Tiền bạc. Tín dụng. Các ngân hàng. Ghi chú bài giảng: ngắn gọn, quan trọng nhất

Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá
Thư viện miễn phí / Cẩm nang / Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá

Tiền bạc. Tín dụng. Các ngân hàng. Ghi chú bài giảng: ngắn gọn, quan trọng nhất

Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá

Cẩm nang / Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá

Mục lục

1. Sự cần thiết và điều kiện tiên quyết cho sự ra đời và sử dụng tiền tệ.

Mỗi giai đoạn phát triển của xã hội đều có quan niệm riêng về tiền. Gia súc, đá, kim loại, v.v. được dùng làm tiền ở các giai đoạn khác nhau. Ngày nay, tiền là tiền xu và tiền giấy, cũng như thông tin ẩn trên thẻ nhựa. Tất cả các vật thể hữu hình và tài sản vô hình này được gọi là tiền, bởi vì. chúng ta có thể sử dụng chúng để mua những thứ hữu ích cho chúng ta, để đạt được việc cung cấp một dịch vụ hữu ích, để tiếp cận thông tin. Ngay cả Aristotle cũng chia khoa học về sự giàu có thành "kinh tế" và "thống kê" (nghệ thuật tích lũy tiền bạc).

Bản chất của tiền là tạo điều kiện thuận lợi cho việc trao đổi hàng hoá và thanh toán trong xã hội dựa trên sự phân công lao động. Sự xuất hiện của tiền trong những điều kiện như vậy là một tất yếu của xã hội.

Nguồn gốc của tiền. Nguyên nhân khách quan: tăng trưởng kinh tế; phân công lao động xã hội; phân bổ một sản phẩm đặc biệt, thích ứng nhất với vai trò của một trung gian trong việc thực hiện các giao dịch trao đổi. Đây là bản chất của khái niệm tiến hóa. Nguyên nhân chủ quan: tiền như là sản phẩm của sự thỏa thuận giữa con người với nhau; xảy ra thông qua các hành động cụ thể của người dân, chính phủ. Đây là bản chất của khái niệm duy lý về tiền. Tiếp theo là Aristotle, Keynes, Samuelson. Nhưng trên thực tế, lịch sử tiền tệ kết hợp một loạt các thời điểm chủ quan và khách quan. Do đó, trên thực tế, nó được trình bày từ hai vị trí: phát sinh loài và phát sinh biểu hiện. Ontogeny: một nghiên cứu về sự phát triển bản chất của các hiện tượng thực tế. Nó cho phép bạn trình bày một cách tổng quát các kết quả thu được từ các danh mục trừu tượng đơn giản nhất đến phức tạp. Giả định một định nghĩa sơ bộ về lý thuyết giá trị mà nó được tạo ra. Kết quả là, có một mối liên hệ giữa lý thuyết giá cả hàng hóa và sự tiến hóa của tiền tệ. Marx đã phát triển khái niệm về bản thể vàng là tiền. Phát sinh loài: phản ánh thực tế lịch sử phát triển của các hiện tượng, đặc trưng cho các loại hàng hoá khác nhau mà ở các thời điểm khác nhau giữa các dân tộc là vật trung gian trao đổi. Đóng góp vào sự phát triển của phân tích này được thực hiện bởi Catillon, Menger, Knies. Trong điều kiện hiện đại, hai cách tiếp cận này không tạo thành một tổng thể duy nhất. Một số nhà nghiên cứu coi chúng là không tương thích. Nhưng trên thực tế chúng bổ sung cho nhau.

2. Hệ thống ngân hàng hiện đại của Liên bang Nga, cấu trúc của nó.

Hệ thống ngân hàng Liên bang Nga bao gồm Ngân hàng Trung ương Nga, các tổ chức tín dụng, các hiệp hội của họ, cũng như các chi nhánh và văn phòng đại diện của các ngân hàng nước ngoài.

Tổ chức tín dụng - một pháp nhân, để lấy lợi nhuận làm mục tiêu chính trong các hoạt động của mình, trên cơ sở giấy phép đặc biệt (giấy phép) của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, có quyền thực hiện các hoạt động ngân hàng. Tổ chức tín dụng được hình thành trên cơ sở bất kỳ hình thức sở hữu nào với tư cách là một chủ thể kinh doanh.

Ngân hàng - một tổ chức tín dụng có độc quyền thực hiện tổng hợp những việc sau đây Hoạt động ngân hàng: thu hút tiền gửi của các quỹ từ các cá nhân và pháp nhân, đặt các quỹ này thay mặt họ và bằng chi phí của họ với các điều kiện hoàn trả, thanh toán, khẩn cấp, mở và duy trì tài khoản ngân hàng của cá nhân và pháp nhân.

Tổ chức tín dụng phi ngân hàng - một tổ chức tín dụng có quyền thực hiện một số hoạt động ngân hàng. Các tổ hợp hoạt động ngân hàng được phép đối với các tổ chức tín dụng phi ngân hàng do Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga thành lập.

Ngân hàng nước ngoài - một ngân hàng được công nhận như vậy theo luật của một quốc gia nước ngoài mà ngân hàng đó được đăng ký trên lãnh thổ.

Các tổ chức tín dụng có thể tạo công đoàn và hiệp hộikhông nhằm mục đích sinh lợi, bảo vệ và đại diện cho lợi ích của thành viên, phối hợp hoạt động, phát triển quan hệ quốc tế và liên vùng, đáp ứng lợi ích khoa học, thông tin và nghề nghiệp, xây dựng các khuyến nghị đối với hoạt động ngân hàng và giải quyết các nhiệm vụ chung khác của tổ chức tín dụng. Các nghiệp đoàn, hiệp hội của tổ chức tín dụng bị cấm hoạt động ngân hàng.

Nhóm các tổ chức tín dụng được hình thành để giải quyết các vấn đề chung (cùng thực hiện các hoạt động ngân hàng) bằng cách ký kết một thỏa thuận phù hợp giữa hai hoặc nhiều tổ chức tín dụng.

nắm giữ được hình thành bằng cách xin phép của một tổ chức tín dụng (tổ chức tín dụng chính), nhờ sự tham gia chủ yếu vào vốn được phép của một hoặc nhiều tổ chức tín dụng hoặc theo thỏa thuận ký kết với một hoặc nhiều tổ chức tín dụng, cơ hội xác định các quyết định của các tổ chức tín dụng này.

Giữa các yếu tố của hệ thống ngân hàng Nga, có thể phân biệt hai loại quan hệ pháp lý:

1) giữa các ngân hàng thương mại;

2) giữa Ngân hàng Trung ương và các ngân hàng thương mại. Hơn nữa, trong trường hợp đầu tiên, các quan hệ pháp lý đảm bảo sự phối hợp giữa các thành phần này của hệ thống, còn trong trường hợp thứ hai, chúng phát triển thành các mối quan hệ quyền lực và sự phụ thuộc để đảm bảo tính thống nhất của toàn bộ hệ thống.

Các mối quan hệ trong hệ thống ngân hàng được xây dựng trên cơ sở các thỏa thuận hoặc trên cơ sở các quy định ở nhiều cấp độ khác nhau. Trên cơ sở hợp đồng, các tổ chức tín dụng có thể đặt quỹ với nhau dưới hình thức gửi tiền, cho vay, thanh toán thông qua tài khoản đại lý mở với nhau và thực hiện các giao dịch lẫn nhau khác (để biết thêm chi tiết, xem Các nguyên tắc hoạt động ngân hàng của Shevchuk D.A. Kiểm soát. Khả năng sinh lời. Rủi ro. - M.: GrossMedia: ROSBUH, 2007).

3. Quy chế hoạt động của các tổ chức ngân hàng

Nhằm đảm bảo các điều kiện kinh tế cho hoạt động ổn định của hệ thống ngân hàng Liên bang Nga, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và chủ nợ, và phù hợp với Luật Liên bang Nga "Về phía Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng của Nga) "(được thông qua vào ngày 27 tháng 2002 năm XNUMX), Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga thiết lập các tiêu chuẩn kinh tế bắt buộc đối với hoạt động của các ngân hàng:

▪ mức vốn pháp định tối thiểu đối với các ngân hàng mới thành lập;

▪ lượng vốn tự có (vốn) tối thiểu đối với các ngân hàng đang hoạt động;

▪ tiêu chuẩn về an toàn vốn;

▪ tiêu chuẩn thanh khoản cho ngân hàng;

▪ Rủi ro tối đa cho mỗi người vay hoặc nhóm người vay có liên quan;

▪ quy mô tối đa của rủi ro tín dụng lớn;

▪ mức rủi ro tối đa cho mỗi chủ nợ (người gửi tiền);

▪ Số tiền cho vay, bảo lãnh và bảo lãnh tối đa mà ngân hàng cung cấp cho những người tham gia (cổ đông, cổ đông) và người nội bộ;

▪ số tiền gửi tối đa được thu hút từ người dân;

▪ số tiền tối đa của nghĩa vụ thanh toán hóa đơn của ngân hàng;

▪ tiêu chuẩn sử dụng vốn tự có của ngân hàng cho

▪ Mua lại cổ phần (cổ phiếu) của pháp nhân khác.

▪ quy mô tối đa của phần phi tiền tệ trong vốn ủy quyền;

▪ lượng dự trữ tối thiểu được tạo ra cho các tài sản có rủi ro cao; mức độ tiền tệ, lãi suất và các rủi ro khác được thiết lập theo quy định riêng của Ngân hàng Nga.

Để đảm bảo độ tin cậy về tài chính, một tổ chức tín dụng có nghĩa vụ tạo ra các khoản dự trữ (quỹ), bao gồm cả việc giảm giá chứng khoán, thủ tục hình thành và sử dụng chứng khoán do Ngân hàng Trung ương Nga thiết lập. Số lượng dự trữ (quỹ) tối thiểu do Ngân hàng Trung ương Nga thiết lập. Số tiền khấu trừ vào các khoản dự trữ (quỹ) từ lợi nhuận trước khi đánh thuế được quy định bởi luật thuế liên bang.

Một tổ chức tín dụng có nghĩa vụ thực hiện việc phân loại tài sản, tách biệt các khoản nợ khó đòi và nợ khó đòi, đồng thời tạo ra các khoản dự phòng (quỹ) để bù đắp các tổn thất có thể xảy ra theo cách thức do Ngân hàng Trung ương Nga thiết lập.

Một tổ chức tín dụng có nghĩa vụ tuân thủ các tỷ lệ bắt buộc được thiết lập theo Luật Liên bang "Về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng Liên bang Nga)". Các giá trị số của các tỷ lệ bắt buộc do Ngân hàng Trung ương Nga thiết lập theo Luật Liên bang nói trên.

Tổ chức tín dụng có nghĩa vụ tổ chức kiểm soát nội bộ đảm bảo mức độ tin cậy phù hợp tương ứng với tính chất và quy mô hoạt động (để biết thêm chi tiết, xem Hoạt động ngân hàng của Shevchuk D.A. Nguyên tắc. Kiểm soát. Khả năng sinh lời. Rủi ro. - M .: GrossMedia: ROSBUH , 2007).

Quan hệ liên ngân hàng và dịch vụ khách hàng. Giao dịch liên ngân hàng

Các tổ chức tín dụng trên cơ sở hợp đồng được thu hút, huy động vốn của nhau dưới hình thức ký quỹ (ký quỹ), cho vay, thanh toán qua trung tâm thanh toán và tài khoản đại lý được mở theo quy trình đã lập, mở với nhau và thực hiện với nhau hoạt động tương hỗ được cung cấp bởi giấy phép do Ngân hàng Nga cấp.

Tổ chức tín dụng thông báo cho Ngân hàng Trung ương Nga hàng tháng về các tài khoản đại lý mới mở tại Liên bang Nga và ở nước ngoài.

Quan hệ đại lý giữa tổ chức tín dụng và Ngân hàng Trung ương Nga được thực hiện trên cơ sở hợp đồng.

Tiền được ghi nợ từ tài khoản của một tổ chức tín dụng theo lệnh của tổ chức tín dụng hoặc với sự đồng ý của tổ chức đó, ngoại trừ các trường hợp do luật liên bang quy định.

Nếu thiếu vốn để cho khách hàng vay và thực hiện các nghĩa vụ đã đảm bảo, tổ chức tín dụng có thể đăng ký cho Ngân hàng Liên bang Nga vay với các điều kiện do tổ chức tín dụng xác định.

4. Bản chất, chức năng và thuộc tính của tiền

Bản chất của tiền được thể hiện ở các chức năng của chúng. Tiền thực hiện nhiều chức năng: kinh tế, chính trị (đại diện có thẩm quyền của nhà nước), tư tưởng (huy hiệu, phương châm), thông tin. Các chức năng kinh tế được chia thành: thước đo giá trị, phương tiện lưu thông, phương tiện tích lũy, phương tiện thanh toán, tiền tệ thế giới. Thước đo giá trị là phương tiện biểu hiện giá cả hàng hóa. Sản phẩm A = x gr. vật chất tiền bạc. Cái đó. giá cả của hàng hoá phụ thuộc vào thuộc tính của chính hàng hoá đó và giá cả của vật chất tiền tệ. Giá của một và cùng một loại thuốc sắc có thể có nhiều cách diễn đạt trên các loại tiền giấy khác nhau. Trong quá trình định giá lưu thông tiền kim loại, có thể ấn định một loại tiêu chuẩn tiền tệ cho một lượng kim loại nhất định. Tiêu chuẩn, bằng cách chia hoặc nhân với một số phần nhất định, sẽ mở ra thành thang giá. Bây giờ quy mô của giá cả do nhà nước quy định. Bằng cách giảm khối lượng của tiền xu, bạn có thể kiếm được lợi nhuận. Công cụ truy đòi. Đ-T. Việc trao đổi chia thành 2 hành vi độc lập: bán hàng hóa (T-D); mua hàng hóa (D-T). Lưu thông hàng hóa - lưu thông hàng hóa bằng tiền. Tiền chỉ là vật trung gian. Không có gì ngạc nhiên khi họ nói "tiền không có mùi." Để thuận tiện cho việc trao đổi, tiền xu xuất hiện (từ nữ thần La Mã cổ đại Juno Coins). Đồng xu là một thỏi đúc bằng kim loại tiền có hình dạng duy nhất, trọng lượng cố định và có giá trị nhất định. Tiền cần được bảo vệ chống làm giả - ví dụ như bảo lãnh của chính phủ. Với sự ra đời của tiền kim loại, giá của hàng hóa có dạng: hàng hóa A = y xu. Một phương tiện tích lũy. T-D. Tiền là một cam kết mang lại quyền mua hàng hóa trong tương lai. Tiền có giá trị nội tại là kho báu. Tích lũy là một chứng khoán an toàn và là cơ hội để thực hiện một cuộc mua bán đắt giá. Chức năng tích lũy được thực hiện bởi cả tiền thực và đại diện của chúng - tiền giấy và các loại tiền khác. Với việc mở rộng chức năng này và loại bỏ các hạn chế định lượng về tích lũy (các mục tài khoản cho phép bạn thực hiện các khoản tích lũy lớn tùy ý), mọi thứ đều trở thành đối tượng mua bán. Công cụ thanh toán. D-> D. Thanh toán - sự di chuyển của tiền, không phụ thuộc vào sự di chuyển của hàng hoá. Tức là chuyển tiền. Việc trao đổi hàng hóa có thể bị trễ thời gian. Khi đó người bán trở thành chủ nợ, và người mua trở thành con nợ. Tiền trở thành phương tiện thanh toán. Tiền trong chuyển giao xã hội thực hiện chức năng tương tự. Tiền thế giới (MD). Tiền phục vụ MEO được gọi là tiền tệ. Có ngoại tệ quốc gia và ngoại tệ. MD có chức năng: một phương tiện thanh toán quốc tế; một phương tiện kế toán cho thương mại và cán cân thanh toán của quốc gia; sức mua chung; của cải công cộng toàn cầu. Đồng tiền cứng là một loại tiền tệ tự do chuyển đổi. Đơn vị tiền tệ của Quốc gia A được chuyển đổi thành tiền tệ cứng, sau đó được chuyển đổi thành Đơn vị tiền tệ của Quốc gia B, được chuyển đổi tương tự thành Hàng hóa. Tỷ giá hối đoái là một đặc trưng của MT, là một tỷ trọng định lượng trong việc trao đổi đồng tiền của quốc gia này lấy đồng tiền của quốc gia khác. Lạm phát nhập khẩu - có thể xảy ra với sự tồn tại của MD. Dầu (v.v. tài nguyên chiến lược), đô la - MD.

5. Vai trò của tiền trong nền kinh tế hàng hoá

Cần xác định vai trò của tiền trong xã hội và trong nền kinh tế thị trường. Vai trò của tiền xuất phát từ các chức năng của chúng. Vai trò: trung gian trong việc trao đổi hàng hóa; dẫn đến xuất hiện quan hệ tư bản chủ nghĩa, làm thuê (thu thuế); cho phép tính đến kết quả của hoạt động kinh tế; nhờ có tiền mà có sự tích lũy và phân phối lại kết quả của hoạt động kinh tế (+ phân phối lại các quỹ ngân sách, các quỹ khác nhau); chính sách tiền tệ-tín dụng. Vai trò dẫn đến sự hiểu biết về cách mọi người sử dụng tiền. Vai trò của tiền đối với xã hội: thẩm mỹ (với việc tích lũy kho báu - thị trường vàng, đồ trang sức); để quảng cáo (nguồn thu của nhà nước từ việc bán các đồng xu kỷ niệm và tiền kỷ niệm). Tiền cho phép bạn so sánh mọi thứ lưu thông trên thị trường.

6. Khái niệm về loại và hình thức tiền (D)

Tiền thân của sự xuất hiện hình thức trao đổi tiền tệ là hình thức hàng đổi hàng. Nhưng hàng đổi hàng có ba nhược điểm lớn: không có cách nào để duy trì sức mua tổng thể; không có thước đo giá trị duy nhất; chưa hình thành thang giá. Do đó, vai trò của hàng đổi hàng ngày càng giảm (tuy không biến mất) nhưng vai trò của hình thức trao đổi tiền tệ ngày càng tăng. Loại D là một sự chia nhỏ của D theo một đối tượng địa lý tự nhiên. Dạng D - hiện thân bên ngoài của một dạng D. 3 dạng chính: hàng hoá, trao đổi (chính thức) và phi trao đổi.

D được chia thành kém hơn (không có giá trị nội tại) và đầy đủ (có giá trị nội tại). Người khuyết tật được chia thành người giàu và người không có bảo đảm. Bảo đảm được chia thành D bảo mật trực tiếp và D bảo mật gián tiếp. Những cái chính thức được chia thành hàng hóa và kim loại. Hàng hóa được chia thành động vật (gia súc, lông thú, vỏ sò), hyloistic (muối; kim loại D, lần lượt được thể hiện dưới dạng công cụ, đồ trang sức và cát vàng), thực vật (rau). Kim loại được chia thành thanh và tiền xu.

Sự phân biệt giữa các loại D khác nhau dựa trên sự khác biệt về chức năng mà chúng thực hiện. Còn đối với hình thức D: chẳng hạn, tín dụng D hiện đại có một số hình thức thực hiện: giấy, đặt cọc, điện tử. Trong mỗi hình thức tiền tệ hiện đại, một số công cụ thanh toán được phân biệt để thực hiện một giao dịch mua cụ thể. Ví dụ, tiền gửi bao gồm séc, thẻ nhựa, v.v.

Những đồng tiền đầu tiên xuất hiện vào năm 64-630 trước Công nguyên. ở bang Lydia. Ở Nga, dưới thời Peter I, xuất hiện khái niệm “đồng xu” (nữ thần Hy Lạp cổ đại Juno Moneta). Về tài sản thế chấp: tài sản thế chấp trực tiếp là tài sản thế chấp bằng kim loại quý, hối phiếu; bảo mật gián tiếp - công ty chấp nhận tiền giấy trong việc thanh toán thuế và các khoản thanh toán khác. Có 3 loại tiền giấy được bảo đảm xác định D: tiền giấy có bảo hiểm đầy đủ, có bảo hiểm không đầy đủ, không có bảo hiểm (được coi là nợ công).

