiều so với phí của nhà môi giới trung bình.

Lưu ý: một nhà môi giới tín dụng có năng lực phải có kinh nghiệm LÀM NHÂN VIÊN TRONG NGÂN HÀNG, tốt nhất là ở VỊ TRÍ QUẢN LÝ VÀ TẠI CÁC NGÂN HÀNG KHÁC, cũng như hồ sơ (học vấn kinh tế hoặc pháp luật).

Có rất ít nhà môi giới như vậy, theo quy luật họ làm việc tư nhân hoặc trong các công ty nhỏ.

Theo quy định, các nhà môi giới lớn thuê những người không có hoặc ít kinh nghiệm làm việc, họ kiếm được một cách ngẫu nhiên trên luồng.

!!! Chúng tôi tiết kiệm thời gian và tiền bạc của BẠN - tương tác và giải pháp được thực hiện từ xa thông qua Internet.

Chủ đề 37. Định giá doanh nghiệp (OB)

Đối tượng của OB là giá trị thị trường của vốn của công ty đang được định giá.

3 cách tiếp cận OB: có lợi, tốn kém, có thể so sánh được. Mỗi người trong số họ dựa vào thông tin cụ thể và đánh giá các khía cạnh khác nhau.

1) Có lợi nhuận - xác định chi phí vốn chủ sở hữu là tổng giá trị hiện tại của thu nhập trong tương lai của doanh nghiệp. Thông tin: dữ liệu dự báo về doanh thu bán hàng, dòng tiền. Không thể áp dụng đối với những doanh nghiệp có tài sản tài chính đáng kể nhưng trong điều kiện khủng hoảng tài chính ổn định.

2) Phương pháp tiếp cận chi phí - xác định chi phí vốn chủ sở hữu của một công ty bằng tổng giá trị thị trường của tài sản của nó trừ đi các khoản đi vay. Thông tin để tính toán: tình trạng hiện tại của tài sản và các khoản nợ. Nguyên giá của tài sản = tổng chi phí giải trí - khấu hao của chúng. Phạm vi của cách tiếp cận là một công ty có tài sản hữu hình đáng kể. Nếu không, thẩm định viên sẽ phải đối mặt với vấn đề xác định giá trị thị trường của tài sản vô hình.

3) Cách tiếp cận so sánh - giá trị vốn tự có của công ty được xác định bằng thời gian bán nó khi có thị trường đủ hình thành. Giá xác suất của doanh nghiệp được định giá có thể là giá bán thực tế của một công ty tương tự được niêm yết trên thị trường.

Kết quả của phương pháp so sánh là khá hiệu quả và có cơ sở khách quan tốt. 2 loại thông tin:

1) thị trường (giá) - dữ liệu về giá thực tế để mua và bán cổ phiếu của một công ty tương tự.

2) báo cáo tài chính - kế toán cho năm hiện tại và các kỳ trước, báo cáo tài chính, các thông tin khác (thường là 5 năm).

3 phương pháp tiếp cận so sánh:

1) phương pháp công ty tương tự (phương pháp thị trường vốn) - dựa trên việc sử dụng giá hình thành bởi thị trường chứng khoán mở.

2) phương thức giao dịch (bán hàng) - tập trung vào giá mua lại toàn bộ doanh nghiệp hoặc một cổ phần chi phối.

3) phương pháp hệ số ngành (tỷ lệ) - sử dụng mối quan hệ được khuyến nghị giữa giá và các thông số tài chính nhất định. (phương pháp này không phổ biến lắm do cơ sở thông tin nhỏ)

Chủ đề 38

Có 3 cách tiếp cận đối với hoạt động định giá:

1) dựa trên chi phí (sử dụng những doanh nghiệp có khả năng không tạo ra thu nhập nhưng cần phải đánh giá tài sản) 2) so sánh (có thể được sử dụng để đánh giá bất kỳ tài sản nào, nhưng nếu có đủ thông tin về kết quả bán hàng gần đây) , 3) có lãi (2 phương pháp dựa trên: phương pháp chính là phương pháp vốn hóa trực tiếp và phương pháp chiết khấu thu nhập trong tương lai (phù hợp với những loại tài sản có khả năng tạo thu nhập, cũng như khi định giá một khối cổ phiếu).

Phân tích đầu tư thế chấp - một loại phương pháp tiếp cận thu nhập được sử dụng để đánh giá bất động sản được mua bằng khoản vay thế chấp. Đặc điểm: giá trị thị trường của tài sản không trùng với số vốn cổ phần đầu tư vào nó, vì bất động sản được mua một phần bằng vốn vay.

Phương pháp vốn hóa thu nhập - giá trị của đối tượng được xác định dựa trên việc chuyển đổi thu nhập hoạt động ròng hàng năm thành giá trị bằng cách sử dụng tỷ lệ vốn hóa, bao gồm tỷ lệ hoàn vốn đầu tư và tỷ lệ hoàn vốn. Tỷ lệ vốn hóa phụ thuộc vào:

1) yêu cầu của nhà đầu tư về tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu đã đầu tư, 2) lãi suất, thời hạn cho vay, tỷ lệ nợ thế chấp.

Phương pháp chiết khấu dòng tiền - giá trị của bất động sản bao gồm số tiền nhận được khoản vay cầm cố và giá trị hiện tại của vốn chủ sở hữu. Vốn chủ sở hữu = thu nhập tiền mặt được chiết khấu của nhà đầu tư trong thời gian nắm giữ + số tiền chiết khấu từ việc bán đề xuất vào cuối thời gian nắm giữ.

Tính cụ thể:

1) tỷ lệ chiết khấu tương ứng với tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu mà nhà đầu tư yêu cầu, 2) người định giá sử dụng các khoản thu bằng tiền mặt từ vốn chủ sở hữu thay vì thu nhập hoạt động ròng làm thu nhập trong thời gian nắm giữ.

3) số tiền thu được từ việc bán bất động sản được đề xuất vào cuối kỳ là khoản chênh lệch giữa giá bán lại và số dư nợ thế chấp tại thời điểm đó.

Vì vậy, Phân tích Đầu tư Thế chấp là một cách tiếp cận thu nhập mô phỏng để định giá bất động sản. Trong quá trình đánh giá, cần phân tích các điều kiện tài trợ cụ thể của tài sản được đánh giá và so sánh chúng với các điều kiện tài trợ điển hình của thị trường. Dựa trên những khác biệt đã xác định, một sự điều chỉnh thích hợp đối với các điều kiện tài chính sẽ được tính toán, điều này biến giá trị thị trường hợp lý của tài sản thành giá cả.

Chuyên đề 39. Định giá đất

Một yếu tố không thể thiếu của bất kỳ tài sản bất động sản nào, cơ sở tự nhiên của nó là lô đất. Đất có quyền hưởng thu nhập do toàn bộ tài sản tạo ra, vì chi phí của các tòa nhà và công trình trên lô đất về bản chất chỉ là thứ yếu và đóng vai trò đóng góp bổ sung vào giá trị của lô đất. Lợi ích từ việc sử dụng lô đất được sử dụng không giới hạn thời gian.

Trong điều kiện hiện đại ở Nga, đất đai là một trong những đối tượng khó đánh giá kinh tế nhất trong tư cách là một phần của bất động sản. Nguyên nhân khó đánh giá:

1) đặc thù của đối tượng này, 2) khung pháp lý công chứng còn thiếu phát triển, 3) thị trường đất đai trong nước kém phát triển.

Tính đặc thù của đất đai và sự khác biệt của nó so với các loại hình bất động sản khác là do đặc điểm của nó:

1) đất đai là tài nguyên thiên nhiên không thể tự do tái sản xuất, 2) khi đánh giá cần tính đến khả năng sử dụng đất đa mục đích:

a) là tư liệu sản xuất chính (đất nông nghiệp, đất lâm nghiệp), b) là không gian phát triển kinh tế - xã hội (vị trí của nhiều đối tượng bất động sản). C) Quỹ đất là cơ sở hình thành môi trường sống của dân cư, bảo đảm an toàn môi trường, đặc biệt là tài nguyên rừng và nguồn nước. D) khái niệm hao mòn vật lý và chức năng không được sử dụng để đánh giá giá trị (Định giá và quản lý bất động sản: bài giảng, Kinh tế bất động sản: bài giảng, Mua nhà, đất).

Với tất cả những phẩm chất này, đất đai thuộc về định giá. Đối tượng thẩm định là thửa đất không có đối tượng bất động sản nằm trên đó và ở sâu bên trong. Thửa đất là một phần bề mặt trái đất có ranh giới chức năng, diện tích, vị trí, tình trạng pháp lý và các đặc điểm khác được phản ánh trong địa chính nhà nước và các văn bản đăng ký quyền đối với đất đai của nhà nước.

Định giá đất được chia thành định giá hàng loạt và định giá theo địa chính của các thửa đất và định giá theo vùng của một thửa đất.

Mục đích của việc định giá địa chính là xác định giá trị của tất cả các thửa đất trong ranh giới của các đơn vị hành chính - lãnh thổ (tỉnh, vùng, thành phố) theo khu định giá vào đầu năm sau.

Thẩm định thị trường - xác định giá trị thị trường của một khu đất vào ngày thẩm định bởi một thẩm định viên độc lập theo các tiêu chuẩn được chấp nhận và phương pháp đánh giá:

1) cách tiếp cận thu nhập: * phương pháp vốn hóa trực tiếp, * vốn hóa thu nhập theo thời kỳ, * kỹ thuật cân bằng thu nhập.

2) so sánh: * phương pháp so sánh bán hàng, * phương thức chuyển nhượng

3) tốn kém: * phương pháp rút tiền, * phương pháp xác định chi phí phát triển, * đánh giá dựa trên chi phí cơ sở hạ tầng.

Ở các nền kinh tế tiên tiến, cả 3 phương pháp này đều được sử dụng bất cứ khi nào có thể. Sự khác biệt trong các ước tính cho thấy sai sót trong đánh giá hoặc sự mất cân bằng trên thị trường đất đai.

Chuyên đề 40. Cho vay cầm cố và thế chấp ngân hàng: thực chất và sự khác biệt

Thế chấp - một khoản vay được cung cấp trong một thời gian dài để mua bất động sản, dùng làm tài sản thế chấp. Một đặc điểm khác biệt là sự kết hợp giữa đối tượng thế chấp và đối tượng được mua. Khoản vay thế chấp khác với các loại khoản vay khác ở chỗ:

1) tài sản vẫn giữ được chất lượng trong thời gian dài, điều này khiến hình thức cho vay này đạt mức tối đa về mặt thời hạn. 2) giá bất động sản chỉ tăng theo thời gian, góp phần đảm bảo đầy đủ cho các chủ nợ.

3) trong trường hợp thế chấp, việc bảo vệ bổ sung các quyền của ngân hàng bên nhận cầm cố được đảm bảo bằng cách đăng ký nhà nước về việc cầm cố bất động sản. Điều này cho phép bạn theo dõi các khoản cầm cố bất động sản tiếp theo và những thay đổi khác đe dọa lợi ích của chủ nợ. 4) dễ dàng kiểm soát sự an toàn của tài sản thế chấp, giúp người cho vay tiết kiệm được những chi phí không cần thiết.

Những đặc điểm này làm cho hoạt động cho vay thế chấp trở nên hấp dẫn đối với CB trong nền kinh tế thị trường và khuôn khổ pháp lý tốt.

Ngân hàng thế chấp - Thực hiện các hoạt động tín dụng để thu hút và huy động vốn trên cơ sở dài hạn có bảo đảm bằng bất động sản. Nguồn lực của các ngân hàng cho vay thế chấp chủ yếu được hình thành từ nguồn vốn của chính họ và được thu hút thông qua việc phát hành trái phiếu thế chấp hoặc trái phiếu thế chấp được bảo đảm bằng các khoản thế chấp của khách hàng; thông qua việc thực hiện các chứng khoán tương đối đáng tin cậy. (trái phiếu của chính quyền địa phương). Hiện nay có rất ít ngân hàng cho vay thế chấp, vì chức năng của chúng đã được chuyển giao cho các công ty bảo hiểm và các ngân hàng thương mại phổ cập và các tổ chức tín dụng khác.

Theo phân tích về cho vay thế chấp ở Liên bang Nga, các ngân hàng là những người tham gia tích cực nhất vào quá trình này + các cơ quan hành chính khu vực.

Vấn đề của các ngân hàng trên thị trường thế chấp:

1) tìm kiếm nguồn lực dài hạn (các khoản vay chỉ có thời hạn 2-5 năm và phần còn lại từ vốn riêng của ngân hàng) 2) không thể thực hiện giao dịch với các công cụ cho vay thế chấp trên thị trường thứ cấp (thiếu thị trường thế chấp thứ cấp).

Một trong những lựa chọn cho một hệ thống cho vay cầm cố hiệu quả, tích hợp và cung cấp thanh khoản cho các ngân hàng phát hành các khoản cho vay cầm cố là sử dụng các nguồn "bán buôn" được hình thành thông qua thị trường thứ cấp để cho vay thế chấp. Trên thị trường sơ cấp, người cho vay (CB) phát hành các khoản vay thế chấp cho người dân. Để đảm bảo hoàn trả nhanh chóng các nguồn tín dụng và giải quyết vấn đề thanh khoản của chính họ, người cho vay bán các khoản vay thế chấp do họ phát hành trên thị trường thứ cấp cho Cơ quan cho vay thế chấp nhà ở được thành lập đặc biệt cho mục đích này hoặc cho một nhà điều hành khác của thị trường thứ cấp.

Chủ đề 41. ​​Đặc điểm của khoản vay doanh nghiệp

Một trong những hoạt động quan trọng nhất của CB là cho vay. Đối tượng chính của hoạt động cho vay của ngân hàng là các công ty cổ phần và tư nhân, các tổ chức tài chính, người dân, chính quyền liên bang và địa phương. Đặc biệt quan tâm đến các khách hàng doanh nghiệp - pháp nhân, khách hàng ngân hàng (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, người dân, các đối tượng của Liên đoàn, các thành phố trực thuộc trung ương).

Lạm phát cao, đồng tiền quốc gia mất giá, thiếu hệ thống tín dụng có thể dẫn đến khủng hoảng sâu sắc không chỉ trong lĩnh vực ngân hàng, mà cả nền kinh tế nói chung. Ở các nước phát triển, sự phụ thuộc của các tập đoàn vào việc cho vay ngân hàng ngày càng giảm, và đối với các doanh nghiệp Nga, đây thực tế là nguồn vốn duy nhất.

Các chức năng chính của ngân hàng tổ chức cho vay khách hàng doanh nghiệp:

1) Kinh tế vĩ mô - thực hiện nhiệm vụ ngân hàng chủ yếu là tích lũy nguồn lực tiền tệ để đầu tư, phát triển nền kinh tế đất nước.

2) kinh tế vi mô - thu nhập cơ bản, góp phần tăng lợi nhuận và độ tin cậy của ngân hàng.

Đặc điểm của cho vay doanh nghiệp:

1) khối lượng lớn, 2) năng suất cao, 3) rủi ro cao.

Trong điều kiện của Nga, cho vay doanh nghiệp là một trong những hoạt động rủi ro nhất và cách tiếp cận không hợp lý để thực hiện nó có thể dẫn đến mất khả năng thanh khoản và kết quả là phá sản.

Chuyên đề 42. Định giá chứng khoán

Chứng khoán vốn (cổ phần). Ước tính gắn liền với vòng đời (phát hành, sắp xếp, lưu thông)

1) Định giá cổ phiếu đầu tiên - khi phát hành (định giá danh nghĩa) - giá trị ghi trên giấy tiêu đề của cổ phiếu (thể hiện tỷ lệ vốn được phép trên 1 cổ phiếu tại thời điểm thành lập). UK JSC = tổng mệnh giá của cổ phiếu.

2) Đánh giá lần thứ hai - trong trường hợp phát hành lần đầu - định giá phát hành - giá mà nó được người sở hữu đầu tiên mua. Theo quy định của pháp luật, giá phát hành lớn hơn hoặc bằng giá trị danh nghĩa (bằng cơ sở).

Đối với các đợt phát hành tiếp theo, định giá theo giá phát hành theo định hướng thị trường (Thặng dư vốn cổ phần = giá phát hành - danh nghĩa). Thặng dư vốn cổ phần được chuyển thành vốn chủ sở hữu.

3) Giai đoạn phát xạ thứ 3 - triển vọng bán cổ phiếu được xác định - định giá thị trường (yêu cầu khi chuyển đổi OJSC thành CJSC, mua cổ phần có quyền biểu quyết, phát hành khoản vay được đảm bảo bằng cổ phiếu).

Giá trị thị trường - giá mà tại đó người bán, người có đầy đủ thông tin và không có nghĩa vụ phải bán, và người mua với các điều kiện tương tự, sẽ đồng ý mua. Giá thị trường của một cổ phiếu là giá trị tính theo giá hiện hành của các giao dịch được thực hiện tại bất kỳ thời điểm nào.

Giá thị trường (trao đổi) - tại đó cổ phiếu được mua và bán trên thị trường thứ cấp. Nó được cài đặt tại các cuộc đấu giá của sàn giao dịch chứng khoán. Phản ánh giá thực tế của cổ phiếu có khối lượng giao dịch lớn. Đây là giá thực hiện giao dịch, giá thực bán = cổ tức / lãi vay * 100%

4) trong định giá, giá trị sổ sách = tổng tài sản / tài sản đang lưu thông là quan trọng. Nó được xác định bởi các chuyên gia để đầu tư, kiểm tra kiểm toán - trong quá trình niêm yết, thanh lý.

5) Định giá - dựa trên các chỉ số đặc trưng cho chất lượng của nó:

A) P / E = giá thị trường hiện tại / thu nhập trên mỗi cổ phiếu E = thu nhập / số lượng cổ phiếu đang lưu hành

Dùng để so sánh giá trị của các chứng khoán có thể so sánh được. Nếu P / E cao, thì cổ phiếu có thể bị định giá quá cao và giá bị đánh giá thấp.

B) D / P = cổ tức trên mỗi cổ phiếu phổ thông / giá thị trường hiện tại trên mỗi cổ phiếu phổ thông - cho biết lợi tức thị trường hiện tại của cổ phiếu.

C) D / E = cổ tức trên mỗi cổ phiếu / thu nhập trên mỗi cổ phiếu. Nếu thấp thì khả năng sinh lời của công ty cao, triển vọng tăng trưởng của công ty.

Trái phiếu (chứng khoán nợ). Đánh giá 1) theo mệnh giá - trên bảng cân đối kế toán, tức là số tiền được vay và phải trả lại khi khoản vay hết hạn. Nó là giá trị cơ bản. Thông thường trái phiếu được phát hành với mệnh giá cao (dành cho các nhà đầu tư giàu có), việc mua lại trái phiếu theo giá danh nghĩa cố định. 2) Giá phát hành - giá thị trường tại thời điểm phát hành, m.b. trên, dưới và bằng mệnh giá. 3) thị trường - dựa trên tình hình trên thị trường tài chính + thời điểm gần đến ngày đáo hạn (càng gần, càng cao) + quyền có thu nhập cố định thường xuyên (càng cao, càng thấp) + độ tin cậy của các khoản đầu tư (mức độ rủi ro ).

4) Giá thị trường = giá thị trường của trái phiếu / giá danh nghĩa của trái phiếu (được sử dụng khi so sánh giá thị trường của trái phiếu có mệnh giá khác nhau).

Chủ đề 43. Chuyển khoản ngân hàng (BP). Vai trò của nó trong hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt và quá trình tổ chức

BP - lệnh từ ngân hàng này đến ngân hàng khác thanh toán một số tiền nhất định cho người nhận chuyển khoản (trong thanh toán quốc tế, các ngân hàng thực hiện chuyển khoản thay mặt cho khách hàng của họ).

Người tham gia:

1) người chuyển nhượng - con nợ 2) ngân hàng của người chuyển nhượng đã chấp nhận lệnh, 3) ngân hàng ghi có số tiền chuyển khoản cho người nhận 4) người nhận chuyển nhượng.

Theo hình thức BP, các khoản tạm ứng được thực hiện dựa trên các quyết toán cuối cùng, thanh toán nhờ thu. BP được thực hiện bằng thư hoặc điện báo, tương ứng, theo lệnh bưu chính hoặc điện tín.

Đề án chung:

1) hợp đồng mua hàng 2) chứng từ đi kèm hàng hóa, 3) đơn xin chuyển nhượng, 4) chứng từ thanh toán, 5) ngân hàng của người nhận ghi có khoản thanh toán vào tài khoản của người nhận.

Thanh toán liên ngân hàng là cơ sở của thanh toán không dùng tiền mặt. Hiện nay, chúng đang được xây dựng trên cơ sở hệ thống luân chuyển liên chi nhánh và thanh toán tiền mặt. Một tài khoản tiền mặt được mở tại Ngân hàng Trung ương; các ngân hàng trung ương địa phương được đại diện bởi RCC, trong đó tài khoản CB được mở.

Chủ đề 44. Thị trường tài chính: cấu trúc, chức năng, thành phần tham gia

Thị trường tài chính - một hệ thống giao dịch có tổ chức hoặc không chính thức các công cụ tài chính. Trên thị trường này, tiền được trao đổi, cấp tín dụng và huy động vốn. Vai trò chính trên thị trường tài chính được thực hiện bởi các tổ chức tài chính, hướng dòng tiền từ chủ sở hữu sang người đi vay. Hàng hóa là tiền và chứng khoán. Thị trường tài chính được thiết kế để thiết lập các mối liên hệ trực tiếp giữa người mua và người bán các nguồn tài chính.

Các loại thị trường tài chính: tiền tệ, vàng và vốn.

Trên tiền tệ giao dịch ngoại hối diễn ra trên thị trường. Cơ sở của thị trường này là các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác.

Trên thị trường vàng tiền mặt, bán buôn và các giao dịch khác với vàng được thực hiện, kể cả với vàng miếng tiêu chuẩn. Phần lớn các giao dịch bằng vàng vật chất được thực hiện giữa các ngân hàng và các công ty chuyên biệt; giao dịch vàng tương lai và quyền chọn tập trung trên các sàn giao dịch phái sinh.

Trên thị trường thủ đô nghĩa vụ vốn và nợ dài hạn được tích lũy và lưu thông. Đây là loại thị trường tài chính chính trong nền kinh tế thị trường, qua đó các công ty tìm kiếm nguồn tài chính cho hoạt động của mình. Thị trường vốn được chia thành:

1) thị trường chứng khoán (sơ cấp, thứ cấp, trao đổi và phi tập trung) và 2) thị trường vốn vay. Thị trường chứng khoán sơ cấp - Đây là thị trường phục vụ việc phát hành và phát hành chứng khoán sơ cấp. Thị trường thứ cấp là thị trường mua bán các chứng khoán đã phát hành trước đó. Sự tồn tại của thị trường thứ cấp tự nó đã kích thích hoạt động của thị trường sơ cấp. Theo hình thức tổ chức: thị trường trao đổi (trao đổi chứng khoán hoặc tiền tệ) và thị trường phi tập trung. Thị trường chứng khoán là thị trường chứng khoán được điều hành bởi các sở giao dịch chứng khoán. Thủ tục tham gia giao dịch đối với tổ chức phát hành, nhà đầu tư và trung gian do các sàn giao dịch quy định. Thị trường phi tập trung là lĩnh vực lưu thông các chứng khoán không được phép niêm yết trên sàn giao dịch chứng khoán.

Cơ cấu tổ chức của thị trường tài chính bao gồm nhiều tổ chức tài chính khác nhau: tổ chức tài chính ngân hàng, công ty bảo hiểm, v.v., nhưng chủ chốt trong số đó là các sở giao dịch chứng khoán, hoạt động thường xuyên có tác động đáng kể đến lĩnh vực quan hệ tài chính và tín dụng. Mặc dù các sở giao dịch chứng khoán thua kém đáng kể về khối lượng giao dịch so với doanh thu chứng khoán không kê đơn, nhưng chúng vẫn đóng một vai trò to lớn trong việc phân phối lại các nguồn tài chính và sử dụng chúng một cách hiệu quả.

Ý nghĩa của thị trường tài chính:

1) đầu tư tiền vào sản xuất, cho phép bạn tăng năng lực sản xuất của đất nước và tích lũy tiềm năng tài nguyên;

2) với sự trợ giúp của thị trường tài chính, sự phát triển của các doanh nghiệp và ngành công nghiệp mang lại lợi nhuận tối đa cho các nhà đầu tư được tạo điều kiện thuận lợi;

3) dòng vốn được thực hiện trên thị trường tài chính góp phần thúc đẩy tiến bộ khoa học và kỹ thuật và giới thiệu nhanh chóng các thành tựu khoa học và kỹ thuật;

4) thị trường tài chính có thể bù đắp thâm hụt ngân sách một cách văn minh, bởi vì chính trong thị trường tài chính, người ta tìm thấy các quỹ tự do để trang trải chi tiêu ngày càng tăng của chính phủ.

Tỷ giá hối đoái và giải quyết các vấn đề kinh tế

Việc đồng rúp tăng tốc so với đô la Mỹ được các ngân hàng đầu tư hàng đầu thế giới dự đoán. Theo kết luận của các nhà phân tích, tỷ giá hối đoái thực của đồng rúp so với đồng đô la: 1 đô la = 10-15 rúp. Đồng thời, họ tin rằng đồng rúp sẽ ít tăng nhanh so với đồng euro.

Kết quả của sự mạnh lên của đồng rúp sẽ là một sự suy giảm đáng kể trong lạm phát của nền kinh tế Nga.

Các nhà phân tích thị trường tiền tệ đã nói về thực tế rằng đồng đô la sẽ phải giảm rất mạnh trong năm nay.

Đồng rúp chắc chắn sẽ mạnh lên.

Các yếu tố quen thuộc tương tự tiếp tục ảnh hưởng đến tâm trạng của các nhà tài chính: dữ liệu kinh tế Mỹ yếu, thâm hụt ngoại thương ngày càng tăng của Mỹ, dòng vốn nước ngoài vào Mỹ giảm, v.v.

Truyền thống lừa dối, thao túng, lừa dối và giải quyết vấn đề một cách sáng tạo đã là một nét đặc trưng trong cuộc sống của người Mỹ kể từ những ngày đầu của các thuộc địa Anh: kẻ lừa đảo đầu tiên được biết đến trong lịch sử Hoa Kỳ là Đại úy Samuel Argall, được bổ nhiệm làm Trung tá Thống đốc Thuộc địa Virginia. năm 1616; hai năm sau, anh ta chiếm đoạt mọi thứ thuộc về cộng đồng và bỏ trốn, để lại sáu con dê từ toàn bộ của cải cộng đồng; tất cả mọi thứ có thể lấy đi, anh ta chất lên tàu của mình và bán ở Anh với một khoản lợi nhuận lớn. Sau khi trả tiền cho các dịch vụ của luật sư bằng một phần chiến lợi phẩm của mình, anh ta không chỉ có thể thoát khỏi tòa án, mà còn phân phối hối lộ cho đúng người, anh ta nhận được sự chú ý cho các dịch vụ của mình trong việc phát triển các lãnh thổ mới ở Mỹ và được bổ nhiệm làm đại diện của vương miện Anh cho Hội đồng các thuộc địa Hoa Kỳ. Truyền thống lừa dối, thao túng và lừa dối, và giải quyết vấn đề một cách sáng tạo, đã là một nét đặc trưng trong cuộc sống của người Mỹ kể từ những ngày đầu của các thuộc địa Anh. Kẻ lừa đảo đầu tiên được biết đến trong lịch sử Hoa Kỳ là Đại úy Samuel Argall, người được bổ nhiệm làm Trung tá Thống đốc Thuộc địa Virginia vào năm 1616. Hai năm sau, anh ta chiếm đoạt mọi thứ thuộc về cộng đồng và bỏ trốn, để lại sáu con dê trong tổng số tài sản của cộng đồng. Tất cả những gì có thể lấy ra, anh ta chất lên tàu của mình và bán ở Anh với lợi nhuận lớn. Sau khi trả tiền cho các dịch vụ của luật sư bằng một phần chiến lợi phẩm của mình, anh ta không chỉ có thể thoát khỏi tòa án, mà còn phân phối hối lộ cho đúng người, anh ta nhận được sự chú ý cho các dịch vụ của mình trong việc phát triển các lãnh thổ mới ở Mỹ và được bổ nhiệm làm đại diện của vương miện Anh cho Hội đồng các thuộc địa Hoa Kỳ.

Tội phạm kinh tế ở Nga trông giống như chủ nghĩa tỉnh lẻ so với kiểu đánh bóng gian lận khổng lồ của giới thương mại phương Tây, đặc biệt là Mỹ. Đây là lợi thế rõ ràng nhất của nền văn minh phương Tây so với Nga. Người đàn ông phương Tây được đào tạo đầy đủ về hợp lý hóa kinh doanh và tôn trọng luật pháp. Anh ấy sẽ không lừa ai đó về những chuyện vặt vãnh. Lừa dối về những điều vặt vãnh không có lợi. Tội phạm kinh tế ở Nga trông giống như một chủ nghĩa tỉnh lẻ ngây thơ so với phong cách bóng bẩy của một con lừa khổng lồ của thế giới thương mại phương Tây. Đây là lợi thế rõ ràng nhất của nền văn minh phương Tây so với Nga. Người đàn ông phương Tây được đào tạo đầy đủ về hợp lý hóa kinh doanh và tôn trọng luật pháp. Anh ấy sẽ không lừa ai đó về những chuyện vặt vãnh. Lừa dối về những điều vặt vãnh không có lợi. Để thanh toán các nghĩa vụ của mình, Fed có thể phát hành chính xác số tiền mà nó cần. Đồng thời, sự mất giá của đồng đô la là một sự vỡ nợ tiềm ẩn của Hoa Kỳ, một nghĩa vụ hoàn trả có thể nhìn thấy được ẩn, nhưng khoản thanh toán thực tế của những nghĩa vụ này được chiết khấu bởi số lượng tiền mất giá. Chính vì lý do này mà khi tôi nói vỡ nợ, ngay từ đầu tôi có nghĩa là một sự mất giá đáng kể của đồng đô la Mỹ.

1838 - Vụ vỡ nợ đầu tiên của Hoa Kỳ.

Đúng hơn, đó là sự vỡ nợ của trái phiếu địa phương phổ biến vào thời điểm đó ở tám tiểu bang miền nam Hoa Kỳ (Arkansas, Indiana, Illinois, Louisiana, Maryland, Michigan, Mississippi và Pennsylvania), cũng như Florida, mà vào thời điểm đó không có quyền. của nhà nước. Sự vỡ nợ được biện minh là do "không thích người nước ngoài và sợ ảnh hưởng của nước ngoài." Điều cần biết ở đây là hầu hết cả trái phiếu địa phương và trái phiếu kho bạc Hoa Kỳ đều nằm trong tay người nước ngoài, chủ yếu là các nhà đầu tư Anh. Người Anh đã tích cực mua những trái phiếu này, mặc dù thực tế là chỉ vài thập kỷ trước họ đã có chiến tranh với Hoa Kỳ (1812-14). Do đó, đã có những lý do xã hội học và tâm lý rõ ràng để người Mỹ "bãi bỏ" những người thuộc địa cũ của họ. Các lý do kinh tế dẫn đến việc vỡ nợ là do các bang miền Nam đang đi vay tích cực, các khoản trả nợ và trả lãi đã được tái cấp vốn bởi các khoản vay tiếp theo. Do đó, các kim tự tháp tài chính, rất quen thuộc với người Nga và Ukraine, đã được xây dựng lại. Trước đây, các bang có cơ hội tái cấp vốn để trả hết số nợ gốc và trả lãi tại Ngân hàng Quốc gia thứ hai của Hoa Kỳ, nguyên mẫu của Ngân hàng Trung ương Hoa Kỳ (Hệ thống Dự trữ Liên bang - Fed). Tuy nhiên, vào năm 1836 ngân hàng này đã bị đóng cửa và hy vọng duy nhất của các bang ở Mỹ là thị trường bên ngoài, năng lực của nó có hạn. “Khi ngân hàng bị thanh lý, các bang mất khả năng vay vốn từ ngân hàng để trả lãi cho trái phiếu của họ. Kết quả là, Hoa Kỳ có được danh tiếng là một người đi vay không đáng tin cậy, và người Anh mệnh danh đất nước này là“ quốc gia của những kẻ lừa đảo. ”Tại thời điểm này, sự phổ biến của Hoa Kỳ như một nơi lưu trữ tiền an toàn đã giảm mạnh, vốn được hình thành trong các cuộc Chiến tranh Napoléon vào đầu thế kỷ 1848 do vị trí địa lý độc đáo của đất nước. Các nhà đầu tư Anh và các nhà đầu tư nước ngoài khác tiếp tục đầu tư tiền của họ vào Hoa Kỳ, ngay cả sau khi vỡ nợ. , bất ổn chính trị, và bãi bỏ tư hữu ("Tuyên ngôn cộng sản" của Karl Marx được xuất bản năm XNUMX).

1893-95 - vụ vỡ nợ thứ hai của Hoa Kỳ.

Mặc dù vấn đề không đi đến mức vỡ nợ thực sự, nhưng Bộ Tài chính Hoa Kỳ đã tránh được điều đó chỉ bằng cách trả cho các nhà tài chính một số tiền khổng lồ. Vào cuối thế kỷ 1861, Hoa Kỳ vẫn là một quốc gia mắc nợ vì nợ người nước ngoài nhiều hơn số tiền họ kiếm được. Kết quả của sự phụ thuộc này là cán cân thanh toán của Mỹ xấu đi và dự trữ vàng của Mỹ giảm mạnh (vào thời điểm đó, dự trữ vàng là một loại dự trữ ngoại hối tương tự). Nguyên nhân thứ hai được giải thích là do thu ngân sách nhà nước giảm, chủ yếu là do thuế quan bảo hộ, cũng như do tăng lương hưu cho các cựu chiến binh trong cuộc nội chiến 65-1893. Do đó, vào tháng 90 năm 1893, chỉ một phần tư số đô la lưu thông được hỗ trợ bởi vàng. Vào đầu những năm 80 của thế kỷ XIX, các nhà đầu tư nước ngoài hoảng sợ liên quan đến cuộc tranh luận về sự ủng hộ vàng hay bạc của đồng đô la và bắt đầu tích cực bán chứng khoán Mỹ và xuất khẩu vàng từ Mỹ. Vào mùa thu năm 100, giá trị dự trữ vàng giảm xuống còn 1894 triệu đô la, mặc dù vài năm trước đó, 60 triệu đô la đã được công nhận là mức dự trữ có thể chấp nhận được. Civil War) đạt 65 triệu đô la Tình hình chỉ được cứu vãn nhờ một tổ chức ngân hàng do Pierpont Morgan và Auguste Belmont (đại diện của ngân hàng Rothschild ở Hoa Kỳ) đứng đầu, đặt trái phiếu kho bạc Hoa Kỳ với số tiền 6 triệu đô la ở Anh với giá rất phần thưởng xứng đáng. đã được cứu khỏi sự phá sản ô nhục và sự vỡ nợ của Hoa Kỳ. Hợp đồng ngân hàng trong giao dịch này đã kiếm được khoảng 9 triệu đô la, tương đương hơn XNUMX% số tiền đặt mua. Ngay cả vào thời điểm đó, đây là một tỷ lệ phần trăm bảo lãnh phát hành rất lớn, phản ánh mức độ nghiêm trọng của vấn đề của Bộ Tài chính Hoa Kỳ.

Trong tương lai, như chúng ta sẽ thấy, chính phủ Hoa Kỳ đã có những quyết định đơn giản hơn và rẻ hơn, không tuyên bố vỡ nợ về các nghĩa vụ của chính phủ, mà là phá giá đồng đô la Mỹ.

Trong khi đó, vào những năm 90 của thế kỷ 1879, Hoa Kỳ, không phải không có ảnh hưởng của các nhà đầu tư Anh, đã đưa ra lựa chọn cuối cùng ủng hộ bản vị vàng của đồng đô la, bất chấp những nỗ lực tích cực kể từ năm XNUMX để giới thiệu thuyết lưỡng kim (ủng hộ đồng đô la với cả vàng và bạc).

Năm 1933, vụ vỡ nợ thứ ba của Hoa Kỳ

Khi lễ nhậm chức của Tổng thống Franklin D. Roosevelt đến gần vào năm 1933, hệ thống tài chính của Hoa Kỳ đang gặp nguy hiểm nghiêm trọng. Nỗi lo sợ rằng Roosevelt sẽ phá giá tiền đã khiến các nhà đầu cơ đổi USD lấy vàng, điều này khiến Kho bạc mất đi lượng vàng dự trữ với tốc độ khủng khiếp. Vào ngày 5 tháng 9, ngày nhậm chức của mình, Roosevelt đã ban hành một lệnh hành pháp, trong đó ông thông báo nghỉ lễ ngân hàng cho đến thứ Năm, ngày 20.67 tháng 35, đồng thời ngừng trao đổi đô la lấy vàng và yêu cầu công dân Hoa Kỳ chuyển vàng miếng và tiền xu của họ. Để các cuộc thanh toán ngân hàng tiếp tục diễn ra, tiền tạm thời đã được giới thiệu - giấy chứng nhận của Nhà thanh toán bù trừ và các bằng chứng khác về việc đòi tài sản ngân hàng. Đồng thời, hàm lượng vàng của đồng đô la Mỹ đã giảm: giá vàng gắn với đồng đô la đã tăng từ 69 đô la / troy ounce lên 20.67 đô la, tức là đồng đô la đã mất giá hơn 100% cùng một lúc. Như các nhà báo của The New York Times đã lưu ý, "khía cạnh pháp lý của việc phá giá cũng rất quan trọng, vì trước đó người ta đặc biệt nhấn mạnh rằng việc giảm giá trái phiếu chính phủ và công ty là không thể. Chủ sở hữu của chúng được đảm bảo rằng họ sẽ có thể nhận được đô la tại tỷ giá vàng cũ - 60 ”. Trên thực tế, bài báo về việc thanh toán vàng theo hợp đồng nhà nước và tư nhân trị giá hơn 800 tỷ đô la đã bị bãi bỏ. trong số 4.84 tỷ ounce vàng (150 nghìn tấn), nếu xuất trình toàn bộ khoản nợ để chuyển thành vàng, nhà đầu tư được “chào hàng” 2.86 tỷ ounce (90 nghìn tấn). Nhân tiện, hiện dự trữ vàng đã được chứng minh của thế giới ước tính khoảng 1 tỷ troy ounce (khoảng 31 nghìn tấn), và dự trữ của các ngân hàng trung ương lên tới 36 nghìn tấn. Vì vậy, việc bãi bỏ quy định chuyển đổi đồng đô la thành vàng là một bước đi tất yếu, vì các nghĩa vụ bằng đồng tiền của Mỹ đã vượt xa số lượng vàng đã được thăm dò và dự trữ hiện có.

Đồng thời, việc chuyển đổi đô la nước ngoài vẫn được duy trì, mặc dù ở một tỷ giá mới, phần lớn bị mất giá.