7. Tiền điện tử (ED), các thuộc tính và tính năng của chúng

Năm 2003, một nửa số thanh toán ở Hoa Kỳ được thực hiện bằng ED. Các giai đoạn phát triển của ED:

1) 1960-1980 - hệ thống thanh toán điện tử bán buôn được hình thành, rủi ro tín dụng giảm, chuyển khoản điện tử được phát triển;

2) kể từ năm 1990-... một hệ thống điện tử cho các khoản thanh toán khác nhau, các khoản thanh toán trở nên ẩn danh, chi phí giao dịch giảm và vai trò của các bên trung gian giảm. Có ba cách tiếp cận chính để định nghĩa ED: Châu Âu (ED là giá trị tiền tệ được lưu trữ dưới dạng điện tử trên thiết bị kỹ thuật, có thể được sử dụng rộng rãi để thực hiện thanh toán có lợi cho bên thứ ba mà không cần liên quan đến tài khoản ngân hàng trong giao dịch và có chức năng như một sản phẩm tài chính trả trước), Mỹ (được coi là một loại dịch vụ tài chính mới) và Châu Á (kết hợp hai cách tiếp cận chính - giá trị tiền tệ ở dạng điện tử). Cái đó. Có ba cách giải thích lý thuyết về ED - dạng tiền giấy được khử kim loại; sản phẩm tài chính trả trước; phương tiện trao đổi. Đặc điểm tính cách:

1) giá trị tiền tệ được ghi lại trên phương tiện điện tử; không có liên kết với tài khoản tổ chức tín dụng;

2) phát hành chứng từ điện tử là một loại hoạt động tài chính đặc biệt;

3) ED - nghĩa vụ miễn lãi của tổ chức phát hành;

4) thanh toán bằng phương tiện điện tử là quyết định cuối cùng.

ED đáp ứng các đặc điểm cơ bản của thẻ tín dụng - chúng thực hiện chức năng của một phương tiện thanh toán và được đảm bảo. Ưu điểm chính: tính linh hoạt trong thanh toán (chúng làm trung gian thanh toán trong nền kinh tế điện tử và nền kinh tế truyền thống); chi phí giao dịch thấp (so với các séc tương tự); mức độ ẩn danh cao (không yêu cầu xác thực danh tính người trả tiền); khả năng quản lý trực tiếp tiền của bạn. Có 2 loại hệ thống ED chính: dựa trên thẻ trả trước đa năng và dựa trên “tiền mạng”. Chúng ta có thể phân biệt 12 đặc tính mong muốn của ED: tiện lợi, bảo mật, ẩn danh (quyền riêng tư), tính phổ quát (khả năng ứng dụng rộng rãi - được biết đến và chấp nhận rộng rãi), khả năng tương thích ngoại tuyến (tức là người trả tiền phải có khả năng thanh toán mà không cần bên thứ ba), hỗ trợ cho thanh toán vi mô (khả năng thanh toán lên tới 10 đô la và lợi nhuận của các khoản thanh toán đó), tính hai mặt (khả năng chuyển tiền cho người dùng khác), tính di động, khả năng phân chia, độ bền (không có ngày hết hạn), khả năng trao đổi (chuyển đổi thành tiền mặt), đơn vị giá trị miễn phí (phải cung cấp khả năng mệnh giá bằng tiền ngoài nhà nước). Rủi ro: hoạt động (những thiếu sót trong việc tổ chức hệ thống), uy tín (ý kiến tiêu cực về tổ chức do hành động của tổ chức phát hành), pháp lý (tổn thất do hành động pháp lý). Ngoài ra còn có những rủi ro chung vốn có trong tiền tín dụng: rủi ro tín dụng, rủi ro mất thanh khoản, rủi ro thay đổi lãi suất, rủi ro mất kiểm soát…

8. Hệ thống tiền tệ (DS), thiết bị, các loại

DS của quốc gia là một hệ thống quốc gia được thành lập trong lịch sử về tổ chức lưu thông tiền tệ, được ấn định theo truyền thống và được chính thức hóa bằng luật. DS của các nhà nước phát sinh và phát triển khi các loại và hình thức tiền tệ phát triển. Các loại DS được xác định tùy thuộc vào hình thức vật chất tiền tệ (hàng hóa, kim loại, giấy, ảo). Hàng hóa và tiền kim loại có giá trị, giấy và tiền ảo - khiếm khuyết. Trên cơ sở nguyên tắc này, có thể phân biệt 3 loại DS: hàng hóa; kim loại (đơn kim (M) và lưỡng kim (B)); ủy thác (giấy tờ thích hợp và giấy tín dụng, điện tử). Ngoài ra còn có các giống hỗn hợp và chuyển tiếp.

Hàng hóa DS. Chúng được hình thành trong giai đoạn đầu phát triển của nền kinh tế thương mại. Trong điều kiện khai thác, thu hái, vỏ, lông, hạt cacao trở thành tiền. Sự phân công lao động lớn đầu tiên dẫn đến việc tạo ra một hệ thống tiền tệ dựa trên vật nuôi, ngũ cốc hoặc lông thú. Tùy thuộc vào loại vật chất của hàng hóa làm cơ sở cho DS, chúng được chia thành sông, biển, rừng, v.v. Sự phát triển của các phương pháp gia công kim loại và vai trò ngày càng tăng của chúng trong đời sống kinh tế dẫn đến sự chuyển đổi sang DS kim loại.

DS kim loại. Chúng được phân loại tùy thuộc vào kim loại nào đóng vai trò là tiền. Chúng được chia thành đơn kim (M) và lưỡng kim (B). M gồm ba giai đoạn: đồng, bạc và vàng đơn kim. Ngược lại, chủ nghĩa đơn kim vàng được chia thành đồng xu vàng, thỏi vàng và tiêu chuẩn trao đổi vàng. B DS được chia thành các loại tiền tệ song song, gấp đôi, “khập khiễng”. Monometallic được gọi là DS, trong đó một kim loại chiếm vị trí thống trị, đóng vai trò tương đương phổ biến và chiếm ưu thế trong lưu thông tiền tệ. Chủ nghĩa lưỡng kim là một DS trong đó các chức năng tiền tệ được gán hợp pháp cho hai kim loại - vàng và bạc. Chủ nghĩa đơn kim đồng: La Mã cổ đại 3-2 thế kỷ. b.c.e. Ở Nga cũng vậy, tiền đồng đã được sử dụng. Năm 1748, Lomonosov được thưởng 1800 kg tiền đồng. Bất tiện. Tính đơn kim của bạc. Nga 1843-1852, Ấn Độ giữa cuối thế kỷ 19. Hà Lan. Ở Trung Quốc cho đến năm 1935 Quá trình chuyển đổi từ chủ nghĩa đơn kim bạc sang vàng được thực hiện thông qua chủ nghĩa lưỡng kim. Hệ thống tiền tệ song song - mối quan hệ giá cả giữa đồng tiền vàng và bạc được hình thành một cách tự phát trên cơ sở giá trị thị trường của kim loại tiền tệ - vàng và bạc. Hệ thống tiền tệ kép - sự ngang bằng giữa giá trị của vàng và bạc được nhà nước thiết lập. Việc đúc tiền và chấp nhận thanh toán được thực hiện theo tỷ lệ pháp lý. Hệ thống “tiền tệ khập khiễng” - nhà nước từ chối đúc tiền từ bất kỳ kim loại tiền tệ nào, nhưng đồng thời có tiền vàng và bạc đang lưu hành. Sự mong manh của DS lưỡng kim đã gây ra sự chuyển đổi sang chủ nghĩa đơn kim vàng. Anh năm 1816, Nga năm 1897. Nguyên nhân: bạc mất giá, dự trữ vàng của các nước tăng cường. Ba loại: tiêu chuẩn tiền vàng được đặc trưng bởi sự lưu thông tự do của tiền vàng. Vàng được tự do xuất nhập khẩu. Hệ thống này đã bị suy yếu vào đầu Thế chiến thứ nhất. Tiêu chuẩn vàng thỏi được sử dụng ở các quốc gia có trữ lượng vàng đáng kể. Tiền giấy được đổi lấy vàng miếng. Sau cuộc khủng hoảng năm 1, bản vị trao đổi vàng có hiệu lực. Trao đổi tiền giấy lấy tiền tệ của các quốc gia đó, từ đó có thể đổi lấy vàng. Năm 1929, Hoa Kỳ ngừng đổi đô la lấy vàng - sự kết thúc của hệ thống Bretton Woods, trong đó 1971 troy ounce vàng được đổi lấy 35 đô la, tức là. các quốc gia cố định tiền tệ của họ bằng đô la hoặc vàng.

DS ủy thác. Ở tất cả các quốc gia trên thế giới, tiêu chuẩn ủy thác hiện đang chiếm ưu thế. DS ủy thác là hệ thống trong đó tiền giấy không phải là đại diện của của cải vật chất công cộng, đặc biệt, chúng không được trao đổi thành vàng. Có 3 loại hệ thống ủy thác: chuyển tiếp, kết hợp giữa tuần hoàn kim loại và giấy tờ; tiêu chuẩn ủy thác đầy đủ; hệ thống tiền giấy điện tử. Đối với các hệ thống chuyển tiếp, một hiện tượng đặc trưng là sự vượt quá giá thị trường của kim loại tiền tệ, được thể hiện bằng tiền giấy, mệnh giá của tiền giấy đại diện cho một lượng kim loại tiền tệ nhất định. Hiện tại, việc chuyển đổi sang hệ thống tiền giấy-điện tử đang được thực hiện.

9. Nguyên tắc quản lý và hoạt động của hệ thống tiền tệ

Các nguyên tắc quản lý hệ thống tiền tệ là một tập hợp các quy tắc, được hướng dẫn bởi nhà nước tổ chức hệ thống tiền tệ của đất nước. Nguyên tắc quản lý tập trung hệ thống tiền tệ quốc gia - căn cứ vào nhu cầu của sự phát triển để đưa ra những quyết định có lợi cho nền kinh tế. Nguyên tắc lập kế hoạch dự báo vòng quay tiền tệ được biên soạn trên cơ sở những ý tưởng khoa học về thực trạng và triển vọng của nền kinh tế quốc dân. Cần tạo ra một dự báo kinh tế vĩ mô đáng tin cậy, đây là một nhiệm vụ khó khăn. Nguyên tắc ổn định và co giãn của lưu thông tiền tệ - sự thay đổi của khối lượng tiền cần được điều chỉnh vì lợi ích của nền kinh tế quốc dân. Mục tiêu chính là ngăn chặn lạm phát. Nguyên tắc về bản chất tín dụng của việc phát hành tiền - chỉ bắt buộc thực hiện việc phát hành bổ sung tiền giấy (tiền mặt và không dùng tiền mặt) do hoạt động tín dụng của các ngân hàng và không cho phép tiền giấy từ các nguồn khác, kể cả kho bạc, để được đưa vào lưu thông. Nguyên tắc bảo mật của tiền giấy. Nguyên tắc độc lập của Ngân hàng Trung ương phải được tuân thủ - Ngân hàng Trung ương không trực thuộc cơ quan hành pháp, mà chịu sự kiểm soát của các cơ quan lập pháp. Nguyên tắc chỉ cung cấp vốn cho chính phủ dưới hình thức cho vay - Ngân hàng Trung ương không cấp vốn cho chính phủ. Tất cả các quỹ được phân bổ theo các điều khoản tín dụng. Nguyên tắc sử dụng tổng hợp các công cụ điều tiết tiền tệ. Nguyên tắc giám sát, kiểm soát lưu thông tiền tệ do các cơ quan nhà nước có thẩm quyền (thuế, tài chính, ngân hàng) thực hiện. Nguyên tắc hoạt động độc quyền của đồng tiền quốc gia trên lãnh thổ của quốc gia - chỉ những khoản thanh toán được thực hiện bằng đồng tiền quốc gia là hợp pháp.

10. Các yếu tố của hệ thống tiền tệ quốc gia (BCS)

Cấu trúc của LTA và các thành phần của nó được xác định và điều chỉnh bởi luật pháp quốc gia. Tất cả các hệ thống đều được đặc trưng bởi những đặc điểm chung, bất kể hình thức xây dựng DSS. Các phần tử DSS:

▪ tên đơn vị tiền tệ của quốc gia, dùng làm thang giá (theo quy định của pháp luật; đơn vị thường có số thập phân chia thành các loại tiền giấy nhỏ hơn);

▪ thủ tục bảo đảm tiền giấy (đây là mô tả về các loại và quy tắc cơ bản cho việc cung cấp chúng);

▪ Cơ chế phát thải (đây là quy định về phát hành và rút tiền giấy khỏi lưu thông);

▪ Cơ cấu cung tiền trong lưu thông (sự thuận tiện trong thanh toán phụ thuộc vào cơ cấu - tỷ lệ giữa tiền mặt và phi tiền mặt, khối lượng phát hành tiền giấy có mệnh giá khác nhau);

▪ quy trình lập kế hoạch dự báo (xác định mục đích và mục tiêu của việc lập kế hoạch dự báo; các tổ chức và cơ quan xây dựng kế hoạch; hệ thống kế hoạch dự báo; phương pháp chuẩn bị, v.v.);

▪ Cơ chế điều hành tiền tệ của nhà nước (tập hợp các phương thức, phương pháp, công cụ tác động của nhà nước lên lĩnh vực tiền tệ của nền kinh tế; nhiệm vụ điều tiết tiền tệ; trách nhiệm của cơ quan thực hiện điều hành tiền tệ);

▪ thủ tục thiết lập tỷ giá hối đoái (bộ quy tắc và thủ tục trao đổi tiền tệ là đặc quyền của Ngân hàng Trung ương);

▪ thủ tục kỷ luật tiền mặt (quy tắc thực hiện thanh toán qua máy tính tiền).

11. Doanh thu tiền mặt và thanh toán (DO và PO), cấu trúc của nó

Tiền chuyển động liên tục - nó thực hiện một quá trình lưu thông liên tục, trong đó nó phục vụ nhiều quá trình bán hàng hóa và dịch vụ, tích lũy vốn và hình thành tiết kiệm. Tính liên tục của DO được xác định bởi ba điểm:

1. DO bao gồm các dòng tiền đan xen nhau: giữa các thực thể kinh tế (doanh nghiệp, công ty), tổ chức tài chính, pháp nhân và cá nhân. Sự chuyển động của tiền giữa các thực thể này có tính chất trái ngược nhau.

2. Có mối quan hệ chặt chẽ giữa tiền dạng tiền mặt và dạng không dùng tiền mặt. Tiền không ngừng chuyển từ dạng tiền mặt sang dạng tiền gửi (deposit) tại ngân hàng thương mại (không dùng tiền mặt) và ngược lại. Trong lưu thông này, tiền duy nhất của một tên lưu hành.

3. Tiền trong lưu thông thực hiện nhất quán ba chức năng: phương tiện lưu thông, tích lũy và thanh toán. Những thứ kia. tham gia vào sự luân chuyển kinh tế, tiền có thể tích lũy. Và nếu chúng rơi vào tay bạn, chúng sẽ trở nên vô giá trị.

ĐẾN - Quá trình luân chuyển liên tục của tiền tín dụng dưới dạng tiền mặt và không dùng tiền mặt khi thực hiện chức năng liên quan đến phục vụ doanh thu kinh tế.

Có một số dấu hiệu phân loại các yếu tố: theo hình thức hoạt động của tiền: dòng tiền và các dòng tiền không phải tiền mặt; theo chủ thể của hoạt động kinh tế: doanh thu giữa các chủ thể kinh tế; doanh thu giữa các chủ thể kinh doanh và dân cư; doanh thu giữa các thực thể kinh doanh, dân cư và các tổ chức của hệ thống tín dụng và tài chính, cũng như các cơ quan tài chính; theo đối tượng của hệ thống tín dụng và tài chính: doanh thu giữa các ngân hàng thương mại (doanh thu liên ngân hàng); doanh thu giữa Trung ương và các ngân hàng thương mại; doanh thu giữa ngân hàng thương mại và khách hàng của họ (doanh thu ngân hàng). Trong sự thống nhất của chúng, các doanh thu này tạo thành một vòng quay tiền tệ.

BẬT là quá trình luân chuyển liên tục của tiền mặt, tiền không dùng tiền mặt và các phương tiện thanh toán khác phục vụ luân chuyển nền kinh tế. Khái niệm này đặc trưng cho tính năng động của mọi phương tiện (công cụ) thanh toán có khả năng phục vụ doanh thu kinh tế với tư cách là phương tiện lưu thông và thanh toán:

1) tiền mặt;

2) tiền dưới dạng không dùng tiền mặt do tổ chức tín dụng phát hành;

3) các công cụ khác (hóa đơn, séc, chứng khoán, v.v.). Cái sau được gọi là "dụng cụ tuần hoàn". Chúng không phải là tiền, nhưng chúng có thể thực hiện một số chức năng của tiền. Rõ ràng, đặc điểm chính của những công cụ đó là khả năng ít nhiều thay thế thường xuyên tiền mặt và tiền không dùng tiền mặt. Sự khác biệt quan trọng giữa các công cụ chuyển nhượng là chúng có thời hạn sử dụng hữu hạn và cuối cùng phải được đổi thành tiền mặt.

Các tính năng quan trọng nhất của các công cụ chuyển nhượng bao gồm:

a) nó phải chứa đựng một mệnh lệnh vô điều kiện hoặc lời hứa trả một số tiền nhất định;

b) thanh toán phải được thực hiện theo yêu cầu hoặc vào một ngày cụ thể. Các loại công cụ chuyển nhượng chính bao gồm: kỳ phiếu; hối phiếu, bao gồm cả séc; hóa đơn chính phủ (kho bạc); chứng chỉ tiền gửi có thể chuyển nhượng; chứng khoán vô danh khác nhau (trái phiếu chính phủ, trái phiếu thế chấp doanh nghiệp). Vì vậy, đối với loại công cụ có thể giao dịch bao gồm các chứng từ thanh toán đang lưu thông trong nền kinh tế, được chấp nhận để đổi thành tiền và có thể tự do chuyển nhượng từ tác nhân kinh tế này sang tác nhân kinh tế khác.

Từ những gì đã nói, rõ ràng là doanh số thanh toán đóng vai trò như một sự hình thành cấu trúc phức tạp. Nó bao gồm hai thành phần: một phần của doanh thu, trong đó diễn ra sự luân chuyển của các công cụ lưu thông, và phần còn lại - sự luân chuyển của tiền mặt và tiền không dùng tiền mặt làm phương tiện thanh toán. Bộ phận thứ hai của doanh số thanh toán được gọi là “doanh số thanh toán tiền tệ”, bao gồm doanh số lưu thông tiền - tiền.

12. Phát hành tiền vào lưu thông kinh tế

Vòng quay tiền mặt bao gồm vòng quay tiền mặt và tiền không dùng tiền mặt.

Tiền mặt đại diện bằng tiền giấy và tiền xu đổi.

Tiền không dùng tiền mặt - đây là các khoản tiền trên tài khoản trong các Ngân hàng Thương mại và Ngân hàng Trung ương, tức là tiền gửi (tiền gửi) không kỳ hạn hoặc không kỳ hạn.

Ngoài ra, sự thống nhất giữa các hình thức tiền tệ được thực hiện bởi một tổ chức đặc biệt của quá trình phát hành tiền vào lưu thông kinh tế và rút tiền ra khỏi lưu thông do Ngân hàng Trung ương, Kho bạc và các ngân hàng thương mại thực hiện.

Ngân hàng trung ương. Tiền của anh ta bao gồm tiền mặt và tiền không dùng tiền mặt ("tiền gửi"). Cơ chế phát hành tiền và rút tiền ra khỏi lưu thông dựa trên hoạt động của Ngân hàng Trung ương với các chủ thể kinh doanh và các ngân hàng thương mại. Việc Ngân hàng Trung ương phát hành hoặc tạo tiền xảy ra khi Ngân hàng Trung ương mua một số tài sản nhất định (nhiều loại chứng khoán hoặc. Tiền tệ) từ các tổ chức kinh doanh hoặc cung cấp các khoản vay cho các ngân hàng thương mại. Trong trường hợp đầu tiên, anh ta thực hiện thanh toán theo giao dịch bằng tiền của chính mình và trong trường hợp thứ hai, anh ta cung cấp chúng trên cơ sở hoàn trả. Tiền của Ngân hàng Trung ương có thể được cung cấp dưới dạng tiền mặt (tiền giấy, tiền xu) hoặc không dùng tiền mặt (chuyển tiền vào một khoản tiền gửi mở tại Ngân hàng Trung ương) và trên thực tế, là nghĩa vụ tiền tệ của ngân hàng đối với các đối tác trong các giao dịch này. Do đó, tiền của Ngân hàng Trung ương chuyển đến các ngân hàng thương mại và khu vực phi ngân hàng của nền kinh tế, tức là tiền được giải phóng vào lưu thông kinh tế. Phổ biến nhất trong nền kinh tế thị trường là hoạt động tín dụng của Ngân hàng Trung ương. Rút tiền khỏi lưu thông xảy ra khi ngân hàng bán tài sản của mình hoặc các khoản vay được trả lại cho nó.

Trong các hệ thống tiền tệ hiện đại, cùng với tiền của Ngân hàng Trung ương, tiền không dùng tiền mặt của các ngân hàng thương mại đóng một vai trò quan trọng. Đến tiền ngân hàng thương mại bao gồm tiền gửi của khu vực phi ngân hàng vào các ngân hàng này. Các khoản tiền gửi này đại diện cho các yêu cầu bằng tiền của khách hàng đối với ngân hàng của họ và do đó, nghĩa vụ tiền tệ của ngân hàng liên quan đến khách hàng.

Việc phát hành (rút) tiền không dùng tiền mặt trên thực tế của ngân hàng thương mại vào lưu thông chỉ có thể được thảo luận liên quan đến hoạt động mua (bán) tài sản (chứng khoán hoặc tiền tệ) từ khách hàng (cho khách hàng của ngân hàng) hoặc khi phát hành (trả lại) các khoản vay. Trong những trường hợp này, ngân hàng thương mại thanh toán các nghĩa vụ vĩnh viễn của mình hoặc hoàn trả các nghĩa vụ đó.

Dòng tiền chảy vào các kênh lưu thông, dòng tiền đổ vào lưu thông được gọi là "phát hành tiền vào lưu thông". Anh ấy là một quá trình chuyển giao bền vững của ngân hàng cho các pháp nhân và cá nhân một lượng tiền nhất định dưới dạng tiền mặt và không dùng tiền mặt do kết quả của các giao dịch tín dụng.

Vị trí trung tâm trong việc phân tích tình trạng của hệ thống tiền tệ được chiếm giữ bởi việc nghiên cứu vấn đề tiền tệ.

Phát hành tiền là một việc phát hành tiền dẫn đến sự gia tăng chung về cung tiền trong lưu thông.

Nên chia nhỏ vấn đề tiền tệ thành vấn đề không dùng tiền mặt và tiền mặt. Sau này được đặt tên là "phát hành tiền vào lưu thông".

13. Nguyên tắc tổ chức lưu thông tiền mặt

Tổ chức lưu thông tiền là việc duy trì một tỷ lệ tối ưu giữa lưu thông tiền mặt và không dùng tiền mặt, hợp lý hóa và đạt được tính liên tục cần thiết của các quá trình liên quan đến sự vận động của tiền mặt. Một tổ chức lưu thông tiền hiệu quả giả định việc thiết lập một quy trình chặt chẽ để phát hành tiền giấy vào lưu thông. Việc phát hành tiền vào lưu thông dẫn đến lượng tiền mặt trong đó tăng lên được gọi là phát hành tiền mặt. Việc phát hành do Ngân hàng Trung ương thực hiện. Sự lưu thông của tiền mặt có một số đặc điểm cuối cùng quyết định bản chất của tổ chức nó. Lưu thông tiền tệ được tổ chức trên cơ sở các nguyên tắc sau:

1. Tập trung hóa tổ chức và điều tiết lưu thông tiền tệ. Ngân hàng Trung ương có đặc quyền độc quyền tổ chức và điều tiết sự luân chuyển của tiền mặt qua tất cả các kênh lưu thông và giữa mọi đối tượng. Việc tập trung hóa như vậy có thể đạt được sự ổn định của lưu thông tiền tệ, thực hiện nó gắn liền với việc đảm bảo sự ổn định chung của đồng tiền quốc gia, sức mua của nó.

2. Độ co giãn và nền kinh tế lưu thông tiền tệ. Tiền mặt và tiền không dùng tiền mặt có một cơ sở tín dụng duy nhất và do đó có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, dễ dàng chuyển giao cho nhau. Mối quan hệ này cho phép bạn thay đổi ranh giới giữa luân chuyển tiền mặt và tiền không dùng tiền mặt, đồng thời cho phép bạn tiết kiệm bằng cách thay thế tiền mặt đắt tiền bằng tiền không dùng tiền mặt rẻ hơn.

3. Sự phức tạp của việc tổ chức lưu thông tiền tệ. Được thiết kế để giúp việc quản lý tiền tiết kiệm và thuận tiện hơn.

4. Tính thường xuyên và liên tục cung cấp cho các chủ thể kinh tế và dân cư lượng tiền mặt phù hợp với nhu cầu kinh tế thực tế của họ.

5. Quy định thủ tục thực hiện giao dịch tiền mặt. Giao dịch tiền mặt của các đơn vị kinh doanh sau đây phải tuân theo quy định:

a) Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác;

b) pháp nhân Nga, bao gồm các công ty truyền thông;

c) Pháp nhân Nga nhận thanh toán bằng tiền mặt trực tiếp từ người dân;

d) người không cư trú tại Liên bang Nga.

Việc phát hành tiền mặt được thực hiện bởi Ngân hàng Trung ương Nga cùng với các bộ phận chính của nó. Để đạt được mục tiêu này, Ngân hàng Trung ương Nga đã thành lập các trung tâm thanh toán tiền mặt (RCC) tại các bộ phận chính của nó.

14. Nguyên tắc tổ chức lưu thông tiền không dùng tiền mặt

Cơ sở của doanh số thanh toán (doanh số thanh toán - Quá trình di chuyển liên tục của các phương tiện thanh toán phục vụ doanh thu kinh tế) là tiền không dùng tiền mặt và doanh thu thanh toán. Ưu điểm: tốc độ thanh toán cao, giảm chi phí luân chuyển, tăng tính bảo mật và độ tin cậy của thanh toán. Khái niệm này bao gồm hai khái niệm khác: thanh toán và quyết toán. Thanh toán là hành vi chuyển tiền để thực hiện một số nghĩa vụ tiền tệ nhất định. Thanh toán là một hành động nhằm hoàn trả nghĩa vụ tiền tệ bằng cách thanh toán. Cả hai khái niệm nhìn chung đều giống nhau, nhưng cũng có những khác biệt, bản chất của nó là: việc giải quyết các nghĩa vụ có thể được thực hiện không chỉ bằng tiền mặt và không dùng tiền mặt mà còn bằng thủ tục bù đắp nợ; thanh toán không dùng tiền mặt được thực hiện thông qua ngân hàng thương mại; tiền thường được chuyển từ tài khoản mở ở ngân hàng này sang tài khoản ở ngân hàng khác; chuyển động không dùng tiền mặt bao gồm việc chuyển tiền vào tài khoản; Ngoài nghĩa vụ chung là chuyển tiền kịp thời và đầy đủ, ngân hàng còn có thêm các nghĩa vụ bổ sung.

Hệ thống thanh toán và quyết toán. Nhóm các tổ chức tín dụng này, các hiệp hội của họ (các cơ quan thanh toán bù trừ) và các bộ phận thanh toán của Ngân hàng Trung ương, cũng như các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt đảm bảo thực hiện kịp thời và đầy đủ các nghĩa vụ tiền tệ và chuyển tiền của các tổ chức kinh doanh, người dân và tài chính. các tổ chức, được gọi là hệ thống thanh toán và quyết toán. Cần thiết để chuyển tiền kịp thời và đầy đủ một cách hiệu quả nhất.

Nguyên tắc tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt:

1. Nguyên tắc thống nhất và quy định tính toán. Một hệ thống và quy định thống nhất để thực hiện giao dịch giữa các bên tham gia thanh toán trong hệ thống ngân hàng quốc gia đang được thiết lập.

2. Nguyên tắc tự do lựa chọn hình thức thanh toán. Bạn có thể chọn bất kỳ hình thức thanh toán nào.

3. Nguyên tắc khẩn cấp của việc giải quyết. Việc tính toán phải được thực hiện trong thời hạn do pháp luật quy định.

4. Nguyên tắc chấp nhận (đồng ý) thực hiện thanh toán. Việc ghi nợ tiền từ tài khoản khi thực hiện thanh toán được thực hiện theo lệnh của chủ tài khoản.

5. Nguyên tắc tự do sử dụng vốn. Chỉ chủ tài khoản mới có thể quản lý số tiền trong tài khoản.

6. Nguyên tắc bảo đảm khu định cư. Được thiết kế để cung cấp sự đảm bảo cho việc thực hiện thanh toán, tăng cường khả năng thanh toán và uy tín tín dụng của tất cả những người tham gia thanh toán và do đó, độ tin cậy của toàn bộ doanh thu thanh toán và quyết toán.

7. Nguyên tắc độc lập trong việc thực hiện các nghĩa vụ của ngân hàng đối với các khoản thanh toán từ việc thực hiện các nghĩa vụ của khách hàng theo hợp đồng. Quyền tự do lựa chọn hình thức thanh toán nên được bổ sung bởi trách nhiệm của khách hàng đối với kết quả thực hiện của họ.

8. Nguyên tắc đăng ký hồ sơ giao dịch thanh toán.

Đối tượng của hệ thống thanh toán và quyết toán: Ngân hàng thương mại; Thanh toán bù trừ nhà (thực hiện tất toán liên ngân hàng); Người nộp tiền và người nhận tiền (các tổ chức kinh tế, dân cư, các tổ chức tài chính).

Đối tượng tính toán: khu định cư hàng hóa; thanh toán phi hàng hóa; thanh toán giữa các tổ chức tài chính hình thành các giao dịch ngân hàng và giao dịch không dùng tiền mặt liên ngân hàng.

Hình thức thanh toán không dùng tiền mặt (phương thức thực hiện nghĩa vụ): Chuyển khoản (đây là chuyển khoản ngân hàng). Chia thành chuyển khoản tín dụng (khách hàng yêu cầu chuyển tiền) và chuyển khoản ghi nợ (khách hàng yêu cầu chuyển tiền); nhờ thu chứng từ (lệnh từ người xuất khẩu đến ngân hàng của anh ta để nhận từ người nhập khẩu số tiền thanh toán theo hợp đồng để đổi lấy việc chuyển hàng hóa và các chứng từ khác cho anh ta và ghi có số tiền thu được vào tài khoản của anh ta); Thư tín dụng chứng từ (một nghĩa vụ tiền tệ có điều kiện được ngân hàng chấp nhận thay mặt cho khách hàng khi khách hàng xuất trình các chứng từ tuân thủ các điều khoản của thư tín dụng hoặc ủy quyền cho một ngân hàng khác thực hiện các khoản thanh toán đó). Lần lượt nó được chia thành

1) chia được và không chia được,

2) được dịch và không được dịch,

3) có thể tái tạo (quay vòng) và không thể tái tạo, cũng như được che phủ và không được phủ; có thể hủy bỏ và không thể hủy bỏ.

15. Hệ số tín dụng ngân hàng

Cơ chế phát hành tiền mở rộng dựa trên tác dụng của tín dụng và nhân tiền gửi. Có thể định nghĩa được hoạt hình ngân hàng. Cô đại diện quá trình nhân (nhân) tăng (giảm) số tiền gửi thường xuyên tại các ngân hàng thương mại do tăng (giảm) dự trữ ngân hàng khi các ngân hàng thương mại thực hiện các hoạt động tín dụng, tiền gửi và thanh toán trong hệ thống ngân hàng. Cả việc mở rộng và thu hẹp nguồn cung tiền đều có thể được nhân lên.

Cho rằng tiền gửi là hình thức duy nhất của tiền, số nhân ngân hàng (tiền gửi) cũng có thể được gọi là số nhân tiền.

Họa sĩ biếm họa biểu thị số lượng tiền mới (tiền gửi, tiền vay) tối đa có thể được tạo ra bằng một đơn vị tiền tệ của khoản tiền gửi ban đầu (tiền vay). Về mặt toán học, hệ số nhân (M) là số (hệ số) mà giá trị của khoản tiền gửi (khoản vay) được nhân lên để có được tổng mức tăng có thể có của nó do sự mở rộng cấp số nhân của khoản tiền gửi (khoản vay). Công thức hệ số nhân: M = 1 / R, trong đó R là tỷ lệ dự trữ bắt buộc (tính bằng phần trăm).

Quá trình phát thải của ngân hàng được đặc trưng từ quan điểm của ngân hàng, các mặt tín dụng và tiền gửi của số nhân. Bên ngân hàng đặc trưng cho chủ thể của hoạt cảnh, xác định nó là hệ thống các ngân hàng thương mại. Mặt tín dụng cho thấy động cơ của quá trình nhân lên là kết quả của việc cho vay đối với nền kinh tế. Bên tiền gửi phản ánh tiền trên tài khoản CB với tư cách là đối tượng nhân.

16. Cung tiền và các tổng hợp tiền tệ. Vận tốc của tiền

Việc giải phóng tiền vào lưu thông kinh tế tạo ra sự lưu thông của cung tiền.

cung tiền - đây là tổng khối lượng tiền mặt và quỹ thanh khoản không dùng tiền mặt mà nhà nước, pháp nhân và cá nhân sử dụng, làm trung gian cho việc lưu thông hàng hóa và đảm bảo thanh toán, cả trong nước và quốc tế. Thành phần của cung tiền bao gồm: chỉ những nguồn vốn có tính thanh khoản cao dành cho tất cả các thực thể kinh tế: nhà nước, doanh nghiệp, hộ gia đình, người cư trú và người không cư trú; tiền dưới các hình thức tiền mặt và lưu thông không dùng tiền mặt; tất cả các loại tiền hiện đại; tiền gắn liền với việc thực hiện không chỉ các chức năng của phương tiện lưu thông và phương tiện thanh toán mà còn là phương tiện tích lũy, tiền tệ thế giới.

tổng hợp tiền tệ là một chỉ báo về nguồn cung tiền của một loại nhất định. Các quốc gia khác nhau tính đến số lượng tổng hợp tiền tệ khác nhau. Các tập hợp được chia thành tuyệt đối (đơn giản) và tương đối (chỉ số). Các chỉ số tổng hợp tuyệt đối đơn giản bao gồm: cơ sở tiền tệ, tổng hợp M0, M1, M2, M3, M4 (L).

Cơ sở tiền tệ là tổng lượng tiền mặt và tiền dự trữ của các tổ chức nhận tiền gửi. Nó tạo thành tổng cung tiền từ chính phủ. Nó bao gồm: tiền mặt trong lưu thông (tổng tiền tệ M0); tiền mặt tại quầy thu ngân ngân hàng; dự trữ bắt buộc của tổ chức tín dụng đối với các khoản tiền huy động vào tài khoản bằng nội tệ và ngoại tệ chuyển vào Ngân hàng; tiền của các tổ chức tín dụng trong tài khoản đại lý và tài khoản tiền gửi mở tại Ngân hàng Nga.

M0 - tiền mặt (tiền kim loại, tín phiếu kho bạc và tiền giấy) đang lưu thông (tiền ngoài ngân hàng), không bao gồm tiền trong quỹ dự trữ của RCC thuộc Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga. Đặc điểm của M0 là tỷ trọng trong cơ cấu cung tiền rất cao (lên tới 40%); không có xu hướng giảm. Ở hầu hết các quốc gia, nó được định nghĩa theo cùng một cách.

M1 (tiền giao dịch) = M0 + vốn thanh toán, tài khoản vãng lai, tài khoản đặc biệt, tài khoản không kỳ hạn, tiền gửi của pháp nhân. và f. l. trong các ngân hàng. Trong M1, tiền không dùng tiền mặt được thêm vào tiền mặt thanh khoản, chủ sở hữu có thể sử dụng nó bất cứ lúc nào.

M2 - tổng tiền tệ chính, được sử dụng để phân tích trạng thái của lĩnh vực tiền tệ; cho thấy mức độ tiền tệ hóa của nền kinh tế. M2 = M1 + tiền gửi có kỳ hạn (tối đa 1 năm) tại Sberbank. Đặc điểm: khác biệt một chút so với M1 do tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn thấp. M2X là một biến thể của đơn vị M2. М1 + tiền gửi bằng ngoại tệ được quy định bằng đồng rúp.

Tiền rộng = quỹ trong tài khoản ngoại tệ + M2 + ngoại tệ trong tay dân chúng.

M3 = M2 + tiền gửi có kỳ hạn trên 1 năm + tiền gửi và chứng chỉ tiết kiệm + chứng khoán chính phủ.

M4 (L) = M3 + tất cả các thành phần tiền tệ và tiền thay thế tiền tệ có tính thanh khoản thấp hơn, một danh mục chứng khoán chính phủ do các chủ sở hữu phi ngân hàng nắm giữ.

Vận tốc của tiền. Vận tốc lưu thông tiền là một chỉ số về số lượng giao dịch mà tiền thực hiện trong một khoảng thời gian nhất định (thường được tính theo năm). Nó được xác định bởi các điều kiện kinh tế (tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân, trạng thái cán cân thanh toán, mức lãi suất) và các điều kiện phi kinh tế (kỳ vọng lạm phát, xu hướng tiêu dùng, tiết kiệm, trạng thái hoảng loạn trong nền kinh tế). chợ).

Tốc độ vận động của tiền tệ trong quá trình lưu thông GDP được thể hiện bằng công thức: V_K = GDP / DM_А (V_K - tốc độ vận động của tiền trong quá trình lưu thông; DM_А - lượng tiền cung ứng dưới dạng một trong các tổng thể).

Tốc độ luân chuyển tiền tệ trong lưu thông phi tiền mặt đặc trưng cho chỉ tiêu vòng quay tiền trong doanh số thanh toán: V_BN = D_{Đã ngồi}/ DM_Г (V_BN - doanh số tiền trong doanh số thanh toán; Д_{Đã ngồi} - tiền trong tài khoản ngân hàng; ДМ_Г - giá trị trung bình hàng năm của lượng tiền cung ứng).

17. Các quy luật thực nghiệm về lưu thông tiền tệ

Luật là mối liên hệ của các hiện tượng. Kết nối này có thể là bề ngoài hoặc thực chất. Các mối quan hệ bề mặt thể hiện các quy luật thực nghiệm (định luật Gresham, quy tắc tiền tệ). Mối quan hệ nhân quả bên trong thể hiện các quy luật bản chất (công thức Fischer, công thức lượng tiền có giá trị cần thiết để lưu thông).

Định luật Gresham "Tiền tệ hơn sẽ tạo ra tiền tốt hơn." Ưu tiên cho tiền có giá trị nội tại, có tính thanh khoản cao hơn, thực hiện nhiều chức năng nhất và có độ ổn định lớn nhất. Quy luật này được chứng minh bằng thực tiễn quá trình tiến hóa của tiền tệ. Phần lớn, tiền tốt nhất được chuyển vào tiền tiết kiệm và kho báu: vàng, ngoại tệ.

Khái niệm của Miller và Van Hoose. Khái niệm hoạt động với hai khái niệm: "chi phí chờ đợi" và "chi phí giao dịch". Chúng cùng nhau tạo thành chi phí lưu thông. Mong muốn của các cá nhân, gây ra sự chuyển đổi từ hệ thống thương mại này sang hệ thống thương mại khác, dẫn đến sự phát triển của hệ thống tiền tệ. Kết quả là, tổng chi phí phân phối tối thiểu được giảm xuống, tức là quy trình trao đổi rẻ hơn, giảm thời gian thực hiện.

quy tắc tiền tệ - Bản chất của nó là một đề xuất thiết lập thực tế mối liên hệ, mối quan hệ định lượng giữa tốc độ phát hành tiền giấy và tốc độ tăng trưởng kinh tế trong việc thực hiện một chính sách tiền tệ hợp lý nhằm ngăn chặn lạm phát. Quy luật tiền tệ: giá trị gia tăng của khối lượng tiền tệ lưu thông trong một thời gian nhất định phải bằng tốc độ tăng tổng sản phẩm quốc nội và tốc độ biến động giá cả (lạm phát) trong cùng một thời kỳ: ΔM = ΔY + ΔI, (ΔM - khối lượng tiền lưu thông tăng; ΔY - tăng trưởng GDP, ΔI - tốc độ biến động giá (lạm phát)).

Vấn đề là xác định chính xác nhất các tỷ lệ động lực giá cả (lạm phát). Để đo lường nó, các chỉ số giá của Laspeyres, Paasche và Fisher được sử dụng.