Sau khi thay đổi hàm lượng vàng của đồng đô la và cấm người Mỹ chuyển đổi thành vàng, các nhà đầu tư bắt đầu ra tòa đòi bồi thường thiệt hại do thay đổi hàm lượng vàng của đồng đô la. Vào ngày 18 tháng 1935 năm XNUMX, Tòa án Tối cao Hoa Kỳ đã chấm dứt cuối cùng những vụ án này, với đa số phiếu ủng hộ luật vàng. Ông kết luận rằng việc chính phủ thu hồi số vàng tương đương trái phiếu của chính họ nói chung là bất hợp pháp, nhưng nhấn mạnh rằng không thể làm gì được. Tòa án tuyên bố rằng Quốc hội Hoa Kỳ có quyền thay đổi các hợp đồng trái phiếu. Trên thực tế, người ta đã thông báo rằng, bất chấp việc vi phạm luật pháp và Hiến pháp Hoa Kỳ, Tổng thống, Chính phủ và Quốc hội có quyền thay đổi các điều khoản nghĩa vụ của họ, đề cập đến tình trạng tồi tệ của nền kinh tế đất nước và mối đe dọa của hàng loạt. thất bại ngân hàng, và sau đó là các doanh nghiệp. Sau XNUMX năm diễn ra cuộc Đại suy thoái, dư luận không phản đối việc làm sai trái này của các quan chức hàng đầu Hoa Kỳ, ngầm xử phạt việc phân chia lại của cải.

Năm 1971 vụ vỡ nợ thứ tư của Hoa Kỳ

Vào thứ Hai, ngày 15 tháng 1971 năm 25, Tổng thống Nixon tuyên bố rằng, kể từ nay, Hoa Kỳ sẽ ngừng chuyển đổi đô la lưu hành ở nước ngoài thành vàng, do đó đơn phương sửa đổi hệ thống tiền tệ quốc tế đã tồn tại trong XNUMX năm. Một đô la ngày mai có thể mua được bao nhiêu bảng, mác, yên và franc tùy thuộc vào quyết định của các quốc gia khác. Ở một số quốc gia, đồng đô la sẽ "thả nổi", lên xuống trong giao dịch hàng ngày. Một giai đoạn hỗn loạn là không thể tránh khỏi trên thị trường ngoại tệ, đồng nghĩa với sự bất ổn đối với khách du lịch, nhà xuất khẩu và nhập khẩu Hoa Kỳ.

Tổng thống cho biết ông thực hiện hành động này để ngăn chặn "một cuộc tấn công của các nhà đầu cơ quốc tế" vào đồng USD. Ông đã không tăng giá chính thức của vàng, đã là 35 đô la một ounce kể từ năm 1934. Vào thời điểm của tuyên bố này, ngày càng có nhiều lo ngại trên thế giới về sự ổn định của đồng đô la, vốn mà giá vàng cứng nhắc của nó từ lâu đã không phản ánh đúng giá trị thực của nó. Vì vậy, trở lại vào năm 1968, một cuốn sách của Adam Smith (bút danh của một nhà báo nổi tiếng, không nên nhầm lẫn với một nhà kinh tế học người Anh ở thế kỷ 2000) "Trao đổi - một trò chơi kiếm tiền" đã được xuất bản ở Nga trong XNUMX.

Để không hiểu sai, tôi sẽ đưa ra một vài đoạn trích từ nó, mà ngay cả hôm nay, 35 năm sau, trông vẫn rất hiện đại.

Gnome từ Zurich cho biết: “Một ngày nào đó vào mùa xuân, hoặc có thể không phải vào mùa xuân, trời sẽ mưa, hoặc có thể không. Thị trường sẽ sủi bọt và sôi sục, không khí xung quanh sẽ yên bình nhất, việc xây dựng nhà ở sẽ diễn ra.” sẽ tăng trưởng, và tất cả các nhà môi giới sẽ theo dõi bảng báo giá với năng lượng điên cuồng kêu gọi khách hàng của họ. Vào thứ Tư, thị trường sẽ bắt đầu chùn bước, và vào thứ Năm, nó sẽ yếu đi. Chốt lãi, các nhà hiền triết sẽ nói, chốt lãi.. .

Các cổ phiếu duy nhất sẽ tăng giá vào thứ Năm sẽ là American South Africa và House Mines, tức là cổ phiếu vàng... Vào tối thứ Sáu, Bộ Tài chính sẽ đưa ra một thông báo nhỏ... Bộ Tài chính sẽ nói rằng chúng ta đang sống ở một thời đại hiện đại. Và vàng là di tích của thời man rợ. Do đó, Bộ Tài chính sẽ nói rằng chúng ta đang tách vàng khỏi đồng đô la và để chúng trôi nổi độc lập với nhau...

Đồng đô la là một loại tiền tệ quốc tế thực sự. Một số người muốn tin vào điều này mãi mãi, bởi vì các lựa chọn thay thế đang sụp đổ và thương mại quốc tế bị hủy hoại bởi sự bất ổn lan rộng. Vì vậy tất cả các quốc gia trên thế giới đang cùng nhau cố gắng tìm kiếm một thứ gì đó khác, một loại tài khoản séc quốc tế nào đó. Trong khi đó, sự mất niềm tin vào đồng đô la ngày càng tăng vì hàng năm đều có thâm hụt thương mại... Việt Nam tiêu tốn của bạn rất nhiều vàng... số tiền bạn chi tiêu ở đó sẽ được chuyển đến Ngân hàng Đông Dương, thuộc sở hữu của người Pháp. Từ đó, họ đến Paris và trở thành người đòi vàng ở New York. Bạn có biết rằng người Trung Quốc đang đào vàng không?...

...Tất nhiên, Kho bạc của bạn sẽ không bao giờ tự nguyện phá giá đồng đô la. Nhưng họ đã cam kết cung cấp vàng với giá XNUMX đô la một ounce, và khi các nhà đầu cơ ngày càng có nhiều vàng, còn Kho bạc thì ngày càng ít, nên chắc chắn rằng một ngày nào đó...

Kết quả của sự mất giá - vào cuối những năm 70 của thế kỷ 1971, đồng đô la mất một nửa giá trị so với đồng mark Đức và một phần ba so với đồng yên Nhật. Kể từ năm 9, vàng đã tăng giá 35 lần (từ 325 đô la một ounce lên 4.4 đô la) cho đến nay, trong khi giá đã tăng 1971 lần. Do đó, sự mất giá ròng của hàm lượng vàng của đồng đô la từ năm 2002 đến nay (mùa hè năm 111) lên tới 100%, tức là với 1971 đô la vào năm 2002, bạn có thể mua được lượng vàng bằng một nửa so với đô la năm 3. cung tiền M1971 từ tháng 2002 năm 10 đến mùa hè năm XNUMX đã tăng hơn XNUMX lần. Và nếu vàng vào thời điểm đó bị đánh giá thấp hơn khoảng hai lần, thì ngay cả bây giờ, so với khối lượng đô la đang lưu thông, nó cũng bị đánh giá thấp hơn - khoảng hai lần tương tự.

Biện pháp này, kết hợp với việc hạn chế tăng trưởng tiền lương và giá cả, cắt giảm thuế và ngân sách liên bang, đã tạo ra khả năng:

▪ Giảm tỷ lệ thất nghiệp từ 6.1% vào tháng 1971 năm 10, mức cao nhất trong 4.6 năm trước đó, xuống còn 1973% vào tháng XNUMX năm XNUMX;

▪ cải thiện tình hình trong công nghiệp - việc sử dụng công suất tăng trên mức quan trọng là 80, hỗ trợ tăng trưởng khối lượng sản xuất công nghiệp; - trong một năm rưỡi tiếp theo, tăng trưởng GDP của Mỹ đạt trung bình 7%. Vì vậy, chúng ta có thể nói rằng người Mỹ đã hoàn thành nhiệm vụ của mình - bằng cách giảm bớt gánh nặng cho đồng đô la, họ đã có lợi cho xuất khẩu và công nghiệp hỗ trợ.

Cùng lúc đó, thị trường tài chính bị chấn động - lãi suất tăng vọt lên 1973% vào năm 10, đồng thời làm cán cân thanh toán sụp đổ đến mức thâm hụt 0.43% GDP (do dòng vốn chảy ra khỏi Mỹ). Cần lưu ý rằng sự mất giá sau đó của đồng đô la đã dẫn đến cú sốc dầu mỏ năm 1973. Nhưng đó là sau đó, và trong ngắn hạn Hoa Kỳ chắc chắn đã thắng. Và một lần nữa, các nhà đầu tư nước ngoài, cùng với những người nắm giữ vàng dự trữ phải trả giá.

Hiện tại, nếu đồng đô la mất giá, cán cân thanh toán vốn đang suy thoái (thâm hụt 1.1% GDP) sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng - trong ngắn hạn, sự cải thiện trong cán cân thương mại sẽ không bù đắp được khối lượng vốn bay khỏi Hoa Kỳ.

Những phát hiện

Các sự kiện gần đây trên thị trường tài chính toàn cầu trên thế giới cho thấy khả năng đồng đô la mất giá rất cao

▪ có hoạt động mua vàng và bạc tích cực (có những kịch bản trong đó giá vàng có thể đạt 2003 USD/ounce vào năm 800, và giá bạc là 200 USD/ounce - so sánh với giá hiện tại lần lượt là 325 USD và 5 USD);

▪ trong sáu tháng, đồng đô la mất hơn 10% giá trị so với các tiền tệ hàng đầu, bất chấp những vấn đề kinh tế và chính trị rõ ràng ở châu Âu và Nhật Bản.

Nếu tăng trưởng kinh tế ở Hoa Kỳ không bắt đầu trong tương lai rất gần (ít nhất là vào năm 2002), điều này không mang lại nguồn thu bổ sung cho ngân sách của đất nước và không đưa các nhà đầu tư nước ngoài trở lại thị trường vốn Hoa Kỳ và không khôi phục niềm tin vào đô la Mỹ và cán cân thanh toán, đô la Mỹ sẽ bị mất giá.

Tuy nhiên, đây sẽ không phải là một hành động tự nguyện trong tuyệt vọng, mà chỉ là một biện pháp cưỡng bức để giảm gánh nặng cho ngân sách liên bang (khoản nợ khổng lồ và trả lãi cho các khoản nợ Kho bạc), cũng như kích thích tăng trưởng kinh tế.

Vấn đề hiện tại của Mỹ là nợ. Nợ tất cả. Nợ có lãi và không tính lãi (tiền mặt).

Bất kỳ chủ ngân hàng nào cũng biết rằng khi giới hạn cho một người đi vay đạt đến giới hạn trên, anh ta buộc phải giảm nợ (nếu anh ta làm việc có lãi, điều này không thể nói về Hoa Kỳ bây giờ - thâm hụt ngân sách liên bang là bằng chứng cho điều này) hoặc tuyên bố một mặc định. Bạn phải chuẩn bị cho trường hợp xấu nhất, và sau đó các sự kiện của ngày 11 tháng XNUMX sẽ mang một màu sắc hoàn toàn khác cho bạn.

Bây giờ hãy cho tôi biết, ai được lợi từ những cuộc khủng hoảng này? - Chủ tịch hỏi và trả lời câu hỏi tu từ của chính mình: - Không phải là công nhân, không phải là nhà đầu tư, không phải là người sản xuất ra của cải thực sự. Các nhà đầu cơ tiền tệ quốc tế chiến thắng.

Tổng thống Hoa Kỳ Richard Nixon ngày 15 tháng 1971 năm XNUMX, trong một bài phát biểu giới thiệu đồng đô la thả nổi.

Điều chính tôi muốn nói với bạn ở đây là nếu bạn nghĩ rằng Mỹ chưa bao giờ "ném đá" ai thì bạn đã nhầm. Đây không phải là lần đầu tiên người Mỹ hy sinh các nhà đầu tư nước ngoài bằng cách đổ lỗi cho họ hoặc môi trường quốc tế về những rắc rối của họ.

Chủ đề 45. Hệ thống tài chính (FS): khái niệm, các yếu tố, khái niệm cơ bản về xây dựng

FS - một tập hợp các lĩnh vực (liên kết) khác nhau của các quan hệ tài chính, mỗi lĩnh vực được đặc trưng bởi các đặc điểm trong việc hình thành và sử dụng các nguồn vốn, một vai trò khác nhau trong tái sản xuất xã hội. Hệ thống tài chính bao gồm:

a) tài chính quốc gia - ngân sách liên bang, khu vực, ngân sách địa phương, hệ thống tín dụng tiểu bang, hệ thống bảo hiểm tiểu bang, quỹ hưu trí, quỹ ngoài ngân sách, v.v.

b) Tài chính của các chủ thể kinh tế - tài chính của doanh nghiệp, hệ thống ngân hàng thương mại, cho vay thương mại và bảo hiểm, tài sản thế chấp, hệ thống hối đoái.

Các quỹ tập trung quốc gia về nguồn lực tiền tệ được tạo ra thông qua việc phân phối và phân phối lại thu nhập quốc dân được tạo ra trong các ngành sản xuất vật chất. Các hình thức sử dụng của chúng là vốn ngân sách và quỹ ngoài mục tiêu đáp ứng nhu cầu của nhà nước trong việc giải quyết các vấn đề kinh tế, chính trị và xã hội. Các hình thức và phương pháp hình thành và sử dụng quỹ tiền tệ khác được sử dụng bởi các liên kết tín dụng và bảo hiểm của hệ thống tài chính. Quỹ tiền mặt phi tập trung được hình thành từ quỹ tiền mặt và tiền tiết kiệm của chính doanh nghiệp.

Cơ sở của hệ thống tài chính là tài chính của doanh nghiệp - họ tham gia trực tiếp vào quá trình sản xuất vật chất. Nguồn ngân quỹ tập trung của nhà nước là thu nhập quốc dân được tạo ra trong lĩnh vực sản xuất vật chất.

Tài chính chung của chính phủ - vai trò chủ đạo: đảm bảo tốc độ phát triển nhất định của tất cả các ngành của nền kinh tế quốc dân; phân phối lại nguồn lực tài chính giữa các thành phần của nền kinh tế và các vùng của đất nước, các khu vực sản xuất và phi sản xuất, cũng như các hình thức sở hữu, các nhóm cá nhân và các tầng lớp dân cư.

Ngân sách nhà nước là mắt xích chính trong hệ thống tài chính - là hình thức hình thành và sử dụng nguồn quỹ tập trung nhằm đảm bảo các chức năng của cơ quan công quyền. Với sự trợ giúp của ngân sách, thu nhập quốc dân được phân phối lại, tạo cơ hội luân chuyển bằng tiền và tác động có mục đích đến nhịp độ và trình độ phát triển của nền sản xuất xã hội, từ đó tác động đến chính sách kinh tế và tài chính thống nhất của đất nước. Trong điều kiện hiện đại, nguồn vốn ngân sách nhà nước hướng vào việc thực hiện chính sách đầu tư, hỗ trợ doanh nghiệp, hỗ trợ chuyển đổi ngành công nghiệp quốc phòng, góp phần hình thành cơ cấu sản xuất xã hội hợp lý, xây dựng tiềm lực khoa học kỹ thuật, cập nhật vật chất. và cơ sở kỹ thuật. Chi ngân sách trên lĩnh vực văn hóa - xã hội không chỉ có ý nghĩa xã hội mà còn có ý nghĩa kinh tế, vì nó thể hiện phần quan trọng nhất của chi phí tái sản xuất sức lao động và phục vụ cho việc nâng cao mức sống vật chất và văn hóa của nhân dân.

Quỹ ngoài ngân sách là quỹ của chính phủ liên bang và chính quyền địa phương liên quan đến việc tài trợ cho các chi phí không có trong ngân sách. Các quỹ này được hình thành bằng chi phí của các khoản trích theo mục tiêu bắt buộc, được tính theo tỷ lệ phần trăm của quỹ tiền lương và được tính vào giá thành sản xuất. Họ có một mục đích được chỉ định nghiêm ngặt, đảm bảo việc sử dụng tiền đầy đủ. Hoạt động riêng biệt của các quỹ ngoài ngân sách cho phép tài trợ nhanh chóng cho các sự kiện xã hội quan trọng nhất.

Tín dụng nhà nước phản ánh các quan hệ tín dụng về việc nhà nước huy động các nguồn vốn tạm thời rảnh rỗi của các doanh nghiệp, tổ chức và dân cư trên cơ sở có hoàn trả để tài trợ cho chi tiêu của Chính phủ. Cá nhân và pháp nhân đóng vai trò là người cho vay, và nhà nước đóng vai trò là người đi vay. Nhà nước thu hút thêm các nguồn lực tài chính bằng cách bán trái phiếu, tín phiếu kho bạc và các loại chứng khoán nhà nước khác trên thị trường tài chính. Hình thức tín dụng này cho phép người đi vay hướng các nguồn tài chính bổ sung huy động được để bù đắp thâm hụt ngân sách nhà nước mà không cần phát hành cho các mục đích này. Tín dụng nhà nước cũng được sử dụng để ổn định lưu thông tiền tệ trong nước.

Quỹ bảo hiểm cung cấp bồi thường cho những tổn thất có thể xảy ra do thiên tai và tai nạn, đồng thời cũng góp phần vào việc phòng ngừa chúng.

Tài chính của các doanh nghiệp thuộc các hình thức sở hữu, là cơ sở của hệ thống tài chính thống nhất của đất nước, phục vụ quá trình tạo ra và phân phối sản phẩm xã hội và thu nhập quốc dân. Việc cung cấp các quỹ tiền tệ tập trung với các nguồn tài chính phụ thuộc vào tình trạng tài chính của doanh nghiệp. Đồng thời, việc sử dụng tích cực nguồn tài chính của doanh nghiệp trong quá trình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm không loại trừ sự tham gia của ngân sách, vốn vay ngân hàng và bảo hiểm trong quá trình này. Trong điều kiện thị trường, các doanh nghiệp phân phối doanh thu một cách độc lập, hình thành và sử dụng các quỹ sản xuất và xã hội, đồng thời tìm kiếm các nguồn vốn cần thiết để mở rộng sản xuất bằng các nguồn tín dụng và các cơ hội thị trường tài chính.

Chủ đề 46. Cơ chế tài chính (FM) của cơ cấu kinh tế, thành phần và nội dung của nó

Tài chính đóng vai trò như một công cụ ảnh hưởng đến quá trình sản xuất và thương mại của một tổ chức kinh tế. Sự ảnh hưởng này được thực hiện thông qua cơ chế tài chính.

FM - Đây là một hệ thống đòn bẩy tài chính, thể hiện trong việc tổ chức, lập kế hoạch và kích thích việc sử dụng các nguồn tài chính.

Cấu trúc FM bao gồm 5 yếu tố có liên quan với nhau:

1) Các phương pháp tài chính - một cách thức tác động đến các quan hệ tài chính lên quá trình kinh tế. Chúng hoạt động theo hai hướng: quản lý sự vận động của các nguồn tài chính và theo quan hệ thương mại thị trường (lập kế hoạch, dự báo, tự tài trợ, đầu tư, thuế, bảo hiểm, thuê, cho thuê). Hành động của các phương pháp tài chính được thể hiện ở việc hình thành và sử dụng các quỹ tiền tệ.

2) Đòn bẩy tài chính - việc áp dụng các phương pháp tài chính (lợi nhuận, thu nhập, khấu hao, tiền thuê, lãi suất, tỷ giá, hình thức thanh toán).

3) Hỗ trợ pháp lý - luật, nghị định, nghị quyết, lệnh của các bộ, hiến chương.

4) Hỗ trợ theo quy định - hướng dẫn, tiêu chuẩn, định mức, hướng dẫn.

Chủ đề 47. Bản chất, mục tiêu và phương pháp phân tích tài chính (FA)

F - một phương pháp đánh giá và dự báo tình trạng tài chính của doanh nghiệp dựa trên các báo cáo tài chính của doanh nghiệp. FA là một cách thức tích lũy, chuyển đổi và sử dụng thông tin có tính chất tài chính. Nội dung và mục tiêu chính của CHNC là đánh giá tình trạng tài chính và xác định các cơ hội để nâng cao hiệu quả của doanh nghiệp với sự trợ giúp của chính sách tài chính hợp lý.

2 loại phân tích tài chính:

1) nội bộ do nhân viên của công ty thực hiện. Cơ sở thông tin của phân tích như vậy rộng hơn nhiều và bao gồm bất kỳ thông tin nào trong doanh nghiệp và hữu ích cho việc đưa ra các quyết định của cấp quản lý. Theo đó, các khả năng phân tích được mở rộng. 2) bên ngoài việc phân tích được thực hiện bởi các nhà phân tích là những người bên ngoài doanh nghiệp và do đó không có quyền truy cập vào cơ sở thông tin nội bộ của doanh nghiệp. Phân tích bên ngoài ít chi tiết hơn và được chính thức hóa nhiều hơn.

Mục tiêu FA:

1) đánh giá tình hình tài chính hiện tại và tương lai của doanh nghiệp;

2) đánh giá tốc độ phát triển khả thi và phù hợp của doanh nghiệp;

3) xác định các nguồn vốn sẵn có và đánh giá khả năng huy động chúng; dự báo vị thế của doanh nghiệp trên thị trường vốn.

Phương pháp FA:

1) Không chính thức hóa - đây là những phương pháp dựa trên việc mô tả các thủ tục phân tích ở mức độ logic (phương pháp đánh giá của chuyên gia).

2) Chính thức hóa - dựa trên các phụ thuộc phân tích được chính thức hóa.

Phương pháp FA:

1) đọc báo cáo - nghiên cứu các chỉ số tuyệt đối của báo cáo;

2) phân tích theo chiều dọc - đánh giá tỷ trọng của các mục báo cáo riêng lẻ so với tổng số;

3) theo chiều ngang - đây là phân tích về những thay đổi trong các mục báo cáo khác nhau so với kỳ trước;

4) xu hướng - tính toán độ lệch tương đối của các chỉ tiêu báo cáo trong một số năm so với kỳ gốc

5) tính toán các chỉ số tài chính - mô tả tỷ trọng tài chính giữa các mục báo cáo khác nhau. Nó bao gồm hai giai đoạn: tính toán hệ số và so sánh nó với một số tiêu chí.

Chuyên đề 48. Hình thức thanh toán bằng thư tín dụng: thực chất và phạm vi của nó

Hoạt động xuất nhập khẩu có thể phức tạp do một số trường hợp: thời gian và rủi ro vận chuyển, thủ tục hải quan, hạn chế xuất nhập khẩu, cũng như việc người mua và người bán cách xa nhau bởi đường biên giới; Ngoài ra, một tình huống có thể xảy ra khi các bên không biết gì về uy tín kinh doanh và sự trung thực của đối tác.

Trong những điều kiện này, người mua cần rằng anh ta sẽ nhận được chính xác hàng hóa đã được đặt hàng; lợi ích của người bán là nhận được thanh toán cho hàng hóa càng sớm càng tốt.

Để đảm bảo lợi ích của cả hai bên trong thông lệ ngân hàng quốc tế, thư tín dụng chứng từ được sử dụng rộng rãi.

Thư tín dụng - nghĩa vụ do ngân hàng thay mặt người mua thanh toán toàn bộ chi phí hàng hóa trong một khoảng thời gian nhất định khi xuất trình các chứng từ xác định trước. Một thư tín dụng cung cấp cho người bán một đảm bảo để nhận được thanh toán từ người mua.

Chương trình tín dụng chứng từ.

1. Nhà nhập khẩu và xuất khẩu ký kết hợp đồng quy định rằng việc thanh toán cho hàng hoá đã giao sẽ được thực hiện dưới hình thức thư tín dụng. Thư tín dụng được phát hành bởi các ngân hàng trên cơ sở nhận được đơn của nhà nhập khẩu (người nộp đơn theo thư tín dụng), thực tế lặp lại tất cả các điều kiện của phần của hợp đồng về thủ tục thanh toán.

2. Sau khi ký kết hợp đồng, người xuất khẩu chuẩn bị hàng hóa để vận chuyển và thông báo cho người nhập khẩu.

3. Sau khi nhận được thông báo như vậy, người mua gửi đến ngân hàng của mình một đơn đề nghị mở thư tín dụng, trong đó anh ta chỉ ra tất cả các điều kiện cần thiết. Ngân hàng mở thư tín dụng (ngân hàng phát hành) hành động trên cơ sở chỉ thị của người đặt hàng.

4. Sau khi mở thư tín dụng, trong đó ngân hàng phát hành cho biết số tiền sẽ được ghi có như thế nào, thư tín dụng sẽ được gửi đến người xuất khẩu (người thụ hưởng). Trong trường hợp này, theo quy định, ngân hàng phát hành sẽ gửi thư tín dụng cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng phục vụ nó và có nhiệm vụ bao gồm thông báo thư tín dụng cho người xuất khẩu (ngân hàng thông báo).

5. Sau khi nhận được thư tín dụng từ người phát hành, ngân hàng thông báo, bằng các dấu hiệu bên ngoài, kiểm tra tính xác thực và chuyển cho người thụ hưởng. Ngân hàng thông báo cũng nhận được một bản sao của thư tín dụng hoặc telex, vì nó được phép nhận các chứng từ theo thư tín dụng từ người thụ hưởng, kiểm tra chúng và gửi chúng cho ngân hàng phát hành.

6. Sau khi nhận được thư tín dụng, người thụ hưởng kiểm tra xem có tuân thủ các điều khoản của hợp đồng hay không. Nếu người thụ hưởng đồng ý với các điều khoản của thư tín dụng được mở có lợi cho mình, anh ta sẽ gửi hàng trong thời hạn đã định.

7. Người xuất khẩu nhận bộ chứng từ vận tải từ người chuyên chở.

8. Nhà xuất khẩu nộp chúng cùng với các tài liệu khác theo yêu cầu của thư tín dụng (hóa đơn, thông số kỹ thuật, chứng chỉ, v.v.) cho ngân hàng của mình trong vòng không quá 21 ngày.

9. Sau khi xác minh, ngân hàng của người xuất khẩu gửi các chứng từ đến ngân hàng phát hành để thanh toán, trong thư xin việc của mình phải ghi có số tiền thu được như thế nào.

10. Sau khi nhận được bộ chứng từ, NHPH kiểm tra rồi chuyển số tiền thanh toán cho ngân hàng của người xuất khẩu.

11. Đồng thời, ngân hàng phát hành thu tiền từ người nhập khẩu bằng cách ghi nợ vào tài khoản của anh ta.

12. Ngân hàng của người xuất khẩu ghi có số tiền thu được cho người thụ hưởng.

13. Người nhập khẩu, sau khi nhận được chứng từ từ ngân hàng phát hành, sẽ sở hữu hàng hoá.

Một đặc điểm của hình thức thanh toán bằng thư tín dụng là người bán không quan tâm đến khả năng thanh toán và mong muốn thanh toán của người mua. Người bán bảo đảm yêu cầu của mình bằng việc ngân hàng giao cho anh ta nghĩa vụ thanh toán, điều này chỉ phụ thuộc vào việc cung cấp một số chứng từ nhất định và việc đáp ứng các điều kiện của thư tín dụng.

Sau khi ký kết hợp đồng, nhà xuất khẩu chuẩn bị hàng hóa để vận chuyển và thông báo cho nhà nhập khẩu theo quy định bằng telex.

Sau khi đồng ý thanh toán hàng hoá nhập khẩu bằng thư tín dụng, người mua nộp đơn đến ngân hàng của mình yêu cầu phát hành thư tín dụng đó. Người mua điền vào một đơn đăng ký và nộp nó cho ngân hàng.

ứng dụng. Thư tín dụng là phương thức đáng tin cậy và thuận tiện nhất, chủ yếu dành cho người xuất khẩu, so với tất cả các phương tiện thanh toán khác (thu hộ, thanh toán bằng séc, tạm ứng, thanh toán ròng). Thư tín dụng đảm bảo đầy đủ nhất việc nhận tiền xuất khẩu kịp thời. Các khoản thanh toán dưới hình thức thư tín dụng chứng từ điển hình hơn cho các giao dịch liên quan đến việc thanh toán đối với việc xuất trình chứng từ của nhà xuất khẩu (thanh toán bằng tiền mặt) hoặc cung cấp khoản vay thương mại ngắn hạn (tối đa 1 năm) cho người mua. Việc sử dụng thư tín dụng chứng từ để thanh toán toàn bộ giá trị hàng hóa khi thanh toán khoản vay thương mại trung hạn là vô cùng không đáng kể.

Các loại thư tín dụng: Ngân hàng phát hành có thể thay đổi hoặc hủy bỏ L / C REVOCIABLE bất kỳ lúc nào mà không cần thông báo trước cho người thụ hưởng. THƯ TÍN DỤNG ĐƯỢC XÁC NHẬN CÓ THỂ HẤP DẪN cung cấp thêm một bảo đảm thanh toán từ một ngân hàng khác không phải là ngân hàng phát hành. Ngân hàng xác nhận thư tín dụng có nghĩa vụ thanh toán cho các chứng từ tuân thủ các điều khoản của thư tín dụng nếu ngân hàng phát hành từ chối thanh toán. Thư tín dụng CÓ THỂ CHUYỂN NHƯỢNG tập trung vào các nhu cầu của thương mại quốc tế và cho phép người bán lại chuyển quyền nhận tiền từ thư tín dụng của khách hàng cho nhà cung cấp. Thư tín dụng REVOLVING được phát hành với số tiền không thay đổi trong một khoảng thời gian nhất định. Với thư tín dụng CÓ "CÁC YÊU CẦU ĐỎ", người bán có thể yêu cầu ngân hàng đại lý trả trước số tiền đã thỏa thuận, nhằm mục đích tài trợ cho việc sản xuất hoặc mua hàng hóa được cung cấp theo thư tín dụng.

Trong thư tín dụng CÓ THANH TOÁN CÀI ĐẶT, người thụ hưởng nhận được khoản thanh toán không phải khi bàn giao các chứng từ mà vào một ngày sau đó được quy định trong thư tín dụng.

Chủ đề 49. Marketing ngân hàng và các đặc điểm của nó. Các chi tiết cụ thể của sản phẩm ngân hàng và các điều kiện để quảng bá sản phẩm ra thị trường

Tiếp thị ngân hàng là việc ngân hàng tìm kiếm để sử dụng các thị trường có lợi nhất cho các sản phẩm ngân hàng, có tính đến nhu cầu thực sự của khách hàng.

Nhiệm vụ chính của tiếp thị là tập trung nhà sản xuất vào nhu cầu của người tiêu dùng cụ thể (Ghi chú bài giảng Marketing).

Tiếp thị ngân hàng là một hoạt động tài chính, trong đó dòng tiền và các loại dịch vụ được chuyển từ nhà sản xuất đến người tiêu dùng, nếu không thì đó là hoạt động thu hút các nguồn tài chính cho các đơn vị kinh doanh cụ thể vào đúng nơi, vào đúng thời điểm, ở một mức giá cân bằng. Trong điều kiện tạo dựng nền kinh tế thị trường, khi hoạt động của ngân hàng trở nên đa phương, cần phải tính đến nhu cầu về các dịch vụ ngân hàng khác nhau (ngân hàng thực hiện các hành động cần thiết vì lợi ích của khách hàng). Những dịch vụ như vậy được trả phí, biến ngân hàng thành một tổ chức thương mại. Đây không chỉ là các dịch vụ truyền thống cho vay, tài khoản không dùng tiền mặt, phát hành tiền mặt mà còn như bao thanh toán, cho thuê, ủy thác, tư vấn, thông tin, v.v.. Nhiều phương pháp khác nhau được sử dụng để thu hút khách hàng và phát triển dịch vụ. Dựa vào phương thức giao tiếp với khách hàng, marketing ngân hàng được chia thành:

1) Tiếp thị tích cực được thể hiện ở việc quảng cáo rộng rãi, sử dụng thông tin liên lạc để phổ biến các hoạt động ngân hàng (tiếp thị qua điện thoại, tổ chức hội nghị, khảo sát nhóm lớn dân cư). Điều quan trọng là nhân viên ngân hàng quan tâm đến việc phát triển các dịch vụ đó (lợi ích vật chất). 2) Tiếp thị thụ động - đăng tải thông tin trên báo chí về vị thế của ngân hàng, lợi ích của một số dịch vụ của ngân hàng, v.v.

Tiếp thị ngân hàng sử dụng thị trường và giá thực của các nguồn lực. (Giá thực có tính đến việc các ngân hàng phải chuyển một phần nguồn lực của mình vào quỹ dự trữ của Ngân hàng Trung ương và do đó nó là giá thị trường được điều chỉnh theo tỷ lệ dự trữ bắt buộc).

NGÂN HÀNG MARKETING GIẢI QUYẾT VIỆC TIẾP THEO. NHIỆM VỤ:

1. Thiết lập các thị trường hiện có và tiềm năng cho các dịch vụ ngân hàng;

2. Lựa chọn thị trường cụ thể và thiết lập nhu cầu của khách hàng;

3. Thiết lập các mục tiêu dài hạn và ngắn hạn cho sự phát triển của các loại hình dịch vụ mới;

4. Đưa các loại hình dịch vụ mới vào thực tế và kiểm soát của ngân hàng đối với việc thực hiện các chương trình triển khai.

Để nghiên cứu thị trường của dịch vụ ngân hàng và người tiêu dùng tiềm năng của họ, các ngân hàng sử dụng các kỹ thuật như 1) Phân loại liên quan đến việc xác định các nhóm người tiêu dùng dựa trên các yếu tố kinh tế xã hội và nhân khẩu học. 2) Phân khúc liên quan đến việc phân chia thị trường thành các phần riêng biệt, được đặc trưng bởi các chi tiết cụ thể của cung và cầu.

Các ngân hàng có thể phân khúc thị trường theo hai nguyên tắc:

▪ theo sản phẩm (thị trường tín dụng, hoạt động, đầu tư, dịch vụ ủy thác)

▪ theo khách hàng (chủ sở hữu bất động sản, tập đoàn, thị trường chính phủ, khách hàng của các cơ quan tín thác)

Có một số tính năng mà việc phân đoạn có thể được thực hiện:

▪ địa lý;

▪ phân khúc nhân khẩu học (thành phần xã hội, nghề nghiệp và độ tuổi của dân số);

▪ tâm lý (hành vi);

▪ địa nhân khẩu học (kết nối nhân khẩu học và địa lý).

Mục tiêu Tiếp thị Ngân hàng - xác định dự trữ nội bộ và tiềm năng của ngân hàng. Các yếu tố ảnh hưởng đến mục tiêu: yêu cầu của cổ đông và cổ đông, nội lực của ngân hàng, văn hóa chung của ngân hàng.

Chiến lược marketing là sự lựa chọn những cách thức tốt nhất để đạt được mục tiêu của ngân hàng bằng phương thức marketing. Ngân hàng có cấu trúc phân cấp các mục tiêu:

▪ mục tiêu dài hạn của ngân hàng (tối đa hóa lợi nhuận, sự tồn tại, v.v.);

▪ mục tiêu trung hạn (tăng thị phần, tăng thu nhập về mặt

trên mỗi cổ phiếu, mở rộng tập khách hàng);

▪ mục tiêu ngắn hạn (tỷ suất lợi nhuận trên tài sản vốn đầu tư, phát triển nhân viên).

Chuyên đề 50. Quản trị ngân hàng. Thực chất và triển vọng phát triển ở Liên bang Nga

quản lý ngân hàng xem xét các vấn đề về tổ chức, quản lý của ngân hàng và nhân sự của ngân hàng, đảm bảo ngân hàng hoạt động hiệu quả một cách hợp lý nhất (quản lý ngân hàng). Quản lý gắn liền với chủ thể quản lý - ngân hàng, mà nhân vật trung tâm là người quản lý, với tư cách là người lao động có trình độ, có khả năng tổ chức công việc hiệu quả của toàn đội.

Quản lý ngân hàng có những đặc điểm riêng. Chúng phần lớn được xác định bởi thực tế là ngân hàng, sử dụng các nguồn vốn vay của các chủ thể kinh tế khác, phải xử lý chúng để chúng mang lại thu nhập cho chính ngân hàng và cho khách hàng của mình. Ngân hàng là đối tác của nhiều doanh nghiệp và tổ chức mà Ngân hàng phục vụ, vì vậy sự tin tưởng giữa họ là đặc biệt quan trọng. Cần tính đến lợi ích của các mối quan hệ và sử dụng ý kiến ​​của mọi người ở mức độ tốt nhất khi đưa ra quyết định.

Phương hướng quản lý được xác định có tính đến các nhiệm vụ chính. Cần xây dựng công tác phân tích rõ ràng để xác định cung cầu dịch vụ ngân hàng trong khu vực, đánh giá tầm quan trọng của vốn vay đối với phát triển kinh tế (Bài giảng quản lý ghi chú).

Cần sử dụng hợp lý và quản lý vốn chủ sở hữu sao cho thu được cổ tức cao và thoả mãn nhu cầu xã hội của tập thể, quản lý được lợi nhuận của ngân hàng, hệ thống hoá thu chi, tiết giảm chi phí, đánh giá công tác quản lý của ngân hàng bằng cách:

▪ các chỉ số định lượng (số vốn, số lượng khách hàng, v.v.);

▪ các chỉ số định tính: mức độ an toàn vốn, chất lượng vốn, thu nhập và tính thanh khoản, tốc độ hoạt động ngân hàng, tính toàn diện của dịch vụ, mức độ chấp nhận rủi ro đầy đủ;

▪ đánh giá nhân sự: thành phần và năng lực của ban điều hành, mức độ phù hợp trong việc tuân thủ và thực hiện các quy định chính của chính sách nội bộ, việc tuân thủ các tiêu chuẩn quy định và yêu cầu pháp lý;

▪ các chỉ số xã hội: tuân thủ các tiêu chuẩn về trách nhiệm và khen thưởng, môi trường xã hội trong nhóm, mức độ giải quyết các vấn đề xã hội, quan hệ đối tác.

Chuyên đề 51. Các hình thức bảo đảm tiền vay ngân hàng. Hoạt động cầm cố ngân hàng

Pháp luật ngân hàng quy định rằng các ngân hàng phải phát hành các khoản vay bằng nhiều hình thức tài sản đảm bảo cho khoản vay. Các loại tài sản đảm bảo tín dụng quan trọng nhất là: tài sản thế chấp, bảo lãnh, bảo lãnh, bảo hiểm rủi ro tín dụng, chuyển nhượng (chuyển nhượng) có lợi cho ngân hàng đối với các quyền đòi nợ và tài khoản của người đi vay đối với bên thứ ba, v.v. Người đi vay có thể sử dụng một hoặc nhiều hình thức như tài sản thế chấp. Nghĩa vụ bảo đảm hoàn trả khoản vay được soạn thảo cùng với hợp đồng vay và là một tài liệu đính kèm bắt buộc với nó (công nghệ cho vay kinh doanh).

THỎA THUẬN CAM KẾT. Tài sản thế chấp không chỉ đảm bảo hoàn trả khoản vay mà còn phải trả lãi và phạt tương ứng theo thỏa thuận. Ngoài ra, giá trị thị trường của tài sản thế chấp có thể giảm theo thời gian nên trong mọi trường hợp, giá trị tài sản thế chấp phải cao hơn quy mô khoản vay được yêu cầu. Đối tượng của tài sản thế chấp là bất kỳ tài sản nào, cũng như chứng khoán. và quyền tài sản. Người cầm cố là người mà tài sản cầm cố thuộc quyền sở hữu hoặc toàn quyền quản lý kinh tế. Có hai loại tài sản đảm bảo:

a) Tài sản thế chấp có thể vẫn thuộc bên cầm cố;

b) Đối tượng cầm cố được chuyển cho bên nhận cầm cố định đoạt. Loại tài sản thế chấp đầu tiên là loại phổ biến nhất.