Chỉ số giá tiêu dùng (chỉ số giá Laspeyres để đo lạm phát) - được xây dựng dựa trên so sánh khối lượng cung cấp sản phẩm cơ bản.

Người ta tin rằng chỉ số giá tiêu dùng (chỉ số giá Laspeyres) đã phóng đại động lực thực sự của tăng trưởng giá cả.

Chỉ số giá Paasche dựa trên sự so sánh với lượng cung hiện có. Người ta tin rằng chỉ số giá Paasche đánh giá thấp các động lực thực sự của tăng trưởng giá cả.

Chỉ số giá Fisher là một loại thống kê "lý tưởng" được sử dụng để trung hòa các sai số của chỉ số giá tiêu dùng (chỉ số giá Laspeyres) và chỉ số giá Paasche trong việc đo lường định lượng biến động giá cả (lạm phát). Nó đại diện cho ý nghĩa hình học của họ: I_Ф = √tôi⁰_Л I⁰_П

18. Quy luật lưu thông tiền tệ định lượng

Luật là mối liên hệ của các hiện tượng. Kết nối này có thể là bề ngoài hoặc thực chất. Các mối quan hệ bề mặt thể hiện các quy luật thực nghiệm (định luật Gresham, quy tắc tiền tệ). Các mối quan hệ nhân quả bên trong thể hiện các quy luật bản chất (công thức Fischer, v.v.). Về hình thức, các quy luật thiết yếu xuất hiện như những ước tính định lượng về lượng cung tiền, cần và đủ để thực hiện khối lượng hàng hóa, đảm bảo sức mua của đồng tiền và duy trì sự cân bằng ổn định giữa chúng.

Phương trình trao đổi cổ điển ("công thức Fisher"). Logic của phương trình trao đổi cổ điển dựa trên ba tiền đề:

a) khái niệm cạnh tranh hoàn hảo, trong đó người mua và người bán hình thành mức giá cân bằng;

b) Chủ thể kinh tế trên thị trường chỉ theo đuổi lợi ích cá nhân;

c) người mua và người bán được hướng dẫn bởi giá thực chứ không phải giá danh nghĩa. MV = PQ (M – khối lượng tiền lưu thông; V – vận tốc lưu thông tiền; P – giá hàng hóa; Q – khối lượng hàng hóa lưu thông). Phương trình trao đổi cổ điển chỉ tính đến một chức năng của tiền - phương tiện trao đổi. Các chức năng khác (phương tiện lưu trữ, phương tiện thanh toán, tiền thế giới) không được giám sát.

Cách giải thích của chủ nghĩa Marx về lượng tiền chính thức cần thiết cho lưu thông. Công thức tính lượng tiền đầy đủ cần thiết để đảm bảo lưu thông hàng hóa và thanh toán dựa trên các tiền đề sau:

a) lý thuyết giá trị lao động;

b) tiêu chuẩn vàng;

c) không chỉ tính đến chức năng của tiền là phương tiện lưu thông mà còn cả chức năng của nó là phương tiện tích lũy và thanh toán. Lượng tiền đầy đủ cần thiết để đảm bảo lưu thông hàng hóa được thể hiện dưới dạng công thức: M^D \ uXNUMXd (T + P - K - B) / O (trong đó M^D - khối lượng cầu về tiền chính thức do lưu thông hàng hóa thể hiện; T - tổng giá của hàng hóa đã bán; P - các khoản thanh toán đã đến thời hạn; K - hàng hóa được bán theo phương thức tín dụng; B - các khoản thanh toán hoàn trả lẫn nhau, các khoản bù trừ lẫn nhau; O - số lần luân chuyển bình quân của cung tiền trong kỳ). Trong công thức này, tiền chính thức dùng để chỉ tiền vàng và bạc. Điều này gây trở ngại cho việc áp dụng lý thuyết vào thực tế.

Phiên bản Keynes của công thức trao đổi. Công thức này liên hệ việc tích lũy vốn thanh khoản với định mức dự trữ bắt buộc của ngân hàng. Công thức có dạng: n = p(k+rk') (trong đó n là lượng tiền trong lưu thông; p là chỉ số "chi phí sinh hoạt", giá của một đơn vị tiêu dùng; k - đơn vị tiêu dùng trong dạng tiền mặt; k' - tiền gửi ngân hàng; r - định mức dự trữ bắt buộc của ngân hàng) Đây là một biến thể của công thức Fisher.

phương trình Cambridge. Nó dựa trên thực tế là 1) các thực thể kinh doanh được hướng dẫn bởi động cơ giao dịch (tích lũy tiền cho một giao dịch mua đắt tiền theo kế hoạch) và 2) động cơ phòng ngừa (tích lũy vốn thanh khoản cho các chi phí không lường trước được). Khái niệm này được gọi là phiên bản hành vi của lý thuyết số lượng tiền: M^d = kRP (trong đó M^d - tổng lượng tiền mà tất cả các chủ thể kinh tế có xu hướng giữ lại (nhu cầu về tiền); k, - hệ số đặc trưng cho phần đó của sản phẩm cuối cùng Py, mà người ta thích giữ ở dạng lỏng hơn; 0

Phiên bản tiền tệ của lý thuyết số lượng tiền. Các nhà tiền tệ do M. Friedman dẫn đầu đã đề xuất một cách giải thích mới về công thức trao đổi: MV = PY (trong đó M là cung tiền; V là vận tốc lưu thông thu nhập; P là mức giá; Y là tốc độ (dòng) tiền tệ thực tế. thu nhập).

19. Phương pháp điều hành nhà nước về lưu thông tiền.

Phương pháp điều tiết là cách thức tác động của chủ thể quản lý vào đối tượng nhằm đạt được mục tiêu đề ra. Chúng được phân biệt theo nội dung, động cơ và lĩnh vực ứng dụng. Phương pháp trực tiếp thể hiện sự can thiệp trực tiếp của các cơ quan nhà nước vào quá trình lưu thông tiền tệ. Các phương pháp gián tiếp có thể là tài chính, ngân sách, thuế, kế hoạch và chỉ dẫn. Theo quan điểm của động cơ, các phương pháp vật chất, đạo đức và động cơ bắt buộc, nghiêm trọng của hoạt động của đối tượng kiểm soát được phân biệt.

Về nội dung, các phương thức điều tiết của nhà nước có mối liên hệ với nhau bằng các phương thức tổ chức, hành chính, kinh tế, tâm lý xã hội tác động vào quá trình lưu thông tiền tệ.

Phương pháp tổ chức và quản trị bao gồm việc xây dựng và hoàn thiện cơ cấu quản lý, thiết lập các điều khoản tham chiếu, quy định về quyền và nghĩa vụ của các đơn vị kinh doanh, ban hành các mệnh lệnh hành chính, hướng dẫn và văn bản quản lý. Việc phân loại các phương pháp tổ chức và hành chính gắn liền với việc phân chia quyền lực thành ba nhánh (lập pháp, hành pháp, tư pháp). Ở Nga, các nguyên tắc điều chỉnh lưu thông tiền tệ được ghi trong Hiến pháp, Bộ luật Dân sự (CC), luật điều tiết tiền tệ và kiểm soát tiền tệ. Và còn trong luật Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, luật ngân hàng và hoạt động ngân hàng. Ngoài ra còn có các biện pháp tác động hành chính: Bộ Tài chính, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, Ủy ban Hải quan. Các phương pháp giám sát tư pháp: kiểm soát hoạt động của các tổ chức đảm bảo việc thực thi luật đã được thông qua; thủ tục phá sản tổ chức tài chính; đàn áp nền kinh tế ngầm.

Phương pháp kinh tế sự điều tiết của nhà nước đối với việc lưu thông tiền tệ bao gồm những cách thức tác động gián tiếp vào nó, việc sử dụng một bộ công cụ kinh tế nhất định. Các công cụ chính sách kinh tế được chia thành thị trường và phi thị trường (cấp phép, quy định, các biện pháp chống độc quyền, hạn ngạch, đặt giới hạn về thuế, thuế quan, v.v.). Các phương pháp kinh tế có thể là chung chung (cho toàn bộ hệ thống lưu thông tiền tệ) và cục bộ (đối với một phần của nó).

Phương pháp tâm lý xã hội sự điều tiết của nhà nước về lưu thông tiền tệ là vấn đề kém phát triển nhất về mặt lý thuyết và thực tiễn. Thường được sử dụng trong thời kỳ khủng hoảng và biến động nghiêm trọng. Bao gồm tuyên truyền cải cách, tin đồn, đầu cơ, các cuộc đối thoại gần gũi về kinh tế và chính trị.

20. Lý thuyết danh nghĩa và kim loại của tiền

Thuyết duy danh (NT)

Theo quan điểm của NT, tiền, theo quan điểm bản chất của chúng, được định nghĩa là những dấu hiệu đơn giản, không có giá trị nội tại, đơn vị tính có điều kiện. Kết luận rằng sức mua của tiền không phụ thuộc vào nội dung vật chất của chúng và được quyết định bởi mệnh giá. Những thứ kia. Bản thân tờ tiền một trăm rúp có giá trị thấp hơn nhiều, nhưng trên đó ghi rằng đó là một trăm rúp và mệnh giá này được coi là giá trị của nó. Do đó tên của lý thuyết này. Cơ sở khách quan của NT là sự phát triển của các chức năng tiền tệ, chuyển sang lưu thông tiền tệ, khi tiền được chấp nhận không phải theo trọng lượng, mà theo tên ghi trên chúng. Sự sai lệch giá trị của tiền do sự hao mòn của tiền kim loại so với nội dung hàng hóa bên trong của chúng là lý do để phủ nhận bản chất hàng hóa của tiền. Những khái niệm duy danh đầu tiên xuất hiện ở Plato và Aristotle. Những người theo đuổi nó là J. Stewart, J. Berkeley, những ý tưởng của lý thuyết này đã được Keynes và những người theo ông chia sẻ. Trong điều kiện hiện đại, cách tiếp cận bản chất của đồng tiền này là phổ biến nhất.

lý thuyết kim loại

Ngược lại với lý thuyết danh nghĩa. Ý tưởng chính của nó là nhận dạng thực tế của tiền và kho báu. kim loại Những người ủng hộ lý thuyết kim loại tin rằng vàng và bạc về bản chất là tiền.

Một trong những đại diện đầu tiên của lý thuyết này là N. Oresme - thế kỷ 14. Ý tưởng này đã được những người theo chủ nghĩa trọng thương tiếp thu và theo đó, tất cả những người chỉ trích chủ nghĩa trọng thương đều phản đối nó. Trong thời kỳ bản vị vàng, lý thuyết này trở nên phổ biến. Tuy nhiên, trong điều kiện hiện đại, lý thuyết kim loại không có cơ hội lan rộng và phát triển.

21. Các dạng, dạng và hình thức lạm phát

Lạm phát có thể được phân loại từ các vị trí khác nhau. Theo quan điểm của các yếu tố xác định, có hai loại.

Nhóm thứ nhất bao gồm các yếu tố gây ra tình trạng dư cầu (cung tiền) so với cung (khối lượng hàng hóa), do đó có sự vi phạm các yêu cầu của quy luật lưu thông tiền tệ. Lạm phát phía cầu bắt đầu xuất hiện. Sơ đồ logic: sự dư thừa của cầu so với cung làm cho giá cả tăng lên. Việc tăng giá với chi phí cố định đảm bảo sự tăng trưởng của lợi nhuận và thu nhập bằng tiền của người lao động. Sự tăng trưởng này gây ra đợt tăng nhu cầu tiếp theo, làm tăng giá lên một mức mới.

Nhóm thứ hai kết hợp các yếu tố dẫn đến sự gia tăng ban đầu của chi phí (chi phí tiền lương, nguyên vật liệu, v.v.) và giá cả hàng hóa, được hỗ trợ bởi việc kéo cung tiền về mức tăng của chúng sau đó. Lạm phát do chi phí đẩy xảy ra. Logic: giá cả của các yếu tố sản xuất đang tăng, cung sản phẩm giảm, giá hàng hóa tăng, tiền lương thực tế không tăng, cũng như tiền lương danh nghĩa. Chi phí trả lương lại làm tăng chi phí. Một biến thể của lạm phát do chi phí đẩy là lạm phát do cung đẩy. Loại lạm phát này gắn liền với việc không sử dụng năng lực sản xuất của doanh nghiệp (ảnh hưởng của quy mô giảm, chi phí tăng, lợi nhuận và khối lượng sản phẩm chào bán giảm.

Về lạm phát thành ba loại chính : leo (vừa phải, lên đến 10%); phi mã (tăng trưởng 10-50% mỗi năm); siêu lạm phát (vượt quá 50% mỗi tháng (theo IMF), bằng chứng của một cuộc khủng hoảng sâu sắc).

hình dáng. Chúng được phân biệt theo ba tiêu chí. Theo các phương thức xuất hiện: hành chính (xã hội, được tạo ra bởi giá cả do chính quyền thiết lập và quản lý); nhập khẩu (ngoại tệ nhiều, giá nhập khẩu tăng); gây ra (tăng thuế làm tăng lạm phát); tín dụng (tăng cường cung cấp các nguồn tín dụng).

Theo bản chất của dòng chảy: tiềm ẩn (bị đè nén, trong nền kinh tế kế hoạch); mở.

Theo mức độ có thể dự đoán: dự kiến / không lường trước được; cân bằng (cho tất cả hàng hóa) / không cân bằng.

Có 4 tiêu chí để xác định lạm phát ban đầu: dân số thích giữ tiền dưới hình thức phi tiền tệ hoặc ngoại tệ; dân số đặc trưng cho giá cả theo đơn vị tiền tệ thông thường; tốc độ tăng giá trong ba năm vượt quá 100%; bán và mua được thực hiện với giá bù đắp cho sự mất mát của sức mua.

22. Các hình thức biểu hiện, nguyên nhân và hậu quả của lạm phát

Khái niệm "lạm phát" xuất hiện vào năm 1864 sau khi tiền giấy mất giá ở Hoa Kỳ. Trước đó thuật ngữ này tồn tại ở một dạng khác và được gọi là "chi phí cao". Khái niệm lạm phát xuất hiện ngay lập tức với tiền kim loại trong Dr. Hy Lạp (thiệt hại về tiền xu của các vị vua), ở Nga Alexei Mikhailovich làm bằng đồng với giá 12 kopecks. đã làm 10 rúp. => đồng loạn.

Lạm phát - được dịch theo nghĩa đen từ tiếng Latinh có nghĩa là sưng tấy, tức là tràn các kênh lưu thông tiền tệ, không kèm theo sự gia tăng tương ứng của khối lượng hàng hóa;

Lạm phát - tiền mất giá, giảm giá trị mua của chúng do tăng giá, thiếu hàng và giảm chất lượng hàng hoá.

Lạm phát - sự gia tăng giá cả do cung tiền tăng lên mà không làm tăng cung hàng hoá [KHÔNG phải là lạm phát - sự gia tăng giá cả trong quá trình phục hồi kinh tế]. Đặc điểm của lạm phát - rất dễ mất kiểm soát đối với nó.

Chỉ số giá tiêu dùng được sử dụng để đo lường tỷ lệ lạm phát. CPI = nhược điểm của giá cả. giỏ trong giai đoạn này / giá tiêu thụ giỏ trong kỳ gốc * 100%.

Ở Nga, giỏ hàng tiêu dùng chứa 58 mặt hàng thực phẩm và phi thực phẩm, dịch vụ trả tiền cho người dân, ở Mỹ - khoảng vài trăm mặt hàng.

Biểu hiện của lạm phát là tăng giá hàng hóa, đồng nội tệ mất giá so với các ngoại tệ hàng đầu. Lạm phát là một hiện tượng giá tiền.

Lạm phát do nguyên nhân bên trong và bên ngoài. Theo phương trình trao đổi, P = M * V / Q. Lạm phát xảy ra nếu cung tiền, có tính đến tốc độ lưu thông tiền, vượt quá nhu cầu thương mại. Cung tiền tăng là do một số nguyên nhân: TIỀN TỆ: lạm phát kỳ vọng - thoát khỏi tiền - cũng đang tăng lên; mất cân đối trong chi tiêu và thu ngân sách công; thâm hụt ngân sách; phát hành các phương tiện thanh toán chưa được nhà nước kiểm soát hoàn toàn (hóa đơn tài chính); đầu tư quá mức => sản xuất thừa một số hàng hóa và thiếu hụt hàng hóa khác. KHÔNG TIỀN TỆ: cấu trúc nền kinh tế bị biến dạng (tăng trưởng cao một cách vô lý trong khu vực dịch vụ); quân sự hóa nền kinh tế; độc quyền trong e-ke; hoàn cảnh bất thường (đình công, kén chọn, đòi hỏi); những sai lầm trong chính sách tiền tệ; dòng ngoại tệ vào; sự mất giá của đồng tiền quốc gia.

Hậu quả: phân phối lại tiền giữa vật chất, hợp pháp. con người, lĩnh vực sản xuất, khu vực; khấu hao tiền và tiền tiết kiệm của dân cư; suy giảm hoạt động kinh doanh; suy giảm đầu tư dài hạn của tư nhân; vốn đi từ khu vực thực tế sang thương mại; trả cho chính phủ một khoản thuế lạm phát.

23. Phương pháp, giới hạn, mâu thuẫn của điều tiết lạm phát

Quy định của nó là nhiệm vụ của nhà nước. Sự cần thiết phải điều tiết trong các hệ quả kinh tế xã hội tiêu cực.

Theo ngân sách: thu giảm => chi giảm => xã hội giảm. thanh toán => phân phối theo các khu vực hứa hẹn nhất.

Biện pháp cụ thể: chính sách thu nhập - tiền lương được cố định trong một thời gian. Không hiệu quả - ngay sau khi họ buông tay - mọi thứ trở nên như cũ; chính sách đắt tiền - lãi suất cao, thuế cao, chi tiêu chính phủ thấp => doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả chết, suy thoái kinh tế, thất nghiệp gia tăng - cách khắc phục rất triệt để; ưu đãi thuế đối với sản xuất; vận tốc chuyển động của tiền chậm lại.

Ở Liên bang Nga, 0% là không thể và không cần thiết / lạm phát nhỏ là cần thiết để bảo đảm chống lại tình trạng sản xuất quá mức + tăng việc làm.

Điều tiết lạm phát có thể thực hiện được thông qua các biện pháp cụ thể có thể làm suy yếu các yếu tố gây lạm phát:

Chính sách tiền tệ (điều tiết lượng tiền cung ứng và cải thiện cấu trúc của nó).

Chính sách tiền tệ - động lực của sự thay đổi trong tỷ giá hối đoái phải ngang bằng với lạm phát.

Chính sách tín dụng - tỷ lệ%> lạm phát dự kiến

Chính sách tài khóa - cân bằng hoặc thâm hụt ở mức tối thiểu

Chính sách giá cả - cẩn thận. Sự can thiệp trực tiếp và gián tiếp của nhà nước vào việc định giá thị trường. Nhà nước có thể đặt giá tối thiểu cao hơn giá cân bằng, và khi đó nhà nước sẽ buộc phải đóng vai trò là người mua.

Chính sách cơ cấu - thanh lý các doanh nghiệp nhà nước làm ăn thua lỗ.

Chính sách chống độc quyền - quy định của nhà nước về giá cả độc quyền, giám sát khối lượng sản xuất.

Chính sách ngoại thương: sử dụng các công cụ thuế quan và phi thuế quan. Tăng thuế dẫn đến giảm nhập khẩu, tăng giá trên thị trường nội địa => điều chỉnh cung tiền.

24. Thị trường ngoại hối

Thị trường ngoại hối là tập hợp các giao dịch ngoại hối được thực hiện bởi người cư trú và người không cư trú. Cấu trúc của thị trường ngoại hối được hình thành bởi quan hệ ngoại hối là kết quả của các giao dịch ngoại hối được thực hiện bởi các chủ thể trên thị trường ngoại hối. Giao dịch ngoại hối có thể được thực hiện bằng nội tệ và ngoại tệ, đồng thời cũng được liên kết với giá trị ngoại tệ và chứng khoán bằng tiền Nga. Theo luật pháp Nga, giao dịch tiền tệ là các hành động liên quan đến:

a) chuyển quyền sở hữu và các quyền khác đối với giá trị tiền tệ, bao gồm các hoạt động liên quan đến việc sử dụng ngoại tệ và chứng từ thanh toán bằng ngoại tệ làm phương tiện thanh toán;

b) nhập khẩu và vận chuyển đến Liên bang Nga, cũng như xuất khẩu và vận chuyển từ Liên bang Nga các giá trị tiền tệ;

c) thực hiện chuyển tiền quốc tế;

d) thanh toán giữa người cư trú và người không cư trú bằng tiền của Liên bang Nga.

Giá trị tiền tệ là:

a) ngoại tệ;

b) chứng khoán bằng ngoại tệ, chứng từ thanh toán (séc, hối phiếu và các chứng từ thanh toán khác), chứng khoán vốn (bao gồm cổ phiếu, trái phiếu) bằng ngoại tệ,

c) kim loại quý - kim loại nhóm vàng, bạc, bạch kim và bạch kim ở mọi hình thức và điều kiện, ngoại trừ đồ trang sức và các sản phẩm gia dụng khác, cũng như phế liệu của các sản phẩm đó;

d) đá quý tự nhiên - kim cương, hồng ngọc, ngọc lục bảo, ngọc bích và ngọc trai, ngoại trừ đồ trang sức và các sản phẩm gia dụng khác làm từ những loại đá này và phế liệu của các sản phẩm đó.

Đối tượng: người cư trú (cá nhân, chi nhánh doanh nghiệp ở nước ngoài, cơ quan lãnh sự), người không cư trú.

Các giao dịch tiền tệ được thực hiện trên cơ sở các thỏa thuận tiền tệ. Hợp đồng tiền tệ là một giao dịch tiền tệ với một loại tiền tệ. Hợp đồng tiền tệ được giao kết phù hợp với luật tiền tệ quốc gia.

Các giao dịch ngoại hối hiện tại: chuyển tiền liên quan đến việc di chuyển hàng hóa ngay lập tức (<90 ngày); tín dụng <180 ngày; chuyển%, cổ tức; chuyển giao phi mậu dịch (lương, chuyển nhượng, đào tạo).

Các giao dịch ngoại hối với sự luân chuyển vốn: đầu tư trực tiếp (ở Anh); danh mục đầu tư (cổ phiếu); chuyển tiền thanh toán quyền sở hữu đất nền, tòa nhà; trả chậm> 90 ngày; tín dụng> 180 ngày.

25. Khái niệm, cấu trúc và các yếu tố của hệ thống tiền tệ

Hệ thống tiền tệ - một hình thức tổ chức quan hệ thị trường ngoại hối ở cấp quốc gia / quốc tế.

Các mặt hàng cần thiết

Kinh phí được sử dụng để hạch toán / quyết toán và thanh toán

Các cơ quan thực hiện giám sát tiền tệ (từ năm 1945 IMF, ở các bang thường là Ngân hàng Trung ương)

Điều kiện và cơ chế chuyển đổi

Chế độ tỷ giá hối đoái

Quy tắc dàn xếp

Phương thức hoạt động của thị trường thuốc. kim loại

Quy tắc nhận và sử dụng vốn ngoại hối

Cơ chế hạn chế tiền tệ

4 loại phương tiện giải quyết: tiền tệ, tiền quốc tế. đơn vị (chỉ không dùng tiền mặt, SDR, rất hạn chế), đơn vị tài khoản (ecu, để so sánh giá trị), vàng.

Tỷ giá hối đoái được thiết lập trên thị trường hoặc chính thức.

Các hàm tỷ giá hối đoái:

▪ trao đổi thương mại lẫn nhau

▪ so sánh giá

▪ Đánh giá lại tài sản của ngân hàng/doanh nghiệp

BR - tỷ giá mua, OR - bán, chênh lệch - lợi nhuận của ngân hàng, spread - chênh lệch tương đối. Spred = hoặc-br / br * 100%

Báo giá tiền tệ - tỷ giá hối đoái được thiết lập trên thị trường

1 đô la = 28 rúp, - tỷ giá trực tiếp

100 rúp = 3,16 đô la - ngược lại

Tỷ giá chéo 1 đô la = 31,63 rúp 1 euro = 30, 99 rúp => 1 đô la = 1,02 euro. Đồng rúp - tiền tệ chéo

Tỷ giá giao ngay - tỷ giá hiện tại

Tỷ giá kỳ hạn - tỷ giá có tính đến giao dịch sẽ diễn ra trong tương lai

Tỷ giá hối đoái danh nghĩa giống như tỷ giá hối đoái.

Tỷ giá hối đoái thực - danh nghĩa, có tính đến những thay đổi trong mức giá ở cả hai quốc gia

Chỉ số tỷ giá hối đoái = tổng tỷ giá hối đoái của nhiều (khác nhau) quốc gia * hệ số. (trọng lượng tiền tệ). Ngoài ra còn có một danh nghĩa / thực

Chỉ số tỷ giá hối đoái thực là chỉ số chính về động lực của sự thay đổi

IMF tuyên bố về sự thống nhất của tỷ giá, trên thực tế, các tỷ giá khác nhau cho các mục đích khác nhau (để đẩy nhanh xuất khẩu / nhập khẩu, khuyến khích dòng vốn ra / vào)

26. Hệ thống tiền tệ thế giới: sự phát triển và trạng thái hiện tại

Trước Chiến tranh thế giới thứ nhất, các mối quan hệ tài chính tiền tệ quốc tế dựa trên về hệ thống tiêu chuẩn tiền tệ. Cô ấy được đặc trưng bởi:

▪ tự do lưu thông nội bộ vàng dưới dạng tiền xu;

▪ tự do xuất/nhập khẩu vàng từ nước này sang nước khác;

▪ trao đổi tiền tệ dựa trên hàm lượng kim loại của chúng.

Hệ thống tiền tệ và tiền tệ giống hệt nhau, bởi vì. thanh toán quốc tế là sự tiếp nối của lưu thông tiền quốc gia, nhưng tiền vàng được chấp nhận theo trọng lượng.

Hệ thống tiền tệ Bretton Woods: Đồng đô la là tiền tệ dự trữ chính, bởi vì ông đã giữ lại các hình thức trao đổi riêng biệt để lấy vàng - hệ thống tiêu chuẩn phân chia vàng. Đồng đô la đã trở thành phương tiện chủ yếu để thanh toán quốc tế, can thiệp ngoại hối và tiền tệ dự trữ. 1968 Hoa Kỳ tách nợ ngoại hối trong nước ra khỏi thế giới và cấm xuất khẩu vàng trong nước. Năm 1970, tỷ giá hối đoái của các đồng tiền chính của Châu Âu so với đồng đô la đã thay đổi (mất giá). Năm 1971, khả năng chuyển đổi của đồng đô la tạm thời bị đình chỉ.

3. Hệ thống tiền tệ Jamaica hợp pháp hóa việc bãi bỏ chế độ bản vị vàng và thay vào đó là sự ra đời của chế độ đặc biệt. tiền tệ IMF, tự do thay đổi tỷ giá hối đoái với khả năng hạn chế biến động tiền tệ xác định việc tăng cường điều tiết giữa các tiểu bang của quan hệ ngoại hối thông qua IMF.

27. Quy chế giao dịch ngoại hối

Chính sách tiền tệ (v / p) - một tập hợp các biện pháp trong lĩnh vực quan hệ tiền tệ, được nhà nước thực hiện theo các đường lối chính trị và kinh tế phát triển.

Phân biệt VP hiện tại và VP dài hạn:

C / p hiện tại bao gồm việc điều tiết tỷ giá hối đoái, giao dịch ngoại hối và các thông số khác của thị trường ngoại hối.

Quân đội dài hạn gắn với quản lý chiến lược và liên quan đến việc sửa đổi hệ thống tiền tệ, thị trường ngoại hối nói chung.

Một phương tiện phổ biến để thực hiện chính sách tiền tệ là áp dụng các biện pháp hạn chế ngoại hối.

Hạn chế tiền tệ - đặc điểm của các điều kiện và giới hạn thực hiện các giao dịch ngoại hối liên quan đến việc bảo vệ đồng tiền quốc gia. Chúng bao gồm các hạn chế về khả năng định đoạt chung của tiền tệ hoặc cách sử dụng cụ thể của nó.

Phân loại các hạn chế tiền tệ (c / o):

1. Theo hướng dòng vốn

▪ kiểm soát dòng vốn ra

▪ kiểm soát dòng vốn vào

2. Theo lĩnh vực ứng dụng

▪ giao dịch cán cân thanh toán vãng lai

▪ các giao dịch tài chính (chuyển vốn và các khoản vay, chuyển lợi nhuận, thuế và các khoản thanh toán khác)

3. Bằng các hình thức kiểm soát

▪ quy định

▪ hạn chế

▪ lệnh cấm

4. Theo phạm vi

▪ hoạt động của cư dân

▪ giao dịch của người không cư trú

Các phương pháp i / o hiện đại:

1. Cấp phép mua lại trong. tiền tệ và giao dịch ngoại hối

2. Phân biệt tỷ giá hối đoái và tài khoản ngoại hối

3. Các hạn chế tạm thời và định lượng đối với các giao dịch ngoại hối

Các hình thức giáo dục đại học bao gồm các hạn chế về:

1. Tính chuyển đổi nat. tiền tệ

2. Đầu tư trực tiếp và danh mục đầu tư

3. Lưu chuyển nat tiền mặt. và trong. tiền tệ

4. Nhận các khoản cho vay từ người không cư trú và cho vay người không cư trú

5. Thực hiện các hoạt động với vàng và đá quý khác. kim loại

Ở Liên bang Nga không giới hạn:

▪ Thanh toán cho việc xuất khẩu một số mặt hàng nhất định với điều kiện thời gian hoàn trả ngoại tệ không quá 3 năm kể từ ngày qua hải quan

▪ Các khoản thanh toán cho công việc xây dựng và hợp đồng do cư dân bên ngoài Liên bang Nga thực hiện, các điều khoản thanh toán cho con mèo. không quá 90 ngày và thời gian hoàn trả nguồn thu ngoại tệ không quá 5 năm kể từ ngày ký kết thỏa thuận

▪ Thanh toán bảo hiểm và tái bảo hiểm, thời hạn hiệu lực của hợp đồng - không quá 5 năm.

▪ Bản dịch của con người. một người ở Liên bang Nga và từ đồng tiền Liên bang Nga không quá 75000 USD để mua hoặc bán chứng khoán.

Để thực hiện các giao dịch ngoại hối, người cư trú trong tổ chức tín dụng đồng thời mở các khoản vãng lai, quá cảnh và đặc biệt. tài khoản chuyển tuyến:

Tài khoản tiền tệ quá cảnh - một tài khoản để ghi có toàn bộ số tiền biên nhận trong int. tiền tệ, bao gồm cả những loại không phải bán bắt buộc.

Tài khoản tiền tệ chuyển tuyến đặc biệt - một tài khoản để ghi lại các giao dịch mua được thực hiện. tiền tệ và việc bán lại của nó.

Tài khoản tiền tệ hiện tại - một tài khoản để hạch toán số tiền còn lại sau khi bán hàng bắt buộc và ngược lại. Tiền từ nó có thể được sử dụng cho bất kỳ mục đích nào.

Luật tiền tệ - đây là hệ thống các quy phạm pháp luật xác định các nguyên tắc hạn chế tiền tệ, ấn định ở cấp độ pháp lý thủ tục thực hiện các giao dịch tiền tệ và quyền hạn của các cơ quan và đại lý điều tiết tiền tệ.

Xuất khẩu - xuất khẩu hàng hóa, công trình, dịch vụ, kết quả hoạt động trí tuệ, bao gồm cả. độc quyền đối với họ, từ lãnh thổ hải quan của Liên bang Nga ở nước ngoài mà không có nghĩa vụ tái nhập khẩu.

Nhập khẩu - nhập khẩu hàng hóa, công trình, dịch vụ, kết quả hoạt động trí tuệ, bao gồm cả. độc quyền đối với họ, từ lãnh thổ hải quan của Liên bang Nga ra nước ngoài mà không có nghĩa vụ tái xuất khẩu.

Thực tế xuất nhập khẩu là cố định:

▪ đối với hàng hóa - hiện tại hàng hóa đang qua hải quan. biên giới

▪ đối với dịch vụ và sở hữu trí tuệ - tại thời điểm cung cấp dịch vụ và quyền.

Sản phẩm - bất kỳ động sản nào (bao gồm tất cả các loại năng lượng) và máy bay, tàu biển, tàu dẫn đường nội địa, vật thể vũ trụ được phân loại là bất động sản, là đối tượng của hoạt động ngoại thương.

dịch vụ - hoạt động kinh doanh nhằm đáp ứng nhu cầu của người khác, ngoại trừ các hoạt động được thực hiện trên cơ sở quan hệ lao động.

Sở hữu trí tuệ - độc quyền về lit., nghệ thuật. và khoa học tác phẩm, chương trình và cơ sở dữ liệu máy tính, quyền liên quan, quyền đối với sáng chế, kiểu dáng công nghiệp, v.v.

Kiểm soát tiền tệ. Đây là việc xác định mức độ tuân thủ của quá trình thực hiện các giao dịch ngoại hối với các hạn chế ngoại hối được thiết lập hợp pháp.

Kiểm soát trao đổi theo nghĩa hẹp - đây là việc kiểm tra các quy định thực hiện giao dịch tiền tệ nhằm đảm bảo chúng tuân thủ các tiêu chuẩn và yêu cầu đã phát triển.

Kiểm soát trao đổi theo nghĩa rộng - đây là sự kiểm soát đối với các hạn chế ngoại hối do nhà nước áp đặt, được xác định bởi các mục tiêu và kế hoạch của chính sách ngoại hối, được thực hiện trên cơ sở pháp luật hiện hành.

Các phương pháp kiểm soát tiền tệ là trực tiếp và gián tiếp.

gián tiếp thể hiện sự kiểm soát đối với mức giá, khối lượng và hướng thanh toán.

Chỉ đạo luôn kiểm soát tính hợp lệ của các giao dịch ngoại hối.

Quy định tiền tệ - đây là quá trình thực hiện chính sách ngoại hối của nhà nước bằng cách loại bỏ những sai lệch so với các hạn chế ngoại hối được thiết lập hợp pháp được xác định trong quá trình kiểm soát ngoại hối.

Các cơ quan kiểm soát và điều tiết tiền tệ là Ngân hàng Trung ương và Chính phủ. Đây là những tổ chức phát hành, trên cơ sở chính sách tiền tệ đã phát triển, các hành vi điều tiết có tính ràng buộc, một con mèo. kiểm soát các giao dịch ngoại hối.

Đại lý là ngân hàng chịu trách nhiệm trước Ngân hàng Trung ương, cơ quan hải quan, dịch vụ thuế. Đây là những tổ chức. có thể thực hiện các chức năng kiểm soát tiền tệ và điều tiết tiền tệ.

28. Cán cân thanh toán của đất nước.

Đây là tỷ lệ giữa các yêu cầu và nghĩa vụ tiền tệ về thu và chi của một quốc gia so với các quốc gia khác.

Các loại chính:

▪ quyết toán số dư (tỷ lệ giữa các yêu cầu và nghĩa vụ vào bất kỳ ngày cụ thể nào, bất kể thời gian nhận thanh toán). Nó đặc trưng cho giai đoạn động lực của những thay đổi, yêu cầu và nghĩa vụ;

▪ dư nợ quốc tế, về tổng thể, gần với định hướng được tính toán, nhưng có định hướng hẹp phát triển hơn;

▪ số dư thanh toán - tỷ lệ giữa số tiền mà quốc gia này thực hiện ở nước ngoài và số tiền nhận được từ các khoản viện trợ không hoàn lại trong một thời gian nhất định. Cán cân thanh toán phản ánh các nghĩa vụ bất kể thời gian và hình thức thực hiện chúng, và cán cân thanh toán phản ánh các luồng tiền thực tế.

Cán cân thanh toán là chủ động nếu số thu vượt quá số thanh toán, nếu ngược lại, nó bị động.

Số dư thanh toán (theo phương pháp luận của IMF) - một danh sách có hệ thống tất cả các giao dịch kinh tế làm trung gian bằng tiền, được thực hiện trong một khoảng thời gian giữa cư dân của một quốc gia nhất định và những người không cư trú.

Cán cân thanh toán bao gồm tất cả các giao dịch liên quan đến việc chuyển giao hợp pháp quyền sở hữu hàng hóa và dịch vụ từ người cư trú sang người không cư trú, cũng như việc chuyển tiền, tài chính và các tài sản khác từ quốc gia này sang quốc gia khác. Không quan trọng việc chuyển giao giá trị có đi kèm với đền bù bằng tiền dưới hình thức thanh toán thực hay để đổi lấy các giá trị phi tiền tệ tương tự theo hình thức tín dụng hoặc miễn phí hay không. Cán cân thanh toán không ghi nhận các giao dịch kinh tế đối ngoại bằng tiền tệ mà là kết quả tiền tệ của chúng.

Việc gia tăng tài sản hữu hình nhất thiết phải chi tiền mặt, do đó có dấu "-".

Sự sụt giảm phải đi kèm với sự tăng trưởng của tiền "+".

Ví dụ: nhập khẩu hàng hoá luôn được ghi vào phần chi tiêu của bảng cân đối kế toán, vì đồng thời có sự gia tăng tài nguyên và một số tiền nhất định được chi tiêu.

Trong thông lệ quốc tế, phương pháp ghi kép được sử dụng (một mặt của mục này thể hiện sự thay đổi về tài sản hoặc nợ phải trả của quốc gia, mặt kia thể hiện nguồn vốn cho các giao dịch cụ thể).

Tài khoản vãng lai A.

1) xuất nhập khẩu hàng hóa.

2) thu nhập từ các khoản đầu tư (phải thu, phải trả).

3) các khoản chuyển nhượng vãng lai (phải thu, phải trả).

Tài khoản B dùng để giao dịch vốn và công cụ tài chính.

1) chuyển nhượng vốn (đã nhận, đã thanh toán).

2) đầu tư trực tiếp (vào trong nước, ra ngoài nước).

3) các khoản đầu tư theo danh mục đầu tư.

4) các khoản đầu tư khác (ngoại tệ tiền mặt - nhập khẩu, xuất khẩu; số dư tài khoản ngân hàng - nostro và loro).

Lỗi và thiếu sót C-pure.

Tài sản dự trữ D.

Cán cân thanh toán của một quốc gia (b / b / s) là một tập hợp dữ liệu thống kê được hệ thống hóa phản ánh tất cả các giao dịch kinh tế giữa cư dân của một quốc gia nhất định và cư dân của các quốc gia khác trong một khoảng thời gian nhất định (thường là một năm).

Có 2 cách tiếp cận để đưa các giao dịch vào p / b / s: giao dịch tại thời điểm quyết toán và giao dịch tại thời điểm hoạt động. Các giao dịch tại thời điểm quyết toán được ghi nhận nếu là giao dịch tiền mặt hoặc giao dịch của các khách hàng của cùng một ngân hàng. Với cách tiếp cận khác, tiêu chí để phân loại các giao dịch như một phần của p / b / s là việc chuyển quyền sở hữu từ người cư trú sang người không cư trú và ngược lại.

P / b / s được xây dựng trên cơ sở nguyên tắc kế toán kép (ghi nợ - ghi có).

Cơ cấu cán cân thanh toán của Nga

1. Tài khoản vãng lai

A. Hàng hóa và dịch vụ

1. Hàng hóa (cán cân thương mại)

2. Dịch vụ (không giai thừa)

B. Thu nhập đầu tư và tiền lương (dịch vụ giai thừa)

1. Thanh toán

2. Thu nhập từ các khoản đầu tư

B. Chuyển tiền hiện tại

2. Tài khoản vốn và các công cụ tài chính

A. Tài khoản vốn

1. Chuyển nhượng vốn

B. Tài khoản tài chính

1. Đầu tư trực tiếp

1.1. Nước ngoài

1.2. Đối với nền kinh tế Nga

2. Danh mục đầu tư

2.1. Tài sản

2.2. Nghĩa vụ

3. Các khoản đầu tư khác

3.1. Tài sản

Ngoại tệ tiền mặt

Số dư tài khoản vãng lai

Các khoản tín dụng thương mại và các khoản ứng trước được cấp

Các khoản cho vay và cho vay đã cấp (không quá hạn)

Truy thu

Các tài sản khác

Cam kết

Tiền mặt tiền tệ quốc gia

Số dư tài khoản vãng lai và tiền gửi

Các khoản tín dụng thương mại và các khoản ứng trước đã thu hút

Truy thu

Những khoản nợ khác

4. Tài sản dự trữ

29. Khái niệm tín dụng và sự cần thiết xuất hiện của nó.

Đây là một trong những phạm trù quan trọng nhất của khoa học kinh tế và được nghiên cứu tích cực trong hầu hết các phần của nó. Với tư cách là một hiện tượng kinh tế, nó có vai trò đặc biệt trong luân chuyển kinh tế, nền kinh tế quốc gia và quốc tế cũng như trong đời sống của toàn xã hội.