HỢP ĐỒNG BẢO ĐẢM - Người bảo lãnh cam kết chịu trách nhiệm trước chủ nợ của người khác (người vay, người mắc nợ) về việc người này thực hiện nghĩa vụ của mình. Trong trường hợp có bảo lãnh, người bảo lãnh cùng với người mắc nợ cũng phải chịu trách nhiệm trước chủ nợ nếu không thực hiện nghĩa vụ. Bảo lãnh là một loại thỏa thuận bảo đảm đặc biệt chỉ được sử dụng để bảo đảm nghĩa vụ giữa các pháp nhân. Với tư cách là người bảo lãnh - một tổ chức cấp cao hơn, người sáng lập và bất kỳ tổ chức nào khác, bao gồm cả ngân hàng. Điều kiện duy nhất trong trường hợp này là sự ổn định về tình hình tài chính của chính người bảo lãnh. Việc bảo lãnh được chính thức hóa bằng một thư bảo lãnh, được xuất trình cho ngân hàng cho vay.

Bảo hiểm rủi ro tín dụng như một hình thức đảm bảo hoàn trả khoản vay là một giao dịch đôi bên cùng có lợi cho tất cả các bên tham gia. Bên đi vay được đảm bảo không bị mất uy tín kinh doanh trong trường hợp trả nợ chậm; ngân hàng nhận được sự đảm bảo trả nợ cao, mặc dù ngân hàng không phải là người trực tiếp tham gia giao dịch bảo hiểm; Công ty bảo hiểm nhận được thù lao cho các dịch vụ của mình (Tranh chấp bảo hiểm).

CESSION - chuyển nhượng có lợi cho ngân hàng các yêu cầu và tài khoản của người đi vay cho bên thứ ba, được chính thức hóa bằng một thỏa thuận hoặc hợp đồng đặc biệt. Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng số tiền thu được để hoàn trả khoản vay và trả lãi cho khoản vay đó.

Hoạt động cầm cố. Một trong những loại hình hoạt động ngân hàng đang hoạt động là cho vay có bảo đảm bằng chứng khoán. và tài sản. Điểm đặc biệt của các giao dịch tín dụng có bảo đảm bằng tài sản thế chấp là khoản vay không được cấp toàn bộ chi phí mà chỉ cho vay 50-70%.

Khoản vay cầm đồ là khoản vay ngắn hạn được bảo đảm bằng tài sản dễ bán. C.b. có thể được sử dụng làm tài sản thế chấp và tín dụng hợp đồng. Để xác định giới hạn cho vay, người đi vay cung cấp cho CB kế hoạch dòng vốn lưu động. Giới hạn nợ trên tài khoản vãng lai được xác định là chênh lệch giữa nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp và nguồn vốn lưu động sẵn có (Hoạt động ngân hàng).

Các ngân hàng có thể mở các tài khoản cho vay đặc biệt cho các doanh nghiệp mà hối phiếu đòi nợ được chấp nhận làm vật bảo đảm. Thông thường, số tiền vay được cung cấp là 60-90% số tiền trên hóa đơn. Các khoản vay này được cấu trúc như các khoản vay không kỳ hạn và được gọi là các khoản vay mua lại. Họ trả lãi suất tương tự như lãi suất cho vay, nhưng đối với ngân hàng, những khoản vay như vậy mang lại nhiều lợi nhuận hơn, vì trong trường hợp khoản vay không trả được, khoản vay có thể được trang trải bằng số tiền nhận được khi thanh toán hóa đơn. Không giống như kế toán hối phiếu đòi nợ, khi nhận được khoản vay theo yêu cầu, hối phiếu đòi nợ chỉ được chuyển đến ngân hàng dưới dạng tài sản thế chấp và tiền lãi trên tài khoản theo yêu cầu được tích lũy khi tiền được sử dụng, điều này cho phép công ty giảm bớt chi phí. lãi suất cho vay thực tế (Cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ).

Chuyên đề 52. Thực chất của thị trường chứng khoán (SM), nhiệm vụ và chức năng của nó

ở dưới RZB hiểu các quan hệ kinh tế liên quan đến việc phát hành, sắp xếp và lưu thông chứng khoán.

Thị trường chính, mà các quan hệ tài chính chi phối là: - Thị trường vốn ngân hàng, - RZB, - Thị trường ngoại hối, - Thị trường bảo hiểm và quỹ hưu trí.

Đặt RZB có thể được đánh giá từ hai quan điểm: theo quan điểm khối lượng tiền huy động được từ nhiều nguồn khác nhau và từ quan điểm đầu tư tiền mặt tự do vào bất kỳ thị trường nào. Việc thu hút vốn có thể được thực hiện với chi phí từ các nguồn bên trong (lợi nhuận) và các nguồn bên ngoài (đi vay) (phát hành chứng khoán, vay ngân hàng). Tỷ lệ giữa nguồn bên trong và bên ngoài tương ứng là 75% và 25%. Việc thu hút tiền mặt tự do trong RZB cần được thực hiện có tính đến các chỉ số sau: 1. Mức độ thanh khoản của thị trường 2. Mức độ sinh lời của thị trường 3. Mức độ rủi ro mất vốn và không nhận được lợi nhuận kỳ vọng 4. Đánh thuế các điều kiện.

Các chức năng của RCB: Có điều kiện phân biệt thị trường chung và các chức năng cụ thể.

Các chức năng chung của thị trường: 1- chức năng thương mại, tạo ra lợi nhuận từ các hoạt động trên thị trường này. 2- chức năng định giá, cung cấp quá trình hình thành giá cả và sự thay đổi liên tục của chúng. 3- chức năng thông tin, thị trường sản xuất và đưa đến các trang web của nó thông tin về các đối tượng và đối tượng mua bán. 4- chức năng điều tiết, thị trường tạo ra các quy tắc giao dịch và tham gia vào đó, thủ tục giải quyết tranh chấp giữa các bên tham gia, thiết lập các ưu tiên, cơ quan kiểm soát và quản lý.

Các chức năng cụ thể: 1.

tái phân phối. Thị trường tái phân phối vốn giữa các lĩnh vực của nền kinh tế, đồng thời tài trợ cho thâm hụt ngân sách nhà nước trên cơ sở lạm phát (không phát hành tiền). 2.

Bảo hiểm rủi ro. Nghĩa là, bảo hiểm cho những người tham gia thị trường chứng khoán chống lại những thay đổi bất lợi về giá, điều này trở nên khả thi nhờ sự xuất hiện của chứng khoán phái sinh, cũng như các cơ chế đặc biệt để kết thúc giao dịch.

Chủ đề 53. Cấu trúc của thị trường chứng khoán (SM), đặc điểm của các thành phần tham gia

RZB là một cấu trúc phức tạp với nhiều đặc điểm.

Có các loại thị trường sau: 1. Sơ cấp và trung học 2. Có tổ chức và không có tổ chức 3. Trao đổi và mua bán qua quầy 4. Truyền thống và vi tính hóa 5. Tiền mặt và khẩn cấp. Tùy theo giai đoạn lưu thông chứng khoán:

thị trường sơ cấp - Đây là một thị trường cung cấp việc phát hành chứng khoán. vào lưu thông, lần đầu tiên xuất hiện trên thị trường. Mua lại bởi chủ sở hữu ban đầu của họ.

Thị trường thứ cấp - Đây là thị trường mà các chứng khoán đã phát hành trước đó được giao dịch, đây là việc mua và bán các chứng khoán. và các hình thức chuyển giao quyền sở hữu khác trong suốt vòng đời của chứng khoán. Tùy thuộc vào mức độ điều tiết của thị trường: có tổ chức và không có tổ chức.

Thoạt đầu, sức hấp dẫn của c.b. diễn ra theo các quy tắc được thiết lập vững chắc. Thứ hai, các bên tham gia đồng ý một cách độc lập về tất cả các vấn đề. Tùy từng nơi buôn bán.

thị trường chứng khoán - kinh doanh chứng khoán được tiến hành trên các sở giao dịch chứng khoán, tuy nhiên, hầu hết các loại chứng khoán. giao dịch bên ngoài sở giao dịch chứng khoán. Luôn có tổ chức.

OTC (hệ thống giao dịch điện tử không trao đổi) - giao dịch. c.b. bỏ qua thị trường chứng khoán với mức độ tổ chức khác nhau. Tùy theo loại hình giao dịch: Chợ truyền thống - một hình thức mua bán chứng khoán truyền thống. trong đó người mua và người bán chứng khoán gặp nhau ở một địa điểm nhất định và có giao dịch công khai (giao dịch trao đổi) hoặc giao dịch đóng cửa (Các nguồn tài trợ kinh doanh).

Thị trường máy tính - Các hình thức mua bán chứng khoán khác nhau. dựa trên việc sử dụng mạng máy tính và các phương tiện thông tin hiện đại. Nó có đặc điểm là: không có địa điểm gặp gỡ, việc giao dịch giảm sút dẫn đến việc đưa ra các cuộc đấu thầu mua bán, liên tục trong thời gian. Tùy thuộc vào các điều khoản mà các giao dịch với chứng khoán được ký kết.

thị trường tiền mặt - (Thị trường TIỀN MẶT và SPOT) thị trường để thực hiện các giao dịch ngay lập tức, trong khi về mặt kỹ thuật, việc thực hiện của chúng có thể mất đến 3 ngày nếu việc cung cấp chứng khoán là bắt buộc. ở dạng vật chất. Thị trường kỳ hạn là thị trường có độ trễ, thường là trong vài tháng, việc thực hiện một giao dịch. Những người tham gia RZB là f.l. hoặc các tổ chức bán hoặc mua chứng khoán, phục vụ cho việc luân chuyển và thanh toán chúng trên đó. Có những nhóm người tham gia chính sau đây: 1. Người bán (tổ chức phát hành) 2. Các trung gian chuyên nghiệp (môi giới và đại lý) 3. Người mua (nhà đầu tư-cơ quan điều hành) 4. Cơ quan quản lý và kiểm soát.

Người bán (người phát hành và người sở hữu chứng khoán) - thực hiện việc phát hành và sắp xếp chứng khoán. trên thị trường sơ cấp và tiếp tục bán trên thị trường thứ cấp. Chủ thể phát hành là nhà nước, các doanh nghiệp và tổ chức thương mại.

Người mua: Tùy thuộc vào tình trạng, người ta có thể chỉ ra: một nhà đầu tư tổ chức là một j.l. đầu tư tiền vào chứng khoán; một nhà đầu tư cá nhân là một f.l. đầu tư tiền vào chứng khoán

В зависимости từ mục đích đầu tư: nhà đầu tư danh mục đầu tư - nhà đầu tư hình thành và quản lý danh mục chứng khoán. Nhà đầu tư chiến lược - inv. quản lý phần sở hữu dưới hình thức chứng khoán.

В зависимости về mức độ rủi ro: nhà đầu tư rụt rè là nhà đầu tư bỏ tiền vào chứng khoán. cho mục đích bảo quản của họ. Nhà đầu tư năng nổ là nhà đầu tư thực hiện 60-65% các giao dịch đầu cơ bằng cổ phiếu. Nhà đầu tư vừa phải. Nhà đầu tư tinh vi. Một nhà đầu tư không đủ năng lực - phải gánh chịu thua lỗ.

Trung gian chuyên nghiệp: Nhà môi giới là một trung gian chuyên nghiệp thực hiện các giao dịch với chi phí của khách hàng trên cơ sở thỏa thuận đại lý hoặc thỏa thuận hoa hồng. Nhà cái là một trung gian chuyên nghiệp thực hiện các giao dịch bằng chi phí của mình và nhân danh mình. Ký quỹ - tín dụng.

Ngân hàng Thực hiện cho vay các thành viên tham gia thị trường chứng khoán với số tiền ký quỹ, cũng như hình thành và quản lý danh mục chứng khoán.

Kho lưu ký - tồn tại ở sở giao dịch chứng khoán. Chuyển quyền sở hữu chứng khoán. là kết quả của các giao dịch và việc lưu trữ chúng. Nhà đăng ký chuyển quyền sở hữu chứng khoán. dựa trên kết quả giao dịch.

Chuyên đề 54. Điều tiết thị trường chứng khoán

Nó không phải là một giao dịch hỗn loạn để mua và bán chứng khoán, nó là một quá trình có tổ chức dựa trên các nguyên tắc quản lý và tự điều chỉnh của nhà nước.

Quy định của nhà nước dựa trên sự tuân thủ những nguyên tắc nhất định: 1. Tuân thủ tất cả lợi ích của tất cả những người tham gia 2. Công khai và công khai 3. Niềm tin và lợi ích của công chúng.4. sử dụng tối đa thông tin 5. Đảm bảo cạnh tranh lành mạnh để nâng cao chất lượng dịch vụ.

Quy định của RZB có những điều sau đây bàn thắng:1. Duy trì trật tự trên thị trường, 2. Bảo vệ người tham gia khỏi gian lận cá nhân. đảm bảo định giá tự do dựa trên cung và cầu.

Quy trình quản lý tại RZB bao gồm: 1. Tạo ra khuôn khổ pháp lý cho hoạt động của thị trường 2. Lựa chọn những người tham gia chuyên nghiệp 3. Kiểm soát việc tuân thủ các quy tắc và quy định và một hệ thống chế tài đối với các hành vi vi phạm.

Điều quan trọng nhất các nguyên tắc của chính sách nhà nước về RZB là1. Nguyên tắc điều tiết của nhà nước, thể hiện ở việc thực hiện các biện pháp bảo vệ quyền lợi của các chủ thể tham gia thị trường trên cơ sở cấp phép và điều tiết mọi loại hình hoạt động nghiệp vụ trên thị trường. 2. Nguyên tắc thống nhất của khuôn khổ pháp lý trên lãnh thổ Nga 3. Nguyên tắc chính phủ can thiệp tối thiểu và tự điều chỉnh tối đa. 4. Nguyên tắc bình đẳng về cơ hội, tức là nhà nước kích thích cạnh tranh, đồng thời đảm bảo sự bình đẳng của tất cả các bên tham gia trước cơ quan quản lý và không có lợi thế của doanh nghiệp nhà nước trên thị trường chứng khoán so với doanh nghiệp thương mại. 5. Nguyên tắc liên tục của chính sách nhà nước. 6. Nguyên tắc định hướng kinh nghiệm thế giới.

Trong thành phần của nó, quy định của nhà nước Thị trường chứng khoán cần quy định: 1. Hình thành khuôn khổ pháp lý 2. Sử dụng hệ thống kiểm soát hoạt động của thị trường chứng khoán 3. Cấp phép hoạt động nghiệp vụ tại thị trường chứng khoán 4. Đăng ký phát hành chứng khoán. 5. Tạo ra hệ thống thuế.

Tổ chức tự điều chỉnh - đây là các tổ chức phi lợi nhuận và phi chính phủ được thành lập bởi những người tham gia chuyên nghiệp của RZB trên cơ sở tự nguyện với mục đích điều tiết các khía cạnh nhất định của thị trường trên cơ sở hỗ trợ của nhà nước và trao địa vị của nhà nước.

Mục đích sáng tạo: 1. Cung cấp các điều kiện cần thiết cho hoạt động nghề nghiệp tại RZB 2. Phát triển và kiểm soát việc tuân thủ các tiêu chuẩn của hoạt động nghề nghiệp tại RZB. 3. Bảo vệ quyền lợi của người sở hữu chứng khoán.

Quyền của các tổ chức tự quản: 1. Xây dựng các quy tắc và tiêu chuẩn cho việc thực hiện các hoạt động và nghiệp vụ về chứng khoán. và kiểm soát việc chấp hành của họ 2. Thực hiện việc đào tạo cán bộ cũng như cấp chứng chỉ năng lực cho những người tham gia chuyên môn. Tư cách của một tổ chức tự quản lý do ủy ban liên bang về thị trường chứng khoán đưa ra.

THAM GIA - hiệp hội nghề nghiệp của các công ty đăng ký, đại lý chuyển nhượng và lưu ký.

Chuyên đề 55. Các lĩnh vực tài chính trong quản trị ngân hàng. Quản lý toàn diện công nợ và tài sản của ngân hàng

Tài chính lĩnh vực quản lý ngân hàng: 1. Chính sách ngân hàng 2. Quản lý trách nhiệm pháp lý 3. Quản lý tài sản 4. Quản lý khả năng thanh toán 5. Quản lý lợi nhuận.

1) Chính sách ngân hàng (BP). Sự hiện diện của BP cho phép phòng thiết kế không mù quáng theo dõi tình hình kinh tế hiện tại mà đưa ra phản ứng thích hợp để có thể tận dụng tối đa các khía cạnh tích cực và hóa giải các khía cạnh tiêu cực (quản lý ngân hàng).

Các câu hỏi chính cần được BP trả lời là: - tại sao (nhân danh cái gì) các hành động nhất định phải được thực hiện; - những hành động nên được thực hiện; - đơn vị cơ cấu nào, nhân viên cụ thể nào nên thực hiện các hoạt động cụ thể; - theo những kế hoạch và kịch bản hoạt động nào nên được thực hiện.

Cấu trúc của chính sách ngân hàng: chính sách tín dụng, chính sách tiền gửi, giá cả, đầu tư, chính sách rủi ro, chính sách đa dạng hóa, v.v.

2) Quản lý trách nhiệm. Mục tiêu của ngân hàng trong việc quản lý nợ phải trả:

1) ngăn chặn việc thu hút các nguồn lực không tạo ra thu nhập. 2) Thu hút các nguồn tín dụng đủ số lượng và chất lượng để thực hiện các hoạt động tích cực. 3) Tìm kiếm và thu hút các nguồn lực dễ dàng tiếp cận 4) Tiến hành phân tích các nguồn lực có nguồn gốc “không rõ ràng” và không nên thu hút chúng vào ngân hàng - điều này có thể dẫn đến sự suy giảm hình ảnh của ngân hàng, kéo ngân hàng vào lĩnh vực tội phạm, rủi ro hoạt động và gây ra tình trạng rời bỏ khách hàng.

Quản lý trách nhiệm pháp lý được thực hiện theo hai hướng: - quản lý chất lượng của một sản phẩm ngân hàng cụ thể, - quản lý danh mục sản phẩm ngân hàng.

3) Quản lý tài sản:

1) đảm bảo lợi nhuận. 2) duy trì tính thanh khoản. 3) đảm bảo thu hồi vốn đầu tư. 4) sự an toàn của tài sản (vô hiệu hóa các tổn thất có thể xảy ra do rủi ro quá mức của khách hàng hoặc do thay đổi điều kiện thị trường). 5) phát triển các vùng lãnh thổ, ngành công nghiệp, tầng lớp xã hội mới. 6) hình thành một loạt các dịch vụ ngân hàng.

4) Quản lý thanh khoản - bao gồm một tập hợp các hành động và phương pháp để quản lý một tài sản (A) và một khoản nợ phải trả (P). Duy trì thanh khoản là quản lý thanh khoản. 5) Quản lý toàn diện A và P. Phối hợp A và P trên một số chỉ tiêu chính: - về thời gian, - về chi phí, - về độ nhạy cảm của lãi suất và những thay đổi của môi trường (rủi ro lãi suất được quản lý), - về việc hình thành các khoản dự phòng chống rủi ro (rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản), - theo lĩnh vực kinh doanh, tầng lớp xã hội, vùng lãnh thổ.

Chủ đề 56. Tài nguyên KB, sự hình thành và đánh giá chất lượng của chúng

Nguồn lực ngân hàng (BR) được hình thành do kết quả của hoạt động thụ động của các ngân hàng. BR bao gồm: - vốn tự có, - vốn vay, - vốn vay. Tập hợp BR được sử dụng cho các hoạt động đang hoạt động của ngân hàng.

Quỹ riêng:

1) vốn được phép (Anh) 2) quỹ dự trữ và các quỹ khác 3) lợi nhuận giữ lại 4) vốn bổ sung 5) dự trữ bảo hiểm.

Vốn tham gia: đến từ khách hàng và ngân hàng đóng vai trò là người đi vay:

1) hoạt động tiền gửi và tiết kiệm, 2) tín dụng liên ngân hàng 3) các khoản vay từ Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga 4) phát hành trái phiếu (Ghi chú bài giảng ngân hàng).

Chuyên đề 57. Hoạt động đầu tư của ngân hàng và hướng đi của nó

Đầu tư thường là đầu tư dài hạn vào công nghiệp, nông nghiệp và các lĩnh vực khác của nền kinh tế trong và ngoài nước nhằm thu lợi nhuận (Đầu tư). Hoạt động đầu tư của ngân hàng thương mại là hoạt động của ngân hàng nhằm bố trí (đầu tư) nguồn lực của ngân hàng vào chứng khoán, bất động sản, vốn điều lệ của doanh nghiệp, kim loại quý, v.v. Các yếu tố chính quyết định phương hướng và mục tiêu của ngân hàng là nhu cầu về thu nhập và tính thanh khoản, sự sẵn sàng của ban quản lý hy sinh tính thanh khoản dưới danh nghĩa lợi nhuận và ngược lại (Tổ chức và tài trợ các khoản đầu tư).

Theo mục đích đầu tư, các khoản đầu tư của ngân hàng được chia thành:

1) Đầu tư trực tiếp - nhằm mục đích quản lý trực tiếp đối tượng đầu tư (kiểm soát cổ phần chứng khoán, đầu tư vốn vào sản xuất bằng cách mua bằng sáng chế, giấy phép, bí quyết, v.v.) 2) Đầu tư danh mục đầu tư - được thực hiện dưới hình thức tạo danh mục đầu tư chứng khoán b., thuộc sở hữu của nhiều tổ chức phát hành khác nhau và không cung cấp sự tham gia kiểm soát và quản lý trực tiếp của bên nhận đầu tư. Vì thế, цели hoạt động đầu tư của ngân hàng: - mở rộng và đa dạng hóa cơ sở thu nhập của ngân hàng, - tăng cường ổn định tài chính và giảm thiểu rủi ro, - mở rộng cơ sở khách hàng, các loại hình dịch vụ, - tăng ảnh hưởng đến khách hàng (thông qua việc kiểm soát chứng khoán của họ) An toàn quỹ + đa dạng hóa + thanh khoản

Ngoài ra, hoạt động đầu tư của ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu của khách hàng dưới nhiều hình thức đầu tư khác nhau, bảo đảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng và mang tính định hướng xã hội, tức là duy trì hình ảnh ngân hàng như một yếu tố có ý nghĩa xã hội. Sự khác biệt chính giữa đầu tư và các lĩnh vực bố trí tài sản ngân hàng khác là vốn được đầu tư không phải để đáp ứng nhu cầu hiện tại mà để đáp ứng nhu cầu của giai đoạn tương lai (Tài chính Doanh nghiệp).

Chủ đề 58

RKO bao gồm việc mở và duy trì tài khoản ngân hàng cho các pháp nhân. và f.l. RKO là tiêu chí mà một ngân hàng khác với một tổ chức tín dụng phi ngân hàng (cũng thu hút và cấp vốn bằng chi phí và thay mặt cho ngân hàng). RKO được đặc trưng bởi cả hai đặc điểm của hoạt động thụ động: số dư tiền mặt trên tài khoản là nguồn tín dụng và số dư hoạt động: chúng tạo ra thu nhập dưới hình thức hoa hồng. RKO dưới dạng tiền đi vay là một cách dễ dàng hơn, rẻ hơn so với tiền gửi, chứng khoán, các khoản vay liên ngân hàng.

1. Tài khoản ngân hàng và thực hiện các thao tác trên nó (Hoạt động ngân hàng). Nhiệm vụ thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt giữa các pháp nhân và f.l. giao cho các ngân hàng. Để đạt được mục tiêu này, các ngân hàng thực hiện dịch vụ tất toán tiền mặt cho khách hàng. Để trở thành khách hàng của ngân hàng và nhận được RKO y.l. và f.l. phải mở tài khoản ngân hàng và ký kết thỏa thuận thanh toán tiền mặt. Tài khoản ngân hàng được sử dụng để lưu trữ các khoản tiền thuộc về khách hàng - chủ sở hữu tài khoản, cũng như để hạch toán các khoản thu và thanh lý tiền. Các loại tài khoản.

Tài khoản - cho Yu.L. và người dân (hoặc cho các doanh nhân cá nhân). Được thiết kế để ghi có doanh thu, các khoản vay nhận được, thanh toán cho nhà cung cấp, thuế, tiền lương, đóng góp vào quỹ.

Tài khoản vãng lai tạm thời (tài khoản tiết kiệm) - đối với các pháp nhân mới được thành lập Tích lũy những đóng góp của các nhà sáng lập cho Bộ luật Hình sự. Thanh toán tài khoản không được thực hiện.

Tài khoản hiện tại - đối với các tổ chức không tham gia vào các hoạt động kinh doanh (tôn giáo, từ thiện). Để giải quyết phù hợp với các mục tiêu luật định của tổ chức.

tài khoản ngân sách - dành cho các doanh nghiệp và tổ chức được phân bổ vốn từ ngân sách liên bang và ngân sách địa phương để sử dụng có mục tiêu.

Tài khoản tiền tệ hiện tại - dành cho các doanh nghiệp, tổ chức và doanh nhân trong các ngân hàng được phép.

Tài khoản tiền tệ quá cảnh - dành cho doanh nghiệp và các tổ chức - nhà xuất khẩu ghi có toàn bộ số tiền thu được bằng ngoại tệ với điều kiện bắt buộc phải bán một phần ngoại tệ này trên thị trường nội địa của Liên bang Nga.

Tài khoản đại lý các ngân hàng mở cho nhau và Ngân hàng Trung ương. NOSTRO và LORO. Một trong những loại giao dịch chính được thực hiện bằng tài khoản ngân hàng là thanh toán không dùng tiền mặt.

Hình thức thanh toán không dùng tiền mặt: quyết toán bằng lệnh chi (PP), thanh toán nhờ thu, thanh toán bằng thư tín dụng, thanh toán bằng séc, v.v.

1) PP tính toán. PP - đây là một lệnh bằng văn bản của người trả tiền cho ngân hàng để thanh toán số tiền xác định theo lệnh này cho người được chỉ định là người nhận tiền với chi phí của người trả tiền trên tài khoản. Ngân hàng ghi có tiền vào tài khoản của người thụ hưởng.

2) Giải quyết thu tiền - Đây là một hình thức tất toán không dùng tiền mặt, khi khách hàng chỉ thị ngân hàng thực hiện các hành động với chi phí của khách hàng để nhận một khoản thanh toán từ người trả tiền có lợi cho khách hàng. Chứng từ thanh toán: ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi.

3) Thanh toán theo thư tín dụng - ngân hàng, thay mặt cho người trả tiền, cam kết thực hiện các khoản thanh toán cho người nhận. Ngân hàng phát hành - ngân hàng của người trả tiền đã phát hành thư tín dụng. Ngân hàng chỉ định - ngân hàng phục vụ người nhận tiền. Thư tín dụng là loại hình thanh toán không dùng tiền mặt phức tạp và đắt tiền nhất. Các loại: được bảo hiểm, không được che đậy, có thể thu hồi và không thể thu hồi.

4) Thanh toán bằng séc. Kiểm tra - c.b. có lệnh vô điều kiện từ người ký phát đến ngân hàng để thanh toán số tiền ghi trong đó cho người ký phát.

Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt khác:

1) sử dụng thẻ nhựa 2) thanh toán bù trừ - bù đắp các yêu cầu chung 3) thanh toán bằng séc du lịch - một giải pháp thay thế cho tiền mặt. 4) thanh toán điện tử.

Dịch vụ tiền mặt: chấp nhận tiền mặt từ khách hàng và ghi có vào tài khoản của mình, ghi nợ tiền từ tài khoản của khách hàng và phát hành chúng dưới dạng tiền mặt; thu tiền của khách hàng.

Lợi nhuận và rủi ro của ngân hàng khi thực hiện thanh toán tiền mặt. Rủi ro chính là không thể xử lý kịp thời các khoản thanh toán của khách hàng, rủi ro mất thanh khoản + rủi ro hoạt động (lỗi mạng máy tính, gửi tiền không chính xác). Quản lý tài sản và nợ của ngân hàng không đủ năng lực.

Chủ đề 59. CB cân bằng. Cấu trúc của nó. Mục tiêu và phương pháp phân tích

Số dư CB là một bảng tóm tắt tổng hợp phản ánh các bài báo khái quát đặc trưng cho các hoạt động thụ động và chủ động vào một ngày cụ thể. Số dư CB được chia thành hàng năm và trung gian: nửa năm, hàng quý, hàng tháng. Hàng tháng, vào ngày 1, ngân hàng nộp số dư cho bộ phận chính của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga.

Tài sản:

1) tiền mặt, tài khoản trong Ngân hàng Trung ương. 2) vốn trong các ngân hàng và các tổ chức tín dụng. 3) đầu tư vào chứng khoán. 4) các khoản tín dụng cho các doanh nghiệp, tổ chức, dân cư. 5) tài sản cố định (OS) và tài sản vô hình (IA). 6) các tài sản khác.

Thụ động: Nghĩa vụ:

1) Vốn của Ngân hàng Trung ương. 2) nguồn vốn từ các ngân hàng và tổ chức tín dụng. 3) tiền của khách hàng, bao gồm cả tiền gửi công cộng. 4) nghĩa vụ nợ do ngân hàng phát hành. 5) các nghĩa vụ khác. Quỹ riêng:

1) Vốn điều lệ (AC). 2) Vốn khác và vốn tự có khác. 3) lãi (lỗ) năm báo cáo. 4) sử dụng lợi nhuận. 5) lợi nhuận giữ lại (lỗ).

Phân tích số dư ngân hàng là cần thiết khi thiết lập quan hệ đại lý của ngân hàng này với ngân hàng khác, cho vay và các quan hệ liên ngân hàng khác.

Nhiệm vụ phân tích ngân hàng - thiết lập độ tin cậy, khả năng thanh toán của ngân hàng, khả năng trang trải các tổn thất có thể xảy ra bằng chi phí của mình. Số dư ngân hàng là phương tiện quảng cáo thu hút khách hàng và đối tác tiềm năng, là phương tiện quản lý ngân hàng.

Các phương pháp phân tích. 1) Phân tích theo chiều ngang. 1) được xây dựng trên cơ sở phân nhóm A và P (riêng biệt). Số dư được thực hiện trong hai ngày. 2) tốc độ tăng trưởng được xác định: tổng số lượng của nhóm tính đến ngày cuối cùng được chia cho tổng số lượng mặt hàng của nhóm tính đến ngày áp chót. Sử dụng phân tích theo chiều ngang, có thể: xác định tốc độ tăng trưởng của các khoản mục trong bảng cân đối kế toán, xác định xu hướng thay đổi của các khoản mục, dự đoán sự tăng hoặc giảm số lượng khoản mục. Nghĩa là, động lực của những thay đổi trong các khoản mục trong bảng cân đối kế toán được xem xét.

2) Phân tích dọc (phân tích cấu trúc). Nó được xây dựng trên cơ sở xác định trọng lượng riêng của từng nhóm riêng lẻ. Trọng lượng riêng = tổng cân bằng / cân bằng ròng * 100%. 1) Cho phép bạn xác định cơ cấu nợ phải trả và tài sản, tức là bao nhiêu bị chiếm dụng bởi một nhóm cụ thể. 2) đánh giá thành phần cơ sở khách hàng 3) xác định chi phí nguồn lực của ngân hàng 4) xác định các loại hoạt động chính 5) xác định sự phụ thuộc của ngân hàng vào MDBs 6) xác định các khoản đầu tư hiệu quả nhất và kém hiệu quả nhất của ngân hàng 7) chuẩn bị các biện pháp để quản lý Gấu trúc.

3) Phân tích tỷ lệ. Đánh giá cơ cấu nợ phải trả:

1) Tỷ lệ cơ sở khách hàng = số tiền đóng góp f.l. và y.l. / tổng số tiền mà ngân hàng thu hút. Cho thấy chất lượng của cơ sở nguồn lực + tính bền vững và độc lập với các khoản vay liên ngân hàng và các quỹ ngân sách. (= 1) 2)

Tỷ lệ đa dạng hóa cơ sở khách hàng = tiền thu hút được f.l. / vốn vay y.l. Thể hiện mức độ bền vững của cơ sở tài nguyên. (nếu 0 thì chỉ hoạt động với y.l.) 3) Tỷ lệ phủ sóng = vốn chủ sở hữu ròng / số tiền huy động được. Mức độ lợi ích của nhà đầu tư được bảo vệ bằng vốn tự có của họ. Đánh giá cơ cấu tài sản:

1) Tỷ lệ an toàn vốn = vốn ròng / số lượng tài sản tạo ra thu nhập. Nếu K> 1 - nghĩa là không hoạt động. 2) Hệ số thanh khoản hiện hành = tài sản lưu động / nợ không kỳ hạn của ngân hàng. K <1 là xấu, = 1 - lý tưởng,> 1 - ăn vốn. 3) Tỷ lệ bảo vệ rủi ro = dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với các khoản vay / dư nợ. Cho biết có bao nhiêu tài sản tạo ra thu nhập có thể được bù đắp bằng lợi nhuận thu được và các khoản dự trữ được tạo ra.

Chuyên đề 60. Chiến lược phát hành của tổ chức phát hành trong điều kiện hiện đại

Để thực hiện việc phát hành chứng khoán, tổ chức phát hành xây dựng chiến lược phát hành. Tất nhiên, nó sẽ cụ thể cho từng tổ chức phát hành riêng lẻ, nhưng đồng thời, có thể thiết lập các vấn đề bắt buộc cần được giải quyết trong quá trình phát triển của nó. Chúng nên bao gồm:

1) thiết lập mục đích của vấn đề phù hợp với vị trí mà công ty phát hành chiếm lĩnh trong ngành và trong nền kinh tế. Việc xác định mục đích của vấn đề phát hành phải tuân theo khái niệm phát triển của tổ chức phát hành và vị trí mà nó chiếm giữ hoặc có kế hoạch chiếm giữ trong ngành (Tài chính và tín dụng). Điều này sẽ cho phép tổ chức phát hành giải quyết vấn đề cạnh tranh, cũng như xác định lượng vốn cần thiết và cấu trúc của nó.

Mục tiêu chung của việc phát hành đối với tất cả các loại hình tổ chức phát hành: - thu hút các nguồn vốn cần thiết; - xây dựng lại tài sản; - chứng khoán hóa nợ; - giảm thiểu rủi ro; - cải tiến kế hoạch tài chính.

2) Tính toán khối lượng của nó. Khi thiết lập khối lượng phát thải, tổ chức phát hành phải tính đến các hạn chế khách quan. Mệnh giá của tất cả các cổ phiếu phổ thông phải bằng nhau (Cách chơi trên sàn giao dịch của Nga). Cổ phần ưu đãi không quá 25%. Khối lượng phát hành cổ phiếu không ghi tên phải tương ứng với tỷ lệ do FCSM (FFMS) thiết lập trên giá trị của AC đã trả trước.

3) Lựa chọn chủng loại và loại giấy sản xuất. dựa trên đặc điểm so sánh của bất động sản đầu tư của họ. Cổ phiếu: phổ thông, ưu đãi. Trái phiếu: cổ điển (thông thường và không có bảo đảm), có bảo đảm, có thể thu hồi, chuyển đổi. Sự lựa chọn của một hoặc một ngân hàng trung ương khác. đối với tổ chức phát hành sẽ chủ yếu phụ thuộc vào mục đích của việc phát hành. Công ty cổ phần có thể phát hành nhiều loại cổ phiếu và trái phiếu khác nhau.

4) phân tích tình hình thị trường chứng khoán. và khả năng bố trí các chứng khoán được sản xuất.

5) lựa chọn hình thức phát thải. Chính, tiếp theo, mở, đóng, đăng ký, chuyển đổi, giữa những người sáng lập trong lần phát hành chính, giữa các cổ đông trong các lần phát hành tiếp theo.

6) chứng minh của phương pháp phát thải 7) thiết lập dạng tồn tại và bản chất của việc định đoạt các quyền tài sản có trong chứng khoán đã phát hành.

8) tính toán giá phát hành hoặc cách thức mà nó được thiết lập. Giá danh nghĩa - định giá chứng khoán. trong thời gian phát hành, những gì được chỉ ra ở mặt trước của nó. Giá phát hành - giá của chứng khoán. mà nó được người sở hữu đầu tiên mua lại.

9) sự lựa chọn của người bảo lãnh phát hành. Người trung gian đảm nhận các nghĩa vụ đối với tổ chức phát hành về việc phát hành và lưu hành chứng khoán. để được thưởng.

10) định nghĩa chi phíliên quan đến sự phát thải.

11) phân tích hiệu quả phát thải. Lựa chọn chứng khoán nhất định. đối với phát thải, cần lưu ý rằng điều này chỉ áp dụng cho các chứng khoán phát thải. Theo luật liên bang "Trên thị trường chứng khoán" phát xạ c. b. bao gồm những cổ phiếu được đặt trong các đợt phát hành riêng lẻ và có cùng số lượng quyền, bất kể thời gian mua lại (đối với Công ty cổ phần, đây là cổ phiếu và trái phiếu).

Chuyên đề 61. Bất động sản đầu tư cổ phiếu

Cổ phiếu là một chứng khoán phát thải đảm bảo quyền của chủ sở hữu (cổ đông) được nhận một phần lợi nhuận của Công ty dưới dạng cổ tức, tham gia quản lý Công ty Cổ phần và một phần tài sản còn lại sau khi thanh lý. Tổ chức phát hành sử dụng phương pháp phát hành cổ phiếu vì:

1) đây là một phương pháp luật định để hình thành bộ luật hình sự. 2) CTCP không có nghĩa vụ hoàn trả cho nhà đầu tư số vốn đã đầu tư mua cổ phần. 3) việc trả cổ tức không được đảm bảo. 4) số tiền cổ tức có thể được ấn định tùy ý, bất kể lợi nhuận là bao nhiêu. Sau khi nhận được tiền thông qua việc phát hành cổ phiếu, tổ chức phát hành có cơ hội sử dụng chúng để hình thành vốn cố định và lưu động sản xuất và phi sản xuất.

Một nhà đầu tư vào cổ phiếu bị thu hút bởi những điều sau đây:

1) quyền bầu cử. 2) tăng vốn (tăng giá). 3) lợi ích bổ sung (giảm giá sản phẩm). 4) quyền từ chối mua cổ phiếu mới phát hành lần đầu. 5) quyền được hưởng một phần tài sản khi thanh lý. Nhưng việc mua lại cổ phiếu cũng gắn liền với rủi ro: - không trả cổ tức, giá cổ phiếu tăng không ổn định, v.v. Người nắm giữ (cổ đông) có thể được chia thành: - vật chất (tư nhân và cá nhân), - tập thể, - công ty . Đầu tư vào cổ phiếu là một loại hình đầu tư tài chính, tức là đầu tư tiền vào tài sản tài chính với mục đích tạo thu nhập. Các thành phần của thu nhập sẽ là cổ tức và tăng trưởng giá trị thị trường.