"Tín dụng" - từ creditum tiếng Latinh - cho vay, nợ. Nhiều nhà kinh tế liên kết nó với cương lĩnh - tôi tin như vậy. Trong một khoản vay, họ thấy một nghĩa vụ nợ gắn liền với sự tin tưởng của người này đối với người khác. Tuy nhiên, niềm tin không phải là bản chất kinh tế của tín dụng, mặc dù nó đóng một vai trò quan trọng. Các lý do và cơ sở kinh tế nghiêm trọng là bắt buộc đối với khoản vay.

Tín dụng phát sinh trong lĩnh vực đời sống kinh tế, nơi các thực thể kinh tế gặp nhau và của cải xã hội được chuyển từ tay này sang tay khác trên cơ sở tự do và tự nguyện. Hình thức tín dụng đơn giản nhất là trong điều kiện nền kinh tế tự nhiên đang suy thoái và xuất hiện nền kinh tế hàng hóa: một người không trao đổi hàng hóa của mình lấy hàng hóa của người khác mà chỉ chuyển chúng cho anh ta với điều kiện sau một thời gian. anh ta cũng sẽ chuyển hàng hóa của mình cho anh ta. (Tức là việc trao đổi không diễn ra ở đây và bây giờ mà theo nguyên tắc: bạn đưa cho tôi một con cừu ngay bây giờ, và sau một tuần tôi sẽ đưa cho bạn một chiếc rìu). Hình thức trao đổi này chỉ có thể tồn tại khi có sự mong muốn, đồng thuận và đồng ý của cả hai bên.

Sau khi xuất hiện tiền, thay vì hàng hoá truy cập, thanh toán dưới dạng tiền được chuyển - tương đương tiền mặt. => Chức năng mới của tiền là phương tiện thanh toán. Bạn có thể làm ngược lại - đầu tiên là tiền, sau đó là hàng hóa => đây là khoản tạm ứng hoặc tạm ứng. Cùng một thực thể kinh tế là người đi vay trong một số giao dịch và là người cho vay trong một số giao dịch khác. Việc cho vay như vậy về bản chất là có đi có lại.

Sản xuất của các thực thể kinh tế khác nhau thay đổi theo thời gian => sự xuất hiện của trao đổi và lưu thông hàng hóa tách biệt theo thời gian là cần thiết => trên cơ sở đó phát sinh quan hệ tín dụng. Trong khuôn khổ của họ - nghĩa vụ đối ứng => sự phụ thuộc lẫn nhau chặt chẽ của các nhà sản xuất hàng hóa => nếu ai đó làm ai đó thất vọng, việc thực hiện nghĩa vụ nợ trong toàn bộ chuỗi quan hệ tín dụng sẽ bị ảnh hưởng.

Với sự xuất hiện của thương mại và tư bản của thương gia, tín dụng càng được củng cố, bởi vì. các thương gia chủ yếu mua và bán hàng hóa của họ bằng hình thức trả chậm (để biết thêm chi tiết, xem Shevchuk D.A., Shevchuk V.A. Money. Credit. Banks. Một khóa giảng với cách trình bày ngắn gọn: Sách giáo khoa-phương pháp. Trợ cấp. - M: Tài chính và thống kê, Năm 2006).

Hình thức cho vay ban đầu - thương mại - cung cấp các dạng hàng hóa của của cải xã hội theo điều kiện chuyển dịch qua lại của các vật tương đương tại một thời điểm xác định trong tương lai (sự chuyển dịch qua lại của các vật tương đương trong khuôn khổ trao đổi hàng hóa tại các thời điểm khác nhau). Vì, với một khoản vay nhất định, việc chuyển hàng hóa hoặc tiền và chuyển động ngược chiều của các khoản tương đương của chúng, tức là sự thay thế của các khoản tương đương được phân tách theo thời gian, thì khoản cho vay này có thể được định nghĩa là cho vay thay thế lẫn nhau (vay).

Lá phiếu - IOU do người mua trao cho người bán khi nhận được khoản vay, phát sinh trên cơ sở khoản vay thương mại.

Các khoản cho vay mua hàng hóa cũng trở nên phổ biến. Một số hàng hoá được ghi có với điều kiện sẽ trả lại sau một thời gian với số lượng tương đương của hàng hoá này (không giống nhau, nhưng giống nhau, có cùng đặc điểm chung).

Trả nợ một khoản vay là việc hoàn trả một khoản vay và một nghĩa vụ nợ liên quan bằng cách chuyển các khoản tương đương của nó trong tương lai. Hình thức tín dụng có thể hoàn trả là tín dụng tiền mặt và tín dụng hàng hóa.

Điều kiện và động cơ quan trọng nhất của một giao dịch tín dụng là cơ hội vừa trả lại tiền vừa nhận được lợi ích vật chất (lãi suất).

Tín dụng tiền mặt (hàng hóa) - cung cấp các dạng của cải xã hội đặc biệt (được xác định bởi các đặc điểm chung) theo điều kiện hoàn trả số tiền tương đương sau một khoảng thời gian do các bên xác định, thường là trả lãi (để biết thêm chi tiết, xem cuốn sách Shevchuk D.A. Tài chính doanh nghiệp. - M.: GrossMedia: ROSBUKH, 2008 ). Đây là khoản cho vay có thể hoàn trả lẫn nhau.

Đặc điểm chung của khoản vay thương mại và tiền tệ:

▪ tính chất không đồng thời (đa thời gian) của các chuyển động ngược chiều của hàng hóa vật chất làm cơ sở kinh tế cho sự xuất hiện các quan hệ tín dụng.

▪ chúng xuất hiện trên cơ sở việc đơn phương chuyển lợi ích từ bên kia sang nghĩa vụ vay đặc biệt, được chính thức hóa bằng một thỏa thuận hoặc hối phiếu đòi nợ.

▪ khoản nợ được hoàn trả bằng cách trả lại hàng hóa hoặc tiền mặt tương đương khi hết thời hạn quy định.

Tín dụng thương mại trong quá trình cách mạng công nghiệp nhường chỗ cho tín dụng tiền tệ. Điều này là do sự phát triển của ngành công nghiệp và sự kết nối của tín dụng tiền tệ với nó, và thương mại - với việc mua bán hàng hóa. Sự thống nhất giữa sản xuất và lưu thông là sự luân chuyển (quay vòng) của tư bản công nghiệp (để biết thêm chi tiết, xem cuốn sách của D.A. Shevchuk. Các nguồn tài trợ kinh doanh. - M .: Báo tài chính, 2008). Trong quá trình lưu thông và luân chuyển tư bản công thương nghiệp được giải phóng. Lý do hình thành tiền mặt tạm thời miễn phí:

1. thước đo vòng quay của vốn cố định. Các khoản quỹ khấu hao, tồn tại để đổi mới tư bản cố định, tạm thời được tự do, “rơi ra ngoài” lưu thông.

2. thước đo vòng quay của vốn lưu động. Hầu như luôn có sự không phù hợp về mặt thời gian giữa việc bán thành phẩm và việc mua các yếu tố mới của vốn lưu động để tiếp tục quá trình sản xuất (nguyên liệu, nhiên liệu, v.v.).

3. nhu cầu vốn hóa của một phần lợi nhuận. Tiền được tích lũy trong một thời gian dài để mua thiết bị mới, v.v.

Sự luân chuyển của tư bản công thương nghiệp dẫn đến sự hình thành tiền mặt tạm thời nhàn rỗi. Chúng cần thiết cho:

1) đáp ứng nhu cầu của các chủ thể kinh tế trong vốn lưu động bổ sung.

2) đáp ứng nhu cầu của các thực thể kinh doanh trong vốn cố định bổ sung.

Nhu cầu khách quan về khoản vay xuất phát từ nhu cầu dung hòa lợi ích của người cho vay và người đi vay liên quan đến việc giải phóng (rút) tiền khỏi vòng vốn của người cho vay, sự tham gia của họ vào vòng vốn của người đi vay và sau đó trả lại cho chủ nợ cùng với lãi suất. sự chi trả.

Do sự khác biệt trong việc luân chuyển vốn, nhu cầu và cơ hội của từng cặp người cho vay và người đi vay không phải lúc nào cũng trùng khớp (để biết thêm chi tiết, xem cuốn sách Shevchuk D.A., Shevchuk V.A. Macroeconomics: Lecture Notes. - M .: Giáo dục Đại học , 2006).

Một hình thức cho vay phát triển hơn - liên kết. Đây là chứng khoán cho phép người sở hữu nó có quyền nhận được từ người đi vay đã phát hành trái phiếu, trong khoảng thời gian được quy định bởi các điều khoản phát hành, giá trị danh nghĩa của trái phiếu. Các điều kiện phát hành của nó có thể quy định việc nhận một tỷ lệ phần trăm nhất định. Hoặc nó có thể được bán với giá chiết khấu và được mua lại theo mệnh giá đầy đủ.

Hình thức cho vay của ngân hàng là cho vay có hoàn trả song phương (đi vay). Các ngân hàng hoạt động bằng tiền của người khác, cho vay các khoản tiền đã nhận trước đó dưới dạng cho vay.

Các nguồn quỹ tạm thời miễn phí xuất hiện do sự phát triển của nền kinh tế:

1. phần thu nộp ngân sách nhà nước và ngân sách địa phương.

2. thu nhập cá nhân của dân cư dự định tiết kiệm.

3.Thu nhập tiền của các doanh nhân và các bộ phận dân cư được trả lương cao.

4. Với sự phát triển của các ngân hàng và tăng trưởng hoạt động của họ, lợi nhuận của họ tăng lên, phần lớn hướng đến tăng cho vay.

Các ngân hàng được kêu gọi xóa bỏ sự chênh lệch giữa thời điểm hình thành, quy mô, thời gian tồn tại của tiền tạm thời miễn phí với nhu cầu của dân chúng, các thực thể kinh tế và nhà nước.

Với sự trợ giúp của các khoản vay ngân hàng, thương mại và tiền tệ, một nhiệm vụ kinh tế quan trọng được giải quyết: điều phối lợi ích của các doanh nhân, nhà nước và người dân gắn với việc sử dụng hiệu quả nhất các nguồn vốn và hàng hóa được giải phóng liên tục cho nhu cầu phát triển của kinh tế và xã hội nói chung.

Tín dụng - chuyển giao của cải vật chất với điều kiện nhận sau một thời gian nhất định tương đương của chúng theo hình thức do các bên thoả thuận thiết lập.

Cho vay - thủ tục, các giai đoạn thực hiện khoản vay.

Nguyên tắc cho vay - các yêu cầu đối với việc tổ chức quy trình tín dụng:

1. trả nợ vay (trả lại tương đương với chủ nợ).

2. khoản vay khẩn cấp (lợi nhuận tương đương trong một khoảng thời gian nhất định).

3. khoản vay phải trả (Hầu hết các giao dịch tín dụng là để bù - trả lãi). Nguyên tắc này phản ánh chức năng kích thích kép của tín dụng:

▪% là động cơ để người cho vay cho vay và dẫn đến việc sử dụng tối đa tất cả nguồn vốn tạm thời có được.

▪% là động lực quan trọng để người đi vay đầu tư khoản vay nhận được theo cách sinh lời cao nhất.

Lãi suất (định mức) đóng vai trò là giá cả của khoản vay = tỷ lệ giữa thu nhập hàng năm nhận được từ khoản vay trên số tiền cho vay được cấp.

Giá của một khoản vay phụ thuộc vào các yếu tố:

1) động lực của sản xuất và lưu thông quyết định nhu cầu về nguồn vốn tín dụng của tư bản công thương nghiệp;

2) động lực tiết kiệm tiền của các cá nhân và pháp nhân, quyết định việc cung cấp các quỹ tạm thời miễn phí;

3) Tính chu kỳ của sự phát triển của nền kinh tế thị trường, ở cấp độ kinh tế vĩ mô xác định tổng cầu và cung các nguồn lực tiền tệ, cũng như các khả năng và mức độ cho vay thương mại;

4) Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương, thông qua chính sách kế toán của mình, điều chỉnh cung và cầu các khoản vay, cũng như các điều kiện tái cấp vốn cho các ngân hàng thương mại;

5) tình hình trên thị trường tín dụng quốc tế, yếu tố quyết định khả năng thu hút các khoản vay của các quốc gia và các ngân hàng thương mại của họ.

4. bảo đảm tín dụng (bảo vệ quyền lợi của chủ nợ khỏi việc người đi vay vi phạm các điều khoản của khoản vay - phạt, cầm cố, giữ lại, bảo lãnh, ký quỹ, v.v.).

5. bản chất mục tiêu của khoản vay (mục đích sử dụng các khoản tiền nhận được từ người cho vay - trong thực tế của ngân hàng, đây là việc thiết lập các mục tiêu cụ thể cho khoản vay đã phát hành, thiết lập sự kiểm soát của ngân hàng đối với hoạt động của người đi vay trên các tài khoản).

30. Các giai đoạn chính trong quá trình phát triển quan hệ tín dụng

1. Nguồn gốc quan hệ tín dụng. Chúng bắt đầu phát sinh trong quá trình chuyển đổi từ tự cung tự cấp sang canh tác thương mại. Với sự ra đời của tiền, việc bán hàng trả chậm xuất hiện. Vai trò quan trọng của việc cho vay nặng lãi trong việc phát triển tín dụng. Sự xuất hiện của hình thức thế chấp đơn giản nhất là thế chấp đất đai để đảm bảo nghĩa vụ vay vốn. Sau khi tiền xuất hiện, đã có sự chuyển đổi sang hình thức cho vay nặng lãi bằng tiền tệ. Cho vay nặng lãi, như một hình thức cho vay được hợp pháp hóa, đã tồn tại từ thời cổ đại.

3 hình thức cho vay xưa:

1. quý tộc sở hữu nô lệ, chủ đất, để mua hàng hóa xa xỉ.

2. những người sản xuất nhỏ sở hữu các điều kiện lao động của họ (nông dân, nghệ nhân).

3. các thành phố và tiểu bang khoa học.

Đặc điểm của một khoản cho vay giả cổ:

1) mức độ quan tâm rất cao;

2) khả năng bị nô dịch cho các khoản nợ;

3) về cơ sở - hình thái tiền tệ, đã góp phần chuyển đổi sang nền kinh tế hàng hóa;

4) cho vay từ các quỹ riêng.

Nguồn gốc ngành ngân hàng. Ban đầu - như một nghề bổ sung - người đổi tiền (những người đổi tiền của một số thành phố và tiểu bang lấy tiền của người khác). Họ bắt đầu nhận tiền để giữ an toàn và phát hành các khoản vay có bảo đảm bằng nhà và đất. Ở Hy Lạp họ được gọi là bữa ăn. Các ngôi đền cạnh tranh với họ. Ở La Mã cổ đại, những chủ ngân hàng đầu tiên - mensaria. Nếu họ chỉ đính hôn để trao đổi, họ được gọi là Numularii. Nếu họ tiến hành hoạt động tín dụng - argentaria. Các khoản thanh toán không dùng tiền mặt đầu tiên xuất hiện - thông qua hồ sơ ngân hàng.

2. thiết lập quan hệ tín dụng.

Phát triển hơn nữa cho vay hàng hóa. Sự xuất hiện của kỳ phiếu và hối phiếu (từ tiếng Đức "hối đoái"). Các công cụ ban đầu của khoản vay ngân hàng:

▪ Thư ngân hàng có công chứng;

▪ thư bảo lãnh riêng;

▪ đảm bảo không cần công chứng.

Biến tín phiếu thành công cụ tín dụng thương mại. Các thương gia bắt đầu thanh toán với họ để mua hàng. Vào thế kỷ 18 - quan hệ tín dụng có sự tham gia của các trung gian. Sự hồi sinh và hình thành của ngân hàng. Xóa bỏ độc quyền cho vay nặng lãi, hình thành hệ thống tín dụng quốc gia đáp ứng lợi ích phát triển công thương nghiệp. Tín dụng ngân hàng đã được phát triển trên cơ sở của nó và bổ sung thành công cho nó.

3. chuyển sang quan hệ tín dụng được quản lý.

Đặc điểm chính là bản chất bao trùm của quan hệ tín dụng, thể hiện ở những điểm sau:

▪ Quan hệ tín dụng làm trung gian cho mọi quá trình kinh tế, thâm nhập vào lưu thông tiền tệ, lĩnh vực trao đổi, sản xuất và tiêu dùng và quan hệ quốc tế. => Tỷ trọng vốn vay trong công nghiệp và thương mại ngày càng tăng; nợ chính phủ ngày càng tăng; tốc độ tập trung vốn và dòng vốn liên ngành ngày càng tăng.

▪ tất cả các chủ thể kinh tế, người dân và nhà nước đều đồng thời trở thành người đi vay và người cho vay. Tiền trở thành nguồn tín dụng. Nhờ sự phát triển của hệ thống ngân hàng, bất kỳ số tiền nào gần như ngay lập tức biến thành khoản vay.

▪ thương mại quốc tế gần như hoàn toàn được thực hiện thông qua các giao dịch tín dụng (ngân hàng và các khoản vay thương mại).

▪ sự xuất hiện của thẻ tín dụng => việc mua bán hàng hóa mang tính chất tín dụng. Việc cho vay thương mại đối với người dân khi mua hàng hóa lâu bền được đơn giản hóa rất nhiều.

▪ Nhiều tổ chức tín dụng và tài chính chuyên biệt đang phát triển: ngân hàng tiết kiệm, ngân hàng, v.v. Họ cho vay đối với một số lĩnh vực và lĩnh vực hoạt động kinh tế nhất định, thường thống trị các lĩnh vực tương đối hẹp của thị trường tín dụng.

Ngày nay, tín dụng do nhà nước và Ngân hàng Trung ương quản lý. Nền kinh tế hiện đại đang trở thành tín dụng bởi bản chất của các quan hệ chi phối nó. Trên cơ sở kinh tế hàng hoá - tiền tệ, một kiểu kinh tế mới đã phát triển - tín dụng.

31. Chức năng, vai trò và ranh giới của tín dụng

Các chức năng cho vay cơ bản:

▪ phân phối lại (tái phân phối). Người ta giả định rằng các dạng của cải xã hội khác nhau sẽ được chuyển từ thực thể này sang thực thể khác hoặc một chuyển động thứ cấp (phân phối lại) các lợi ích đã nhận được trước đó.

Vốn dự trữ của người cho vay - số tiền nhận được tạm thời chưa được sử dụng trong lưu thông và thành phẩm chưa tìm được người mua.

▪ khí thải. Hối phiếu, với tư cách là phương tiện thanh toán, có ranh giới - chúng được sử dụng trong một vòng kết nối các doanh nhân với nhau. Loại bỏ những hạn chế này bằng cách chiết khấu hóa đơn của ngân hàng và thay thế nó bằng nghĩa vụ ngân hàng - tiền giấy. => Tín dụng thương mại làm xuất hiện một phương tiện thanh toán mới - tiền ngân hàng. Nhờ tiền giấy, vấn đề tiền tệ đã có được độ co giãn cần thiết, khả năng thích ứng với nhu cầu thay đổi nhanh chóng của doanh thu hộ gia đình. Sự xuất hiện của tiền tín dụng đã làm giảm khối lượng tiền kim loại. Bây giờ Ngân hàng Trung ương và toàn bộ hệ thống ngân hàng phát hành tiền trên cơ sở tín dụng. Có sự rút tiền dần dần khỏi lưu thông. Thay thế tiền mặt bằng các khoản thanh toán không dùng tiền mặt, séc, thẻ tín dụng => thông thường, thay vì chức năng phát thải, chức năng thay thế tiền thực tế bằng giao dịch tín dụng được đề cập.

Vai trò của tín dụng đối với sự phát triển của nền kinh tế ( Denis Shevchuk):

▪ đảm bảo sự luân chuyển vốn liên tục - thông qua việc bán thành phẩm thường xuyên, mua nguyên liệu, vật liệu kịp thời và đổi mới vốn cố định.