Các yếu tố chính ảnh hưởng đến lợi nhuận cổ phiếu bao gồm:

1) quy mô chi trả cổ tức 2) biến động của giá thị trường 3) tỷ lệ lạm phát 4) môi trường thuế. Tiền của nhà đầu tư chủ yếu hướng vào những chứng khoán nơi xảy ra sự biến động tối đa của chênh lệch tỷ giá hối đoái, được xác định bởi cung và cầu chứ không phải bởi hiệu quả sản xuất. Các khoản đầu tư được phân biệt: 1. Nếu đầu tư dài hạn thì thu nhập là cổ tức 2. Nếu cuối cùng vẫn bán thì đây là cổ tức + giá bán. 3. Nếu không trả cổ tức thì thu nhập được hình thành dưới dạng chênh lệch giữa giá mua và giá bán.

Chuyên đề 62. Bất động sản đầu tư trái phiếu

Liên kết - bảo đảm phát hành, ấn định quyền của người nắm giữ nó được nhận từ người phát hành một trái phiếu trong khoảng thời gian mà giá trị danh nghĩa của nó quy định và tỷ lệ phần trăm của giá trị này được cố định trong nó hoặc tài sản khác tương đương. Sự khác biệt giữa cổ phiếu và trái phiếu là bằng cách mua cổ phiếu, nhà đầu tư trở thành một trong những chủ sở hữu của công ty, và bằng cách mua trái phiếu, anh ta trở thành chủ nợ. Trái phiếu có thời hạn lưu hành hạn chế, sau đó chúng được mua lại.

Lợi thế của trái phiếu so với cổ phiếu: - lãi đầu tiên trên trái phiếu được trả và sau đó là cổ tức trên cổ phiếu, - cổ đông có quyền thanh lý tài sản còn lại sau khi thanh toán các khoản vay mua trái phiếu. Các khoản vay trái phiếu được các công ty sử dụng khi cần thêm nguồn tài chính, chính phủ và các cơ quan nhà nước. Thông qua việc phát hành trái phiếu, không có nguy cơ can thiệp vào việc quản lý của công ty. Nhưng công ty phải đáp ứng yêu cầu về mức độ tín nhiệm. Tiền tiết kiệm của người dân được đầu tư vào trái phiếu để tạo ra thu nhập. Trái phiếu có giá trị danh nghĩa và giá trị thị trường.

Giá danh nghĩa của trái phiếu được in trên chính trái phiếu, cho biết số tiền cho vay. Trái phiếu là một đối tượng đầu tư hấp dẫn đối với người mua, tức là một hàng hóa bán lại.

Giá thị trường trái phiếu được xác định từ tình hình phổ biến trên thị trường. Tỷ giá của trái phiếu là giá trị của giá thị trường của trái phiếu, được biểu thị bằng phần trăm của mệnh giá của nó. Trái phiếu, là một đối tượng đầu tư trên thị trường chứng khoán, mang lại một khoản thu nhập nhất định. Nó bao gồm: tiền lãi được trả định kỳ + sự thay đổi giá trị của trái phiếu trong thời gian tương ứng + thu nhập từ việc tái đầu tư tiền lãi nhận được. Lãi trái phiếu được trả 1-2 lần một năm.

Chủ đề 63

Lá phiếu - đây là một bảo mật không phát thải. Hối phiếu cho phép người nắm giữ hối phiếu có quyền yêu cầu người trả hoá đơn thanh toán một số tiền nhất định trong một khoảng thời gian nhất định. Một hối phiếu có thể được so sánh với một hối phiếu nhận nợ. Nhưng nó khác ở điểm sau:

1) Hóa đơn là một nghĩa vụ trừu tượng. 2) Hối phiếu đòi nợ là nghĩa vụ vô điều kiện, tức là việc thanh toán trên hối phiếu đòi nợ không phụ thuộc vào bất kỳ điều kiện nào. 3) Hối phiếu là một chứng từ tiền tệ có các chi tiết được xác định chặt chẽ. Khiếm khuyết về hình thức hối phiếu đòi nợ là việc thiếu hoặc có các chi tiết không chính xác, tức là không tuân thủ các yêu cầu về mặt hình thức - hối phiếu đòi nợ mất hiệu lực. 4) Hối phiếu được phân biệt bởi trách nhiệm chung và trách nhiệm pháp lý khác nhau, tức là trách nhiệm pháp lý đầy đủ của mỗi người có nghĩa vụ đối với hối phiếu đối với người nắm giữ hợp pháp của hối phiếu. 5) Đối tượng của hối phiếu đòi nợ chỉ có thể là tiền 6) Hối phiếu đòi nợ được chuyển từ người này sang người khác bằng ký hậu – ký hậu. Dự luật thực hiện hai chức năng chính: nó hoạt động như một phương tiện thanh toán và với sự trợ giúp của nó, bạn có thể đăng ký hoặc nhận một khoản vay.

hối phiếu (hối phiếu) - là một văn bản có mệnh lệnh vô điều kiện của người ký phát yêu cầu người trả tiền phải trả một số tiền nhất định đúng thời hạn và tại một địa điểm cụ thể cho người nắm giữ hối phiếu. Kỳ phiếu là một văn bản có nghĩa vụ đơn giản và vô điều kiện của người ký phát (con nợ) phải trả một số tiền nhất định vào một thời điểm xác định và tại một địa điểm cụ thể cho người nắm giữ hối phiếu.

Ở Nga, tín phiếu kỳ phiếu (solo) là phổ biến nhất.

Chúng được sử dụng tích cực trong các lĩnh vực sau:

1) thu hút nguồn vốn tạm thời có sẵn. Hối phiếu có lợi hơn tiền gửi vì thuế thấp hơn. 2) cho vay hóa đơn. Lãi suất cho vay đối với người đi vay thấp hơn (theo quy định). 3) hối phiếu làm phương tiện thanh toán. Hối phiếu “thanh toán” là một hối phiếu được mua với giá chiết khấu để thanh toán cho các tài khoản phải trả cho người ký phát bằng số tiền trên hối phiếu. Tùy theo bản chất kinh tế, hóa đơn được chia thành: thương mại - nó dựa trên một giao dịch hàng hóa cụ thể.

Tài chính - dựa trên một giao dịch tài chính liên quan đến sự di chuyển của tiền.

ngân hàng - nghĩa vụ đơn phương của ngân hàng - người phát hành hối phiếu phải trả cho người nắm giữ hối phiếu số tiền xác định trong thời hạn quy định.

huy chương đồng - Một trong những gương mặt được hư cấu.

Thân thiện, Quầy.

Chuyên đề 64. Chứng khoán thứ cấp: đặc điểm phát hành và lưu thông

C.b thứ cấp - là một chứng khoán thể hiện quyền sở hữu đối với một chứng khoán khác. và thu nhập từ nó. C.b thứ cấp chủ yếu dựa vào cổ phiếu, trái phiếu và thế chấp. Chúng có thể được sản xuất dưới hai dạng:

1) dưới dạng các chứng khoán giống nhau, ví dụ như trái phiếu dựa trên một nhóm các khoản thế chấp, chúng được gọi là chuyển tiếp. Chuyển nhượng quyền từ người sở hữu một số loại chứng khoán. cho người sở hữu các loại chứng khoán khác. 2) dưới hình thức khác với chứng khoán chính:

a) dưới hình thức quyền mua lại có thể giao dịch độc lập, thường là cổ phiếu. Để c.b. bao gồm: - chứng quyền chứng khoán, - quyền đăng ký, - quyền chọn trả phí. b) dưới hình thức chứng chỉ lưu ký (chứng chỉ và biên lai). Ví dụ: Biên nhận tiền gửi của Mỹ ADR cho cổ phiếu. Không có loại chứng khoán thứ cấp trong luật pháp Nga.

Các loại bột giấy thứ cấp chính., đại diện cho quyền mua chứng khoán cơ bản, là chứng quyền mua cổ phiếu và quyền đăng ký.

Chứng quyền cổ phiếu là một chứng khoán mang lại cho người sở hữu nó quyền mua một số lượng cổ phiếu hoặc trái phiếu nhất định của một công ty trong một khoảng thời gian xác định với một mức giá cố định. Thời hạn của chứng quyền có thời hạn từ 10 - 20 năm hoặc không giới hạn. Giá cố định trong chứng quyền thường cao hơn giá thị trường hiện tại của cổ phiếu 15%.

Quyền đăng ký là một chứng khoán cho phép các cổ đông của công ty đăng ký mua một số lượng cổ phiếu hoặc trái phiếu mới phát hành của công ty này với mức giá ấn định trong một khoảng thời gian nhất định. Cổ đông có đặc quyền đăng ký mua chứng khoán mới phát hành. Thời gian đăng ký kéo dài trong vài tuần. Những điểm khác biệt chính giữa chứng quyền cổ phiếu và chứng quyền đăng ký: - những chứng quyền đầu tiên được nhận bởi những người mua chứng khoán ưu đãi mới. và người thứ hai là cổ đông của công ty, - chứng quyền cổ phiếu được phát hành trong thời gian dài, và người thứ hai - trong thời gian ngắn, - giá của chứng quyền cổ phiếu cao hơn giá trị thị trường và giá đăng ký mua thấp hơn. Biên lai lưu chiểu là một biện pháp bảo đảm chứng minh quyền sở hữu một số lượng cổ phiếu nhất định của một công ty nước ngoài được lưu ký tại quốc gia đặt trụ sở của công ty này, việc lưu hành được thực hiện ở một quốc gia khác. Biên lai lưu ký Hoa Kỳ - ADR. Những phẩm chất hấp dẫn của ADR đối với nhà đầu tư là: 1. Mua chứng khoán. với mức lợi nhuận cao hơn cổ phiếu của các công ty quốc gia 2. Cơ hội thâm nhập thị trường của nước khác trong điều kiện không có kiến ​​thức về thị trường chứng khoán nước ngoài. 3. Không cần chuyển đổi cổ tức đã nhận, v.v.

Chủ đề 65. Quyền chọn: đặc điểm chung, tính chất và các chiến lược quyền chọn cơ bản

Hợp đồng quyền chọn là một thỏa thuận mà theo đó một trong các bên của nó, được gọi là chủ sở hữu (người mua), có được quyền mua (bán) một tài sản ở một mức giá ấn định trước hoặc vào ngày được chỉ định trong tương lai từ bên kia của nó, được gọi là người đăng ký (người bán), hoặc quyền từ chối thực hiện giao dịch với việc thanh toán cho các quyền này cho người đăng ký một số tiền nhất định, được gọi là phí bảo hiểm. Một quyền chọn cung cấp quyền mua tài sản được gọi là quyền chọn mua hoặc tùy chọn cuộc gọi. Một quyền chọn cung cấp quyền bán tài sản được gọi là quyền chọn bán, hoặc đặt tùy chọn. Nội dung cơ bản tùy chọn luôn có hai giá: giá thị trường hiện tại hoặc giá giao ngay và giá thực hiện cố định trong quyền chọn. Tùy chọn có ngày hết hạn. Quyền chọn được chia thành quyền chọn trao đổi và quyền chọn không trao đổi.

Lựa chọn cổ phiếu chỉ được ký kết trên các sàn giao dịch, được tiêu chuẩn hóa hoàn toàn, có tính chất ngắn hạn (3 tháng - một năm). Quyền chọn không trao đổi: thị trường của họ được hình thành bởi các ngân hàng đại lý. Chúng được chia thành dài hạn và ngắn hạn. Các loại quyền chọn không trao đổi dài hạn chính là quyền chọn "mũ" và "floras". Nhu cầu về chúng gắn liền với nhu cầu kết luận các phương án trong một thời gian dài (3-5 năm).

Có lãi suất, tiền tệ và giới hạn hàng hóa và sàn.

Lựa chọn cổ phiếu. Thông thường, sàn giao dịch thiết lập một danh sách các công ty có thể là đối tượng của hợp đồng quyền chọn. Các cổ phiếu được phép tham gia quyền chọn mua cổ phiếu thường có tính thanh khoản cao nhất. Cấu trúc tiêu chuẩn của quyền chọn mua cổ phiếu: - quy mô của quyền chọn (1000 cổ phiếu), - giá của quyền chọn, - thay đổi tối thiểu về giá, - thay đổi tối thiểu về giá trị của hợp đồng, - khoảng thời gian mà quyền chọn được kết thúc, - việc thực hiện quyền chọn (giao cổ phiếu thực tế với giá thực tế của quyền chọn).

Tùy chọn sở thích - Đây là những lựa chọn dựa trên sự thay đổi giá của các nghĩa vụ nợ khác nhau.

Tùy chọn tiền tệ, dựa trên sự thay đổi tỷ giá của các loại tiền tệ tự do chuyển đổi so với tiền tệ quốc gia.

Quyền chọn hợp đồng tương lai - Đây là những quyền chọn được ký kết trên các loại hợp đồng tương lai hiện có.

Chuyên đề 66. Đặc điểm của thị trường chứng khoán doanh nghiệp

Phát hành chứng khoán doanh nghiệp phát hành dưới dạng cổ phiếu và trái phiếu. Lịch sử hiện đại có điều kiện của thị trường chứng khoán doanh nghiệp Nga. có thể chia thành 3 giai đoạn: 1.

Ở giai đoạn đầu (1990-1992)) Sự hình thành cơ sở lập pháp của thị trường chứng khoán Nga bắt đầu. Thủ tục cấp phép và chứng nhận cho thị trường chứng khoán đã được thiết lập.

Giai đoạn hai (1993 - đầu 1994) - đây là sự khởi đầu, phát triển và đóng séc tư nhân hóa do nhà nước phát hành. Chúng tôi đổi chúng lấy cổ phiếu của doanh nghiệp, bán chúng. Ngoài ra, sự hiện diện của nhiều loại chứng khoán giả (MMM). Điều này làm suy giảm niềm tin của nhà đầu tư tư nhân vào thị trường này. Kể từ nửa cuối năm 1994, một thị trường chứng khoán mới bắt đầu hình thành, trong đó cổ phiếu của các Công ty cổ phần đã tồn tại được giao dịch. Một thị trường gồm các nhà đầu tư lớn và các trung gian đang được hình thành.

Đối với giai đoạn thứ ba (nửa cuối năm 1994 - nay) sự phát triển của thị trường chứng khoán doanh nghiệp. điển hình: 1. Tiếp tục phát triển khung pháp lý, 2. Chấm dứt và chuyển đổi hoạt động của các quỹ đầu tư séc 3. Gia tăng người tham gia thị trường chứng khoán 4. Phát triển nhanh chóng các quỹ bảo hiểm và hưu trí ngoài quốc doanh 5. Hình thành một dự luật lớn về thị trường hối đoái trong nước 6. Tạo cơ sở hạ tầng có tổ chức của thị trường chứng khoán (cơ quan đăng ký, lưu ký, nhà thanh toán bù trừ) 7. Tạo lập thị trường hợp đồng tương lai đầu tiên (tiền tệ).

Thị trường chứng khoán doanh nghiệp Nga có điều kiện được chia thành hai phần:

Thị trường chứng khoán có tính thanh khoản cao nhất, với khoảng 20-30 công ty liên quan đến các ngành dầu khí, năng lượng, luyện kim, v.v., được mua bán liên tục theo giá thị trường.

2. Thị trường cho tất cả các cổ phần khác, chủ yếu là các doanh nghiệp trong khu vực.

Ngoài các tổ chức phát hành, khoảng 3000 công ty đầu tư, 2000 CB, 1000 tổ chức bảo hiểm và quỹ hưu trí ngoài quốc doanh hiện có thể được phân loại là những người tham gia thị trường chứng khoán. Thị trường chứng khoán Nga chủ yếu hoạt động bằng vốn nước ngoài. Năm 1995, sự ra đi của chứng khoán doanh nghiệp Nga bắt đầu. ra thị trường chứng khoán bên ngoài thông qua cơ chế nhận tiền lưu ký (ADR). Các vấn đề chính của thị trường chứng khoán Nga: - phát triển cơ sở hạ tầng của thị trường chứng khoán, - tăng cường độ mở thông tin của thị trường, - tạo ra một khung pháp lý hoàn chỉnh và các quy định khác, - tham gia vào doanh thu thị trường ngày càng tăng cổ phiếu của các công ty cổ phần của Nga.

Chủ đề 67. Hợp đồng tương lai: đặc điểm chung, tính chất và tổ chức thương mại

Hợp đồng tương lai là một hợp đồng trao đổi tiêu chuẩn để mua và bán một tài sản trao đổi sau một thời gian nhất định trong tương lai với mức giá do các bên tham gia giao dịch ấn định tại thời điểm kết thúc giao dịch. Hợp đồng tương lai được tiêu chuẩn hóa hoàn toàn. Nó được kết luận trong quá trình giao dịch hối đoái. Người bảo đảm cho việc thực hiện của nó là chính sàn giao dịch. Việc giao kết hợp đồng tương lai theo các điều kiện của người mua được gọi là "mua" hợp đồng, và theo các điều kiện của người bán - "bán". Việc chấp nhận một nghĩa vụ hợp đồng được gọi là "mở một vị thế". Thanh lý một nghĩa vụ - "đóng một vị thế". Hợp đồng tương lai được chia thành 2 loại: hàng hóa và tài chính.

Hàng hóa tương lai được phân loại theo các nhóm hàng hoá trao đổi sau: - nguyên liệu nông nghiệp và bán thành phẩm (ngũ cốc, thịt), - gỗ và gỗ xẻ, - kim loại màu và quý, - dầu, khí đốt, xăng, v.v.

Tương lai tài chính được chia thành 4 nhóm chính: tiền tệ, chứng khoán, tỷ lệ phần trăm và chỉ số.

Hợp đồng tiền tệ tương lai - hợp đồng tương lai để mua và bán bất kỳ loại tiền tệ chuyển đổi nào. Chúng được ký kết trên sàn giao dịch, với mức độ tiêu chuẩn hóa đầy đủ và cơ chế đảm bảo chúng.

Hợp đồng tương lai cổ phiếu - Đây là những hợp đồng tương lai để mua và bán một số loại cổ phiếu. Chúng không được phân phối rộng rãi.

Lãi suất tương lai - Đây là những hợp đồng tương lai để thay đổi lãi suất (ngắn hạn) và để mua và bán trái phiếu dài hạn (dài hạn).

Chỉ số tương lai - đây là những hợp đồng tương lai để thay đổi giá trị của các chỉ số thị trường chứng khoán. Hợp đồng tương lai theo tỷ giá hối đoái là một hợp đồng trao đổi tiêu chuẩn để mua và bán một loại tiền tệ nhất định vào một ngày cụ thể trong tương lai theo tỷ giá ấn định tại thời điểm giao kết hợp đồng. Cấu trúc của hợp đồng tương lai tiền tệ: - giá hợp đồng, - quy mô, - thay đổi tỷ giá hối đoái tối thiểu, - thay đổi giá trị hợp đồng, - thời hạn giao kết hợp đồng, - giao hợp đồng.

Chuyên đề 68. Chứng khoán chính phủ (GS): đặc điểm chung, thủ tục lưu hành và phát hành

Chứng khoán chính phủ là một dạng tồn tại của nợ nội bộ nhà nước; đây là các chứng khoán nợ, người phát hành là nhà nước.

Phát hành chứng khoán chính phủ có thể được sử dụng để giải quyết các nhiệm vụ chủ yếu sau: 1. Tài trợ thâm hụt ngân sách nhà nước (không phát hành thêm tiền vào lưu thông), 2. Tài trợ các chương trình mục tiêu của Nhà nước trong lĩnh vực xây dựng nhà ở, an sinh xã hội, ... 3. Điều tiết kinh tế. hoạt động: cung ứng tiền trong lưu thông, tác động đến lạm phát, v.v.

Lợi ích của chứng khoán chính phủ: - mức độ tin cậy cao để đầu tư và rủi ro thất thoát tối thiểu, - thuế ưu đãi nhất.

Lưu ký chứng khoán chính phủ thường được thực hiện: 1. Thông qua các ngân hàng trung ương hoặc bộ tài chính. 2. Dưới dạng giấy (trắng) hoặc không giấy (dưới dạng bút toán trên tài khoản tại kho lưu ký được phép). Xu hướng là tăng hình thức không cần giấy tờ. 3. Bằng nhiều phương thức: đấu giá, bán công khai cho tất cả mọi người, phân phối kín giữa một nhóm nhà đầu tư nhất định, ... Chứng khoán chính phủ chiếm vị trí hàng đầu trên thị trường trái phiếu, 50%, trái phiếu trung hạn và dài hạn có chia sẻ lớn nhất.

Những vấn đề chính của thị trường chứng khoán chính phủ: - bản chất ngắn hạn (lạm phát cao), - thuế, - tổ chức thị trường khu vực (vốn tự do của các vùng lãnh thổ), - nhu cầu liên quan đến nguồn vốn tự do của dân chúng vào thị trường chứng khoán của chính phủ, v.v.

Các loại chứng khoán chính phủ. Theo loại hình tổ chức phát hành:

1. C.b. Chính quyền liên bang

2. Chứng khoán khu vực

3. C.b. tổ chức công cộng

4. Các ngân hàng trung ương, đã được trao nguyên trạng.

Theo hình thức thương lượng: thị trường và phi thị trường. Theo kỳ hạn luân chuyển: Ngắn hạn, trung hạn (1-10) và dài hạn. Theo phương thức trả thu nhập: 1. Chứng khoán trả lãi, 2. Chứng khoán chiết khấu, 3. Trái phiếu chỉ số, 4. Trái phiếu trúng thầu, 5. Trái phiếu kết hợp.

Chuyên đề 69. Quy chế hoạt động của ngân hàng thương mại

Quy chế của các tổ chức tín dụng và ngân hàng - đây là một hệ thống các biện pháp mà nhà nước, thông qua Ngân hàng Trung ương, đảm bảo hoạt động ổn định và an toàn của các ngân hàng, ngăn chặn các quá trình gây bất ổn trong lĩnh vực ngân hàng (Bài giảng Ngân hàng Tín dụng Tiền tệ).

Chức năng của quy chế chung hoạt động của ngân hàng giao cho Ngân hàng Trung ương. Quy định này nhằm đảm bảo: 1. - ổn định công việc và củng cố tình hình tài chính của ngân hàng; 2. - định hướng và kích thích hoạt động của ngân hàng trong lĩnh vực cho vay nhằm thực hiện các nhiệm vụ ưu tiên của nền kinh tế và nâng cao phúc lợi của xã hội; 3. - tổ chức khoa học của lưu thông tiền tệ trong nền kinh tế quốc dân. Đồng thời, NHTW chủ yếu sử dụng các phương pháp quản lý kinh tế và sau đó là các phương pháp hành chính. Căn cứ vào tình hình hiện tại của nền kinh tế, Ngân hàng Trung ương điều chỉnh hoạt động của các ngân hàng thông qua việc sử dụng một loạt các biện pháp kinh tế như: - Thay đổi định mức dự trữ bắt buộc của các ngân hàng với Ngân hàng Trung ương; - thay đổi khối lượng các khoản cho vay của Ngân hàng Trung ương cho các ngân hàng, cũng như lãi suất của các khoản vay; - Thực hiện các giao dịch với chứng khoán và tiền tệ. Vì những mục đích này, Ngân hàng Trung ương đã ban hành chỉ thị số 1. Theo các văn bản quy định này, Ngân hàng Trung ương hình thành quỹ dự trữ của hệ thống tín dụng Liên bang Nga. Các quỹ sau đây được quyên góp cho quỹ này: - các quỹ tạm thời có sẵn trong tài khoản thanh toán và tài khoản vãng lai, cũng như các khoản đóng góp vào tiền gửi của các doanh nghiệp, tổ chức và người dân. Các khoản vay từ các ngân hàng khác không được bao gồm trong các quỹ này. Quỹ được thành lập nhằm thực hiện kịp thời nghĩa vụ trả lại số tiền đã huy động trước đó cho khách hàng. Ngân hàng Trung ương thay đổi định mức dự trữ bắt buộc. Phần dành riêng dành cho tiền gửi không kỳ hạn - 16%, đối với tiền gửi có kỳ hạn - 10-14%.

Tác động kinh tế của Ngân hàng Trung ương đối với các ngân hàng có thể được thực hiện bằng cách cung cấp cho họ nguồn tín dụng tập trung cho các mục đích cấp các khoản vay tiếp theo cho các thực thể kinh doanh. Nếu nguồn tín dụng của các ngân hàng riêng lẻ không đủ và các khoản vay từ các ngân hàng khác đã cạn kiệt, thì Ngân hàng Trung ương có thể cho các ngân hàng đó vay theo các điều kiện của hợp đồng cho vay. Đồng thời, Ngân hàng Trung ương tác động bằng các phương pháp kinh tế đến các chính sách tín dụng và lãi suất mà các ngân hàng theo đuổi trong mối quan hệ với khách hàng vay của họ. Để điều tiết hoạt động của các ngân hàng, Ngân hàng Trung ương cũng có thể sử dụng các phương pháp hành chính.

Trong trường hợp vi phạm các quy định của tổ chức tín dụng, hướng dẫn của Ngân hàng Trung ương được quyền:

1. Thu từ tổ chức tín dụng khoản tiền phạt đến 1% số tiền AC đã thanh toán 2. Yêu cầu của tổ chức tín dụng các hoạt động về phục hồi tài chính của tổ chức tín dụng, bao gồm: thay đổi cơ cấu tài sản, thay người quản lý, tổ chức lại tổ chức tín dụng (bổ nhiệm người điều hành tạm thời để quản lý tổ chức tín dụng đến 18 tháng, thu hồi Giấy phép hoạt động ngân hàng).

Giám sát ngân hàng có 2 mục tiêu: 1. - bảo vệ người gửi tiền ngân hàng khỏi những tổn thất có thể xảy ra; 2. - duy trì sự ổn định trên thị trường tài chính bằng cách ngăn ngừa rủi ro hệ thống. Khi Ngân hàng Trung ương thực hiện chức năng giám sát và kiểm soát hoạt động của các ngân hàng, nhiệm vụ của nó bao gồm:

▪ cấp giấy phép hoạt động ngân hàng;

▪ kiểm tra các báo cáo do ngân hàng cung cấp;

▪ kiểm tra tại chỗ;

▪ kiểm soát việc tuân thủ các tiêu chuẩn hoạt động ngân hàng.

Chủ đề 70. Tài chính khu vực: thành phần và vai trò trong việc tổ chức các quan hệ thị trường

Tài chính công là các quan hệ tiền tệ liên quan đến việc phân phối và phân phối lại giá trị của sản phẩm xã hội và một phần của cải quốc gia, gắn liền với việc hình thành các nguồn tài chính do nhà nước và các doanh nghiệp sử dụng và việc sử dụng công quỹ cho các chi phí mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu văn hoá - xã hội ngày càng phát triển của các thành viên trong xã hội, nhu cầu quốc phòng và hành chính. Tài chính công bao gồm tài chính liên bang và khu vực. Thành phần của tài chính công bao gồm: ngân sách của các cấp chính quyền, quỹ ngoài ngân sách, tín dụng nhà nước, tài chính của doanh nghiệp nhà nước. Ngân sách địa phương là một bộ phận độc lập trong hệ thống ngân sách của Liên bang Nga với tư cách là một quốc gia có chủ quyền. Ngân sách địa phương hỗ trợ hơn 80% chi ngân sách cho sự nghiệp y tế, hơn 60% chi cho giáo dục; nguồn vốn ngân sách lớn dành cho phát triển cơ sở hạ tầng công nghiệp và hạ tầng xã hội.

Ngân sách địa phương có nhiều nguồn thu: - các khoản khấu trừ từ các loại thuế ở mức cao hơn; - một phần của thuế tài sản doanh nghiệp; - thuế tài sản f.l .; - thuế đánh vào tài sản do thừa kế và tặng cho; - thuế đất; - nghĩa vụ nhà nước, v.v ... Các cơ quan tự quản địa phương có quyền thành lập các quỹ ngoại hối và ngoại hối có mục tiêu. Nguồn lực của các quỹ này được hình thành từ:

a) sự đóng góp, quyên góp tự nguyện của người dân, doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức cho các mục đích liên quan;

b) Mức phạt tiền đối với hành vi gây ô nhiễm môi trường, sử dụng tài nguyên không hợp lý;

c) Số tiền phạt làm hư hỏng, mất mát hiện vật là di sản lịch sử, văn hóa, di tích thiên nhiên; d) thu nhập khác của quỹ ngoài ngân sách theo quy định của pháp luật. Các quỹ ngoài ngân sách và quỹ ngoại hối nằm trên các tài khoản đặc biệt do chính quyền địa phương mở, không bị thu hồi và được sử dụng cho mục đích đã định.

Chi phí ngân sách địa phương được thực hiện bằng chi phí thu nhập của họ và các khoản phụ thu được từ ngân sách của cấp lãnh thổ cao hơn. Quan hệ tín dụng nhà nước phát sinh liên quan đến việc huy động các nguồn vốn tạm thời miễn phí của các doanh nghiệp, tổ chức và dân cư và việc chuyển vốn tạm thời cho các cơ quan công quyền để bảo đảm tài trợ cho các chi tiêu công. Sự thu hút bởi trạng thái của các quỹ tạm thời miễn phí y.l. - và f.l. được thực hiện bằng cách bán trái phiếu, tín phiếu kho bạc và các loại chứng khoán nhà nước khác trên thị trường tài chính. (phát hành và bán trái phiếu của chính quyền địa phương).

Gần đây, ngân sách địa phương phát triển nhanh chóng do vai trò và ảnh hưởng của chính quyền địa phương ngày càng tăng: quy mô nền kinh tế địa phương ngày càng lớn, chức năng của chính quyền địa phương ngày càng mở rộng và ngày càng phức tạp. Ngân sách địa phương ngày càng được sử dụng nhiều hơn để điều tiết các quá trình kinh tế, tác động đến việc phân bổ lực lượng sản xuất, giúp tăng khả năng cạnh tranh của các sản phẩm do doanh nghiệp địa phương sản xuất, tạo cơ sở hạ tầng lãnh thổ và tài trợ chi phí tái sản xuất nguồn lao động. Ngân sách địa phương đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chương trình xã hội.

Chuyên đề 71. Ngân sách nhà nước: khái niệm, chức năng và vai trò đối với nền kinh tế đất nước

Các quan hệ tài chính phát triển giữa nhà nước với các doanh nghiệp, tổ chức, thể chế và người dân được gọi là ngân sách. Ngân sách nhà nước - đây là những quan hệ tiền tệ phát sinh từ nhà nước với y.l. và f.l. liên quan đến việc phân phối lại thu nhập quốc dân liên quan đến việc hình thành và sử dụng quỹ ngân sách nhằm tài trợ cho nền kinh tế quốc dân, các sự kiện xã hội và văn hóa, nhu cầu quốc phòng và hành chính công.

Thực chất của ngân sách nhà nước như một phạm trù kinh tế được thực hiện thông qua chức năng phân phối và kiểm soát. Bằng cách sử dụng chức năng phân phối ngân sách là sự tập trung ngân quỹ vào tay nhà nước và sử dụng chúng để đáp ứng các nhu cầu quốc gia.

chức năng điều khiển cho phép bạn tìm hiểu mức độ kịp thời và đầy đủ các nguồn tài chính do nhà nước xử lý và liệu chúng có được sử dụng hiệu quả hay không. Ngân sách được sử dụng như một công cụ điều tiết của nhà nước đối với nền kinh tế, kích thích các quá trình sản xuất và xã hội. Trong điều kiện kinh tế mới, cần chuyển hướng đầu tư vốn ngân sách. Có tầm quan trọng lớn đầu tư công trong các lĩnh vực tiến bộ của nền kinh tế, trong việc đưa ra các định hướng chiến lược cho sự phát triển của nó. Thông qua thuế, ưu đãi thuế, khối lượng và phương hướng tài trợ ngân sách có thể tác động đến nhiều mặt khác nhau của công tác quản lý, đẩy nhanh quá trình đổi mới tài sản sản xuất, đưa nhanh nhất các thành tựu khoa học và công nghệ vào sản xuất, tăng lợi nhuận. Trong tương lai, vai trò của NSNN trong các quá trình xã hội sẽ ngày càng tăng. Điều này là do các quỹ ngân sách cùng với các quỹ ngoài ngân sách là cơ sở tài chính để thực hiện các chuyển đổi xã hội.

Chi ngân sách nhà nước. Chi tiêu của ngân sách liên bang Liên bang Nga được phân loại:

1) bởi vai trò của chúng trong quá trình tái sản xuất:

▪ chi phí liên quan đến tài trợ cho sản xuất nguyên liệu

▪ chi phí duy trì khu vực phi sản xuất;

2) theo mục đích chức năng: - chi phí tài trợ cho nền kinh tế quốc dân; - cho các sự kiện xã hội và văn hóa; - quốc phòng; - duy trì bộ máy quản lý; - thực thi pháp luật và an ninh; - nghiên cứu cơ bản và khoa học và kỹ thuật (NT); - chi phí trả nợ công. Có những khoản chi hiện hành (lương, mua hàng hóa và dịch vụ, thanh toán nợ công) và thủ đô (đầu tư xây dựng, sửa chữa, v.v.).

Chủ đề 72. Hệ thống thuế và cấu trúc của nó. Chính sách thuế

Hệ thống thuế- đây là một bộ thuế do ngành lập pháp thiết lập và do ngành hành pháp đánh vào, cũng như các phương pháp và nguyên tắc xây dựng thuế. Hệ thống thuế là một trong những đòn bẩy quan trọng nhất điều chỉnh quan hệ tài chính của doanh nghiệp với nhà nước trong bối cảnh chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường. Cấu trúc của hệ thống thuế được xác định bởi cấu trúc kinh tế - xã hội của xã hội. Thành phần của hệ thống thuế rất đa dạng và bao gồm nhiều loại thuế (Lập kế hoạch thuế cho kế toán viên: cách giảm thuế hợp pháp, Kế toán, thuế, kế toán quản trị: hướng dẫn, Kiểm toán, Kế toán quốc tế (IFRS)). Trên cơ sở của họ sự phân loại Có những nguyên tắc khác nhau:

1) Dựa trên việc sử dụng chúng, thuế được chia thành thuế chung và thuế đặc biệt (có mục tiêu).

Thông tin chung thuế được phi cá nhân hóa và chuyển đến quầy thu ngân duy nhất của tiểu bang. Chúng được dành cho các sự kiện quốc gia.

Đặc biệt thuế có một mục đích xác định chặt chẽ và thường hình thành các quỹ ngoài ngân sách. 2) Tùy thuộc vào cơ quan thu thuế và người nhận thuế do ai xử lý, các loại thuế là: liên bang, thuế của các chủ thể liên bang, địa phương. 3) Căn cứ vào đối tượng đánh thuế, thuế được chia thành thuế trực thu và thuế gián thu.

Chỉ đạo được đặt trực tiếp vào thu nhập và tài sản. Đến gián tiếp bao gồm thuế đối với hàng hóa và dịch vụ được bao gồm trong giá cả hoặc biểu giá.

Nguyên tắc xây dựng hệ thống thuế: - tính đồng nhất - đánh thuế cứng đối với người giàu và tiết kiệm đối với người nghèo; - sự chắc chắn - nghĩa là người thanh toán phải biết chính xác địa điểm, thời gian, phương thức và số tiền thanh toán; - tiện lợi - để đơn giản hóa việc nộp thuế; - tiết kiệm - chi phí thu thuế phải ở mức tối thiểu; - Đánh thuế một lần cho cùng một đối tượng trong một thời gian nhất định; - sự ổn định của hệ thống thuế trong một thời gian dài, v.v.

Chính sách thuế - Đây là hệ thống các biện pháp của nhà nước trong lĩnh vực thuế và là một bộ phận cấu thành của chính sách tài chính.

Mục tiêu của chính sách thuế:

1) Cung cấp nguồn tài chính cho nhà nước;

2) Tạo điều kiện điều tiết nền kinh tế đất nước nói chung;

3) Giảm bớt sự bất bình đẳng về mức thu nhập của người dân phát sinh trong quá trình quan hệ thị trường.

3 loại chính sách thuế:

1. Chính sách thuế tối đa - được đặc trưng bởi nguyên tắc "lấy tất cả những gì bạn có thể." Trong trường hợp này, một tình huống phát sinh khi việc tăng thuế không đi kèm với việc tăng nguồn thu của chính phủ. 2.

Chính sách thu nhập hợp lý - thúc đẩy sự phát triển của tinh thần kinh doanh, tạo ra một môi trường thuế thuận lợi. Nhưng thu nhập ngày càng giảm. 3. chính sách mức thuế khá cao cùng với sự bảo trợ xã hội đáng kể. Nguồn thu từ thuế được sử dụng để tăng các quỹ xã hội khác nhau. Liên bang Nga được đặc trưng bởi sự kết hợp của loại thứ hai và thứ ba (Tối ưu hóa việc đánh thuế của một doanh nghiệp: phương pháp, kế hoạch, cách thức và phương tiện (phân tích)).

Chuyên đề 73. Các phương pháp điều tiết tiền tệ của nền kinh tế

Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương nhằm mục đích kích thích phát thải tiền tệ - mở rộng tín dụng, tức là phục hồi mối liên hệ khi sản xuất suy giảm, hoặc hạn chế phát thải tiền tệ trong thời kỳ kinh tế đi lên kèm theo "quá nóng" của liên hợp - hạn chế tín dụng. Việc đạt được các mục tiêu này xảy ra với sự trợ giúp của một số phương pháp điều tiết tiền tệ:

I. Thiết lập các giới hạn trên và dưới đối với lượng cung tiền trong lưu thông. Việc đưa ra những giới hạn như vậy giúp có thể kiểm soát tỷ lệ tái sản xuất sản phẩm xã hội và hoạt động kinh doanh của các cơ cấu kinh tế thị trường. Ở Liên bang Nga, một hệ thống điều tiết tập trung lưu thông tiền tệ độc đáo đã xuất hiện, được phát triển bởi các nhà kinh tế trong nước (Tiền Tín dụng Ngân hàng bài giảng, Tài chính tín dụng, Bài giảng lý thuyết kinh tế, Sách giáo khoa Lịch sử kinh tế). Hệ thống này dựa trên việc lập kế hoạch luân chuyển tiền mặt của các cơ cấu kinh tế thị trường và cơ quan quản lý ngân hàng. 1) Ở giai đoạn đầu, doanh nghiệp, tổ chức nộp hồ sơ xin tiền mặt (đơn xin tiền mặt) cho ngân hàng phục vụ. 2) Ở giai đoạn thứ hai, các ngân hàng cơ sở và cấp cao hơn, dựa trên yêu cầu tiền mặt của doanh nghiệp, xây dựng các chương trình tiền mặt của họ, phản ánh nhu cầu về tiền mặt trong lĩnh vực hoạt động của họ. Các chương trình này được trình lên Ngân hàng Trung ương;

3) Ở giai đoạn thứ ba, Ngân hàng Trung ương xây dựng một chương trình tổng hợp về doanh thu tiền mặt của các ngân hàng cơ sở và cung cấp nguồn quỹ phát thải của họ. Chương trình này là một phần không thể thiếu trong quá trình tái cấp vốn của ngân hàng;

4) Ở giai đoạn thứ tư, các ngân hàng địa phương được thông báo về nguồn phát thải mà Ngân hàng Trung ương phân bổ cho họ;

5) Ở giai đoạn thứ năm, việc quản lý lãnh thổ về doanh thu tiền mặt của các ngân hàng cơ sở được thực hiện với việc phân phối lại quỹ miễn phí giữa các lãnh thổ, khu vực, nước cộng hòa và khu vực riêng lẻ. Kinh nghiệm của Liên bang Nga cho thấy việc xây dựng các chương trình tiền mặt cho phép các ngân hàng kiểm soát tình trạng lưu thông tiền mặt, chuẩn bị cho các giao dịch tiền mặt và tránh sự chậm trễ trong việc phát hành.

II. Quy định lãi suất cho vay cố định đối với ngân hàng thương mại. Việc thay đổi lãi suất sẽ mở rộng hoặc thu hẹp thị trường tiền tệ, điều này có tác động tương ứng đến các lĩnh vực sản xuất hàng hóa của nền kinh tế quốc dân. Theo quy luật, việc giảm lãi suất sẽ làm tăng hoạt động kinh doanh, phục hồi sản xuất và thúc đẩy hàng hóa đến các thị trường mục tiêu. Việc tăng lãi suất có tác động kinh tế ngược lại. Việc kết hợp lãi suất cho phép Ngân hàng Trung ương kiểm soát giá cho vay và sử dụng hiệu quả nó cho sự phát triển của nền kinh tế quốc gia. Lãi suất tái cấp vốn của Ngân hàng Trung ương.

III. Xây dựng tiêu chuẩn dự trữ bắt buộc đối với các tài khoản tại Ngân hàng Trung ương. Phần dự trữ vốn lưu động của ngân hàng thương mại giúp hạn chế việc phát hành tiền mới và nếu cần thiết, cung cấp hỗ trợ tín dụng cho các ngân hàng đang gặp khó khăn tài chính tạm thời. Việc tính tỷ lệ dự trữ bắt buộc được thực hiện trên cơ sở nguồn lực thu hút được của ngân hàng, tức là số dư tiền mặt trên các tài khoản tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm (đối với tài khoản không kỳ hạn là 16%, đối với tài khoản có kỳ hạn từ 31 đến 90 ngày là 13% , trên 90 ngày - 10%, đối với tài khoản bằng ngoại tệ - 5%).

IV. Sử dụng một phần quỹ phát thải của Ngân hàng Trung ương để mua trái phiếu Chính phủ, trực tiếp bù đắp thâm hụt ngân sách.

Ngân hàng Trung ương thực hiện chức năng dịch vụ tiền mặt cho ngân sách và trở thành thủ quỹ của nhà nước. Bằng cách tiến hành các nghiệp vụ thị trường mở, Ngân hàng Trung ương tăng (khi mua chứng khoán) hoặc giảm (khi bán chứng khoán) khối lượng dự trữ của riêng CB và toàn bộ hệ thống ngân hàng, dẫn đến sự thay đổi trong chi phí của khoản vay và , kết quả là, nhu cầu về tiền bạc.

V. Mua vàng và ngoại tệ để điều tiết cán cân thanh toán và tỷ giá hối đoái

Ngân hàng Trung ương là nơi lưu trữ chính dự trữ vàng và ngoại hối của đất nước. Ngân hàng Trung ương được phép tiến hành can thiệp ngoại hối để tác động đến tỷ giá hối đoái và tổng cung cầu tiền tệ. Khi cán cân thanh toán xấu đi, Ngân hàng Trung ương sử dụng biện pháp can thiệp ngoại hối trên MICEX, do đó duy trì hành lang tiền tệ.

Chủ đề 74. Bản chất và chức năng của tiền tệ. Cung tiền. Tổng hợp tiền tệ

Bản chất của tiền nằm ở chỗ nó là một loại hàng hóa cụ thể, với hình thức tự nhiên mà chức năng xã hội của một vật ngang giá phổ quát hợp nhất với nhau. Bản chất của tiền được thể hiện ở sự thống nhất của ba đặc tính: - khả năng trao đổi trực tiếp phổ biến; - sự kết tinh của giá trị trao đổi; - cụ thể hóa thời giờ lao động phổ thông (Tiền Tín dụng Ngân hàng bài giảng, Tài chính tín dụng, Bài giảng lý thuyết kinh tế, Sách giáo khoa Lịch sử kinh tế).

Chức năng tiền:

1) Là thước đo giá trị. Tiền như một vật ngang giá phổ quát đo lường giá trị của tất cả hàng hóa.

2) Là phương tiện lưu thông. Lưu thông hàng hóa bao gồm hai thay đổi về hình thức giá trị: bán một sản phẩm và mua một sản phẩm khác. Trong quá trình này, tiền đóng vai trò trung gian trong việc trao đổi hai loại hàng hóa: hàng hóa-tiền-hàng hóa (T-M-T).

3) Là phương tiện tạo ra của cải, tích lũy và tiết kiệm.

4) Là phương tiện thanh toán - nảy sinh gắn liền với sự phát triển của quan hệ tín dụng trong nền kinh tế tư bản chủ nghĩa. Trong chức năng này, tiền được sử dụng để bán chịu hàng hóa và trả lương cho công nhân và người làm công.

5) tiền thế giới. Tiền thế giới đóng vai trò là: phương tiện thanh toán phổ biến, phương tiện mua bán phổ thông, vật chất hóa của cải xã hội. Chỉ tiêu định lượng quan trọng nhất của lưu thông tiền là cung tiền - Tổng khối lượng mua sắm và phương tiện thanh toán phục vụ doanh thu kinh tế của cá nhân, doanh nghiệp và nhà nước. Để phân tích những thay đổi định lượng trong lưu thông tiền vào một ngày nhất định và trong một khoảng thời gian nhất định, cũng như phát triển các biện pháp điều chỉnh tốc độ tăng trưởng và khối lượng cung tiền, nhiều chỉ số khác nhau được sử dụng (tổng hợp tiền tệ): M1 = tiền mặt đang lưu thông (tiền giấy, tiền xu) và tiền trong tài khoản ngân hàng vãng lai; M2 = M1 + tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm tại các ngân hàng thương mại (tối đa 4 năm); M3 = M2 + tiền gửi tiết kiệm tại các tổ chức tín dụng chuyên doanh; M4 = M3 + chứng chỉ tiền gửi của các ngân hàng thương mại lớn.

Các số liệu tổng hợp sau được sử dụng để tính tổng cung tiền ở Liên bang Nga: M0 = tiền mặt; M1 \ u0d MXNUMX + tài khoản thanh toán, vãng lai và tài khoản khác (tài khoản thanh toán, tài khoản đặc biệt, tài khoản đầu tư vốn, thư tín dụng và tài khoản séc, ngân sách, tài khoản công đoàn) + tiền gửi ngân hàng thương mại + tiền gửi không kỳ hạn tại Sberbank; M2 = M1 + tiền gửi có kỳ hạn tại Sberbank; M3 = M2 + chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu chính phủ. Sự cân bằng là cần thiết giữa các tổng thể, nếu không sẽ vi phạm lưu thông tiền tệ. Thực tiễn cho thấy rằng trạng thái cân bằng xảy ra khi M2> M1 và nó được củng cố khi M2 + M3> M1.

2 yếu tố ảnh hưởng đến cung tiền:

1) Lượng cung tiền được xác định bởi nhà nước - người phát hành tiền. 2) Tốc độ luân chuyển của tiền - cường độ vận động của tiền khi chúng thực hiện các chức năng lưu thông và thanh toán. Tốc độ luân chuyển tiền tệ chịu ảnh hưởng của các yếu tố kinh tế nói chung, tức là sự phát triển theo chu kỳ của sản xuất, tốc độ tăng trưởng, biến động giá cả cũng như các yếu tố tiền tệ, tức là cơ cấu doanh số thanh toán (tỷ lệ tiền mặt và tiền không dùng tiền mặt) , sự phát triển của hoạt động tín dụng, mức lãi suất, việc sử dụng tiền điện tử trong các khoản thanh toán.

Chủ đề 75. Hệ thống tiền tệ: khái niệm và các yếu tố

hệ thống tiền tệ - đây là một hình thức tổ chức lưu thông tiền tệ trong nước, đã phát triển trong lịch sử và được quy định trong luật pháp quốc gia (Tiền Tín dụng Ngân hàng bài giảng, Tài chính và tín dụng)... Loại hệ thống tiền tệ phụ thuộc vào hình thức hoạt động của tiền: như một loại hàng hóa - một vật tương đương phổ biến, hoặc như một dấu hiệu của giá trị. Về vấn đề này, các loại hệ thống tiền tệ sau đây được phân biệt:

1. Hệ thống xử lý kim loại, trong đó hàng hóa tiền tệ trực tiếp lưu thông và thực hiện mọi chức năng của tiền, còn tiền tín dụng (hóa đơn, hóa đơn được chấp nhận, séc, thẻ tín dụng) được đổi lấy kim loại.

2. Hệ thống lưu thông tín dụng và tiền giấy - vàng đã bị buộc phải rời khỏi lưu thông. Tùy theo sự trao đổi dấu hiệu giá trị của vàng, có tiền vàng, thỏi vàng và trao đổi vàng (đổi lấy tiền tệ của quốc gia trao đổi tiền giấy của quốc gia đó lấy tiền vàng hoặc thỏi vàng). Hệ thống tiền tệ hiện đại bao gồm các yếu tố:

1) Đơn vị tiền tệ - một loại tiền tệ được thành lập hợp pháp, dùng để đo lường và thể hiện giá cả của tất cả hàng hóa

2) Thang giá chính thức mất ý nghĩa kinh tế với việc ngừng trao đổi tiền tín dụng lấy vàng.

3) Các loại tiền, là loại tiền hợp pháp, chủ yếu là tiền giấy ngân hàng, cũng như tiền giấy và tiền xu.

4) Hệ thống khí thải - ở các nước tư bản phát triển có nghĩa là việc phát hành tiền giấy ngân hàng của các ngân hàng trung ương, tiền giấy và tiền xu của kho bạc theo luật phát thải.

5) Bộ máy nhà nước hoặc tín dụng - ở các nước khác nhau, việc điều tiết tiền tệ và tín dụng của nhà nước đối với nền kinh tế được thực hiện. Hệ thống tiền tệ của Liên bang Nga hoạt động theo Luật Liên bang về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga ngày 12.04.1995 tháng XNUMX năm XNUMX, trong đó xác định cơ sở pháp lý của nó. Đơn vị tiền tệ chính thức của Liên bang Nga là rúp. Tỷ lệ giữa đồng rúp và kim loại quý không được quy định trong luật. Tỷ giá hối đoái chính thức của đồng rúp so với ngoại tệ do Ngân hàng Trung ương ấn định và được công bố trên báo chí. Ngân hàng Trung ương có độc quyền phát hành tiền mặt, tổ chức lưu thông và rút tiền trên lãnh thổ Liên bang Nga. Anh ta chịu trách nhiệm về tình trạng lưu thông tiền tệ để duy trì hoạt động kinh tế bình thường trong nước. Các loại tiền có giá trị đấu thầu hợp pháp là tiền giấy và tiền kim loại, được bảo đảm bằng tất cả tài sản của Ngân hàng Trung ương, bao gồm dự trữ vàng, chứng khoán chính phủ và dự trữ của các tổ chức tín dụng được giữ trong tài khoản của Ngân hàng Trung ương.

Chủ đề 76. Hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt. Vai trò của cô ấy, các yếu tố. Hình thức thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán không dùng tiền mặt - đây là những tính toán được thực hiện giữa f.l. và y.l. không sử dụng tiền mặt bằng cách chuyển tiền qua ngân hàng từ tài khoản thanh toán (vãng lai) của người trả tiền sang tài khoản của người nhận.

Thanh toán không dùng tiền mặt đã được ứng dụng rộng rãi trong sự phát triển của hệ thống ngân hàng.

Nguyên tắc tổ chức thanh toán không dùng tiền mặtA: 1. Tất cả các doanh nghiệp và tổ chức phải giữ tiền của họ trong tài khoản ngân hàng. Trong bàn tiền của doanh nghiệp được phép để lượng tiền mặt trong định mức đã lập. 2. Phần lớn các khoản thanh toán không dùng tiền mặt phải được thực hiện thông qua ngân hàng. 3. Yêu cầu thanh toán phải được thực hiện trước hoặc sau khi vận chuyển hàng hóa, để việc thanh toán không bị chậm trễ. 4. Các khoản thanh toán chỉ được thực hiện từ tài khoản ngân hàng của khách hàng khi có sự đồng ý của họ. 5. Một số hình thức thanh toán và hình thức thanh toán đã được thiết lập, doanh nghiệp có thể tùy ý lựa chọn. Thanh toán không dùng tiền mặt giúp giảm chi phí phân phối dưới dạng chi phí bổ sung cho in ấn, bảo quản, vận chuyển, ... Cơ sở của thanh toán không dùng tiền mặt là thanh toán liên ngân hàng.

Hình thức thanh toán không dùng tiền mặt. Theo đó, các công cụ sau: Lệnh thanh toán - đây là chứng từ thanh toán chứa lệnh của người trả tiền đến ngân hàng để chuyển một số tiền nhất định từ tài khoản của mình sang tài khoản của người nhận.

Thanh toán bằng séc. Khi thanh toán bằng séc, chủ tài khoản (người ký phát) ra lệnh bằng văn bản cho người trả tiền (ngân hàng phát hành séc quyết toán) thanh toán một số tiền nhất định ghi trên séc cho người nhận tiền (người giữ séc).

Thư tín dụng thanh toán. Thư tín dụng là một chỉ thị từ ngân hàng của người mua đến ngân hàng của nhà cung cấp để thanh toán các hóa đơn của nhà cung cấp này đối với hàng hóa hoặc dịch vụ được vận chuyển được cung cấp theo các điều khoản quy định trong đơn đăng ký thư tín dụng. Các loại thư tín dụng sau đây được mở cho người mua: 1. - được bảo hiểm (ký gửi) - đây là những thư tín dụng, khi mở thư, ngân hàng phát hành đã mở thư tín dụng chuyển tiền của chính người thanh toán hoặc khoản vay đã cấp cho người đó theo sự định đoạt của ngân hàng nhà cung cấp vào một tài khoản riêng trong toàn bộ thời gian thực hiện nghĩa vụ theo thư tín dụng. 2. - Thư tín dụng không che đậy (đảm bảo) có thể được áp dụng nếu 2 ngân hàng phục vụ khách hàng thanh toán có tài khoản đại lý với nhau. Mỗi thư tín dụng phải chỉ rõ nó có thể thu hồi hay không thể hủy ngang.

Ưu điểm của hình thức thanh toán này là không bị chậm trễ trong việc thanh toán sản phẩm và dịch vụ, tiền được chuẩn bị trước và người nhận chắc chắn có thể nhận tiền ngay, kể cả trong ngày giao hàng. cho anh ta.

Thanh toán theo yêu cầu thanh toán-đơn đặt hàng. Lệnh yêu cầu thanh toán là một chứng từ thanh toán có yêu cầu người nhận tiền yêu cầu người trả tiền thanh toán một số tiền nhất định qua ngân hàng. Cả hai biểu mẫu đều do nhà cung cấp điền. Yêu cầu thanh toán - thay mặt anh ta và lệnh thanh toán - thay mặt cho người thanh toán.

Giải quyết các yêu cầu thanh toán. Yêu cầu thanh toán được sử dụng rộng rãi trong hình thức thanh toán chấp nhận, khi thanh toán không được thực hiện ngay sau khi vận chuyển hàng hóa và phát hành chứng từ thương mại. Sau khi vận chuyển hàng hóa, nhà cung cấp đưa ra yêu cầu thanh toán với số lượng bản sao thích hợp và gửi họ để thu tiền. Ngân hàng, chấp nhận các chứng từ nhờ thu, cam kết gửi đúng hạn cho tổ chức ngân hàng phục vụ người mua, thu tiền từ người mua và chuyển chúng vào tài khoản thanh toán của nhà cung cấp.

Thanh toán bằng hình thức thẻ nhựa.

Theo nội dung kinh tế, thẻ ghi nợ và thẻ tín dụng được phân biệt. Thẻ tín dụng gắn liền với việc mở hạn mức tín dụng trong ngân hàng, cho phép chủ sở hữu sử dụng tín dụng khi mua hàng và vay tiền mặt. Thẻ ghi nợ được thiết kế để nhận tiền mặt từ máy ATM hoặc mua hàng bằng thiết bị đầu cuối điện tử. Tiền được ghi nợ từ tài khoản ngân hàng của chủ thẻ.

Chủ đề 77

Các giao dịch tiền tệ bao gồm các giao dịch liên quan đến: 1. - với việc chuyển giao quyền sở hữu các giá trị tiền tệ, 2. - sử dụng tiền tệ làm phương tiện thanh toán, cũng như đồng rúp trong hoạt động kinh tế đối ngoại, 3. - với việc xuất khẩu và vận chuyển đến Nga (và trở lại) giá trị tiền tệ, 4. - với việc thực hiện chuyển tiền quốc tế. Hoạt động bằng ngoại tệ và chứng khoán bằng ngoại tệ được chia thành các nghiệp vụ hiện tại và các nghiệp vụ liên quan đến sự luân chuyển của vốn.

Đối với hoạt động hiện tại bao gồm chuyển khoản sang Nga và chuyển lại ngoại tệ để thanh toán không trả chậm cho việc xuất khẩu, nhập khẩu hàng hóa, công trình và dịch vụ, cũng như chuyển khoản để thanh toán các nghiệp vụ ngoại thương liên quan đến cho vay trong thời hạn không quá 180 ngày . Các hoạt động hiện tại cũng bao gồm việc nhận và cung cấp các khoản vay trong thời hạn không quá 180 ngày, chuyển tiền lãi từ Nga và sang Nga, cổ tức và các khoản thu nhập khác từ tiền gửi, đầu tư, cho vay và các nghiệp vụ khác liên quan đến việc luân chuyển vốn. Các khoản chuyển tiền đến và đi từ Nga có tính chất phi thương mại, chẳng hạn như tiền lương, tiền lương hưu, tiền thừa kế, tiền cấp dưỡng, v.v., cũng là các giao dịch vãng lai.

Giao dịch ngoại hối liên quan đến chuyển động vốn, bao gồm:

▪ đầu tư trực tiếp, tức là đầu tư vào công ty quản lý doanh nghiệp nhằm tạo thu nhập và có được quyền tham gia quản lý doanh nghiệp,

▪ danh mục đầu tư, tức là mua giá chứng khoán,

▪ cung cấp và nhận các khoản vay tài chính trong thời gian hơn 180 ngày,

▪ tất cả các giao dịch tiền tệ khác đều không cập nhật.

Để xác định bản chất của hoạt động, thời kỳ của giao dịch có tầm quan trọng cơ bản. Khi nhập khẩu hàng hóa, ngày bắt đầu giao dịch là ngày gửi hàng, được hiểu là ngày xếp hàng lên tàu, gửi hàng hoặc chấp nhận vận chuyển, được ghi trong chứng từ vận tải. Ngày bắt đầu thực hiện giao dịch xuất khẩu hàng hóa là ngày thông quan từng lô hàng riêng lẻ. Các nghĩa vụ theo giao dịch được coi là hoàn thành vào ngày nhận được tiền vào tài khoản của nhà xuất khẩu. Đối tượng của các giao dịch trên thị trường ngoại hối của Nga là tiền tệ và giá trị tiền tệ, khái niệm này được xây dựng trong Luật "Về điều tiết tiền tệ và kiểm soát tiền tệ" năm 1992 của Liên bang Nga.

Giao dịch tiền tệ giao ngay. Bản chất của giao dịch tiền tệ giao ngay là việc mua và bán tiền tệ theo điều kiện giao hàng của các ngân hàng đối tác vào ngày làm việc thứ hai kể từ ngày kết thúc giao dịch với tỷ giá cố định tại thời điểm kết thúc. Ngày giao tiền tệ được gọi là “ngày giá trị”, tức là ngày mà số tiền tương ứng thực sự có sẵn cho các bên tham gia giao dịch. Trong giao dịch tiền tệ giao ngay trên thị trường, tỷ giá chuyển tiền điện báo thường được sử dụng.

Giao dịch tương lai tiền tệ. Giao dịch tương lai thể hiện việc mua và bán tài sản ở một mức giá cố định tại thời điểm giao dịch với việc thực hiện giao dịch sau một khoảng thời gian nhất định. Việc mua bán này được thực hiện trên cơ sở ký kết hợp đồng tương lai.

Hợp đồng tương lai tiền tệ là hợp đồng mua và bán tiền tệ trong tương lai, theo đó người bán có nghĩa vụ bán và người mua mua một lượng tiền tệ nhất định với tỷ giá ấn định và trong một khoảng thời gian xác định.

Hoạt động kỳ hạn ngoại hối.

Giao dịch chuyển tiếp - Đây là các giao dịch mua và bán tiền tệ của các ngân hàng trên thị trường ngoại hối tự do, phải thanh toán theo tỷ giá đã thỏa thuận tại thời điểm giao dịch kết thúc sau một thời gian nhất định sau khi kết thúc giao dịch. hợp đồng. Trên thị trường kỳ hạn, các hợp đồng kỳ hạn được mua và bán khác nhau về khối lượng và các điều khoản của hợp đồng - 1, 3, 6, 9 và 12 tháng. Tại thời điểm giao dịch, không có khoản tiền gửi hoặc số tiền khác được chuyển.

Mục tiêu của hoạt động kỳ hạn: mua bán thực tiền tệ, bảo hiểm, đầu cơ.

Chuyên đề 78. Danh mục chứng khoán: đặc điểm chung, loại hình, nguyên tắc và thủ tục hình thành và quản lý

Danh mục đầu tư được hiểu là một tập hợp chứng khoán nhất định thuộc sở hữu của f.l. Hoặc một pháp nhân đóng vai trò là đối tượng kiểm soát không thể tách rời. Một loại danh mục đầu tư là đặc điểm đầu tư của nó dựa trên tỷ lệ lợi nhuận và rủi ro. Đặc điểm quan trọng của phân loại danh mục đầu tư là thu nhập nhận được bằng cách nào và từ nguồn nào: tăng trưởng giá trị thị trường hoặc do các khoản thanh toán lãi suất và cổ tức hiện tại.

Danh mục đầu tư tăng trưởng được hình thành từ cổ phiếu của các công ty có giá trị thị trường đang tăng lên. Mục đích của danh mục đầu tư này là tăng giá trị vốn của nó cùng với việc nhận cổ tức. Danh mục đầu tư tăng trưởng tích cực - tăng vốn tối đa, cổ phiếu của các công ty trẻ, rủi ro lớn, nhưng thu nhập cao. Danh mục đầu tư tăng trưởng thận trọng - các công ty ổn định, ít rủi ro nhất, nhằm mục đích bảo toàn vốn. Danh mục đầu tư tăng trưởng trung bình - sự kết hợp giữa tích cực và thận trọng.

Danh mục thu nhập - loại danh mục đầu tư này nhằm mục đích đạt được thu nhập hiện tại cao - thanh toán lãi và cổ tức. Mua c.b. với mức thanh toán hiện tại cao. Danh mục thu nhập thường xuyên - chứng khoán có độ tin cậy cao. và tạo ra thu nhập trung bình với mức độ rủi ro tối thiểu. Danh mục chứng khoán thu nhập - trái phiếu, chứng khoán lợi suất cao, mang lại thu nhập cao với rủi ro trung bình. Danh mục tăng trưởng và thu nhập. Danh mục đầu tư cân bằng - cân bằng thu nhập và rủi ro.

Danh mục đầu tư thị trường tiền tệ - Mục tiêu là bảo toàn vốn hoàn toàn. Danh mục đầu tư này bao gồm tiền mặt và tài sản thị trường.

Danh mục chứng khoán được miễn thuế, chứa các nghĩa vụ nợ của chính phủ.

Danh mục đầu tư bao gồm ts.b. cấu trúc trạng thái.

Danh mục đầu tư bao gồm ts.b. các ngành công nghiệp khác nhau.

Hình thành và quản lý danh mục đầu tư là lĩnh vực hoạt động của các chuyên gia, và danh mục đầu tư được tạo ra là một sản phẩm có thể được bán theo từng phần hoặc toàn bộ. RZB dễ bay hơi, vì vậy nó là cần thiết quản lý danh mục đầu tư. Ban lãnh đạo bao gồm: - duy trì các khoản tiền đã đầu tư ban đầu, - đạt được mức thu nhập tối đa, - ​​đảm bảo định hướng đầu tư của danh mục đầu tư. Giám sát - phân tích chi tiết thị trường. Sự phát triển của nó, hoạt động của các công ty, đánh giá chất lượng đầu tư của chứng khoán. Vấn đề chính cần được giải quyết trong hình thành danh mục đầu tư - đây là việc nhà đầu tư phân phối một lượng tiền nhất định giữa các khoản đầu tư thay thế khác nhau (cổ phiếu, trái phiếu, tiền mặt, v.v.) để đạt được mục tiêu. Chủ đầu tư cố gắng thu lợi nhuận tối đa.

Chuyên đề 79. Khung pháp lý cho hoạt động thẩm định giá

Văn bản chính là Luật số 135-FZ năm 1998 "Về hoạt động định giá ở Liên bang Nga."

Cơ quan có thẩm quyền giám sát việc thực hiện các hoạt động thẩm định giá ở Liên bang Nga, cơ quan xác định các mục tiêu, nguyên tắc và phương hướng chính của chính sách nhà nước về thẩm định giá ở Liên bang Nga, là Bộ quan hệ tài sản.

Mục tiêu chiến lược Hoạt động thẩm định - việc tạo ra ở Liên bang Nga một hệ thống hoạt động thẩm định đang phát triển và thích ứng với các điều kiện bên ngoài, cung cấp các dịch vụ thẩm định chất lượng.

Mục tiêu ngắn hạn - tạo cơ sở pháp lý và phương pháp luận. Hoạt động thẩm định độc lập là một loại hình hoạt động độc lập của doanh nhân. Chức năng chính của nhà nước là tạo ra hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động thẩm định giá. Đây là một hệ thống cấp phép, kiểm soát. Các cơ chế chính để điều chỉnh hoạt động thẩm định: - cấp phép cho thẩm định viên, hệ thống tiêu chuẩn, thống nhất các chương trình đào tạo để đào tạo và cấp chứng chỉ chuyên gia, hệ thống chứng nhận chất lượng dịch vụ, hệ thống bảo đảm trách nhiệm dân sự của thẩm định viên, a hệ thống giám sát việc thực hiện pháp luật.

Cấp phép hoạt động thẩm định giá được xử lý bởi các cơ quan điều hành và Bộ Quan hệ Tài sản. Bộ có quyền cấp Giấy phép thẩm định giá doanh nghiệp (Bài giảng Định giá và Quản lý Tài sản Ghi chú).

Có 2 hệ thống đánh giá là bắt buộc và tùy chọn (tùy chọn), đánh giá bắt buộc được bố trí trong các trường hợp sau:

1) khi tham gia vào các đối tượng giao dịch thuộc toàn bộ hoặc một phần của Liên bang Nga hoặc các thành phố trực thuộc trung ương. 2) Trường hợp phát sinh tranh chấp về giá trị của đối tượng thẩm định giá.

Khi luật pháp không có yêu cầu đánh giá, một yêu cầu không bắt buộc (hoặc không bắt buộc) sẽ được áp dụng.

Tư cách của một thẩm định viên là một tập hợp các quyền và nghĩa vụ của một thẩm định viên, trách nhiệm mà anh ta phải chịu đối với các hoạt động nghề nghiệp của mình. Trạng thái cũng được thiết lập với sự trợ giúp của các nguyên tắc pháp lý. Điều quan trọng nhất trong số này là nguyên tắc độc lập.

Quyền của thẩm định viên (Điều 14 của Luật) và nghĩa vụ (Điều 15 của Luật) - 2 nhóm - đối với nhà nước và khách hàng. + phải lưu giữ các bản sao của các báo cáo trong 3 năm.

Chủ đề 80

Cơ sở thị trường bao gồm:

Giá thị trường là số tiền ước tính mà tài sản sẽ được trao đổi vào ngày định giá giữa người mua sẵn sàng và người bán trong một giao dịch thương mại sau khi tiếp thị thích hợp.

giá trị tiêu dùng - đại diện cho giá trị của bất động sản, được tính toán mà không tính đến chi phí và thuế, liên quan đến giao dịch mua và bán.

Các cơ sở phi thị trường bao gồm:

Остаточная стоимость thay thế tổng giá trị thị trường hiện tại của đất đang sử dụng và chi phí khôi phục hiện tại.

Chi phí thực hiện là số tiền ước tính mà người định giá tin rằng, tại ngày định giá, có thể dự đoán một cách hợp lý sẽ xảy ra trong tương lai giữa người mua sẵn sàng và người bán sẵn sàng trong một giao dịch thương mại sau khi tiếp thị phù hợp (Bài giảng Định giá và Quản lý Tài sản Ghi chú).

Giá trị bảo hiểm - được ghi trong hợp đồng bảo hiểm.

Giá trị tính thuế - được tính theo các phương pháp của cơ cấu thuế.

Chi phí tái chế - Đây là nguyên giá của tài sản hữu hình đã đến trạng thái giới hạn do hao mòn hoàn toàn và mất tính hữu dụng. Giá trị sổ sách, chi phí ban đầu, giá trị còn lại, giá trị còn lại.

Chuyên đề 81. Danh mục tín dụng của ngân hàng. nguyên tắc hình thành và đánh giá chất lượng

Danh mục cho vay (KP) - đây là tổng số khoản vay được cấp cho f.l. và Yu.L. CP hợp lý là sự hình thành và phân bổ nguồn lực tín dụng trong đó:

1) các khoản vay được phát hành phải tương ứng với nguồn tín dụng sẵn có về mặt thời hạn và số lượng; 2) mức độ sinh lời của hoạt động tín dụng sẽ ở mức tối đa có thể trong điều kiện kinh tế nhất định. 3) mức độ rủi ro trong giao dịch tín dụng sẽ không vượt quá mức chấp nhận được.

Quá trình hình thành hợp đồng tín dụng được thực hiện theo nhiều giai đoạn (Chính sách tín dụng của ngân hàng: mục tiêu, yếu tố và đặc điểm của việc hình thành (dùng ví dụ về ngân hàng thương mại)):

Giai đoạn 1. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến cung cầu vốn vay

Giai đoạn 2. Đánh giá về tiềm năng tín dụng của ngân hàng. Tiềm năng tín dụng một mặt được đánh giá bằng tổng số vốn có sẵn cho các tổ chức tín dụng, mặt khác bằng các tài sản vô hình mà tổ chức đó sở hữu (trình độ nhân sự, hình thức và phương pháp làm việc, kinh nghiệm cho vay, thông tin và các hoạt động ngân hàng khác công nghệ trong lĩnh vực cho vay)

Giai đoạn 3. Đánh giá nguồn tín dụng - lượng vốn ngân hàng đã chỉ đạo hoặc dự kiến ​​chỉ đạo trong hoạt động cho vay.

Giai đoạn 4. Xác định sự cân bằng giữa tiềm năng tín dụng và các khoản cho vay phát hành. Cho phép bạn xác định mức độ thanh khoản, thiếu hụt và nguồn lực dư thừa.

Giai đoạn 5. Phân tích các khoản cho vay đã phát hành theo nhiều tiêu thức khác nhau.

Giai đoạn 6. Xác định mức độ đầy đủ của khoản dự phòng được hình thành đối với các tổn thất cho vay có thể xảy ra.

Giai đoạn 7. Đánh giá khả năng sinh lời và hiệu quả của danh mục cho vay. Đánh giá danh mục cho vay về mức độ cho vay đầu tư vào hoạt động chung của ngân hàng, hiệu quả sử dụng các nguồn tín dụng, mức lãi suất, mức thu nhập từ hoạt động cho vay. Để phân tích này, người ta có thể sử dụng phương pháp INEK.

1. Tổng tỷ lệ tín dụng hoạt động = các khoản vay đã phát hành / tổng tài sản * 100%. Cho thấy vai trò của hoạt động tín dụng đối với hoạt động của ngân hàng (0,65-0,87%)

2. Tỷ lệ sử dụng vốn vay = các khoản vay đã phát hành / số tiền huy động ròng * 100%. Nếu “1, thì ngân hàng đầu tư số tiền thu hút được vào các nghiệp vụ khác.

3. Tỷ lệ hiệu quả sử dụng vốn vay = tổng số tiền huy động được / tổng số khoản vay đã phát hành * 100%. Hệ số cho thấy các nguồn vốn thu hút được sử dụng như là nguồn tín dụng ở mức độ nào.

4) Tỷ lệ rủi ro tín dụng = tài sản ròng / nợ * 100%. Thể hiện mức độ đầu tư tài sản của ngân hàng vào hoạt động cho vay.

5) Tỷ lệ tái cấp vốn = vay liên ngân hàng +% / vay liên ngân hàng +% * 100%.

6) Tỷ suất sinh lời của hoạt động tín dụng = thu nhập hoạt động trong kỳ / tổng các khoản phải trả. Nó cho thấy mỗi rúp đầu tư vào một khoản vay mang lại cho ngân hàng bao nhiêu, lợi tức là bao nhiêu.

Chuyên đề 82. Hoạt động tiền gửi của ngân hàng thương mại

Hoạt động gửi tiền - đây là các hoạt động của các ngân hàng để thu hút tiền gửi vào và đặt chúng. Có hoạt động gửi tiền thụ động và chủ động.

THỤ ĐỘNG Hoạt động tiền gửi bao gồm việc thu hút vốn từ các doanh nghiệp, tổ chức, ngân hàng và công chúng bằng tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn. Tỷ trọng của hoạt động tiền gửi thường chiếm tới 95% nợ phải trả.

Theo nội dung kinh tế, tiền gửi được chia thành 3 nhóm:

1. Tiền gửi có kỳ hạn (với nhiều loại - chứng chỉ tiền gửi) được phân loại theo kỳ hạn: tiền gửi có kỳ hạn đến 3 tháng; từ 3 ​​đến 6; từ 6 đến 9; từ 9 đến 12; trên 12.

Nhược điểm của tiền gửi có kỳ hạn đối với khách hàng là tính thanh khoản thấp và không thể sử dụng các khoản tiền này để thanh toán và thanh toán, cũng như để nhận tiền mặt. Đối với ngân hàng, bất lợi là phải trả lãi tiền gửi tăng lên và do đó giảm tỷ suất lợi nhuận (chênh lệch giữa lãi hoạt động chủ động và thụ động).

2. Tiền gửi không kỳ hạn được phân loại tùy thuộc vào bản chất và quyền sở hữu của các khoản tiền được giữ trong tài khoản:

a) kinh phí quyết toán, tài khoản vãng lai, ngân sách của doanh nghiệp và tổ chức;

b) quỹ trên tài khoản đặc biệt để dự trữ các quỹ cho các mục đích kinh tế khác nhau (quỹ riêng của doanh nghiệp dùng để đầu tư vốn; quỹ của doanh nghiệp để quyết toán; quỹ trên tài khoản đại lý để thanh toán với các ngân hàng khác; quỹ của ngân sách địa phương).

Tiền gửi không kỳ hạn có tính thanh khoản cao nhất, vì chủ sở hữu có thể sử dụng tiền của họ bất cứ lúc nào, nhưng đối với họ, ngân hàng có nghĩa vụ dự trữ 16% trong Ngân hàng Trung ương (trong khi đối với tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng - 10%).

3. Tiền gửi tiết kiệm của người dân được chia tùy theo tính năng lưu trữ thành tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn cố định có đóng góp bổ sung, tiền gửi thanh niên, tiền không ghi tên, chứng chỉ tiết kiệm, thẻ nhựa, v.v..

Có lợi cho ngân hàng - mang tính dài hạn và có thể được sử dụng để đầu tư dài hạn. Điểm bất lợi là chúng phải chịu các yếu tố chính trị, tâm lý và kinh tế, điều này làm tăng nguy cơ dòng tiền chảy ra nhanh chóng từ các khoản tiền gửi này và mất khả năng thanh khoản của ngân hàng.

4. Tài khoản đại lý. Trên thực tế, tiền trên tài khoản của các ngân hàng khác mở với ngân hàng này là tiền gửi và có thể được coi là nguồn đi vay được hạch toán trên tài khoản Loro.

2 loại tài khoản đại lý:

1) ngoại hối - do ngân hàng nước ngoài mở tại các ngân hàng khác và dùng để lưu trữ tiền tệ và thanh toán các giao dịch xuất nhập khẩu;

2) rúp - giúp tăng tốc độ thanh toán giữa các khu vực (thanh toán diễn ra trong 1-3 ngày) và dễ sử dụng hơn thanh toán qua RCC (thanh toán mất 3-5 ngày đối với chuyển khoản bằng điện báo và 10-18 ngày đối với chuyển khoản qua bưu điện) .

TÍCH CỰC Hoạt động tiền gửi gắn liền với việc gửi nguồn vốn tạm thời rảnh rỗi của một số ngân hàng vào các tổ chức tín dụng khác: tại các ngân hàng thương mại trên tài khoản Nostro hoặc tại Ngân hàng Trung ương. Đối với số dư trên tài khoản đại lý bằng ngoại tệ, lãi suất được tích lũy có lợi cho đại lý và đối với số dư trên tài khoản đại lý tại các ngân hàng Nga, vấn đề tích lũy hay không tích lũy tiền được quyết định theo thỏa thuận giữa các ngân hàng. Tiền trong tài khoản tại Ngân hàng Trung ương không tạo ra thu nhập, nhưng tiền trên tài khoản tiền mặt ở ngân hàng khác và đầu tư vào trái phiếu nhà nước mang lại thu nhập cho ngân hàng.

Chủ đề 83

Lá phiếu - đây là một tài liệu được lập theo hình thức do pháp luật quy định và có nghĩa vụ tiền tệ trừu tượng vô điều kiện.

Kế toán hóa đơn.

Sự phát triển của lưu hành tiền giấy cho phép các ngân hàng thương mại đưa ra các nghiệp vụ tín dụng mới với tiền giấy:

1) Kế toán hóa đơn - một nghiệp vụ trong đó người nắm giữ hối phiếu chuyển (bán) hối phiếu cho ngân hàng bằng cách ký hậu (ký hậu) trước ngày đến hạn và nhận được số tiền của hối phiếu trừ đi một tỷ lệ nhất định (tỷ lệ chiết khấu hoặc chiết khấu). Tín dụng kế toán được sử dụng để tài trợ cho việc luân chuyển hàng hoá và có tính chất ngắn hạn. Tín dụng kế toán dựa trên cơ sở hàng hoá và thương phiếu, phản ánh tình hình sản xuất và vận chuyển thực tế của hàng hoá.

Khoản vay được bảo đảm bằng hối phiếu.

Ngân hàng có thể cho khách hàng vay được bảo đảm bằng hối phiếu của người ký phát khác. Các ngân hàng có thể mở các tài khoản cho vay đặc biệt cho các doanh nghiệp, các tài khoản này được chấp nhận. Thông thường, số tiền tín dụng được cung cấp là 60-90% số tiền trên hóa đơn. Các khoản vay này được chính thức hóa dưới dạng các khoản vay không kỳ hạn và được gọi là cuộc gọi, khoản vay. Việc hoàn trả khoản vay bằng hối phiếu nhận nợ diễn ra theo cách thông thường, sau đó người vay được trả lại cho người vay số tiền bảo đảm tương ứng với số tiền đã góp để trả nợ. Nếu người đi vay không nhận được tiền thì số tiền nhận được khi thanh toán hối phiếu đòi nợ sẽ được sử dụng để trả nợ.