▪ Đẩy nhanh quá trình tập trung, tập trung vốn là điều kiện cần thiết cho tăng trưởng kinh tế và phát triển ổn định, đồng thời cho phép mở rộng ranh giới tích lũy cá nhân.

Tập trung vốn - sự liên kết của nhiều, thường là vốn không đồng nhất trong một công ty.

Việc tổ chức lưu thông tiền hợp lý đạt được:

1. Xử lý các khiếu nại được thực hiện trong quá trình thanh toán không dùng tiền mặt.

2. sự tham gia vào doanh thu kinh tế của các quỹ tạm thời miễn phí của các doanh nhân và tiền tiết kiệm của dân cư.

3. tạo ra và sử dụng các phương tiện thanh toán khác nhau.

Hạn mức tín dụng.

Phân biệt ranh giới của tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng.

biên giới thương mạiĐược xác định theo mục đích, hướng sử dụng, điều khoản cung cấp, kích thước.

biên giới ngân hàng.Phụ thuộc vào cơ sở nguồn lực của ngân hàng (nợ phải trả); quy mô khoản vay cung cấp cho một khách hàng bị giới hạn (để nếu khách hàng không trả nợ, ngân hàng vẫn có thể hoạt động); ranh giới được xác định bởi động lực của sản xuất và lưu thông.

32. Hình thức và các loại cho vay

Các dấu hiệu phân loại cho vay:

1) danh mục người cho vay và người đi vay

2) thời hạn cung cấp

3) hình thức cung cấp một khoản vay cụ thể

4) hình thức vật chất (tính năng cơ bản)

▪ hàng hóa - sự cung cấp của chủ nợ đối với những thứ được xác định bởi đặc tính chung trong việc chuyển nhượng đối ứng của khoản tương đương.

▪ tiền tệ - dựa trên hình thức hàng hóa.

▪ Trộn (thương mại) - kết hợp một số thuộc tính của hai thuộc tính đầu tiên (hàng hóa được chuyển giao - chúng bị dập tắt bởi tiền và ngược lại). Cũng được tìm thấy trong trái phiếu. Mua lại trái phiếu không dùng tiền mặt:

▪ chuyển đổi (nếu chuyển đổi) thành cổ phiếu hoặc trái phiếu thuộc các đợt khác

▪ nếu trái phiếu là giấy chứng nhận nhà ở - chuyển nó cho chủ sở hữu nhà

▪ chủ sở hữu nhận hàng hóa do nhà phát hành sản xuất miễn phí hoặc giảm giá

Các hình thức tín dụng (tùy thuộc vào người cho vay là ai): thương mại, ngân hàng, dân sự, nhà nước, quốc tế, người tiêu dùng.

Quảng cáo.

Nó được người bán cung cấp cho người mua dưới hình thức trả chậm cho hàng hóa hoặc người mua cung cấp cho người bán dưới hình thức trả trước hoặc trả trước cho hàng hóa đã cung cấp.

Hiện nay có 3 loại cho vay thương mại:

1. Kỳ hạn cố định

2. với việc thanh toán giá chỉ sau khi bán bởi người mua hàng hoá được giao theo từng đợt (ký gửi).

3. cho vay trên tài khoản mở.

ngân hàng.

Nó chỉ được cung cấp bởi các tổ chức tín dụng chuyên biệt có giấy phép thực hiện các hoạt động đó của Ngân hàng Trung ương. Người vay - pháp nhân, nhà nước, chính quyền địa phương, dân cư. Lãi suất cao hơn% trong thương mại. Thời gian giao hàng cao hơn trong thương mại. Chúng được phân loại theo một số tiêu chí:

▪ Phương thức vận chuyển - a) tiền mặt, không dùng tiền mặt, b) tái cấp vốn, c) đăng ký lại, d) tín dụng kỳ phiếu.

▪ Đồng tiền cho vay (bằng quốc gia, bằng tiền của chủ nợ, bằng tiền của các nước thứ ba).

▪ Số lượng người tham gia (giao dịch song phương, đa phương).

▪ Mục đích vay vốn ngân hàng:

a) tăng vốn cố định, b) tạm thời bổ sung các giao dịch hiện tại, c) trên cơ sở tiêu dùng, bao gồm cả các khoản vay thế chấp.

▪ Kỹ thuật cho:

a) một lần (được cung cấp trong một số tiền), b) có giới hạn (thấu chi và hạn mức tín dụng). Hạn mức tín dụng liên quan đến việc sử dụng vốn vay trong giới hạn đã thiết lập. Thấu chi - cho vay vào tài khoản vãng lai của khách hàng từ tiền của ngân hàng (thường lên tới 20-30% doanh thu trung bình hàng tháng trên tài khoản vãng lai của khách hàng) để loại bỏ tình trạng thiếu vốn lưu động tạm thời để doanh nghiệp thực hiện các khoản thanh toán hiện tại.

▪ Tiêu chí bảo mật - bảo mật, không bảo mật. Tài sản đảm bảo - bất kỳ tài sản có tính thanh khoản nào, thường xuyên hơn - là bất động sản của người vay. Nếu anh ta vi phạm các điều khoản của khoản vay, tài sản thế chấp sẽ bị thu hồi để trả nợ.

▪ Trưởng thành. Ngắn hạn (không quá 1 năm), trung hạn (1 đến 3 năm) và dài hạn (trên 3 năm).

▪ Phương thức trả nợ. 1) một số tiền vào cuối kỳ hạn, 2) trả góp, 3) trả góp không bằng nhau, theo quy định, trong suốt thời hạn của khoản vay.

▪ Theo loại lãi suất - cố định và nổi.

▪ Phương thức tính lãi. 1)% được trả vào thời điểm hoàn trả toàn bộ (trong nền kinh tế thị trường), 2) cho người đi vay trả dần trong suốt thời gian, 3)% được giữ lại tại thời điểm phát hành trực tiếp cho người vay.

Dân sự (cá nhân).

Giữa các công dân, chủ yếu là họ hàng, không có thỏa thuận vay nợ nào được lập ra.

Tiểu bang.

Không thể thiếu sự tham gia của nhà nước trước các cơ quan hành pháp ở trung ương và địa phương. Mặt khác, pháp nhân và cá nhân. Nhà nước là người đi vay hoặc người cho vay. Thông thường hơn, một người đi vay với một khoản phát hành trái phiếu là một khoản vay của chính phủ. Các hình thức cho vay của chính phủ:

1. Theo điều khoản dự phòng: ngắn hạn (đến 1 năm), trung hạn (từ 1 đến 5 năm), dài hạn (trên 5 năm).

2. theo địa điểm: trong nước và nước ngoài (quốc tế)

3. theo chủ thể quan hệ: chính quyền trung ương và địa phương.

4. theo trạng thái thị trường: thị trường (tự do đặt trên thị trường chứng khoán), phi thị trường - các khoản vay được thiết kế cho một nhóm nhà đầu tư nhất định (không lưu hành trên thị trường).

5. theo lợi tức: chiến thắng (dựa trên xổ số), lãi suất, không phiếu giảm giá.

6. theo phương pháp xác định thu nhập: với thu nhập cố định và thu nhập thả nổi.

Tín dụng quốc tế.

1) thương mại (liên công ty)

2) ngân hàng

3) giữa các tiểu bang

Phân loại các khoản cho vay quốc tế trên cơ sở:

1. theo nguồn: trong nước, nước ngoài, hỗn hợp.

2. theo mục đích đã định: thương mại hoặc tiền tệ.

3. theo thời gian dự phòng: ngắn hạn, dài hạn, trung hạn.

4. theo loại tiền cung cấp: quốc gia bên vay, chủ nợ, quốc gia thứ ba.

+ bảo vệ bổ sung bằng bảo hiểm tư nhân và bảo lãnh của chính phủ.

Cho vay tiêu dùng.

Mục tiêu hình thức cho vay đối với cá nhân. Mục đích là để thỏa mãn nhu cầu của người tiêu dùng. Người cho vay - ngân hàng, các tổ chức đặc biệt và các pháp nhân khác (để biết chi tiết, xem cuốn sách Shevchuk D.A. Các khoản cho vay cho cá nhân. - M .: AST: Astrel, 2008).

Khoản vay thế chấp để mua nhà ở hoặc được bảo đảm bằng không có mục tiêu (chi tiết hơn trong sách Shevchuk D.A. Mortgage: chỉ về sự phức tạp. - M .: GrossMedia: ROSBUH, 2008, Shevchuk D.A. Một căn hộ tín dụng không có vấn đề. - M. : AST: Astrel, 2008 và Shevchuk D.A. Mua nhà và đất: từng bước - M.: AST: Astrel, 2008).

33. Lãi tiền vay (thu nhập lãi) và lãi suất.

% Cho vay (thu nhập từ lãi) - phần thưởng bằng tiền của chủ nợ khi cấp tín dụng. Nó là giá cho vay (phí) mà người đi vay nợ người cho vay đối với khoản vay. Nó đặc trưng cho việc phân phối thu nhập và những rủi ro mà người cho vay và người đi vay phải chịu khi cho vay.

Lãi suất - tỷ lệ thu nhập từ lãi trên số tiền cho vay.

34. Xác định lãi suất thị trường

Lãi suất thị trường được hình thành:

1) là kết quả của sự tương tác giữa cung và cầu trên thị trường tín dụng, 2) với sự trợ giúp của thị trường trái phiếu.

Lãi suất thị trường và thị trường tín dụng.

Quyết định của người cho vay phụ thuộc vào sự thay đổi của lãi suất trên thị trường tín dụng.

Lãi suất thị trường và thị trường trái phiếu.

Giá trái phiếu càng cao, người mua càng muốn mua ít và người bán càng muốn chào hàng. Giá của trái phiếu thay đổi tỷ lệ nghịch với sự thay đổi của tỷ lệ%. Do đó, khối lượng cầu trái phiếu tỷ lệ thuận và lượng cung của chúng tỷ lệ nghịch với lãi suất.

Các yếu tố chính của nhu cầu tín dụng:

1. Tỷ suất sinh lợi kỳ vọng (lợi nhuận của công ty tăng => đầu tư và nhu cầu tín dụng tăng).

2. lạm phát dự kiến (với lạm phát tăng và lãi suất danh nghĩa không đổi, lãi suất thực tế giảm => tăng trưởng nhu cầu tín dụng).

3. khối lượng của trạng thái. nợ (khoản vay của chính phủ có thể lớn đến mức đối với bất kỳ giá trị nào của tỷ lệ% nên nó sẽ trở thành yếu tố quyết định chính của thị trường tín dụng).

Các yếu tố cung cấp tín dụng được xác định bởi:

1. mức độ hạnh phúc (sự phát triển của nó dẫn đến sự gia tăng nguồn cung cấp tín dụng).

2. tỷ suất sinh lợi kỳ vọng của tài sản (khi lãi suất trong tương lai tăng và lợi tức trái phiếu giảm, nguồn cung vốn vay giảm, với khả năng tăng giá của cổ phiếu và tài sản trong tương lai, nguồn cung tiền vay giảm). Mối quan hệ với tỷ lệ lạm phát kỳ vọng.

3. khủng hoảng (trong một tình huống không chắc chắn với sự thay đổi tỷ lệ phần trăm trong tương lai do lạm phát, các chủ nợ sẽ tăng tỷ lệ phần trăm).

4. tính thanh khoản (tính thanh khoản của tín phiếu, trái phiếu ngày càng lớn => nguồn cung cho vay ngày càng lớn).

Khi cầu tín dụng vượt quá cung, lãi suất sẽ tăng lên. Sự thay đổi của khối lượng cho vay phụ thuộc vào mức độ hội tụ giữa kỳ vọng của người cho vay và người đi vay về tỷ lệ lạm phát trong tương lai. Cầu tăng => lãi suất tăng, cung tăng => lãi suất đi xuống.

Trong lý thuyết về ưu đãi thanh khoản, mức lãi suất danh nghĩa phụ thuộc vào thu nhập, mức giá và cung tiền.

Khối lượng cung ứng phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương và sự thay đổi của mặt bằng giá.

35. Lãi suất danh nghĩa và thực tế

Lãi suất danh nghĩa % là% theo điều kiện tiền tệ.

Tỷ lệ thực% là tỷ giá danh nghĩa được điều chỉnh theo giá (sự gia tăng của cải thực tế được biểu hiện bằng sự gia tăng sức mua của nhà đầu tư hoặc người cho vay).

Tỷ lệ danh nghĩa% = tỷ giá thực% + tỷ lệ lạm phát (i = r + p)

Chính xác hơn ur-e: i = r + p + rp

Hiệu ứng Fisher:

Tỷ lệ danh nghĩa% = tỷ giá thực% + tỷ lệ lạm phát dự kiến (pe)

(khi chưa biết tỷ lệ lạm phát).

Tỷ lệ% danh nghĩa bao gồm phụ phí hoặc phí bảo hiểm theo lạm phát dự kiến; do lạm phát không lường trước được, phí bảo hiểm có thể không đủ; khi đó có tác động phân phối lại thu nhập giữa chủ nợ và người đi vay.

Lãi suất thực tế kỳ vọng - lãi suất thực tế mà người đi vay và người cho vay mong đợi khi cho vay: r = i-ne

Tỷ lệ thực thực tế% = r = i-p

Nếu lạm phát vượt quá mức tăng của tỷ giá danh nghĩa, tỷ giá thực sẽ âm.

Nếu lãi suất thay đổi cùng với lạm phát, thì người cho vay phải chịu một khoản lỗ tiềm năng trong lợi nhuận vốn nếu:

1. Lạm phát làm giảm chi phí vay thực tế.

2. tỷ giá danh nghĩa thị trường tăng => giá trị thị trường của chứng khoán giảm và ngược lại.

36. Các loại lãi suất danh nghĩa

1. tỷ giá cơ bản của ngân hàng (tỷ giá cơ bản) - tỷ lệ tối thiểu do mỗi ngân hàng quy định đối với các khoản vay được cung cấp.

2.% thị trường tiền tệ - tỷ lệ trên các công cụ tài chính nợ ngắn hạn.

3.% lãi suất cho các khoản vay liên ngân hàng (IBK) - tham khảo tỷ giá% thị trường tiền tệ.

Các loại của nó:

▪ Công bố lãi suất cho vay - tại đó các ngân hàng cho vay lẫn nhau (LIBOR, PIBOR, FIBOR).

▪ Công bố lãi suất thu hút vốn vay - các ngân hàng sẵn sàng mua vốn vay liên ngân hàng tại họ (LIBID, PIBID, FIBID).

▪ Lãi suất cho vay liên ngân hàng thực tế - lãi suất bình quân trên các khoản vay thực tế phát hành trên thị trường liên ngân hàng (MIACR).

▪ lãi suất cho vay liên ngân hàng ngắn hạn - lãi suất cho vay liên ngân hàng ngắn hạn thực tế - INSTAR.

4. Tỷ lệ% trên tín phiếu kho bạc - theo đó, Ngân hàng Trung ương của các nước phương Tây bán tín phiếu kho bạc trên thị trường mở.

Tỷ lệ thị trường vốn 5.% - tỷ lệ cho chính phủ trung hạn và dài hạn. các nghĩa vụ.

Có các loại cược khác.

Kinh doanh chênh lệch lãi suất - thu nhập từ chênh lệch tỷ lệ% ở hai thị trường liên quan.

37. Các yếu tố xác định chênh lệch lãi suất

1. Rủi ro - những người đi vay rủi ro hơn sẽ trả lãi cao hơn.

2. Tính thanh khoản - sự khác biệt về tính thanh khoản của các công cụ tài chính khác nhau.

3. Sự khác biệt về thuế - trái phiếu địa phương không phải chịu thuế thu nhập. Thuế suất cao hơn => lợi nhuận cao hơn và ngược lại. Tỷ lệ phiếu giảm giá như nhau => giấy miễn thuế có giá cao hơn và lợi nhuận thấp hơn. => Bộ thanh toán phiếu giảm giá-Xiang tỷ lệ thấp hơn trên trái phiếu địa phương.

4. Thời hạn hoặc thời hạn của khoản vay - những khoản vay dài hạn mang lại nhiều% thu nhập hơn.

Tính toán thu nhập từ lãi.

Tính lãi đơn giản trên vốn ban đầu.

Nó được sử dụng khi thực hiện các khoản tiền gửi tiết kiệm trả lãi hàng tháng và khi tiền lãi không được cộng vào số nợ mà được trả định kỳ cho chủ nợ. Công thức cộng dồn cho% đơn giản là: F = P (1 + nr), trong đó F là số tiền tích lũy, P là vốn ban đầu, n là kỳ tích lũy của%, r là tỷ lệ%. Thu nhập lãi: I = Pnr

2 lựa chọn %:

1) chính xác - được xác định dựa trên số ngày chính xác trong một năm (365 hoặc 366), trong một quý (từ 89 đến 92), trong một tháng (từ 28 đến 31), 2) % thông thường - được xác định dựa trên số ngày xấp xỉ trong một năm, quý, tháng (360, 90, 30).

2 phương án xác định thời hạn vay:

1) tính đến số ngày cho vay chính xác (tính theo ngày), 2) tính đến số ngày cho vay gần đúng (trong một tháng - 30 ngày).

38. Tính toán thu nhập từ tiền lãi

Tính lãi đơn giản trên số vốn ban đầu.

2 lựa chọn %:

2 phương án xác định thời hạn vay:

1) tính đến số ngày cho vay chính xác (tính theo ngày), 2) tính đến số ngày cho vay gần đúng (trong một tháng - 30 ngày).

Thông thường, khi phục vụ tài khoản vãng lai, tiền lãi được tính bằng cách sử dụng số phần trăm Pt / 100D và số chia D = T / r, trong đó P là vốn ban đầu, t là thời hạn của các lựa chọn tài chính tính bằng ngày, T là số ngày trong năm. => Thu nhập lãi: I = Pt / 100D. Thông thường số tiền trên tài khoản thay đổi thường xuyên. tiền được gửi và rút. Sau đó, tổng số% tích lũy trong một thời kỳ nhất định: tổng của tất cả các số phần trăm trong mỗi khoảng thời gian mà số tiền trên tài khoản không thay đổi được chia cho số chia.

Trong điều kiện sức mua của đồng tiền giảm, tỷ giá thực quan trọng hơn tỷ giá danh nghĩa. Số tiền sẽ là: F * = F / I^t_p, trong đó F - số tiền tích lũy, t - thời gian, I_p - giá trị của chỉ số giá.

Kế toán hóa đơn.

Chiết khấu kỳ phiếu là việc người sở hữu mua kỳ phiếu trước khi đáo hạn với giá thấp hơn giá kỳ phiếu đó vào cuối kỳ hạn. (thường gọi là đăng hóa đơn). Chiết khấu (D) -% ngân hàng khấu trừ trên hóa đơn. Là tiền lãi trong thời gian từ ngày chiết khấu thứ n đến ngày hoàn trả hối phiếu đối với số tiền F, phải trả vào cuối kỳ. Lãi suất chiết khấu ngân hàng là d => D = Fnd. Người nắm giữ tờ tiền sẽ nhận được giá trị chiết khấu của tờ tiền P = F-Fnd = F (1-nd) - chiết khấu của ngân hàng (thương mại). Thông thường, lãi suất thông thường và số ngày chính xác được sử dụng.

Tính lãi kép và lãi liên tục.

Khoản đầu tư được thực hiện với tỷ lệ phần trăm kép nếu thu nhập hàng năm tiếp theo được tính không phải từ giá trị ban đầu của vốn đầu tư P, mà từ tổng số tiền, bao gồm cả tiền lãi đã tích lũy trước đó và không được nhà đầu tư yêu cầu. => vốn hóa lãi (gắn chúng với cơ sở cộng dồn) => cơ sở tăng. => Số vốn đầu tư = F_n= P (1 + r)ⁿ,

% thu nhập = I = P ((1 + r)ⁿ-1)

Nếu khoản vay được ký kết trong một số năm khác với số nguyên, thì% có thể được tích lũy theo sơ đồ% kép hoặc theo sơ đồ hỗn hợp (lược đồ% gộp cho một số nguyên của năm + cho% đơn giản cho phần phân số của năm): F_n= P (1 + r)^w(1 + fr), trong đó w là số nguyên của năm, f là phần thập phân của năm, n = w + f.

Các vấn đề phức tạp về tài chính trong hoạt động ngân hàng => nhiệm vụ cộng dồn lãi kép trong thời gian rất ngắn => tính toán và vốn hóa lãi liên tục => số tiền tích lũy = Fn = Pe^δn, ở đâu δ - tỷ lệ liên tục (lực lượng tăng trưởng).