Hoàn trả khoản vay - bằng cách chuyển tiền theo lệnh của khách hàng từ tài khoản của mình hoặc bằng cách bù đắp các khoản thanh toán trên hóa đơn được bảo đảm bằng khoản vay.

Tín dụng phiếu phát hành

Tín dụng phiếu phát hành - cho vay ngắn hạn (lên đến 6 tháng) thông qua sự cung cấp của các pháp nhân bất kỳ hình thức cho vay sở hữu nào dưới hình thức tín phiếu ngân hàng. Các khoản cho vay được phân bổ theo các nguyên tắc chính của việc cho vay: bảo đảm, đáo hạn, thanh toán, sử dụng có mục đích. Người nhận mong muốn có một tài khoản trong ngân hàng này.

Theo hợp đồng cho vay, người vay nhận được hóa đơn ngân hàng do mình đứng tên với kỳ hạn thanh toán không sớm hơn một ngày cố định. Người vay cam kết hoàn trả khoản vay đã phát hành đúng hạn = mệnh giá và trả lãi cho khoản vay đó.

Ngày đáo hạn của tín phiếu do các bên thoả thuận.

Giải quyết các hóa đơn

Aval là một sự đảm bảo, theo đó người cung cấp dịch vụ chịu trách nhiệm với người nắm giữ hóa đơn về việc thực hiện các nghĩa vụ theo hóa đơn bởi bất kỳ người có trách nhiệm nào (người ký phát, người ký hậu (ghi trên chuyển nhượng hóa đơn), người chấp nhận) (chấp nhận dòng chữ)). Ngân hàng, với tư cách là người thẩm định, có nghĩa vụ thanh toán hóa đơn trong trường hợp không thực hiện nghĩa vụ của những người có trách nhiệm. Bằng cách thanh toán hóa đơn, ngân hàng có quyền nhận số tiền trên đó. Khi phát hành aval, ngân hàng tính phí hoa hồng từ khách hàng.

Chủ đề 84. Sự lãng quên

Sự lãng quên là việc mua các khiếu nại phát sinh từ các hợp đồng cung ứng. Cùng với việc chuyển nhượng các quyền đòi nợ theo hợp đồng, hối phiếu thường bị tước quyền sở hữu và được định giá bởi ngân hàng của con nợ. Đối tượng của giao dịch có thể là kỳ phiếu của con nợ, mà anh ta thanh toán cho hàng hóa đã nhận, hoặc các hóa đơn được chấp nhận bởi con nợ, do nhà cung cấp hàng hóa phát hành cho anh ta. Trong việc bỏ qua, ngân hàng người mua hoàn toàn chịu rủi ro do người nhập khẩu không thanh toán theo hợp đồng.

Chủ đề 85

Bàn thu tiền hoạt động - một phân khu đặc biệt của Ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán và tiền mặt trên lãnh thổ của doanh nghiệp.

TIỀN MẶT HOẠT ĐỘNG nhu cầu của các doanh nghiệp cung cấp hàng hóa và dịch vụ cho công chúng, chẳng hạn như đại lý xe hơi, cửa hàng điện tử tiêu dùng, cửa hàng bán lẻ lớn, cửa hàng trang sức, đại lý bán buôn, bất động sản và công ty du lịch.

Bàn thu ngân hoạt động là một công cụ phổ biến để làm việc với tiền mặt và cho phép:

▪ thanh toán hàng hóa, thanh toán ngoại tệ, được quy đổi thành rúp, số tiền tương đương bằng đồng rúp được ghi có vào tài khoản của tổ chức;

▪ từ bỏ máy tính tiền của riêng bạn, giúp loại bỏ tình trạng thiếu hụt, báo cáo hàng ngày, đếm tiền, đăng ký chứng từ tiền mặt, giao tiền mặt cho ngân hàng, kiểm tra tính xác thực của tiền giấy, v.v.;

▪ tiết kiệm tiền bằng cách giảm chi phí nội bộ;

▪ tăng tốc độ quay vòng của quỹ - tiền nhận được dưới dạng thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ từ các cá nhân được ghi có vào tài khoản của tổ chức “hàng ngày”;

▪ tăng tính an toàn khi xử lý tiền mặt;

▪ tận dụng cơ hội bổ sung để vay vốn từ Ngân hàng phục vụ quầy thu ngân đang hoạt động;

▪ thanh toán tiền hàng bằng thẻ nhựa.

Quầy thu ngân hoạt động thực hiện các hoạt động sau:

▪ chấp nhận tiền mặt từ các cá nhân bằng bất kỳ loại tiền tệ nào để mua hàng hóa và dịch vụ, sau đó ghi có vào tài khoản của một pháp nhân;

▪ chấp nhận thanh toán hàng hóa bằng chuyển tiền ra nước ngoài;

▪ chấp nhận và phát hành tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn bằng đồng rúp và ngoại tệ;

▪ mua bán chứng khoán;

▪ giao dịch ngoại hối;

▪ chuyển tiền bằng rúp và ngoại tệ có và không cần mở tài khoản;

▪ thanh toán bằng tiền mặt rúp và ngoại tệ bằng thẻ nhựa và séc du lịch;

▪ cấp vốn để trả lương cho nhân viên và chi trả xã hội cũng như chi phí đi lại.

Chi phí xây dựng phòng vé thường từ 3 - 5,5 nghìn đô la Mỹ. Phí bảo trì bàn thu ngân hàng tháng (thu, đếm và đóng gói tiền mặt hàng ngày, bảo trì phần mềm) sẽ là 750-900 đô la Mỹ.

Để mở quầy thu ngân đang hoạt động, bạn cần có một phòng chứa tiềntương ứng với các yêu cầu của Ngân hàng Trung ương Nga. Nơi làm việc của nhân viên thu ngân được ngăn cách với khách hàng bằng vách ngăn chống đạn bằng kính bọc thép, có hệ thống liên lạc nội bộ và khay đựng tiền đặc biệt, đồng thời được trang bị nút báo động (bàn đạp). Tín hiệu báo động được xuất đến điểm an ninh tập trung hoặc đến bộ phận trực của đồn cảnh sát. Bàn thu ngân được trang bị các thiết bị văn phòng cần thiết: máy tính, modem, máy in.

Biểu phí phục vụ bàn thu ngân điều hành được quy định thỏa thuận bổ sung. Ngân hàng phát triển công nghệ làm việc riêng cho từng doanh nghiệp.

Đóng gói, đếm tiền giấy, thủ tục giấy tờ và việc giao tiền thu cho người thu ngân hàng do thủ quỹ của quầy thu ngân điều hành thực hiện.

Chuyên đề 86. Hệ thống thanh toán điện tử "Khách hàng-Ngân hàng"

Hệ thống "Ngân hàng-Khách hàng" cho phép:

quản lý tài khoản trực tiếp từ nơi làm việc trong văn phòng hoặc tại nhà của bạn. Hệ thống sẽ tăng tốc đáng kể và tăng độ tin cậy của hoạt động ngân hàng, loại bỏ việc phải mang chứng từ thanh toán đến Ngân hàng hàng ngày. Văn phòng có thể được đặt ở bất kỳ đâu trên thế giới, vì Hệ thống chỉ yêu cầu một máy tính được trang bị hệ thống con "Máy khách", một modem và điện thoại

Lập và chuyển cho Ngân hàng tất cả các loại chứng từ quyết toán tiền tệ chính có kiểm soát tính đúng đắn của việc nhập các chi tiết chính:

▪ lệnh thanh toán

▪ đơn xin chuyển trường

▪ Lệnh bán ngoại tệ bắt buộc

Khả năng của Hệ thống cho phép bạn tăng tốc độ lập các chứng từ mới (ngoài ra, có thể nhập các chứng từ đã chuẩn bị trước bằng chương trình kế toán cài đặt trên máy tính của bạn). Nhờ Hệ thống "Khách hàng-Ngân hàng", có thể gửi bất kỳ tài liệu điện tử nào ở bất kỳ định dạng nào (chứng chỉ, yêu cầu, v.v.), cho phép bạn nhận được thông tin bạn cần từ Ngân hàng một cách kịp thời.

▪ nhận báo cáo tài khoản của bạn trong thời gian thực với các ứng dụng đầy đủ, điều này giúp có thể nhanh chóng thực hiện các giao dịch tiền tệ và đồng rúp

▪ bảo vệ tài liệu thanh toán khỏi bị truy cập trái phép một cách đáng tin cậy, vì chương trình mã hóa và chữ ký số loại bỏ khả năng giả mạo tài liệu trong Hệ thống, duy trì hiệu lực pháp lý của tài liệu điện tử

▪ lưu trữ chứng từ thanh toán. Hệ thống tự động lưu chứng từ thanh toán và cho phép bạn tìm kiếm thông tin trong kho lưu trữ.

Chủ đề 87. Dịch vụ thu hộ

Các dịch vụ vận chuyển vật có giá trị, tiền mặt bằng rúp và ngoại tệ của Ngân hàng rất đa dạng và bao gồm các lĩnh vực chính sau:

1. Thu tiền giao dịch, thu tiền và vận chuyển tiền mặt sau đó ghi có vào tài khoản của Công ty.

2. Giao tiền mặt từ ngân hàng đến văn phòng theo yêu cầu.

3. Phát lương cho nhân viên của tổ chức (bao gồm cả việc lựa chọn tiền giấy có mệnh giá theo yêu cầu).

4. Được sự đồng hành của những người có thẩm quyền của Công ty thực hiện việc vận chuyển các vật có giá trị, sử dụng phương tiện vận chuyển đặc biệt của Ngân hàng và lực lượng bảo vệ có vũ trang.

5. Thu tiền mặt cuối tuần.

Chuyên đề 88. Chương trình cho vay thấu chi

Cho vay thấu chi được thiết kế để kịp thời duy trì khả năng thanh toán của công ty trong trường hợp có sự chậm trễ ngắn hạn trong việc nhận tiền vào tài khoản vãng lai (thiếu hụt tiền mặt).

Hạn mức tín dụng được thiết lập tùy thuộc vào số lượng khoản thu và số lượng giao dịch trên tài khoản vãng lai, được tính bằng doanh thu tín dụng trung bình trong 3-5 ngày. Các khoản vay được cung cấp bằng đồng rúp và ngoại tệ. Giới hạn tối thiểu được thiết lập tương đương với 600 rúp.

Số tiền của khoản vay thấu chi có thể là 10-30% từ số tiền thu được bình quân hàng tháng vào tài khoản vãng lai của doanh nghiệp tại Ngân hàng.

Ưu điểm của hình thức cho vay này:

Hình thức vay này không yêu cầu tài sản thế chấp cứng. Cơ sở để có được nó là doanh thu ổn định trên các tài khoản của công ty.

Giá trị tuyệt đối của lãi suất của một khoản vay thấu chi so sánh thuận lợi với lãi suất phát sinh từ các khoản vay có kỳ hạn do việc quản lý nợ vay hiệu quả hơn.

Có thể đưa ra quyết định sơ bộ về số tiền vay thấu chi và lãi suất trên cơ sở doanh thu của công ty trên các tài khoản của công ty tại các ngân hàng khác.

Có thể nhận được khoản vay trong vòng một tháng sau khi bắt đầu công việc của doanh nghiệp trên tài khoản của Ngân hàng.

Trong thời hạn của hợp đồng vay, có thể tính toán lại hạn mức cho vay theo yêu cầu của khách hàng vay.

Việc hoàn trả khoản vay được thực hiện bởi Ngân hàng mà không có sự tham gia của Bên vay, khi nhận được tiền vào tài khoản của khách hàng.

Chủ đề 89

Tài khoản kim loại (tài khoản bằng kim loại quý) có hai loại:

▪ tài khoản kim loại phi cá nhân (không được phân bổ);

▪ tài khoản lưu ký kim loại (được phân bổ).

Các tài khoản kim loại bất nhân được duy trì mà không lưu các đặc tính riêng lẻ, kim loại của một mẫu nhất định tính bằng gam được tính đến.

Tài khoản bảo quản kim loại quý là tài khoản khách hàng để hạch toán các kim loại quý được chuyển đến Ngân hàng để giữ an toàn với các đặc điểm riêng của chúng (tên, số lượng, mẫu, nhà sản xuất, số sê-ri, v.v.). Một tài khoản kim loại để bảo quản an toàn cung cấp cho:

▪ lưu trữ và hạch toán các kim loại quý được chuyển để bảo quản an toàn cho ngân hàng, đồng thời bảo toàn các đặc tính riêng của chúng (tên, số thanh, độ mịn, nhà sản xuất, số sê-ri, v.v.),

▪ chuyển kim loại từ tài khoản này sang tài khoản khác,

▪ phát hành kim loại quý từ tài khoản,

▪ khả năng sử dụng kim loại quý để vay vốn,

▪ tính phí lưu trữ kim loại quý theo biểu giá hiện hành.

Tất cả các giao dịch trên tài khoản kim loại chỉ được thực hiện bởi Ngân hàng thay mặt cho Khách hàng. Có thể kết chuyển kim loại quý từ tài khoản kim loại chưa phân bổ sang tài khoản giữ hộ và ngược lại.

Chủ đề 90. Đồng tiền kỷ niệm và đầu tư của Ngân hàng Trung ương Nga

Việc đồng rúp tăng tốc so với đô la Mỹ được các ngân hàng đầu tư hàng đầu thế giới dự đoán. Theo kết luận của các nhà phân tích, tỷ giá hối đoái thực của đồng rúp so với đồng đô la: 1 đô la = 10-15 rúp.

Kết quả của sự mạnh lên của đồng rúp sẽ là một sự suy giảm đáng kể trong lạm phát của nền kinh tế Nga.

Các nhà phân tích thị trường tiền tệ đã nói về thực tế là đồng đô la sẽ phải giảm mạnh.

Đồng rúp chắc chắn sẽ mạnh lên.

Các yếu tố quen thuộc tương tự tiếp tục ảnh hưởng đến tâm trạng của các nhà tài chính: dữ liệu kinh tế yếu của Hoa Kỳ, thâm hụt thương mại nước ngoài ngày càng tăng, dòng vốn nước ngoài vào Hoa Kỳ giảm, và nhiều hơn nữa.

Có một câu hỏi về các khoản đầu tư thay thế.

Tiền đầu tư được khách hàng ưa chuộng vì chúng kết hợp giá trị tiền tệ với vẻ đẹp nghệ thuật, dễ dàng mua được với giá hời.

Tất cả các đồng tiền đầu tư, theo phần thứ hai của Bộ luật thuế, lưu hành mà không tính thuế VAT. Kỷ vật - có VAT. Giá trị thị trường của tiền xu thay đổi tùy thuộc vào giá thế giới đối với kim loại quý. Tiền đầu tư là sản phẩm của quá trình sản xuất đúc tiền truyền thống, tự động hóa cao, số lượng lưu hành có thể lên tới vài triệu đồng. Không có bề mặt gương trên đồng xu loại này. Các cánh đồng, hình vẽ và chữ khắc có kết cấu bề mặt giống nhau, các bức phù điêu không tương phản với cánh đồng.

Các ngân hàng mua tiền xu kỷ niệm và đầu tư trực tiếp từ Ngân hàng Trung ương Nga. Nó chỉ là một khách hàng - một cá nhân không thể mua trực tiếp ở đó - chỉ tại ngân hàng hoặc từ một người nào đó (cá nhân hoặc pháp nhân) đã mua nó.

Hiện tại, Ngân hàng Trung ương Nga bán các đồng tiền đầu tư:

1. George the Victorious (Kim loại - vàng)

Mệnh giá - 50 rúp. Mẫu - 99,99 Au.

Khối lượng của kim loại nguyên chất về mặt hóa học là 7,78 gam.

Đường kính - 22,60 mm.

2. George the Victorious (Kim loại - bạc)

Mệnh giá - 3 rúp. Mẫu - 99,99 Ag. Khối lượng của kim loại nguyên chất về mặt hóa học là 31,10 gam. Đường kính - 39,00 mm.

Tiền xu kỷ niệm được phát hành định kỳ.

Ngân hàng Trung ương Nga bán tiền xu kỷ niệm làm bằng kim loại quý cho các ngân hàng với giá đã bao gồm VAT. Đổi lại, các ngân hàng bán tiền xu cho khách hàng với giá đã bao gồm VAT.

Giá trị thị trường của tiền xu phụ thuộc vào một số yếu tố:

chi phí kim loại.

Chất lượng đồng xu.

Sự lưu thông của đồng xu.

Thời gian kể từ khi đồng xu được phát hành.

Việc mua lại tiền xu và việc bán chúng sau đó có thể theo hai cách:

Tùy chọn 1 - ngân hàng đổi tiền trực tiếp bằng chi phí của mình, với lần bán tiếp theo.

Tùy chọn 2 - hoa hồng - đổi tiền với chi phí và thay mặt cho khách hàng.

So sánh các tùy chọn được thể hiện trong Bảng 1.

Bảng 1

Ngân hàng có quyền mua lại tiền đầu tư và tiền xu kỷ niệm làm bằng kim loại quý, được đấu thầu hợp pháp, từ dân chúng. Không phải tất cả các ngân hàng đều tham gia mua lại - thông tin này có sẵn trên Internet.

Ngân hàng quy đổi tiền xu theo giá kim loại.

Vì mục đích này, ngân hàng thông báo báo giá mua hàng ngày.

Việc mua một đồng xu được thực hiện sau khi kiểm tra.

Việc kiểm tra bao gồm kiểm tra trực quan đồng xu và so sánh các thông số của đồng xu với danh mục tiền xu.

Nếu không có hư hỏng cơ học, vết dầu mỡ, các khuyết tật khác trên đồng xu và vỏ của đồng xu, nếu mặt trái / ngược của đồng xu tương ứng với các thông số của danh mục, đồng xu được công nhận là có thể đổi được.

Nếu cần, ngân hàng (trong trường hợp nghi ngờ) có quyền đo các thông số của đồng tiền (đường kính, độ dày, trọng lượng). Việc đo các thông số của đồng xu được thực hiện tại quầy thu ngân của ngân hàng trước sự chứng kiến ​​của khách hàng.

Từ nhận xét nhận được trong dịch vụ bảo mật (Thứ Bảy), ngân hàng, nếu có bất kỳ nghi ngờ nào, sẽ từ chối nhận tiền từ khách hàng.

Sau khi kiểm tra đồng xu, ngân hàng:

Hình thành hợp đồng mua bán tiền xu.

Hình thành một hành động chấp nhận - chuyển tiền.

Tạo các văn bản đến và đi cho máy tính tiền.

Thủ tục đổi xu mất từ ​​30 phút và tùy thuộc vào số lượng xu.

Để bắt đầu quy trình đổi tiền trong ngân hàng, bạn phải:

Mua một quy mô tiền xu.

Mua thiết bị đo lường.

Thuê một nhân viên (thu ngân) biết các quy tắc làm việc với tiền xu làm bằng kim loại quý hoặc cử một nhân viên đi đào tạo.

Khi Khách hàng đăng ký với mục đích bán (các) Coin, nhân viên ngân hàng:

Thông báo cho Khách hàng về giá mua Xu từ các khách hàng cá nhân.

Thông báo cho Khách hàng rằng Tiền xu chỉ được mua ở chất lượng tốt: Tiền xu có bề mặt nhẵn, bóng / gương / sáng bóng (tùy thuộc vào loại tiền xu) của lĩnh vực và phù điêu, đường nét vẽ rõ ràng. Không được để mắt thường có vết xước, gờ, rãnh, vị trí không đồng tâm của mép, các vết đốm, dấu vân tay, ... trên bề mặt đồng tiền.

Nếu Khách hàng đồng ý với các điều kiện đề xuất, nhân viên ngân hàng:

Yêu cầu xuất trình tài liệu chứng minh danh tính của Khách hàng để xác định danh tính của Khách hàng và lập các chứng từ tiền mặt;

Kiểm tra chất lượng của Tiền xu được chấp nhận.

Rút ra một lệnh chuyển tiền đến thành 3 bản sao;

Rút ra một lệnh chuyển tiền mặt tài khoản cho Tiền xu trong 3 bản sao;

Ký vào các lệnh chuyển tiền đến và đi và mời Khách hàng ký vào các lệnh đó;

Nhận Xu từ Khách hàng và chuyển chúng để lưu trữ.

Chuyển phiếu thu, chi tiền mặt để thực hiện các thủ tục kiểm soát cho nhân viên kiểm soát theo đúng quy trình;

Chuyển chứng từ thu, chi tiền mặt cho thủ quỹ theo cách thức quy định;

Thu ngân:

Xác minh dữ liệu của tài liệu nhận dạng của Khách hàng với dữ liệu được chỉ định trong các tài liệu tiền mặt;

Phát tiền mặt cho Khách hàng từ Quầy thu ngân được nêu trong lệnh chuyển tiền gửi đi.

Dấu vào lệnh thu tiền đến và đi, đóng dấu máy tính tiền.

Chuyển cho Khách hàng các chứng quyền tiền mặt đến và đi.

Là một phần của hoạt động phát hành, Ngân hàng Nga phát hành tiền xu kỷ niệm làm bằng kim loại quý và không quý và tiền xu đầu tư làm bằng kim loại quý vào lưu thông, được phân phối cả trong nước và nước ngoài. Ngân hàng Trung ương Nga đã tham gia vào hoạt động này kể từ khi thành lập - từ năm 1992 (trước đó, vào năm 1965 - 1991, các đồng tiền kỷ niệm và đầu tư được phát hành bởi Ngân hàng Nhà nước Liên Xô).

Vị trí trung tâm trong các vấn đề của Ngân hàng Nga trong những năm gần đây đã bị chiếm đóng bởi các đồng tiền của loạt phim lịch sử và thể thao, chẳng hạn như các chương trình dài hạn như "Những nhân cách nổi bật của Nga", "Di tích kiến ​​trúc của Nga", "Nước Nga trong Di sản văn hóa và thiên nhiên thế giới được UNESCO công nhận "," Chiếc nhẫn vàng của Nga "," Lực lượng vũ trang của Liên bang Nga "," Sách đỏ "," Hãy cứu lấy thế giới của chúng ta "," Lịch âm "và những thứ khác.

Năm 1996, lần đầu tiên công dân Nga được cung cấp tiền xu mới cho thị trường nội địa với mục đích đầu tư. Đây là đồng tiền vàng của những năm 1975-1982 có chất lượng bình thường và đồng xu bạc của năm 1995 với hình ảnh của một cây sable.

Theo quyết định của Hội đồng quản trị Ngân hàng Trung ương Nga ngày 5 tháng 2001 năm 1, vàng chervonets chất lượng thông thường và đồng xu bạc Sobol lưu hành trên lãnh thổ Liên bang Nga dưới dạng đấu thầu hợp pháp cùng với các thiết kế mới của đồng xu được đưa vào lưu hành kể từ ngày 1998/XNUMX/XNUMX.

Vào tháng 2006 năm 2009, Ngân hàng Trung ương Nga đã đưa vào lưu hành một đồng tiền vàng mới cho mục đích đầu tư với hình ảnh của Thánh George the Victorious, và vào năm XNUMX - một đồng xu bạc tương tự. Hiện tại, chỉ có những đồng tiền này là đồng xu đầu tư (nghĩa là không được thêm VAT khi bán, không giống như tiền xu kỷ niệm).

Chervonets bằng vàng có chất lượng bình thường, đồng xu vàng "George the Victorious", đồng xu bạc "Sable", cũng như đồng xu vàng của loạt "Dấu hiệu của Hoàng đạo" có trạng thái và đặc điểm kỹ thuật của đồng xu làm bằng kim loại quý, hoạt động với phù hợp với các quy định tại Điều 149 của phần thứ hai của Bộ luật thuế Liên bang Nga không phải chịu thuế giá trị gia tăng. Những quy định này, cũng như chi phí sản xuất các đồng tiền trên tương đối thấp, giúp chúng có thể lưu hành với giá gần với giá trị của kim loại quý mà chúng chứa đựng.

Theo các chuyên gia của Nhà môi giới tín dụng deniskredit.ru, điều này tạo ra điều kiện tiên quyết cho việc sử dụng tiền vàng và bạc như một công cụ độc lập để đầu tư tiền mặt miễn phí.

Thông tin chi tiết về tiền xu năm 1992 và những năm phát hành tiếp theo có trong Cơ sở dữ liệu tiền xu kỷ niệm.

Các đồng xu của Ngân hàng Nga được sản xuất tại các xưởng đúc tiền ở Moscow và St. nhiều lần được trao giải thưởng theo kết quả khảo sát của các tổ chức, ấn phẩm chuyên ngành về số nước ngoài.

Các nhà phân phối tiền xu kỷ niệm và đầu tư của Ngân hàng Nga tại thị trường trong nước là các tổ chức tín dụng của Liên bang Nga (hiện có hơn 100 ngân hàng thương mại, ví dụ, CB Rublevsky LLC).

Từ những năm 70, tiền xu làm từ kim loại quý đã được phát hành ở Nga cho mục đích thu thập và đầu tư. Trong thời kỳ Xô Viết, tất cả chúng đều nhằm mục đích bán trên thị trường quốc tế và trên lãnh thổ Liên Xô, chúng chỉ được bán cho người nước ngoài để lấy tiền tệ tự do chuyển đổi. Chỉ đến những năm 90, khi một số lệnh cấm và hạn chế về lập pháp và hành chính được dỡ bỏ, những đồng tiền này mới bắt đầu được bán ở Nga với giá đồng rúp Nga - một thị trường tiền xu trong nước mới xuất hiện và phát triển. Ngày nay, bạn có thể tìm thấy các đồng xu kỷ niệm và đầu tư làm bằng vàng, bạc, bạch kim và palladium có ngày phát hành bắt đầu từ năm 1975.

Thị trường tiền xu Nga là một mạng lưới các tổ chức tín dụng, các công ty số và câu lạc bộ ở hầu hết các khu vực của Liên bang Nga. Nhân viên của các ngân hàng thương mại, các tổ chức thương mại, các nhà phân tích số có liên quan đến hoạt động với tiền xu, những người thường xuyên phải đối mặt với vấn đề nhận dạng tiền xu, xác định tính xác thực của chúng.

Bản ghi nhớ này không giả vờ là một hướng dẫn phương pháp luận phổ quát để xác định tiền giả và tiền giả mà cố gắng làm nổi bật vấn đề này từ quan điểm của công việc thực tế với tiền xu trong nước, để đưa ra các khuyến nghị chính có thể làm cơ sở cho công việc đó.

Để bắt đầu, chúng ta hãy nhớ lại các khái niệm cơ bản được áp dụng cho việc mô tả một đồng xu.

Mặt trước của đồng tiền (mặt ngược) có hình ảnh các biểu tượng chính thức (biểu tượng nhà nước, biểu tượng Ngân hàng Nga, biểu tượng nghệ thuật của Mátxcơva), mệnh giá đồng tiền, năm phát hành. Ngoài ra, việc ký hiệu kim loại quý theo hệ thống tuần hoàn của D.I. Mendeleev, mẫu hợp kim, khối lượng kim loại quý tinh khiết về mặt hóa học trong đồng xu tính bằng gam và nhãn hiệu của nhà sản xuất đúc tiền được áp dụng cho mặt trái.

Ở mặt sau (mặt trái) có chân dung của các anh hùng trong ngày, các hình vẽ và họa tiết liên quan đến chủ đề mà đồng xu được dành tặng, hoặc các biểu tượng khác. Có những ngoại lệ khi mệnh giá của đồng xu được đặt ở mặt sau (vàng chervonets 1923 và 1975-1982).

Cạnh của đĩa tiền xu ở các mặt đối diện và đảo ngược tạo khung viền, đường viền này nhô ra phía trên hình phù điêu của cả hai mặt đồng xu và có hình dạng của một vòng hẹp vững chắc trong kế hoạch.

Mặt bên của đồng xu được gọi là cạnh.

Tất cả các bản vẽ và chữ khắc in trên mặt sau và mặt sau của đồng xu đều được thực hiện một cách nhẹ nhàng, tức là nhô ra trên mặt ruộng - những khu vực bằng phẳng không có bất kỳ hình ảnh và chữ khắc nào. Chervonets bằng vàng được phát hành tại Liên Xô cũng có dòng chữ "PURE GOLD 1 ZOLOTONIK VÀ 78,24 SHARE (P L)" ở rìa, không chạm nổi mà bằng phông chữ sâu.

Tổng số của tất cả các chữ cái và chữ khắc kỹ thuật số được tìm thấy trên một đồng xu (trên mặt trái, mặt ngược và cạnh) được gọi là huyền thoại.

Khối lượng ghép của đồng xu là tổng khối lượng của nó tính bằng gam.

Hàm lượng kim loại quý trong đồng xu phản ánh giá trị tuyệt đối của lượng kim loại quý tinh khiết về mặt hóa học trong đồng xu tính bằng gam.

Thử nghiệm đồng xu cho thấy tỷ lệ giữa lượng kim loại quý tinh khiết về mặt hóa học trong đồng xu và tổng khối lượng (chữ ghép) của nó. Nó được biểu thị bằng số đơn vị trọng lượng của kim loại quý tinh khiết về mặt hóa học trong 1000 đơn vị trọng lượng của khối lượng ghép của đồng xu.

Theo đặc điểm của quy trình công nghệ đúc tiền, tiền kim loại được chia thành hai nhóm chính:

▪ được thực hiện như “bằng chứng” (hoặc “giống như bằng chứng”);

▪ được thực hiện ở chất lượng bình thường (“A/C”) hoặc được cải thiện (“B/A”).

Đồng tiền có chất lượng bằng chứng được sản xuất bằng phương pháp cho phép có được một trường sạch sẽ, giống như gương và hình ảnh phù điêu mờ và chữ khắc trên bề mặt của đồng xu. Theo quy định, đây là những đồng xu có thể sưu tầm được, vấn đề được tính thời gian trùng với các ngày kỷ niệm và ngày tháng đáng nhớ, các sự kiện quan trọng trong lịch sử và hiện tại, hoặc dành cho các vấn đề thời sự về văn hóa, bảo vệ môi trường và các chủ đề tương tự khác. Các bản vẽ về sự đảo ngược của chúng thường phức tạp về bố cục, nhiều mặt; các chữ khắc chỉ ra chủ đề mà việc phát hành tiền xu được dành riêng.

Gần đây, thợ đúc tiền của một số quốc gia đã và đang làm chủ một công nghệ đúc mới được gọi là in mờ ngược, trong đó trường mờ mượt được hình thành trên bề mặt của đồng xu và các chi tiết riêng lẻ của hoa văn phù điêu được thực hiện bằng kỹ thuật "bằng chứng" .

Tiền xu có chất lượng thông thường là sản phẩm của quá trình sản xuất đúc tiền tự động hóa truyền thống: tiền xu tất nhiên và tiền lẻ (lưu hành theo mệnh giá như phương tiện thanh toán thực), cũng như tiền xu làm bằng kim loại quý cho mục đích đầu tư, số lượng lưu hành có thể lên tới vài triệu chiếc . Không có mặt gương trên đồng tiền loại này, các lĩnh vực, hình vẽ và chữ khắc có kết cấu bề mặt giống nhau, phù điêu không tương phản với các lĩnh vực. Các hình vẽ trên mặt sau của các đồng xu như vậy thường đơn giản, một chiều.

Đồng xu có chất lượng được cải thiện khác với đồng xu có chất lượng thông thường chủ yếu ở chỗ chúng không có vết xước nhỏ nếu không sử dụng các phương tiện kỹ thuật đặc biệt, điều này đạt được thông qua việc sử dụng máy móc và thiết bị tự động được trang bị thiết bị ngăn chặn đồng xu thành phẩm lọt vào. tiếp xúc và do đó loại bỏ khả năng hình thành các vết xước trên bề mặt của chúng...

Trong lịch sử của tiền xu, có hơn 2700 năm, những kiểu lạm dụng sau đây đã được biết đến.

Làm giả tiền xu theo nghĩa hẹp của thuật ngữ này là việc sản xuất bất hợp pháp tiền xu hoặc thay đổi tiền xu chính hãng để bán chúng dưới dạng mẫu vật số học quý hiếm. Theo quy luật, các mẫu tiền cổ hiếm, cũ có giá trị số cao. Đồng thời, những kẻ tấn công hoặc hoàn toàn giả mạo một đồng xu hiếm có, hoặc "làm lại" một đồng xu có bề ngoài tương tự, nhưng thường rẻ tiền, thay đổi một số chi tiết thiết kế nhất định trong đó để coi nó là đồng xu hiếm, hơn thế nữa đắt tiền. Có những phương pháp làm giả tiền xu hiếm được biết đến, chẳng hạn như sử dụng các công cụ cũ (tem), trong đó thực hiện một số thay đổi nhất định, kết nối mặt trái và mặt trái của hai đồng tiền chính hãng khác nhau, cưa bỏ các chi tiết thiết kế của một đồng tiền thông thường. đồng xu và hàn các chi tiết mới đặc trưng của đồng xu quý hiếm, thay đổi bề ngoài đồng xu thật bằng cách khắc, làm giả đồng xu hiếm bằng cách định dạng điện, v.v. không liên quan đến bản ghi nhớ này.

Việc giảm khối lượng bất hợp pháp của đồng xu để chiếm đoạt kim loại quý diễn ra trong trường hợp kẻ tấn công lấy cắp một lượng nhỏ kim loại bằng cách cạo nó từ một số phần nhất định của đồng xu, cưa bỏ cạnh, viền, xóa đều toàn bộ bề mặt của đồng xu và các ảnh hưởng cơ học khác. Sau khi được "xử lý" như vậy, đồng xu được trở lại lưu thông như một đồng tiền chính thức.

Việc giảm khối lượng đồng xu một cách bất hợp pháp là phổ biến trong thời kỳ lưu hành một số lượng lớn tiền kim loại cao cấp làm bằng kim loại quý (ví dụ: trong thời đại bản vị vàng, khi mệnh giá của đồng xu tương ứng với thị trường của chúng " kim loại "giá trị). Trong suốt một thế kỷ dài của cuộc đời họ, những đồng tiền vàng và bạc, đóng vai trò là phương tiện thanh toán, liên tục chuyển từ tay này sang tay khác, từ ví này sang ví khác, chịu sự hao mòn tự nhiên: chúng có dấu vết của những vết xước, vết xước, vết lõm. từ rơi trên bề mặt cứng hoặc kiểm tra "trên răng", v.v. Những khuyết tật tự nhiên này của đồng xu, cũng như các đặc điểm của phù điêu được áp dụng cho chúng, đã được những kẻ tấn công sử dụng để che dấu vết xước, vết khía, vết cắn và các tác động cơ học khác được sử dụng để tách các hạt kim loại ra khỏi đồng xu.

Mặc dù tiền xu hiện đại làm bằng kim loại quý không tham gia vào doanh số thanh toán và thực tế không bị hao mòn, nhưng không thể loại trừ hoàn toàn khả năng tiền xu có lượng kim loại giảm xuất hiện trên thị trường trong nước.

Làm giả là việc sản xuất bất hợp pháp tiền xu và đưa chúng vào lưu thông dưới vỏ bọc đồng tiền chính hãng để tạo thu nhập.

Để xác định tiền xu làm bằng kim loại quý của các loại thông thường, được thảo luận trong bản ghi nhớ này, cũng như xác định hàng giả trong số chúng, chỉ cần biết các đặc tính cơ bản của kim loại, các thông số kỹ thuật và đặc điểm thiết kế của đồng xu chính hãng là đủ, như cũng như có thể sử dụng các công cụ đơn giản, giá cả phải chăng và rẻ tiền. Tất nhiên, một số kinh nghiệm làm việc thực tế với tiền xu là bắt buộc.

Kỹ thuật này dựa trên nguyên tắc so sánh các chi tiết thiết kế của đồng xu được nghiên cứu và các thông số kỹ thuật của nó với mẫu chính hãng và các yêu cầu của tiêu chuẩn công nghiệp (thông số kỹ thuật) đối với đồng xu có hiệu lực tại Liên bang Nga.

Cần phải biết rằng một đồng xu hiện đại làm bằng kim loại quý là một sản phẩm có độ phức tạp khá cao.

Thứ nhất, nó là một tác phẩm nghệ thuật, một tác phẩm điêu khắc thuộc dạng nhỏ, nó thường miêu tả chân dung, hình người, động vật, các đồ vật khác nhau với độ giống cao với bản gốc.

Thứ hai, sản xuất đúc tiền được tiêu chuẩn hóa nghiêm ngặt, chuyên môn hóa cao đảm bảo thiết kế chất lượng cao của bề mặt đồng xu tuân thủ các thông số kỹ thuật và hình học được chỉ định nghiêm ngặt, tính đồng nhất của chúng cho toàn bộ lưu thông.

Sự kết hợp của những đặc điểm này tạo ra những khó khăn đáng kể cho những người làm hàng giả, vì sao chép chính xác các mẫu phù điêu phức tạp của đồng tiền thật và đảm bảo chất lượng ở mức chấp nhận được trong quá trình xử lý kỹ thuật hàng giả, ngay cả khi sử dụng thiết bị của nhà máy (không được đúc), chưa kể đến các điều kiện thủ công, có liên quan đến các vấn đề lớn.

Không thể giải quyết những vấn đề này bằng cách sử dụng các công nghệ có sẵn cho những người làm hàng giả (đúc, tạo hình điện tử, v.v.) vì không có phương pháp nào trong số này cho phép bạn tái tạo đầy đủ các chi tiết công nghệ của sản xuất đúc.

Một trong những vấn đề quan trọng nhất đối với người làm hàng giả là lựa chọn nguyên liệu.

Hãy so sánh các tính chất chính của kim loại tinh khiết về mặt hóa học và một số hợp kim có thể được sử dụng để làm tiền giả.

Bảng dưới đây cho thấy rằng kim loại quý có giá trị hơn - vàng - được bảo vệ một cách đáng tin cậy nhất khỏi bị làm giả bởi bản thân tự nhiên: về hình dáng và màu sắc, chỉ có hợp kim đồng tương tự như vàng, nhưng chúng có mật độ chỉ bằng một nửa. Do đó, giống nhau về hình dáng (màu sắc, độ bóng) và giống nhau về trọng lượng của các đồng xu làm bằng vàng, và ví dụ, đồng sẽ khác nhau rõ rệt về kích thước hình học (khối lượng). Và ngược lại, khi tái tạo thể tích hình học của đồng tiền vàng chính hãng, đồng tiền giả bằng đồng sẽ nhẹ gần gấp đôi so với đồng tiền gốc. Ngoài ra, bề mặt của một sản phẩm được làm bằng bất kỳ hợp kim đồng nào vẫn giữ được độ sáng "vàng" trong một thời gian rất ngắn.

Một số kim loại màu trắng có tỷ trọng gần hơn với bạc - cũng là một kim loại màu trắng, tuy nhiên, hầu hết chúng tạo ra oxit - màng màu xám mờ che phủ chúng trong không khí. Ngoài ra, thiếc và chì có sự khác biệt rõ rệt so với bạc ở độ dẻo cao hơn của chúng.

Ngoài ra, là một thành viên của nhóm kim loại trắng, bạc khác với chúng không chỉ ở khả năng chống oxy trong khí quyển, mà còn ở sắc thái "bạc" đặc trưng của nó, khác với các sắc thái của kim loại màu trong nhóm này: lạnh, xỉn, xám, xám xanh, v.v.

Đối với một người biết những đặc điểm này và có một số kỹ năng thực hành nhất định thì việc phân biệt kim loại màu với kim loại quý về hình dáng và tỷ trọng là không quá khó.

Tổng số các yêu cầu của các tiêu chuẩn hiện hành đối với các thông số kỹ thuật của đồng xu làm bằng kim loại quý và tính đặc thù của trang trí chúng thể hiện một kho vũ khí hoàn toàn đủ để bảo vệ đáng tin cậy những đồng tiền này khỏi bị làm giả và xác định tính xác thực của chúng.

Về vấn đề này, kiến ​​thức về các yêu cầu sau đây của tiêu chuẩn công nghiệp, vốn được tuân thủ nghiêm ngặt khi đúc tiền xu tại xưởng đúc tiền, là rất hữu ích.

1. Viền của đồng xu phải nhô ra phía trên hoa văn phù điêu và dòng chữ khắc ngược và ngược. Do đó, ở trên một bề mặt phẳng, đồng xu chỉ nằm trên cạnh mà không lắc lư.

2. Hình ảnh thuận chiều và ngược chiều được định hướng cùng chiều dọc theo trục thẳng đứng của đồng xu, giống như các trang sách so với gáy sách. Sự dịch chuyển của các trục hình ảnh đối diện và ngược chiều so với nhau được phép không quá 1 mm dọc theo cạnh.

3. Các đường viền của đồng xu phải toàn bộ, liên tục, chiều rộng đồng đều.

4. Không cho phép các dịch chuyển có thể nhìn thấy được của cạnh, các hình tròn đặc và nhiều chấm và các chữ khắc hình tròn của đồng xu so với tâm đĩa của nó.

5. Đối với mỗi loại đồng xu, các giá trị tiêu chuẩn của khối lượng ghép tính bằng gam, đường kính và độ dày (theo cạnh) tính bằng milimét, cũng như các giới hạn sai lệch cho phép (dung sai) được thiết lập. Những dữ liệu này có trong danh mục hàng năm của Ngân hàng Nga "Đồng tiền kỷ niệm của Nga", cũng như trong các thư thông tin của Cục lưu thông tiền mặt của Ngân hàng Nga, gửi cho các nhà phân phối. Đường kính và độ dày của đồng xu phải giống nhau ở tất cả các bộ phận của đĩa đồng xu.

6. Màu sắc của đồng xu phải đồng đều và thống nhất trên toàn bộ bề mặt của nó. Theo thời gian, dưới tác động của môi trường tự nhiên, lớp gỉ hình thành trên đồng bạc - một lớp màng có nhiều sắc thái khác nhau. Lớp gỉ không làm hỏng kim loại của đồng xu, mà còn bảo vệ nó khỏi quá trình oxy hóa thêm.

Đồng tiền có chất lượng "bằng chứng" và "giống như bằng chứng" có bề mặt nhẵn bóng như gương của trường và các hình vẽ và chữ khắc nổi mờ. Cho phép các sai lệch đơn sau đây, có thể nhìn thấy bằng mắt thường và không làm giảm hình thức của đồng xu:

▪ Rủi ro (các đường mỏng, giống như mạng lưới được hình thành do tác động làm mịn cơ học nhẹ trên bề mặt đồng xu, không có dấu hiệu rõ ràng về sự phá hủy của nó), nằm ngay ở mép, hoặc gần dòng chữ, hoặc ở viền của bức phù điêu thiết kế, cũng như trên cạnh và khắc trong trường hợp mặt bên được làm đồng xu với trường mờ;

▪ các chấm bụi nhỏ có màu sáng: xám nhạt, hơi xanh, trắng, cũng như các chấm bụi nhỏ sáng bóng;

▪ nhìn thoáng qua trên bề mặt mờ của một trong các thành phần của thiết kế phù điêu, trên viền hoặc trên mặt đồng xu nếu nó được mờ;

▪ sự khác biệt nhỏ về sắc thái của thiết kế mờ (hoặc trường trong trường hợp mờ) trên các đồng tiền khác nhau có cùng mệnh giá;

▪ quầng sáng mờ của trường mờ và trường gương của đồng xu bị xỉn màu nhẹ.

7. Cạnh của đồng xu làm bằng kim loại quý thường được hình thành bằng phương pháp gấp nếp: những chỗ lồi lõm hẹp hình thành trên bề mặt của cạnh trong quá trình đúc, nằm vuông góc với mặt phẳng của đĩa đồng xu.

Chiều cao, chiều rộng của các nếp gấp, cũng như khoảng cách giữa chúng là giống nhau đối với từng loại đồng xu.

Mô tả chính thức của từng loại đồng xu cho biết số lượng chính xác của các cạnh và các đặc điểm của vị trí của chúng.

Các đường vát nhỏ của các cạnh sắc nét, các đường gờ nhỏ trên đó và các vết xước ngắn nhẹ ở các cạnh của mặt ngược và ngược được cho phép trên đồng xu có chất lượng thông thường. Các góc vát và gờ của các cạnh của viền đồng xu được làm như "bằng chứng" và "giống bằng chứng" cũng được phép. Do đó, bằng cách đo độ dày của đồng xu bằng thước cặp, bạn có thể nhận được giá trị vượt quá mức tối đa cho phép theo thông số kỹ thuật. Để tránh những biến dạng như vậy, độ dày của đồng xu nên được đo bằng micromet ở khu vực mép trong của cạnh.

Một phương tiện quan trọng không kém để bảo vệ một đồng xu là sự kết hợp của các yếu tố trang trí mặt trái và mặt trái của nó, vị trí của chúng và độ rõ ràng của việc chế tạo. Những hình vẽ trên đồng xu càng phức tạp, càng có nhiều chi tiết nhỏ trên đó thì kẻ làm giả càng khó có thể tái tạo chúng gần với nguyên bản. Chính các chi tiết nhỏ, chẳng hạn như dấu chấm, rủi ro, lọn tóc của đồ trang trí, các yếu tố của chữ cái, số, v.v., vị trí của chúng so với các phần khác của hoa văn, đóng vai trò quan trọng trong việc nhận biết tiền giả hoặc tiền giả.

Cần lưu ý rằng công nghệ đúc "bằng chứng" hiện đại, sử dụng các máy móc và thiết bị đặc biệt, tự bản thân nó là một rào cản không thể vượt qua đối với những kẻ làm giả: trong toàn bộ lịch sử ứng dụng công nghệ này (nó xuất hiện ở dạng mô tả ở trên khoảng 20 năm trước), không một quốc gia nào trên thế giới, không một sự kiện nào về sự xuất hiện của đồng tiền giả được ghi nhận.

Vì vậy, khi làm việc với tiền xu loại này, cần chú ý chính đến trạng thái của bề mặt, các tính năng của trang trí và tình trạng vật lý, tức là sự hiện diện của các hư hỏng cơ học có thể xảy ra. Chất lượng xử lý cao trên tất cả các bề mặt của đồng xu "bằng chứng" giúp bạn dễ dàng phát hiện ra bất kỳ dấu vết nào, kể cả nhỏ nhất, của tác động công cụ lên đồng xu. (Ngay cả khi chạm đầu ngón tay vào trường phản chiếu của một đồng xu như vậy cũng để lại vết nhờn trên đó rất khó xóa).

Vì vậy, vấn đề giảm trọng lượng bất hợp pháp của đồng xu và làm sai lệch tiền xu liên quan nhiều hơn đến tiền xu có chất lượng đúc thông thường.

Đây có thể là:

▪ giảm chiều cao của cạnh dọc theo toàn bộ chu vi hoặc ở một số khu vực nhất định bằng cách xóa nó bằng dụng cụ mài mòn;

▪ khía và cắn từng phần riêng lẻ của mép;

▪ cắt cạnh dọc theo toàn bộ mặt phẳng hoặc từng khu vực riêng lẻ;

▪ Khoan hợp kim đồng xu trên mép hoặc trên một trong các mặt phẳng của đồng xu, sau đó bịt kín (ép, hàn) các lỗ bằng kim loại khác có màu tương tự hợp kim đồng xu;

▪ cạo kim loại đồng xu bằng dụng cụ phẳng trên bề mặt đồng xu;

▪ làm tiền xu từ kim loại cơ bản hoặc từ hợp kim cấp thấp của kim loại quý được phủ một lớp kim loại quý cao cấp;

▪ làm toàn bộ đồng xu từ hợp kim kim loại quý có tiêu chuẩn thấp hơn nguyên bản;

▪ làm đồng xu từ kim loại màu có màu sắc tương tự như kim loại quý ban đầu.

Mọi sai lệch so với yêu cầu của tiêu chuẩn, thay đổi chi tiết thiết kế của đồng xu, dấu vết tác động cơ học lên chúng, dấu hiệu làm giả đều có thể dễ dàng phát hiện bằng cách kiểm tra cẩn thận các bề mặt của đồng xu đã nghiên cứu qua kính lúp có độ phóng đại từ hai đến bốn lần, đo đường kính và độ dày của nó bằng thước cặp, panme (hoặc dụng cụ tương tự khác) và cân trên cân đa năng có cấp độ chính xác I-II theo GOST 24104-88E với trọng lượng cân tối đa tương ứng.

Để tạo điều kiện thuận lợi cho công việc này, bạn nên kiểm tra một đồng xu đáng ngờ, so sánh nó với một mẫu tham chiếu của đồng xu chính hãng.

Các dũa, vết xước, chỗ được đánh bóng khi ép (hàn) kim loại nước ngoài nổi bật trên nền của các vùng đồng đều, không bị tác động của bề mặt đồng xu bởi tính chất của độ bóng, góc phản xạ ánh sáng và ranh giới nhìn thấy rõ ràng giữa các phần được xử lý và bề mặt không bị ảnh hưởng.

Kim loại nước ngoài khác với màu của hợp kim tiền xu chính về màu sắc.

Cưa các nếp gấp của cạnh (dọc theo toàn bộ hình tròn hoặc trong các phần riêng biệt) làm giảm chiều cao và tăng chiều rộng của chúng, giảm đường kính và trọng lượng của đồng xu. Các nếp gấp được áp dụng cho các cạnh của đồng xu giả bằng công cụ cắt khác hẳn với các nếp gấp thu được trong quá trình đúc: chúng không cao, không giống nhau về kích thước và có thể được phân tách bằng các rãnh-cưa đặc trưng.

Đồ rèn được thực hiện bằng cách đúc được phân biệt bởi các đường viền hoa văn bị mờ, bị mờ và đôi khi bởi bề mặt dầu của trường.

Việc tẩy xóa, xẻ mép dọc theo toàn bộ chu vi thường kèm theo hư hỏng các điểm cao nhất của phù điêu hoa văn đồng tiền và hình thành các gờ phẳng có thể nhìn thấy rõ ở những nơi này.

Phế liệu tự cho mình đi bởi các góc phản xạ của ánh sáng và những rủi ro tinh vi do công cụ để lại.

Do đó, nếu các thông số kỹ thuật của đồng xu được nghiên cứu làm bằng kim loại quý (khối lượng, đường kính, độ dày) nằm trong giới hạn cho phép của tiêu chuẩn thì không có dấu vết ảnh hưởng cơ học trên bề mặt của nó và không có sai lệch so với mẫu chuẩn. trong các chi tiết của thiết kế của nó, không có lý do gì để nghi ngờ tính xác thực của nó.

Chủ đề 91. Tiền điện tử và thanh toán

Chủ đề này mô tả tiền điện tử phổ biến nhất: tiền điện tử (WebMoney) và Yandex. Tiền, cũng như một chương trình giáo dục ngắn gọn về cài đặt và vận hành.

Để trở thành thành viên của hệ thống WebMoney Transfer, bạn cần cài đặt giao diện khách hàng trên máy tính cá nhân, PDA hoặc điện thoại di động của mình, đăng ký vào hệ thống và chấp nhận các điều khoản của hệ thống, đồng thời nhận mã định danh WM - số duy nhất của bạn. Quá trình đăng ký cũng bao gồm việc nhập dữ liệu cá nhân và xác nhận tính chính xác của chúng thông qua dịch vụ chứng nhận WM. Mỗi người dùng có một hộ chiếu WM - một chứng chỉ số được biên dịch trên cơ sở dữ liệu cá nhân do anh ta cung cấp.

Tất cả các giao dịch trong hệ thống là tức thì và không thể hủy ngang.

Tùy thuộc vào khả năng kỹ thuật, điều kiện làm việc hoặc mong muốn của bạn, WebMoney cung cấp cho bạn các công cụ miễn phí để làm việc với hệ thống và thanh toán:

Thủ môn WM cổ điển- là một chương trình riêng biệt được cài đặt trên máy tính của người dùng

Đèn giữ WM- một ứng dụng web không yêu cầu cài đặt phần mềm máy khách trên máy tính của người dùng. Kết quả công việc được truyền tới trình duyệt của người dùng thông qua kết nối https an toàn

Thần giao cách cảm- được thiết kế để tính toán thời gian thực bằng thiết bị di động

Mỗi thành viên trong hệ thống có một cấp độ kinh doanh nhất định (CẤP DOANH NGHIỆP). BL là đặc điểm tóm tắt công khai về mức độ hoạt động kinh doanh của chủ sở hữu mã nhận dạng WM, được tính toán dựa trên dữ liệu về:

thời gian sử dụng WebMoney Transfer đang hoạt động;

số lượng đại lý mà người dùng đã giao dịch;

khối lượng giao dịch đã thực hiện;

tuyên bố hoặc phản hồi tích cực chống lại người dùng

Giá trị BL có thể được nhìn thấy trong hộp thoại WM Keeper khi làm việc với một đối tác cụ thể, cũng như trên các trang dịch vụ của hệ thống.

Hệ thống hỗ trợ một số loại đơn vị quyền sở hữu được hỗ trợ bởi các tài sản khác nhau và được lưu trữ trên các ví điện tử tương ứng:

WMR - tương đương với rúp Nga (ví loại R),

WMZ - tương đương với đô la Mỹ (ví loại Z),

WME - Euro tương đương (loại Ví điện tử),

WMU - tương đương với hryvnia Ukraina (loại ví U),

WMB - tương đương với rúp Belarus (ví loại B),

WMY - tương đương với số tiền Uzbekistan (loại ví Y),

WMC và WMD - tương đương với WMZ cho các hoạt động tín dụng trên ví C và D

Mới! WMG - tương đương vàng (ví loại G)

Chú ý! Khi chuyển tiền, cùng một loại ví được sử dụng và việc trao đổi các đơn vị chức danh khác nhau được thực hiện trong các dịch vụ trao đổi.

Tất cả các khoản thanh toán trong hệ thống là tức thì và không thể hủy ngang.

An ninh và sự riêng tư

Công nghệ WebMoney Transfer đã được phát triển có tính đến các yêu cầu bảo mật hiện đại đối với các hệ thống quản lý thông tin qua Internet.

Xác lập tính trung thực của thông tin là thời điểm then chốt trong việc đảm bảo tính bảo mật của bất kỳ dữ liệu nào đi qua Hệ thống.

WebMoney Transfer cung cấp 3 loại xác thực:

▪ sử dụng các tập tin có khóa bí mật. Để chạy WM Keeper Classic, bạn cần: mã định danh WM gồm 12 chữ số duy nhất, mật khẩu (do người dùng chỉ định), cũng như các tệp có khóa bí mật và ví được lưu trữ trong bộ nhớ máy tính. CHÚ Ý! Hãy nhớ sao lưu các tệp và ví chính của bạn trên phương tiện di động và lưu trữ chúng ở nơi an toàn! Điều này sẽ hỗ trợ rất nhiều cho việc khôi phục quyền truy cập vào ví của bạn trong trường hợp các tập tin trên máy tính của bạn bị mất hoặc bị phá hủy;

▪ sử dụng chứng thư số cá nhân;

▪ sử dụng hệ thống ủy quyền e-Num, đảm bảo mức độ bảo mật thông tin cao nhất. Sự đổi mới cơ bản là dữ liệu cá nhân quan trọng không còn cần phải được lưu trữ trên máy tính nữa. Việc ủy ​​quyền được đảm bảo thông qua việc sử dụng các cặp phiên một lần: số đăng nhập và số mật khẩu, thay đổi mỗi khi bạn đăng nhập vào hệ thống và không lặp lại. Sự bảo vệ được cung cấp cả bằng mật mã và ở cấp độ kiến ​​trúc bằng cách sử dụng cái gọi là bảng đệm một lần. Khóa bí mật để truy cập dữ liệu không được lưu trữ trong máy tính mà trong điện thoại di động của người dùng, điều này cho phép sử dụng nó khi làm việc từ các máy tính khác nhau, đồng thời loại bỏ nguy cơ bị hư hỏng hoặc đánh cắp khóa bởi Trojan và các chương trình độc hại khác .

Kiến trúc của hệ thống loại trừ truy cập trái phép vào ví WM của người dùng và không cho phép thực hiện thanh toán bằng ví WM mà không có tiền.

Tất cả các hoạt động trong hệ thống - lưu trữ WebMoney trên ví, xuất hóa đơn, thanh toán giữa những người tham gia, nhắn tin - được thực hiện dưới dạng mã hóa, sử dụng thuật toán bảo mật thông tin tương tự như RSA, với độ dài khóa hơn 1040 bit. Đối với mỗi phiên, các khóa phiên duy nhất được sử dụng, đảm bảo tính bảo mật của các giao dịch và trao đổi thông tin được đảm bảo.

Ở cấp độ hệ thống, sự ổn định được cung cấp liên quan đến các ngắt kết nối. Khi thực hiện một giao dịch, tiền luôn ở trong ví WM của người gửi hoặc trên ví WM của người nhận. Không có trạng thái trung gian trong hệ thống. Vì vậy, về nguyên tắc, không thể phát sinh tình huống khi quỹ WM bị mất.

Ngoài các cơ chế công nghệ được tích hợp sẵn, hệ thống còn hỗ trợ các dịch vụ bổ sung do người dùng tự định cấu hình.

Nhận dạng

Khi đăng ký, người tham gia WebMoney Transfer được chỉ định một số duy nhất - mã định danh WM (WMID) 12 chữ số cần thiết để hoạt động trong hệ thống.

Để xác minh danh tính của chủ sở hữu mã nhận dạng WM, chứng nhận WM có hiệu lực trong hệ thống.

Người dùng hệ thống có thể sử dụng các công cụ tự động để xác định và xác thực người tham gia khi xây dựng ứng dụng của riêng họ (xem phần "Dành cho nhà phát triển và quản trị viên web").

Bảo mật

Nếu muốn, bằng cách sử dụng cài đặt của chương trình WM Keeper, bạn có thể chặn thông tin cá nhân của mình (tên, họ, e-mail, địa chỉ bưu điện, v.v.) để những người tham gia WebMoney Transfer khác xem. Trong trường hợp này, khi thực hiện giao dịch, bên thứ hai sẽ không thể lấy được thông tin cụ thể về bạn.

Nếu trong tương lai đối tác thương mại của bạn yêu cầu bạn cung cấp một số thông tin cá nhân ở trên và bạn đồng ý với yêu cầu này, thì cài đặt chương trình WM Keeper sẽ cho phép bạn cung cấp thông tin này.

Không thể xác định số ví WM mà bạn sử dụng bằng WM-ID của mình. Nếu muốn, bạn có thể cài đặt bất kỳ phiên bản WM Keeper nào trên máy tính của mình và đăng nhập bằng các WM-ID khác nhau.

Đối với mỗi giao dịch, hệ thống tính phí 0.8% số tiền thanh toán, nhưng không thấp hơn 0.01WM. Trong trường hợp này, hoa hồng tối đa không vượt quá:

WMZ WME WMR WMU WMB WMY WMG

50 50 1500 250 100 000 55 000 2

Ngoại lệ là các giao dịch giữa cùng một loại ví có cùng mã nhận dạng WM, trong đó không tính phí hoa hồng.

Để thực hiện các giao dịch tín dụng, hệ thống tính phí hoa hồng với số tiền là 0.1% số tiền của mỗi khoản vay do họ cung cấp, nhưng không thấp hơn 0.01 WMZ, từ các chủ sở hữu ví loại D.

Để sử dụng tài khoản, bạn cần phải kích hoạt nó chứ không chỉ tạo.

Đối với các hoạt động nhập / xuất quỹ ra / vào hệ thống, một khoản phí được tính theo biểu phí hiện hành của các đại lý.

Thủ môn WM

Giao diện làm việc trong hệ thống WebMoney Transfer.

Đèn giữ WM

WM Keeper Light không yêu cầu cài đặt chương trình trên máy tính của người dùng. Kết quả của công việc được chuyển đến trình duyệt của khách hàng thông qua kết nối https an toàn.

Để làm việc với WM Keeper Light, chỉ cần cài đặt chứng chỉ ứng dụng khách WebMoney Transfer x.509 trên máy tính của bạn và khởi chạy trình duyệt là đủ. WM Keeper Light hỗ trợ nhiều phiên bản trình duyệt khác nhau, vì vậy nó có thể hoạt động trên mọi nền tảng.

WM Keeper Light được thiết kế cho những khách hàng WebMoney Transfer, vì lý do này hay lý do khác, không muốn hoặc không thể cài đặt phiên bản "đầy đủ" của WM Keeper Classic trên máy tính cá nhân của họ. WM Keeper Light có thể được truy cập từ bất kỳ máy tính nào kết nối Internet, kể cả thiết bị di động.

Để đăng ký và đăng nhập vào WM Keeper Light, có 2 phương pháp ủy quyền:

Thông qua chứng chỉ số cá nhân được cài đặt trên máy tính của người dùng trong kho chứng chỉ.

Thông qua hệ thống ủy quyền e-num.

Ủy quyền với chứng chỉ kỹ thuật số cá nhân

Có thể đăng ký và lấy chứng chỉ số cá nhân trong Microsoft Internet Explorer hoặc Netscape và được thực hiện tại www.wmcert.com.

Chúng tôi khuyên bạn nên sử dụng các phiên bản trình duyệt hiện tại có sẵn từ các trang web của Microsoft và Netscape.

Để khởi chạy ứng dụng máy chủ WM Keeper Light, hãy cài đặt chứng chỉ và truy cập https://light.webmoney.ru.

Cài đặt bao gồm các bước sau:

Đăng ký và lấy chứng chỉ cá nhân.

Lưu chứng chỉ cá nhân và tạo bản sao lưu.

Cài đặt và sử dụng chứng chỉ cá nhân.

Khóa bí mật được yêu cầu để truy cập mã nhận dạng WM được chứa trong chứng chỉ. Trong quá trình hoạt động, chứng chỉ cá nhân phải được cài đặt trong kho chứng chỉ.

Một đổi mới bảo mật cơ bản là dữ liệu cá nhân nhạy cảm không còn cần phải được lưu trữ trên chính máy tính. Ủy quyền được cung cấp thông qua việc sử dụng các cặp phiên một lần: số đăng nhập và số mật khẩu, được thay đổi mỗi khi bạn đăng nhập và không lặp lại.

Lưu và sao lưu chứng chỉ cá nhân

Khi được đăng ký, chứng chỉ và khóa cá nhân đi kèm với nó sẽ được lưu để có thể xuất chúng từ kho lưu trữ chứng chỉ của máy tính cục bộ để sao lưu chứng chỉ cá nhân của khách hàng. Khi bạn hoàn tất thao tác đăng ký, bạn phải xuất chứng chỉ cá nhân, tạo một bản sao lưu của nó và xóa nó khỏi kho lưu trữ chứng chỉ, vì bạn không muốn để nó trong cửa hàng ở chế độ đã xuất. Xuất được khởi chạy từ "Trình quản lý chứng chỉ" (trong Internet Explorer - hộp thoại "Tùy chọn Internet", tab "Nội dung", nút "Chứng chỉ"). Sau khi xuất thành tệp, bạn có thể cài đặt chứng chỉ cá nhân trên bất kỳ máy tính nào của mình bằng cách nhấp vào chứng chỉ đó.

Cài đặt và sử dụng chứng chỉ cá nhân

Tùy chọn được chấp nhận nhất để cài đặt chứng chỉ cá nhân trên máy tính của người dùng là chế độ "Bảo vệ khóa riêng tư mạnh". Chế độ này được đặt bởi cờ "Bật bảo vệ khóa riêng tư mạnh" trong hộp thoại yêu cầu mật khẩu khi cài đặt chứng chỉ cá nhân. Tuy nhiên, bạn không nên cài đặt chứng chỉ cá nhân ở chế độ đã xuất.

Trong chế độ "Bảo vệ khóa cá nhân mạnh mẽ", mỗi khi chứng chỉ cá nhân được truy cập, một hộp thoại sẽ hiển thị yêu cầu chương trình cho phép sử dụng khóa cá nhân. Vì với kết nối SSL, quyền truy cập này chỉ được thực hiện ở giai đoạn đầu, nên chế độ đã chọn sẽ không quá khó. Nên thiết lập một chế độ nghiêm ngặt hơn cho việc truy cập khóa riêng (sử dụng mật khẩu) nếu những người không được phép có thể truy cập vào máy tính cá nhân bất cứ lúc nào.

Cảnh báo!

Sau khi kết thúc phiên với WM Keeper Light, chúng tôi khuyên bạn nên xóa chứng chỉ cá nhân khỏi kho lưu trữ chứng chỉ. Nếu không, nó có thể được sử dụng bởi những người có quyền truy cập vào máy tính của bạn. Trong chế độ "Bảo vệ khóa cá nhân mạnh mẽ" với cài đặt mật khẩu, điều này sẽ khó khăn, nhưng bảo vệ bằng mật khẩu không phải lúc nào cũng đủ, đặc biệt là khi truy cập vào các khoản tiền đáng kể. Cách dễ nhất để cài đặt chứng chỉ là từ tệp PFX (bằng cách nhấp đúp vào tệp).

Các đề xuất để kết nối và khởi chạy WM Keeper Light

Một trình duyệt được sử dụng để đăng ký và khởi chạy WM Keeper Light. Kết nối được thiết lập qua giao thức HTTPS sử dụng kết nối an toàn - phiên bản 128-bit của SSL). Việc cấp phép cho ứng dụng WM Keeper Light được thực hiện trên cơ sở chứng chỉ cá nhân. Chúng tôi khuyên bạn nên sử dụng các phiên bản mới nhất của trình duyệt.

Cảnh báo!

Trước khi chứng chỉ số cá nhân cho ID WM đã nhận hết hạn (chứng chỉ được cấp trong một năm), bạn phải gia hạn / gia hạn chứng chỉ cho ID WM này. Hoạt động này có sẵn hai tuần trước khi chứng chỉ hết hạn trên trang dịch vụ chứng nhận. Chứng chỉ cá nhân hiện tại cho ID WM bạn đang gia hạn phải được cài đặt và bạn phải chọn nó khi vào trang được chỉ định. Hai tuần trước khi chứng chỉ hết hạn, hệ thống sẽ thông báo cho bạn về nhu cầu gia hạn tại địa chỉ bưu điện mà bạn đã chỉ định trong dữ liệu đăng ký của mình.

WM-ID WMID

Số nhận dạng duy nhất của người tham gia hệ thống, bao gồm 12 chữ số.

Dấu hiệu tiêu đề WebMoney

Các đơn vị kế toán chung được sử dụng để thanh toán trong hệ thống WebMoney Transfer.

Ví WM

Một tài khoản điện tử cho các giao dịch với các đơn vị tiêu đề WebMoney. Số ví, bao gồm 12 chữ số có tiền tố, đóng vai trò là chi tiết thanh toán của chủ sở hữu mã định danh WM.

Loại ví WM

Một tiền tố trước số ví chỉ ra rằng các đơn vị tiêu đề được lưu trữ trên ví tương ứng với một loại tài sản thế chấp (tiền tệ) nhất định được cung cấp bởi một trong những Người bảo lãnh của hệ thống.

Bảo hành

Một tổ chức thương mại hoặc tín dụng cung cấp dịch vụ gửi / rút tiền đến / từ hệ thống thay mặt cho chủ sở hữu ví WM thuộc loại tương ứng.

Hộ chiếu WM

Chứng chỉ kỹ thuật số được cấp cho người tham gia WebMoney Transfer đã gửi dữ liệu cá nhân của họ đến Trung tâm chứng nhận (được chứng nhận bởi công chứng viên hoặc đại diện của Trung tâm chứng nhận).

Đặc trưng trạng thái của người tham gia trong hệ thống.

Tài khoản

Yêu cầu giao dịch WM từ một người tham gia chứa số lượng, số tiền và mục đích của hoạt động.

thông điệp

Dữ liệu được gửi tùy ý giữa những người tham gia, tính xác thực và tính toàn vẹn của dữ liệu đó được chứng nhận bởi Trung tâm Chứng nhận các giao dịch của hệ thống WebMoney Transfer.

EDS (chữ ký số điện tử)

Một chuỗi nhị phân thu được bằng tính toán (quy trình mật mã) sử dụng khóa bí mật và thông điệp điện tử công khai. EDS cho phép bạn kiểm soát tính toàn vẹn của một thông điệp điện tử và xác định duy nhất tác giả của nó. EDS là một dạng tương tự điện tử của chữ ký thông thường trên các tài liệu giấy, mặc dù nó có những đặc điểm riêng. Các thuộc tính của thuật toán toán học để tạo và xác minh EDS là đảm bảo rằng chữ ký đó không thể bị giả mạo bởi những người không có thẩm quyền. Đồng thời, việc sử dụng mật mã không đối xứng cho phép chủ sở hữu của khóa bí mật ký vào thông điệp và xác minh nó - với bất kỳ người dùng nào có khóa công khai tương ứng. Đồng thời, không thể ký lại tin nhắn đã sửa đổi nếu không có khóa bí mật. Do đó, bằng cách truyền một thông điệp và một EDS cùng với nó, có thể đảm bảo cho người nhận tính bất biến của tài liệu và tác giả của chữ ký.

Xác minh EDS

Một quy trình mật mã nhằm kiểm tra tính toàn vẹn và tính xác thực của một thông điệp điện tử dựa trên khóa công khai và thông điệp điện tử công khai.

Ключ

Một chuỗi nhị phân được ghi trong bộ nhớ máy tính của người dùng (trên đĩa mềm hoặc phương tiện khác). Khóa bao gồm hai phần: khóa riêng và khóa công khai. Khóa bí mật chỉ được lưu trữ bởi người dùng và được sử dụng khi thực hiện EDS, mã hóa, giải mã. Khóa công khai có thể được lưu trữ trên máy chủ chứng nhận của hệ thống và tất cả người dùng của hệ thống WebMoney Transfer đều có thể đọc được. Khóa công khai được sử dụng để xác minh chữ ký số, mã hóa và giải mã.

Xác thực

Xác thực, xác lập tính trung thực của thông tin chỉ dựa trên cơ sở cấu trúc bên trong của chính thông tin, không phụ thuộc vào nguồn thông tin. Trong giao thức SSL, xác thực được thực hiện bằng cách xác minh chữ ký điện tử. EDS của chủ thể đã được xác minh có thể được xác minh bằng khóa công khai của nó, nhưng đồng thời, chỉ có thể tạo chữ ký chính xác nếu khóa riêng của chủ thể chỉ được biết đến với chủ sở hữu (tức là chủ thể). Do đó, biết khóa công khai của khách hàng và đề nghị anh ta ký vào một khối dữ liệu, bằng cách xác minh chữ ký của anh ta, có thể xác định chính xác và xác thực anh ta.

cấp giấy chứng nhận

Xác thực đối tượng thông tin bởi bên thứ ba không tham gia vào quá trình trao đổi thông tin. Sử dụng xác thực được mô tả ở trên, bạn có thể xác minh tính xác thực của nguồn thông báo khi hai đối tượng tương tác. Tuy nhiên, điều này đòi hỏi các thực thể tương tác phải trao đổi một số thông tin chính trước khi quá trình chuyển dữ liệu thực sự bắt đầu. Thông tin này bao gồm thuật toán được sử dụng để xác thực và khóa. Vấn đề nảy sinh khi cần xác minh tính xác thực của một đối tượng mà trước đó chưa tham gia trao đổi thông tin. Cách duy nhất để đạt được điều này là giao quyền xác thực cho bên thứ ba. Bên thứ ba được gọi là "Cơ quan cấp chứng chỉ". Để xác minh tính xác thực của Cơ quan cấp giấy chứng nhận trao đổi thông tin với đối tượng, tính xác thực mà anh ta xác nhận.

Tổ chức phát hành chứng chỉ (CA)

Một tổ hợp phần cứng và phần mềm thực hiện các chức năng cấp chứng chỉ khóa công khai của người dùng và danh sách các chứng chỉ bị thu hồi.

Danh sách các chứng chỉ bị thu hồi

Tệp chứa số nhận dạng cho các chứng chỉ bị thu hồi sớm tương ứng với bí mật của người dùng bị xâm phạm.

Giấy chứng nhận

Thông tin nhận dạng về người dùng và khóa công khai của anh ta, được ký bằng EDS bằng khóa bí mật của Tổ chức phát hành chứng chỉ. Chứng chỉ khóa công khai của Tổ chức phát hành chứng chỉ có sẵn cho tất cả người dùng của hệ thống và mỗi người trong số họ có thể xác minh tính xác thực của chứng chỉ của những người dùng khác. Có ba loại chứng chỉ số được sử dụng trong SSL: chứng chỉ máy chủ, chứng chỉ cá nhân và chứng chỉ CA.

Chứng chỉ cá nhân

Tài liệu do CA cấp cho mỗi đối tượng tương tác, tính xác thực của nó phải chứng nhận. Chứng chỉ cá nhân chứa thông tin về đối tượng (ví dụ: mã định danh WM, e-mail), cũng như khóa riêng của nó và dùng để nhận dạng máy khách.

Chứng chỉ CA

Được sử dụng để xác thực Tổ chức phát hành chứng chỉ. Nó được sử dụng để ký chứng chỉ máy chủ và chứng chỉ cá nhân. Chứng chỉ CA phải được lưu trữ trên máy chủ và trên máy khách để máy chủ và trình duyệt có thể xác minh tính xác thực của các chứng chỉ mà nó đã ký.

Chứng chỉ máy chủ

Cho phép bạn xác minh danh tính của máy chủ web.

Kho chứng chỉ

Một vị trí đặc biệt trong bộ nhớ của máy tính (có thể có thẻ thông minh và thiết bị mã thông báo) để lưu trữ các chứng chỉ kỹ thuật số của hệ thống.

Việc phát hành các đơn vị quyền sở hữu của một loại nhất định được thực hiện bởi Người bảo lãnh, một tổ chức lưu trữ và quản lý bảo mật của vấn đề, thiết lập một sự trao đổi tương đương với các quyền tài sản đã tuyên bố, được công bố trên trang web của Hệ thống và trong Phần mềm WebMoney Keeper cung cấp một lời đề nghị mua bán các đơn vị quyền sở hữu thuộc loại đảm bảo, cung cấp một lời giới thiệu quan trọng về mặt pháp lý đối với việc lưu thông kinh tế của các đơn vị quyền sở hữu thuộc loại đảm bảo phù hợp với luật pháp của quốc gia đăng ký.

Yandex là gì. Tiền bạc?

Yandex. Tiền là một hệ thống thanh toán cho phép bạn:

▪ thực hiện thanh toán trực tuyến an toàn

▪ lưu trữ an toàn tất cả thông tin về tiền gửi và thanh toán của bạn

Quản lý tiền của bạn trong Yandex. Tiền có thể trực tiếp trên trang money.yandex.ru.

Ai cần Yandex. Tiền bạc?

Yandex. Người dùng của bất kỳ dịch vụ nào cũng cần tiền - cả ảo và thực. Thay vì mất thời gian cho những chuyến đi, phải đứng xếp hàng nhiều lần, những người chủ của Yandex. Tiền được thanh toán cho tất cả các dịch vụ vào thời điểm thuận tiện và ở một nơi - trên trang web money.yandex.ru.

"Yandex. Wallet" và "Internet. Wallet" là gì và sự khác biệt giữa chúng là gì?

Yandex. Ví là một Ví được truy cập thông qua Yandex. Của tiền. Chúng có thể được sử dụng từ bất kỳ máy tính nào. Internet. Ví là một chương trình được cài đặt trên máy tính của bạn. Bạn có thể cài đặt các bản sao của Internet. Ví cho nhiều máy tính. Bạn có thể sử dụng phiên bản thuận tiện hơn cho mình, nhưng hãy nhớ rằng sử dụng chương trình này, bạn không thể truy cập Yandex. Ví và sử dụng giao diện web - với Internet. Cái ví. Bạn cần chọn một thứ hoặc có hai Ví khác nhau, độc lập với nhau.

Phương thức gửi và rút tiền giống nhau đối với Yandex. Ví và Internet. Ví, chỉ khác nhau về cách quản lý Ví (giao diện web hoặc chương trình). Cả hai Ví đều được bao gồm trong cùng một hệ thống Yandex.Money. Khi nhập tiền vào hệ thống, bạn không cần chỉ định loại Ví của mình, kể từ Yandex. Ví và Internet. Các ví không giao nhau.

Làm thế nào để sử dụng Wallet?

Rất đơn giản: đăng nhập vào Yandex (nhập tên người dùng và mật khẩu của bạn) và truy cập Yandex. Của tiền. Bạn sẽ thấy số tiền bạn có trong Wallet và danh sách các khoản thanh toán gần đây nhất của bạn. Để thêm tiền vào Ví, thanh toán cho thứ gì đó hoặc xem lịch sử giao dịch chi tiết, bạn sẽ cần nhập mật khẩu thanh toán.

Nếu bạn đang sử dụng Internet. Wallet, xem thông tin trong phần "Internet. Wallet".

Ví có thể được sử dụng từ mọi nơi hay chỉ từ một máy tính?

Ví có thể được sử dụng từ bất kỳ máy tính nào có truy cập internet. Tuy nhiên, chúng tôi nhắc bạn rằng việc nhập dữ liệu và mật khẩu của bạn từ máy tính của người khác có thể không an toàn vì thông tin này có thể bị phần mềm gián điệp đánh cắp.

Nếu bạn đang sử dụng Internet. Wallet, xem thông tin trong phần "Internet. Wallet".

Tôi có tài khoản để giữ tiền không?

Yandex. Tiền không phải là ngân hàng. Một "tài khoản ảo" được mở cho bạn với một số duy nhất (giống như tài khoản của một thuê bao di động), mà bạn bổ sung theo bất kỳ cách nào thuận tiện cho các thỏa thuận tiếp theo với các nhà cung cấp hàng hóa và dịch vụ và những người dùng khác. Khi gửi tiền vào hệ thống, bạn sẽ nhận được các nghĩa vụ tiền tệ chưa phân bổ của nhà điều hành, được ký bằng một chữ ký viết tay tương tự của người đó, nghĩa là, một dạng tương tự tiền điện tử, được sử dụng làm phương tiện thanh toán qua Internet. Đồng thời, cần lưu ý rằng tất cả các khoản tiền trong hệ thống Yandex.Money được bảo đảm bằng tài khoản ngân hàng thực của công ty điều hành được đặt trong ngân hàng.

Có thể trả cho người khác và không đến cửa hàng không?

Có, bạn có thể gửi tiền cho người khác bằng cách chọn "Chuyển" trong Wallet. Để thực hiện việc này, bạn cần biết số Wallet của người nhận hoặc e-mail Yandex của người đó.

Có thể lưu thông tin về việc thanh toán cho cửa hàng hoặc người sử dụng hệ thống để không phải nhập lại tất cả dữ liệu không?

Tất cả thông tin được lưu tự động. Sáu khoản thanh toán cuối cùng được hiển thị trên trang chính bên phải dưới tiêu đề "Lặp lại các khoản thanh toán cuối cùng", khi bạn nhấp vào tên của khoản thanh toán, một hình thức thanh toán đã hoàn thành sẽ xuất hiện. Các khoản thanh toán trước đó có thể được lặp lại thông qua lịch sử giao dịch: khi bạn nhấp vào tên của khoản thanh toán, một trang có thông tin chi tiết sẽ hiện ra, trên trang này có nút “Lặp lại” ở bên phải số tiền. Hệ thống Yandex.Money chỉ hoạt động bằng đồng rúp của Nga.

Làm thế nào để trở thành người dùng của hệ thống thanh toán Yandex.Money?

Kết nối với hệ thống thanh toán Yandex.Money cực kỳ đơn giản. Để thực hiện việc này, bạn cần kích hoạt Ví trên Yandex. Của tiền. Sau đó, bạn có thể gửi tiền vào tài khoản của mình bằng bất kỳ hình thức nào thuận tiện cho bạn.

Nếu bạn đã có thư trên Yandex, bạn có thể kích hoạt Ví bằng cách đăng nhập bằng thông tin đăng nhập của mình. Nếu không, bạn sẽ phải đăng ký với Yandex trước. Đăng nhập Yandex. Mail và Yandex. Một tiền.

Tôi không sống ở Nga. Tôi có thể trở thành người dùng của hệ thống thanh toán Yandex.Money không?

Hệ thống Yandex.Money chỉ dành cho cư dân của Liên bang Nga. Đặc biệt, xin lưu ý rằng bạn chỉ có thể yêu cầu hoàn tiền từ hệ thống ở Nga, và để làm điều này, bạn cần xuất trình hộ chiếu Nga.

Là tài khoản ngân hàng hoặc thẻ tín dụng bắt buộc phải có để hoạt động với Yandex. Tiền bạc?

Không. Để trở thành khách hàng của hệ thống, bạn không cần phải có tài khoản ngân hàng hay thẻ tín dụng. Chỉ cần đăng ký trong hệ thống thanh toán Yandex.Money và gửi tiền vào Ví của bạn là đủ.

Tôi có cần cung cấp thông tin về bản thân khi đăng ký không?

Vâng, nó là cần thiết. Trong trường hợp mất mật khẩu hoặc làm hỏng các tệp chương trình cần thiết để truy cập Ví, chúng tôi sẽ có thể trả lại cho bạn số tiền mà bạn đã gửi trước đó vào hệ thống chỉ khi bạn đã cho biết dữ liệu hộ chiếu của mình hoặc dữ liệu tài liệu thay thế hộ chiếu. Quy tắc xin hoàn lại tiền.

Có cần kết nối Internet khi thanh toán trong hệ thống Yandex.Money không?

Đúng. Yandex. Tiền là một hệ thống thanh toán trực tuyến. Điều này có nghĩa là tại thời điểm thanh toán và nhận được phản hồi về kết quả của nó, bạn cần phải kết nối với Internet.

Có thể trao đổi Yandex. Tiền sang tiền điện tử khác?

Bạn có thể thông qua các văn phòng trao đổi từ văn phòng Exchange

Hệ thống Yandex.Money có phát hành tiền tệ của riêng mình không?

Không, hệ thống Yandex.Money chỉ hoạt động bằng đồng rúp của Nga.

Làm cách nào để biết ai đã gửi tiền cho tôi?

Nếu bạn sử dụng Yandex. Ví, bạn có thể xem thông tin về khoản thanh toán trong phần Lịch sử hoạt động. Chỉ có thể xem thông tin về số tài khoản và nội dung chuyển khoản nếu thanh toán được thực hiện từ Yandex. Ví hoặc chương trình Internet. Phiên bản ví 2.4.2.0 trở lên. Nếu khoản thanh toán được thực hiện từ phiên bản cũ của chương trình Internet. Ví (phiên bản 2.1.0.3 trở xuống), khi đó thông tin không được hiển thị.

Nếu bạn đang sử dụng Internet. Wallet, xem thông tin trong phần "Internet. Wallet".

Mật khẩu thanh toán để làm gì?

Mật khẩu thanh toán là cần thiết để bảo mật cao hơn tài khoản của bạn khỏi sự truy cập trái phép của những người không có thẩm quyền. Mọi hành động trong hệ thống Yandex.Money phải được xác nhận bằng mật khẩu thanh toán. Không bao giờ chia sẻ nó với bất kỳ ai. Tìm hiểu thêm về mật khẩu thanh toán.

Nhân viên của Yandex.Money có biết mật khẩu thanh toán của tôi không?

Không. Không ai biết và không nên biết ngoài bạn. Mật khẩu của người dùng được lưu trữ dưới dạng mã hóa và không ai có quyền truy cập vào chúng.

Mã số là gì?

Số mã gồm 5 chữ số trở lên mà bạn phải nhập khi tạo tài khoản trong hệ thống Yandex.Money. Bạn sẽ cần nó nếu bạn quên mật khẩu thanh toán của mình: nhập số mã và ngày sinh của bạn, và mật khẩu sẽ được khôi phục. Hãy nhớ hoặc ghi lại mã số! Bạn có thể thay đổi nó trong phần "Dữ liệu thanh toán" (nó có sẵn sau khi nhập mật khẩu thanh toán).

Tôi có thể đặt Ví để gửi tiền tự động không?

Cả Yandex cũng vậy. Ví, không có chương trình Internet. Không thể thiết lập ví để gửi tiền tự động. Mọi thao tác chỉ được thực hiện theo yêu cầu của người dùng và được xác nhận bằng mật khẩu thanh toán.

Tôi có thể tạo nhiều tài khoản cho một tài khoản Yandex không?

Không, không thể nào.

Tôi đã cài đặt chương trình Internet. Cái ví. Tôi có cần đăng ký với Yandex để tiếp tục làm việc với nó không?

Để làm việc với hệ thống thanh toán bằng Internet. Ví, không cần thiết phải đăng ký trên Yandex.

Tôi có Yandex. Chương trình ví và Internet. Cái ví. Tôi muốn sử dụng tiền từ Yandex. Ví khi làm việc với chương trình Internet. Cái ví. Tôi nên làm như thế nào?

Không đời nào. Thiết lập chương trình Internet. Ví theo cách mà cô ấy sử dụng tiền từ Yandex. Ví, không thể. Điều ngược lại cũng không thể.

Ví có số dư bằng XNUMX được lưu trữ trong bao lâu?

Tuy nhiên, mặc dù không có giới hạn thời gian, hệ thống Yandex.Money có quyền thay đổi chính sách của mình về vấn đề này.

Chúng tôi đã thanh toán tiền hàng qua hệ thống của bạn, bây giờ chúng tôi cần chứng từ để hạch toán.

Hóa đơn và hành vi được phát hành bởi tổ chức cung cấp công việc, dịch vụ có liên quan, trên cơ sở thỏa thuận độc lập giữa tổ chức đó và người sử dụng. Hệ thống Yandex.Money chỉ thực hiện đơn đặt hàng của tổ chức này về việc chấp nhận thanh toán cho các dịch vụ (hàng hóa) của tổ chức. Tất cả các luồng tài liệu giữa người dùng và hệ thống Yandex.Money diễn ra dưới dạng điện tử. Trên cơ sở Thỏa thuận về việc sử dụng hệ thống Yandex.Money, luồng tài liệu đó được coi là luồng tài liệu giấy và không có tài liệu nào khác được cấp cho người dùng để xác nhận việc chấp nhận thanh toán. Ngoài ra, xin lưu ý rằng theo Thỏa thuận sử dụng hệ thống, pháp nhân không được là người dùng Yandex. Của tiền.

Để có được tài liệu xác nhận việc thanh toán cho một sản phẩm / dịch vụ cụ thể, bạn cần liên hệ với người bán sản phẩm / dịch vụ đó.

Để nhận được bản quét của lệnh thanh toán, vui lòng liên hệ với nhóm hỗ trợ của chúng tôi.

Pháp nhân có thể là chủ sở hữu của Ví trong hệ thống Yandex.Money không?.

Không. Ví chỉ được mở cho cá nhân.

Tác giả khuyên bạn nên thực hành với số tiền nhỏ trước khi thanh toán lớn đầu tiên.

Chủ đề 92. Việc làm trong ngân hàng (làm việc trong ngân hàng)

Những người đang tìm việc thường hoảng sợ. Làm thế nào và tìm ở đâu? Để làm gì? Như trong bất kỳ công việc kinh doanh từng bước nào, bạn cần có hướng dẫn. Để sắp xếp mọi thứ. Tại nơi làm việc. ru hướng dẫn như vậy đã được biên dịch.

Bước thứ 1.

Nhìn xung quanh.

Những gì sẽ cần thiết.

Phải làm gì

Nơi làm việc.

Báo việc làm.

Diễn đàn về việc làm.

Trò chuyện với một người bạn thông minh; bánh mì, mứt, trà.

Xem thông báo tuyển dụng cho các chuyên ngành của riêng bạn và liên quan. Tìm hiểu yêu cầu của nhà tuyển dụng và mức lương.

Đọc các bài viết hữu ích trên báo.

Nếu kết quả của việc nghiên cứu thị trường lao động là ảo tưởng bị mất, không sao cả. Bạn có thể đào tạo lại hoặc đào sâu kiến ​​thức của mình trong các khóa học.

Bước thứ 2.

Tạo sơ yếu lý lịch.

Những gì sẽ cần thiết.

Phải làm gì

Tiếp tục mẫu.

Hướng dẫn cách viết sơ yếu lý lịch.

Sơ yếu lý lịch của một ứng viên thành công (bạn bè, người thân).

Mục đích của sơ yếu lý lịch là một - thuyết phục nhà tuyển dụng rằng bạn đáp ứng các yêu cầu của họ và phù hợp với vị trí tuyển dụng. Công việc của bạn là khoe khoang về trình độ học vấn hoặc kinh nghiệm làm việc của bạn. Trước hết, hãy viết về điều này trong sơ yếu lý lịch của bạn.

Loại bỏ thông tin không cần thiết và thậm chí không có lợi cho chính bạn. Tốt hơn là bạn nên bỏ qua thông tin về phẩm chất cá nhân và cuộc sống cá nhân của mình.

Nếu bạn đang nộp đơn cho một số vị trí khác nhau, hãy lập một số hồ sơ - cho mỗi vị trí tuyển dụng.

Bước thứ 3.

Tham gia vào mọi thứ và tất cả mọi người.

Những gì sẽ cần thiết.

Phải làm gì

Vấn đề mới của tờ báo với vị trí tuyển dụng.

Nơi làm việc.

Địa chỉ liên hệ của những công ty nơi bạn muốn làm việc.

Địa chỉ liên hệ của các cơ quan tuyển dụng, dịch vụ việc làm hoặc hội chợ việc làm.

Được người thân và đồng nghiệp giúp đỡ.

Chọn các phương pháp tìm việc phù hợp nhất cho bạn. Tốt nhất là bạn không nên giới hạn bản thân chỉ trong một phạm vi.

Gửi sơ yếu lý lịch của bạn.

Kiểm tra tin tuyển dụng hàng ngày, bất cứ khi nào có thể.

Nghiên cứu trên trang web và trên báo không chỉ tiêu đề "của bạn", mà còn là mục lục bảng chữ cái của các vị trí tuyển dụng. Sử dụng tìm kiếm các vị trí tuyển dụng theo các tham số.

Liên hệ trực tiếp với bộ phận nhân sự của các công ty đã chọn.

Các cơ quan tuyển dụng chủ yếu quan tâm đến các chuyên gia đã thành danh. Dịch vụ việc làm tập trung vào những người tìm việc có vấn đề. Các hội chợ việc làm được tổ chức theo thời gian và cần được theo dõi.

Bước thứ 4.

Liên hệ với nhà tuyển dụng.

Số điện thoại.

Ứng viên cần có sẵn cho nhà tuyển dụng bất cứ lúc nào trong ngày.

Hộp thư điện tử để gửi hồ sơ và nhận câu trả lời từ nhà tuyển dụng. Bạn có thể mở một hộp thư miễn phí trên Yandex.ru, Rambler.ru, Mail.ru.

Hãy chắc chắn để đặt câu hỏi của bạn trước khi gọi. Tiếng bíp và bíp trên điện thoại sẽ không khuyến khích nhà tuyển dụng tiếp tục giao tiếp.

Trong một cuộc trò chuyện qua điện thoại, bạn sẽ cần phải có thiện chí và sự chú ý. Hãy nhớ nhiệm vụ chính của bạn trong giai đoạn này là sắp xếp một cuộc phỏng vấn.

Khi gửi sơ yếu lý lịch của bạn qua đường bưu điện, hãy nhớ viết một lá thư xin việc ngắn gọn. Ví dụ: "Kính gửi 'tên'. Tôi quan tâm đến tin tuyển dụng của bạn cho 'chức danh' được đăng ở" tên nguồn ". Kinh nghiệm của tôi khá phù hợp với yêu cầu của bạn, vì vậy vui lòng xem qua CV của tôi."

Nếu số điện thoại của nhà tuyển dụng được liệt kê trong tin tuyển dụng, hãy gọi. Gặp gỡ nhân viên nhân sự, tìm hiểu về các bước tiếp theo của anh ta và sắp xếp một cuộc gọi tiếp theo.

Bước thứ 5.

Chuẩn bị cho một cuộc phỏng vấn.

Các tài liệu mà nhà tuyển dụng có thể yêu cầu: sơ yếu lý lịch, sổ làm việc, văn bằng giáo dục, thư giới thiệu, v.v.

Tốt nhất là một bộ đồ công sở (ngay cả khi nghề nghiệp của bạn cho phép quần áo tự do).

Chuẩn bị một câu chuyện toàn diện về bản thân, kinh nghiệm và thành tích làm việc của bạn.

Suy nghĩ về các câu hỏi phản bác: về trách nhiệm trong tương lai, điều kiện làm việc, v.v. Hãy nhớ rằng sự thụ động của ứng viên tại cuộc phỏng vấn và việc thiếu câu hỏi của anh ta được đánh giá là một điểm trừ.

Tôi khuyên bạn nên loại bỏ những thói quen xấu - chúng có thể là lý do để từ chối, đặc biệt là ở các công ty nước ngoài. Không ai cần những nhân viên liên tục “xông pha khói thuốc”.

Nhiều người đàn ông về cơ bản phớt lờ những phụ nữ hút thuốc (cả trong công việc và trong cuộc sống cá nhân của họ).

Đừng đến muộn cho cuộc phỏng vấn của bạn.

Một cuộc phỏng vấn không phải là một kỳ thi. Đây chỉ là một lời giới thiệu cho các đồng nghiệp trong tương lai. Quá phấn khích sẽ chỉ làm tổn thương. Không hoảng loạn! Và chúc bạn may mắn.

Bạn có thể liên hệ với các cơ quan tuyển dụng để được giúp đỡ. Đôi khi nó được trả tiền (nếu đó là một cơ quan chuyên về ngân hàng), đôi khi thì không (nếu đó là một cơ quan không cốt lõi).

"INTERFINANCE nhà môi giới tín dụng (deniskredit.ru)"

Shevchuk Denis Alexandrovich

Tiếp tục mẫu:

Trình độ sau đại học - Chuyên gia ngân hàng

Đặc điểm trình độ của người tốt nghiệp.

Sinh viên tốt nghiệp phải sẵn sàng cho các hoạt động chuyên môn trong việc thực hiện và hạch toán các hoạt động ngân hàng, báo cáo và quyết toán kinh tế tài chính tại các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác.

Các hoạt động chính của chuyên viên ngân hàng:

tài chính và tín dụng:

▪ thực hiện gửi tiền và các hoạt động khác để gây quỹ;

▪ thu thập và phân tích thông tin về tình hình tài chính của khách hàng;

▪ đăng ký hoạt động cung cấp các khoản vay, kiểm soát việc sử dụng và trả nợ, an toàn tài sản thế chấp;

▪ Thực hiện các hoạt động cho thuê, hoạt động chứng khoán, ngoại tệ và các hoạt động, giao dịch ngân hàng khác;

▪ cung cấp dịch vụ tiền mặt cho khách hàng, giám sát việc tuân thủ kỷ luật tiền mặt của khách hàng;

▪ thực hiện các tính toán kinh tế tài chính sử dụng trong hoạt động ngân hàng;

▪ đăng ký, bảo trì và lưu trữ tài liệu về các giao dịch và giao dịch được thực hiện;

▪ chuẩn bị thông tin kinh tế cho mục đích phân tích và tổng hợp;

phòng kế toán điều hành:

▪ thực hiện các giao dịch tiền mặt;

▪ Duy trì tài khoản của pháp nhân và cá nhân, tài khoản đại lý của các tổ chức tín dụng.

Chủ đề 93. Danh sách các tài liệu cần thiết để mở tài khoản (đối với pháp nhân)

Các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản cho một pháp nhân cư trú:

1. Giấy chứng nhận đăng ký pháp nhân nhà nước;

2. Giấy chứng nhận đã ghi vào Sổ đăng ký pháp nhân thống nhất của Nhà nước về một pháp nhân đã đăng ký trước ngày 01.07.2002/XNUMX/XNUMX;

3. Giấy chứng nhận đăng ký pháp nhân với cơ quan thuế;

4. Điều lệ;

5. Bản ghi nhớ về Hiệp hội (đối với hiệp hội và nghiệp đoàn, cũng như đối với công ty hợp danh và công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty trách nhiệm hữu hạn bổ sung, ngoại trừ công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty trách nhiệm hữu hạn bổ sung do một người thành lập);

6. Những thay đổi đối với các tài liệu cấu thành (hoặc một ấn bản mới);

7. Giấy phép (giấy phép) cấp cho pháp nhân có quyền thực hiện các hoạt động liên quan là tổ chức tín dụng, hợp tác xã tiêu dùng tín dụng, doanh nghiệp bảo hiểm, môi giới bảo hiểm, công ty bảo hiểm tương hỗ, sở giao dịch chứng khoán, đổi tiền, hiệu cầm đồ, công ty cho thuê, quỹ hưu trí ngoài nhà nước, công ty quản lý (quỹ đầu tư, quỹ đầu tư tương hỗ hoặc quỹ hưu trí ngoài nhà nước), lưu ký chuyên biệt (quỹ đầu tư, quỹ đầu tư tương hỗ hoặc quỹ hưu trí ngoài nhà nước), người tham gia chuyên nghiệp trên thị trường chứng khoán;

8. Thư của Ủy ban Thống kê Nhà nước Liên bang Nga về việc ấn định mã số và tính năng phân loại;

9. Trích lục từ Sổ đăng ký pháp nhân hợp nhất của Nhà nước, được cấp không sớm hơn 30 ngày theo lịch trước ngày chuyển cho Ngân hàng;

10. Quyết định (biên bản) của cơ quan có thẩm quyền về việc bầu cơ quan điều hành duy nhất;

11. Văn bản xác nhận quyền hạn của những người được ghi trong thẻ mẫu chữ ký và dấu đóng dấu: Lệnh của Thủ trưởng hoặc giấy ủy quyền về việc cấp quyền ký thứ nhất hoặc thứ hai đối với văn bản giải quyết.

Lệnh về việc bổ nhiệm kế toán trưởng / phụ trách kế toán. Trường hợp không có chức danh kế toán trong bảng biên chế của tổ chức thì có lệnh của cơ quan điều hành duy nhất giao nhiệm vụ kế toán trưởng cho mình hoặc chuyển công tác kế toán cho người khác theo hợp đồng;

Tài liệu xác nhận thành phần cá nhân của các cơ quan của pháp nhân (thông tin này có thể được pháp nhân chỉ ra trong bảng câu hỏi của khách hàng hoặc được trình bày dưới dạng danh sách có chữ ký của người được ủy quyền; thông tin về thành phần cá nhân của cuộc họp chung của cổ đông (đối với công ty cổ phần) có thể được trình bày dưới hình thức trích lục sổ đăng ký cổ đông, có xác nhận của người đứng đầu khách hàng);

12. Đối với chi nhánh (văn phòng đại diện) của pháp nhân, nộp bổ sung:

▪ quy định về chi nhánh (văn phòng đại diện);

▪ thông báo đăng ký với cơ quan thuế của pháp nhân tại địa điểm của một bộ phận riêng biệt trên lãnh thổ Liên bang Nga;

▪ Văn bản xác nhận quyền hạn của người đứng đầu bộ phận riêng (lệnh hoặc quyết định bổ nhiệm và giấy ủy quyền).

13. Giấy ủy quyền mở tài khoản và bản sao giấy tờ tùy thân, nếu thay mặt pháp nhân, đơn đề nghị mở tài khoản do người không phải là người đứng đầu pháp nhân ký;

14. Bản sao giấy tờ chứng minh nhân thân của những người được ghi trong thẻ mẫu chữ ký, dấu đóng dấu;

15. Thẻ có mẫu chữ ký và dấu đóng theo mẫu do Ngân hàng Liên bang Nga lập, có chứng thực của công chứng viên hoặc CB;

16. Đơn đề nghị mở tài khoản, thỏa thuận tài khoản ngân hàng (2 bản) và phiếu điều tra khách hàng do pháp nhân điền và ký theo mẫu đã được Ngân hàng chấp thuận;

Các tài liệu được cung cấp trong đoạn 1-14 được nộp dưới dạng:

▪ bản sao có xác nhận của cơ quan công chứng hoặc cơ quan chính phủ đã cấp/đăng ký tài liệu hoặc

▪ bản sao được lập và có xác nhận của Ngân hàng hoặc

▪ Các bản sao có xác nhận chữ ký của cơ quan chức năng và con dấu của khách hàng - pháp nhân bắt buộc phải giải mã chức vụ, họ, tên, chữ viết tắt (nếu có) của người ký khi cung cấp cho Ngân hàng bản chính để đối chiếu hoặc

▪ bản gốc.

Danh sách này có thể được Ngân hàng mở rộng khi xem xét hồ sơ mở tài khoản trong các trường hợp riêng lẻ.

Các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản cho một pháp nhân không cư trú:

1. Văn bản xác nhận tư cách pháp nhân của pháp nhân theo pháp luật của nước mà pháp nhân này được thành lập trên lãnh thổ:

▪ các văn bản cấu thành;

▪ tài liệu xác nhận đăng ký nhà nước của một pháp nhân;

2. Đối với chi nhánh (văn phòng đại diện) của pháp nhân không cư trú, bổ sung:

▪ quy định về chi nhánh (văn phòng đại diện);

▪ tài liệu xác nhận sự công nhận của nhà nước đối với chi nhánh (văn phòng đại diện) tại Liên bang Nga;

▪ Văn bản xác nhận việc bổ nhiệm chức vụ, quyền hạn của người đứng đầu chi nhánh (văn phòng đại diện);

3. Giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế (đăng ký với cơ quan thuế) tại Liên bang Nga;

4. Giấy phép (giấy phép) được cấp cho pháp nhân để có quyền thực hiện các hoạt động phải cấp phép (nếu có giấy phép);

5. Văn bản xác nhận quyền hạn của cơ quan điều hành duy nhất (người đứng đầu) của pháp nhân;

6. Văn bản xác nhận quyền hạn của những người được ghi trong thẻ mẫu chữ ký và dấu đóng dấu: Lệnh của Thủ trưởng hoặc giấy ủy quyền về việc cấp quyền ký thứ nhất hoặc thứ hai đối với văn bản giải quyết.

Văn bản xác nhận việc bầu (bổ nhiệm) người được ủy quyền trong các văn bản cấu thành cấp giấy ủy quyền (trong trường hợp trao quyền quản lý tài khoản cho người đại diện của pháp nhân hoặc trong trường hợp thỏa thuận mở tài khoản của đại diện pháp nhân);

Giấy ủy quyền ký kết thỏa thuận mở tài khoản, bản sao giấy tờ tùy thân đối với trường hợp đại diện pháp nhân ký kết thỏa thuận mở tài khoản;

Tài liệu xác nhận thành phần cá nhân của các cơ quan của pháp nhân (thông tin này có thể được pháp nhân chỉ ra trong bảng câu hỏi của khách hàng hoặc được trình bày dưới dạng danh sách có chữ ký của người được ủy quyền; thông tin về thành phần cá nhân của cuộc họp chung của cổ đông (đối với công ty cổ phần) có thể được trình bày dưới hình thức trích lục sổ đăng ký cổ đông, có xác nhận của người đứng đầu khách hàng);

7. Bản sao giấy tờ tùy thân của những người được ghi trong thẻ mẫu chữ ký và con dấu

8. Thẻ có chữ ký mẫu và dấu đóng dấu theo mẫu do Ngân hàng Liên bang Nga thành lập, có chứng thực của công chứng;

9. Đơn đề nghị mở tài khoản, thỏa thuận tài khoản ngân hàng (2 bản), phiếu điều tra khách hàng được điền và ký theo mẫu đã được Ngân hàng chấp thuận;

Các tài liệu quy định tại khoản 1-7 được nộp dưới dạng bản sao có công chứng.

Các giấy tờ do Liên bang Nga cấp ở nước ngoài phải được hợp pháp hóa lãnh sự tại Đại sứ quán (lãnh sự quán) Liên bang Nga ở nước ngoài hoặc tại Đại sứ quán (lãnh sự quán) của nước ngoài tại Liên bang Nga. Không cần hợp pháp hóa các tài liệu nếu các tài liệu này được phát hành trong lãnh thổ của:

a) các quốc gia thành viên của Công ước La Hay Bãi bỏ Yêu cầu Hợp pháp hóa Tài liệu Công cộng Nước ngoài năm 1961 (nếu cơ quan có thẩm quyền của một quốc gia nước ngoài có phụ lục đính kèm trên tài liệu hoặc trên một tờ riêng theo yêu cầu của Quy ước);

b) Các quốc gia thành viên của Công ước 1993 về Hỗ trợ pháp lý và Quan hệ pháp lý trong các vấn đề dân sự, gia đình và hình sự;

c) các quốc gia mà Liên bang Nga đã ký kết các hiệp định về tương trợ tư pháp và quan hệ pháp luật trong các vụ án dân sự, gia đình và hình sự;

Các tài liệu được soạn thảo bằng tiếng nước ngoài sẽ được nộp cho Ngân hàng với bản dịch sang tiếng Nga được chứng thực hợp lệ.

Các giấy tờ cần thiết để mở tài khoản cho một doanh nhân cá nhân hoặc một cá nhân hành nghề tư nhân theo thủ tục do luật pháp Liên bang Nga thiết lập:

1. Giấy tờ tùy thân;

2. Thẻ có mẫu chữ ký và dấu đóng theo mẫu do Ngân hàng Liên bang Nga lập, có chứng thực của công chứng viên hoặc CB;

3. Văn bản xác nhận quyền hạn và bản sao giấy tờ chứng minh nhân thân của những người được ghi trong thẻ mẫu chữ ký và con dấu (nếu quyền hạn được chuyển giao cho bên thứ ba):

▪ giấy ủy quyền cấp chữ ký thứ nhất hoặc thứ hai trên các chứng từ thanh toán;

4. Giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế;

5. Giấy chứng nhận đăng ký nhà nước là doanh nhân cá nhân;

6. Giấy chứng nhận đã ghi vào Sổ đăng ký Doanh nhân Cá nhân của Nhà nước Thống nhất về một doanh nhân cá nhân đã đăng ký trước ngày 1 tháng 2004 năm XNUMX;

7. Trích lục từ Sổ Đăng ký Doanh nhân Cá nhân của Nhà nước Thống nhất, được cấp không sớm hơn 30 ngày dương lịch trước ngày nộp cho Ngân hàng;

8. Giấy phép (bằng sáng chế) cho quyền thực hiện các hoạt động phải được cấp phép (quy định bằng cách cấp bằng sáng chế) (nếu có giấy phép);

9. Đối với công chứng viên: văn bản xác nhận thẩm quyền (bổ nhiệm vào chức vụ) do cơ quan tư pháp của các cơ quan cấu thành của Liên bang Nga cấp;

10. Đối với luật sư: văn bản xác nhận việc đăng ký của luật sư vào Sổ đăng ký luật sư;

11. Đơn đề nghị mở tài khoản, thỏa thuận tài khoản ngân hàng (thành 2 bản) và phiếu điều tra khách hàng được điền và ký theo mẫu đã được Ngân hàng chấp thuận;

Các tài liệu được cung cấp trong đoạn 1-10 được nộp dưới dạng:

▪ bản sao có xác nhận của cơ quan công chứng hoặc cơ quan chính phủ đã cấp/đăng ký tài liệu hoặc

▪ bản sao được lập và có xác nhận của Ngân hàng hoặc

▪ bản gốc.

Chủ đề 94. Tại sao tôi cần một nhà môi giới cho vay?

1. Có vài trăm ngân hàng ở Moscow, họ đều nói rằng họ cho vay, họ chỉ ra dịch vụ này trên trang web của họ.

2. Trên thực tế, hầu hết các ngân hàng không cho khách hàng vay "từ ngoài đường", mà họ cần tiền từ khách hàng để tài trợ cho hoạt động kinh doanh của những người sáng lập và những công ty thân thiện với những người sáng lập (chủ sở hữu thực sự).

3. Một số ngân hàng được tạo ra đặc biệt để gây quỹ cho các mục đích của người tạo ra chúng.

4. Những (một số) ngân hàng cho vay ngập tràn các ứng dụng, hầu hết trong số đó ban đầu không thể vượt qua hoặc mù chữ theo quan điểm của các chủ ngân hàng coi trọng thời gian của họ và những người dễ từ chối hơn là tham gia đào tạo miễn phí cho khách hàng về các vấn đề tài chính .

5. Theo quy luật, lợi nhuận chính của nhiều ngân hàng là các hoạt động không liên quan gì đến việc cho khách hàng vay "từ ngoài đường".

6. Nhiều nhân viên ngân hàng có kế hoạch huy động vốn từ khách hàng, lừa họ vào "các dịch vụ khác nhau", biến động càng lâu càng tốt - kết quả là không có khoản vay nào và ngân hàng nhận được thu nhập.

7. Các điều khoản thực tế để xem xét khách hàng "từ đường phố" dài hơn nhiều lần so với các điều khoản được tuyên bố, đôi khi vài tháng.

8. Đối với khách hàng "ngoài đường", cần phải thu thập ngay lập tức hàng tá tài liệu, cho "của riêng chúng tôi" - một quyết định sơ bộ từ xa.

9. Lãng phí thời gian và tiền bạc đắt hơn nhiều so với phí của nhà môi giới trung bình.

Tác giả: Shevchuk D.A., Shevchuk V.A.

Chúng tôi giới thiệu các bài viết thú vị razdela Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá:

▪ Vi trùng học. Giường cũi

▪ Xã hội học. Giường cũi

▪ Các khoản đầu tư. Ghi chú bài giảng

Xem các bài viết khác razdela Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá.

Đọc và viết hữu ích bình luận về bài viết này.

<< Quay lại

Tin tức khoa học công nghệ, điện tử mới nhất:

Máy tỉa hoa trong vườn 02.05.2024

Trong nền nông nghiệp hiện đại, tiến bộ công nghệ đang phát triển nhằm nâng cao hiệu quả của quá trình chăm sóc cây trồng. Máy tỉa thưa hoa Florix cải tiến đã được giới thiệu tại Ý, được thiết kế để tối ưu hóa giai đoạn thu hoạch. Công cụ này được trang bị cánh tay di động, cho phép nó dễ dàng thích ứng với nhu cầu của khu vườn. Người vận hành có thể điều chỉnh tốc độ của các dây mỏng bằng cách điều khiển chúng từ cabin máy kéo bằng cần điều khiển. Cách tiếp cận này làm tăng đáng kể hiệu quả của quá trình tỉa thưa hoa, mang lại khả năng điều chỉnh riêng cho từng điều kiện cụ thể của khu vườn, cũng như sự đa dạng và loại trái cây được trồng trong đó. Sau hai năm thử nghiệm máy Florix trên nhiều loại trái cây khác nhau, kết quả rất đáng khích lệ. Những nông dân như Filiberto Montanari, người đã sử dụng máy Florix trong vài năm, đã báo cáo rằng thời gian và công sức cần thiết để tỉa hoa đã giảm đáng kể. ... >>

Kính hiển vi hồng ngoại tiên tiến 02.05.2024

Kính hiển vi đóng vai trò quan trọng trong nghiên cứu khoa học, cho phép các nhà khoa học đi sâu vào các cấu trúc và quá trình mà mắt thường không nhìn thấy được. Tuy nhiên, các phương pháp kính hiển vi khác nhau đều có những hạn chế, trong đó có hạn chế về độ phân giải khi sử dụng dải hồng ngoại. Nhưng những thành tựu mới nhất của các nhà nghiên cứu Nhật Bản tại Đại học Tokyo đã mở ra những triển vọng mới cho việc nghiên cứu thế giới vi mô. Các nhà khoa học từ Đại học Tokyo vừa công bố một loại kính hiển vi mới sẽ cách mạng hóa khả năng của kính hiển vi hồng ngoại. Thiết bị tiên tiến này cho phép bạn nhìn thấy cấu trúc bên trong của vi khuẩn sống với độ rõ nét đáng kinh ngạc ở quy mô nanomet. Thông thường, kính hiển vi hồng ngoại trung bị hạn chế bởi độ phân giải thấp, nhưng sự phát triển mới nhất của các nhà nghiên cứu Nhật Bản đã khắc phục được những hạn chế này. Theo các nhà khoa học, kính hiển vi được phát triển cho phép tạo ra hình ảnh có độ phân giải lên tới 120 nanomet, cao gấp 30 lần độ phân giải của kính hiển vi truyền thống. ... >>

Bẫy không khí cho côn trùng 01.05.2024

Nông nghiệp là một trong những lĩnh vực quan trọng của nền kinh tế và kiểm soát dịch hại là một phần không thể thiếu trong quá trình này. Một nhóm các nhà khoa học từ Viện nghiên cứu khoai tây trung tâm-Hội đồng nghiên cứu nông nghiệp Ấn Độ (ICAR-CPRI), Shimla, đã đưa ra một giải pháp sáng tạo cho vấn đề này - bẫy không khí côn trùng chạy bằng năng lượng gió. Thiết bị này giải quyết những thiếu sót của các phương pháp kiểm soát sinh vật gây hại truyền thống bằng cách cung cấp dữ liệu về số lượng côn trùng theo thời gian thực. Bẫy được cung cấp năng lượng hoàn toàn bằng năng lượng gió, khiến nó trở thành một giải pháp thân thiện với môi trường và không cần điện. Thiết kế độc đáo của nó cho phép giám sát cả côn trùng có hại và có ích, cung cấp cái nhìn tổng quan đầy đủ về quần thể ở bất kỳ khu vực nông nghiệp nào. Kapil cho biết: “Bằng cách đánh giá các loài gây hại mục tiêu vào đúng thời điểm, chúng tôi có thể thực hiện các biện pháp cần thiết để kiểm soát cả sâu bệnh và dịch bệnh”. ... >>

Tin tức ngẫu nhiên từ Kho lưu trữ Chip chống giả mạo Marvell PA800 09.03.2013 Tên Rambus chủ yếu gắn liền với sự phát triển trong lĩnh vực giao diện bộ nhớ tốc độ cao. Trong khi đó, phạm vi của nhà phát triển này rộng hơn nhiều. Ví dụ: gần đây chúng ta đã nói về công nghệ Rambus Binary Pixel, được thiết kế để cải thiện chất lượng ảnh chụp bằng thiết bị di động. Như đã biết, công ty Marvell đã chọn công nghệ bảo vệ chống hack cho một trong những sản phẩm của mình, được tạo ra bởi các chuyên gia từ Rambus, chính xác hơn là từ bộ phận Nghiên cứu Mật mã (CRI). Chúng ta đang nói về công nghệ CRI Tiêu thụ CryptoFirewall (CCF) được thực hiện bởi lõi CryptoFirewall và nó sẽ được sử dụng trong chip PA800. Con chip này thuộc danh mục Tiêu dùng Bảo mật, tức là chip bảo mật, việc bổ sung vào các thiết bị điện tử cho phép bạn tổ chức xác thực và theo dõi việc sử dụng thiết bị. Tóm lại, PA800 là một IC đếm chân thấp, chi phí thấp, cung cấp khả năng xác thực thiết bị và theo dõi vòng đời. Công nghệ CCF đã được thử nghiệm trong thực tế. Nó cung cấp khả năng chống hack và cố gắng vượt qua bảo vệ và tạo bản sao lậu của thiết bị. Các chức năng của lõi Verifier CryptoFirewall (VCF) -CCF như một phần của hệ thống chip đơn có thể được thực hiện trong phần cứng hoặc phần mềm.

Tin tức thú vị khác:

▪ Các nhà hóa học chống lại sự nóng lên toàn cầu

▪ Chuột cảm ứng đa điểm của Microsoft

▪ Tommy Hilfiger Jacket với các tấm năng lượng mặt trời tích hợp

▪ Mô-đun vô tuyến Bluetooth 5.0 STMicroelectronics BlueNRG-M2SA và BlueNRG-M2SP

▪ Loa siêu trầm không dây Sonos Sub Mini

Nguồn cấp tin tức khoa học và công nghệ, điện tử mới

Tài liệu thú vị của Thư viện kỹ thuật miễn phí:

▪ phần của trang web Y học. Lựa chọn bài viết

▪ bài viết Mọi thứ trôi chảy. Mọi thứ đang thay đổi (di chuyển). biểu thức phổ biến

▪ bài Các vùng khác nhau của lưỡi phản ứng thế nào với các vị cơ bản? đáp án chi tiết

▪ bài viết Những cách để thực hiện các nạn nhân. Chăm sóc sức khỏe

▪ bài viết Thiết bị phát tín hiệu có thể lập trình bằng lời nói. Bách khoa toàn thư về điện tử vô tuyến và kỹ thuật điện

▪ bài viết Tiêu chuẩn thử nghiệm thiết bị điện và thiết bị lắp đặt điện của hộ tiêu dùng. lò phản ứng khô. Bách khoa toàn thư về điện tử vô tuyến và kỹ thuật điện

Để lại bình luận của bạn về bài viết này:

Tất cả các ngôn ngữ của trang này

Arabic	Hebrew	Polish
Bengali	Hindi	Portuguese
Chinese	Italian	Spanish
English	Japanese	Turkish
French	Korean	Ukrainian
German	Malay	Vietnamese

Trang chủ | Thư viện | bài viết | Sơ đồ trang web | Đánh giá trang web

www.diagram.com.ua
2000-2024