Thu nhập lãi = I = P (e^δn-số 1).

niên kim tài chính.

Tiền thuê tài chính (niên kim) - Dòng tiền đơn hướng (không luân phiên giữa dòng tiền ra và dòng tiền vào) với khoảng thời gian bằng nhau giữa hai lần nhận tiền liên tiếp. Khoảng thời gian không đổi này là thời kỳ niên kim (thời kỳ niên kim), bất kỳ yếu tố nào của dòng tiền - thành viên niên kim. Một niên kim, mỗi kỳ hạn xảy ra vào cuối kỳ tương ứng - thuê postnumerando, nếu ở đầu - prenumerando. Ước tính dòng tiền (và tiền thuê) có thể được thực hiện như một phần của việc giải quyết hai vấn đề:

1) trực tiếp, ngụ ý đánh giá tổng thể dòng tiền tích lũy - giá trị tương lai của dòng tiền được xác định, 2) ngược lại - đánh giá tổng thể dòng tiền chiết khấu (chiết khấu) - giá trị hiện tại của dòng tiền được xác định.

39. Tổ chức cho vay

Chính sách tín dụng và quy trình cho vay.

Tổ chức cho vay - các hoạt động nhằm hợp lý hóa mọi quy trình liên quan đến sự luân chuyển tín dụng theo thời gian và không gian theo các nguyên tắc cho vay. Nó liên quan đến việc giải quyết hai vấn đề độc lập:

1) xây dựng chính sách tín dụng của công ty, 2) tổ chức quy trình tín dụng và quản lý nó.

Chính sách tín dụng của công ty (tổ chức tín dụng) - hệ thống các biện pháp nhằm thiết lập các ưu tiên phát triển quan hệ tín dụng, tổ chức và quản lý hợp lý quy trình cho vay đối với nhiều đối tượng khách hàng khác nhau nhằm đảm bảo khả năng sinh lời cao và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Được thiết kế để xác định các ưu tiên chính trong việc thiết lập và phát triển quan hệ tín dụng với nhiều loại người vay khác nhau, tổ chức hợp lý mối quan hệ với họ trên cơ sở lâu dài và cùng có lợi + để xác định khuôn khổ kinh tế và pháp lý cơ bản cho việc thực hiện các giao dịch tín dụng của doanh nghiệp đối tượng: hình thức hồ sơ tín dụng và phương thức bảo đảm thực hiện nghĩa vụ vay vốn. Việc thiết lập các cách tiếp cận, tiêu chuẩn và thủ tục chung cho việc cho vay đối với các đối tượng khách hàng cụ thể là cơ sở của quy trình quản lý khoản vay. Bao gồm:

1) điều khoản tín dụng (giao dịch tín dụng, bao gồm cả mức lãi suất), 2) tiêu chuẩn về uy tín tín dụng, 3) bảo đảm cho khoản vay (các phương pháp đảm bảo thực hiện nghĩa vụ vay, 4) các biện pháp đảm bảo hoàn trả chính sách cho vay và thu nợ (bộ sưu tập).

Điều khoản tín dụng, giao dịch tín dụng - sự kết hợp giữa các điều khoản đã thiết lập của khoản vay và lãi suất (mức chiết khấu).

Mặt bằng lãi suất - giá của khoản vay, được hình thành bởi các điều kiện cho vay. Giá này có thể được định nghĩa là chi phí mà công ty sẽ phải chịu nếu từ chối thanh toán ngay lập tức (thanh toán cho hàng hoá với mức chiết khấu), bởi vì thì người mua sẽ trả thêm tiền. Giá từ chối sử dụng chiết khấu hàng năm là giá hàng năm của khoản vay:

(C / 100% -C) x (365 / T_k-T_c), trong đó С là số tiền chiết khấu tính bằng%, Т_к - thời hạn của khoản vay, T_с - thời gian giảm giá.

Thời hạn cho vay trong hoạt động cho vay thương mại là khoảng thời gian mà công ty cho khách hàng thanh toán tiền hàng đã mua (thường là 30, 60, 90 ngày).

Việc công ty xác định các điều khoản của khoản vay phụ thuộc vào:

1) mức độ và tỷ lệ lạm phát, 2) bản chất của cạnh tranh trong ngành, 3) các điều kiện cho vay hiện tại trên thị trường, 4) quy mô bán hàng, mức độ sinh lời của việc bán hàng và khả năng sinh lời chung của công ty, 5) các điều kiện để có được khoản vay thương mại từ các nhà cung cấp, 6) khả năng sẵn có của vốn chủ sở hữu cần thiết để tài trợ, 7) tỷ lệ các khoản phải trả và phải thu của công ty và khả năng cho vay của ngân hàng.

Chính sách lãi suất. Nó bị ảnh hưởng bởi các yếu tố chung và riêng.

Thông tin chung:

1. tỷ lệ cung và cầu trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn

2. thay đổi tỷ lệ chiết khấu chính thức của Ngân hàng Trung ương

3. Mức độ và tỷ lệ lạm phát

4. lãi suất và điều kiện của thị trường tín dụng liên ngân hàng

Riêng tư:

1. bản chất của chính sách tiền gửi của ngân hàng, cấu trúc của các quỹ mà nó huy động (cơ sở nguồn lực của ngân hàng).

2. số lượng quỹ riêng của ngân hàng

3. khả năng sinh lợi của ngân hàng

4. thời hạn và số tiền của khoản vay

5. khả năng thanh toán của khách hàng

6. loại bảo đảm tiền vay

Nguyên tắc của chính sách tín dụng: Thu nhập từ lãi phải cao hơn các khoản trả lãi.

Tiêu chuẩn tín dụng - các yêu cầu về sự ổn định tài chính mà người đi vay phải có để được vay. Để thiết lập chúng - đánh giá rủi ro tín dụng và xác định khả năng chậm thanh toán khoản vay hoặc không thanh toán khoản vay đó. => các phương pháp phân tích tín dụng.

Các biện pháp đảm bảo hoàn trả khoản vay và chính sách thu chi (thu hộ) - Tập hợp các thủ tục và nghiệp vụ pháp lý mà các công ty và tổ chức tín dụng sử dụng liên quan đến các khách hàng có nợ quá hạn (các biện pháp thắt chặt cho vay, tăng lãi suất).

Quy trình cho vay. Nó được chia thành nhiều giai đoạn:

1. xem xét đơn xin vay cho một khoản vay

2. đánh giá rủi ro tín dụng và mức độ tín nhiệm của người đi vay

3. lựa chọn tài sản thế chấp khoản vay

4. đưa ra quyết định về khả năng tư vấn của việc phát hành một khoản vay và các điều kiện của nó

5. đăng ký hợp đồng vay hoặc nghĩa vụ và phát hành khoản vay

6. kiểm soát việc thực hiện các điều khoản của khoản vay và việc hoàn trả khoản vay

7. hoàn trả cuối cùng khoản vay

Ứng dụng tín dụng. Để được vay, cần có các giấy tờ sau:

1. báo cáo tài chính, bao gồm bảng cân đối kế toán của ngân hàng (thể hiện cơ cấu tài sản) và tài khoản lãi lỗ từ 1-3 năm (thông tin về thu nhập, chi phí, lợi nhuận ròng của công ty)

2. báo cáo lưu chuyển tiền tệ (cho biết công ty đã sử dụng các nguồn lực như thế nào, thời gian và lượng tiền phát hành, sự hình thành nhu cầu tài trợ bổ sung)

3. báo cáo tài chính giữa niên độ (hàng quý) (động thái của những thay đổi về nhu cầu nguồn lực của công ty, phân tích chi tiết về tình hình tài chính của công ty)

4. sao kê ngân hàng và giấy chứng nhận của cơ quan thuế (xác định sự hiện diện / vắng mặt của các khoản nợ thuế và các khoản phải nộp)

5. phương án kinh doanh (nguồn trả nợ vay và nộp thuế).

Người đi vay cũng lập một đơn xin vay - trong đó có thông tin về khoản vay được yêu cầu.

40. Rủi ro tín dụng và mức độ tín nhiệm của người đi vay

Đánh giá rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng - rủi ro thanh toán nợ và / hoặc lãi chậm hoặc không đầy đủ, thể hiện ở khả năng chủ nợ có thể bị thiệt hại.

Những lý do chính dẫn đến rủi ro tín dụng:

1. những thay đổi tiêu cực trong nền kinh tế của đất nước, khu vực, thành phố riêng lẻ; khủng hoảng trong một số ngành và toàn bộ nền kinh tế, dẫn đến giảm hoạt động kinh doanh

2. người đi vay không thể đạt được kết quả tài chính theo kế hoạch do những thay đổi bất lợi trong lĩnh vực kinh doanh, kinh tế, chính trị

3. thay đổi giá trị thị trường / mất chất lượng của tài sản thế chấp (ở vị trí thứ nhất - tài sản thế chấp)

4. khả năng người vay hoặc nhân viên của họ lạm dụng trong việc sử dụng tiền vay, bao gồm cả việc làm xấu đi uy tín kinh doanh của người đi vay.

Do đó - có 2 loại rủi ro tín dụng:

rủi ro danh mục đầu tư - gắn liền với chất lượng tài sản của ngân hàng và sự phân bổ của chúng theo các loại và danh mục riêng lẻ. Nó được chia thành rủi ro nội bộ và rủi ro tập trung. Nội bộ được liên kết với một người đi vay cụ thể, được xác định bởi mức độ tín nhiệm của người đó. Mức độ tập trung phụ thuộc vào phần nào của danh mục cho vay được tạo thành từ các khoản vay giống nhau theo loại người vay, quy mô kinh doanh, tình hình tài chính, v.v.

Rủi ro hoạt động - gắn liền với trạng thái của tổ chức và việc quản lý quy trình tín dụng. Nó được xác định bởi chất lượng của chính sách tín dụng, bao gồm các tiêu chuẩn đã được thiết lập về mức độ tín nhiệm, việc lựa chọn tài sản thế chấp có thể chấp nhận được, hiệu quả của các biện pháp đảm bảo hoàn trả khoản vay và chính sách thu nợ (thu tiền).

Phân tích uy tín của người đi vay.

Mức độ tín nhiệm của người đi vay - khả năng hoàn trả đúng hạn và đầy đủ nghĩa vụ vay, trả hàng hoặc trả lại số tiền đã vay kèm theo lãi suất.

5 tiêu chí phân tích độ tin cậy của khoản vay (phương pháp năm "si"):

1. nhân vật của người đi vay - danh tiếng, mức độ trách nhiệm, mong muốn trả nợ.

2. khả năng thanh toán - khả năng hoàn trả một khoản vay.

3. vốn - xác định mức độ tín nhiệm, tình trạng của các khoản phải thu, v.v.

4. tài sản thế chấp - tài sản mà khách hàng có thể cung cấp để thế chấp cho một khoản vay.

5. điều kiện - điều kiện kinh tế chung quyết định môi trường kinh doanh trong nước, đặc điểm phát triển kinh doanh trong các lĩnh vực và khu vực khác nhau có ảnh hưởng đến ngân hàng và người đi vay.

Thông tin này được lấy từ các hồ sơ tín dụng và báo cáo từ các cơ quan tín dụng.

Báo cáo mẫu về uy tín tín dụng của công ty bao gồm:

1) bảng cân đối kế toán và tài khoản lãi lỗ, 2) các hệ số phản ánh xu hướng phát triển của công ty, 3) thông tin từ ngân hàng và nhà cung cấp thường xuyên của công ty về việc vi phạm các điều khoản cho vay, 4) mô tả các điều kiện hoạt động của công ty, 5) tiểu sử của công ty chủ sở hữu, trường hợp phá sản, quá trình kiện tụng, 6) xếp hạng công ty, thể hiện mức độ tín nhiệm của công ty đó theo thang điểm A (luôn hoàn thành nghĩa vụ) - P (không hoàn thành nghĩa vụ).

Phương pháp 5 si được bổ sung bằng cách phân tích hệ thống các tỷ số tài chính và dòng tiền.

Hệ thống tỷ số tài chính - 5 nhóm hệ số:

1. tính thanh khoản

2. hiệu quả (doanh thu)

3. đòn bẩy tài chính (đòn bẩy)

4. lợi nhuận

5. Dịch vụ công nợ.

Các chỉ tiêu này được tính toán trên cơ sở số liệu bảng cân đối kế toán thực tế và các báo cáo tài chính khác sử dụng số liệu của một số năm gần đây (theo thực tế - ít nhất là 3 năm). + báo cáo cho các quý của kỳ tính thuế hiện tại và số liệu kế toán hoạt động. Một phân tích về dòng tiền cũng được thực hiện (dòng tiền vào và dòng tiền ra được so sánh).

Phân loại khách hàng vay theo mức độ tín nhiệm (các lớp học).

41. Thế chấp khoản vay và quản lý tín dụng

Bảo đảm tiền vay (thực hiện nghĩa vụ tín dụng) là một tập hợp các phương tiện, biện pháp pháp lý, kinh tế và tổ chức nhằm khuyến khích người đi vay thực hiện kịp thời, đầy đủ nghĩa vụ và thỏa mãn lợi ích của chủ nợ.

Các phương thức bảo đảm tiền vay:

1. Phạt (phạt, phạt) - các biện pháp tăng nặng trách nhiệm tài sản do vi phạm các điều khoản của hợp đồng vay, các hợp đồng cầm cố, bảo lãnh liên quan và chỉ khác nhau về thủ tục tính và thanh toán.

2. Cầm cố là một trong những cách hiệu quả nhất và được sử dụng thường xuyên để đảm bảo khoản vay ngân hàng. Về đối tượng cầm cố, người ta có thể đơn giản hóa a) cầm cố tài sản và b) cầm cố các quyền tài sản, chẳng hạn như cổ phần.

3. Bảo lãnh. Thỏa thuận bảo lãnh phát sinh là sự thỏa thuận giữa ngân hàng chủ nợ và bên bảo lãnh, đứng về phía khách hàng vay, trên cơ sở ý chí tự nguyện của các bên.

4. Ngân hàng bảo lãnh. Trong bảo lãnh ngân hàng, bên đứng ra bảo lãnh phải là ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng khác, được gọi là bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh làm tài sản đảm bảo cho khoản vay là ngân hàng chủ nợ (người thụ hưởng). Người yêu cầu bảo lãnh được gọi là chủ nợ. Bảo hành kết thúc:

1. với sự kết thúc của một thời hạn nhất định mà nó đã được phát hành

2. thanh toán cho người thụ hưởng số tiền mà nó đã được phát hành

3. do người thụ hưởng từ bỏ các quyền của mình theo bảo lãnh bằng cách trả lại cho người bảo lãnh hoặc đơn của người thụ hưởng bằng văn bản để giải phóng người bảo lãnh khỏi nghĩa vụ của mình

Quản lý quy trình tín dụng - duy trì sự ổn định, đạt được sự phát triển bền vững của hoạt động cho vay, trọng tâm là giảm thiểu rủi ro và đạt được lợi nhuận cao. Quản lý bao gồm:

a) đưa ra quyết định về khả năng tư vấn phát hành một khoản vay và các điều kiện của nó

b) đăng ký hợp đồng cho vay (xảy ra bằng cách ký kết hợp đồng cho vay (hợp đồng mua bán có điều kiện hoặc hợp đồng mua bán có điều kiện) giữa bên cho vay và bên vay. Thỏa thuận quy định tất cả các điều kiện chính để cho vay)

c) phát hành một khoản vay

d) kiểm soát việc thực hiện các điều khoản của thỏa thuận và hoàn trả khoản vay (giám sát tín dụng)

e) khoản hoàn trả cuối cùng của khoản vay

Theo nghĩa hẹp, quản lý tín dụng là tác động có mục tiêu vào các quá trình làm trung gian cho sự vận động của tín dụng nhằm đạt được mức độ rủi ro tín dụng tối thiểu.

Theo nghĩa rộng - sự điều tiết có ý thức các quá trình hình thành và phát triển hoạt động tín dụng của công ty vì lợi nhuận của công ty.

42. Các lý thuyết tạo vốn của tín dụng

1) John Lo:

▪ Phân tích tiền kim loại. Đồng tiền kim loại là một loại hàng hóa có tính thanh khoản tuyệt đối. Hàng hóa tiền tệ này thu được giá trị gia tăng vì có nhu cầu về nó, giống như đồng xu (nếu kim loại không được sử dụng làm tiền thì giá trị của nó sẽ thấp hơn). Từ Luật này kết luận rằng tiền giấy là thích hợp hơn.

▪ Tiền chỉ là trung gian trao đổi nên việc nó được làm bằng gì không quan trọng.

▪ Giấy là mặt hàng giá rẻ dồi dào nên bài toán biến động giá theo giá tiền được giải quyết.

▪ Mỗi lần sử dụng tiền đều mang lại lãi (lợi nhuận). Càng nhiều tiền, càng có nhiều lợi nhuận. Làm thế nào để tăng số tiền trong nhà nước? - do tín dụng.

▪ Tiền giấy không có giá trị ở nước ngoài nên số của cải này sẽ không được xuất khẩu (khía cạnh trọng thương).

▪ Tiền là vốn.

▪ Tín dụng là tiền.

▪ Tiền giấy là tín dụng nên ai tạo ra tiền giấy sẽ tạo ra vốn.

2) Henry McLeod:

▪ Tạo tín dụng là tạo vốn.

▪ Sử dụng tín dụng dẫn đến bình đẳng giá cả và tăng nguồn cung sản phẩm.

▪ Ngân hàng là nhà máy tín dụng. Bằng cách phát hành tiền, ngân hàng tạo ra của cải chung.

3) Joseph Schumpeter:

▪ Tín dụng là đòn bẩy để thu hồi lợi ích từ một số lĩnh vực và chuyển sang các lĩnh vực khác.

▪ Tín dụng - tạo sức mua để chuyển giao cho doanh nhân. Điều này dẫn đến tăng trưởng kinh tế.

▪ Việc phát hành các khoản vay có thể dẫn đến lạm phát tín dụng, sau đó sẽ được bù đắp bằng sản lượng sản phẩm.

4) Albert Gunn:

▪ Có hoạt động ngân hàng tích cực. Mà đứng trước những cái thụ động. Họ được ưu tiên. Ví dụ: khoản vay hiện tại là khoản vay ngân hàng ngắn hạn được cung cấp theo mức tối đa đã thỏa thuận khi có nhu cầu của khách hàng. Tín dụng hiện tại cho phép các ngân hàng tạo ra các khoản tiền gửi tưởng tượng, một khả năng mà Hahn coi là vô hạn. Đặc điểm đặc trưng của khoản vay theo hợp đồng là nó để trống (không có bảo đảm). Thông thường, các doanh nghiệp không có khả năng trả nợ sẽ bán cổ phiếu để trả nợ.

▪ Ở Nga, các lý thuyết về tín dụng tạo ra vốn không phổ biến. Lý thuyết về vốn tưởng tượng của S.F. hầu như vẫn chưa được biết đến. Sharapov (Taletsky).

43. Các lý thuyết về tín dụng

1) Các lý thuyết nơi tín dụng bị lên án. Chúng xuất phát từ thời cổ đại, gắn liền với đánh giá tiêu cực về nạn cho vay nặng lãi (Kinh thánh, kinh Koran - cấm lãi, cho vay nặng lãi, chuyển nợ). Trong suốt thời Trung cổ, sự hiểu biết về tín dụng và lãi suất được mở rộng. Tỷ lệ phần trăm được chứng minh nếu:

▪ Thiệt hại xảy ra khi cho vay (trả nợ chậm);

▪ Mất lợi nhuận (tức là, thậm chí có lý do không rõ ràng để biện minh cho thu nhập lãi);

▪ Các khoản cho vay rủi ro - đối với thuyền viên.

Trong lý thuyết về tiền trung lập, tín dụng đã bị lên án.

2) Các lý thuyết tự nhiên về tín dụng. Theo họ, tín dụng là trung lập trong mối quan hệ với toàn bộ hệ thống kinh tế. Đại diện - Smith, Riccardo, Marx. Chúng nảy sinh như một phản ứng với hệ thống J. Lo. Ở Liên Xô - di sản của những lý thuyết này, do Marx là đại diện.

3) Đầu tư và lý thuyết tài chính của tín dụng. Tăng trưởng kinh tế không thể đạt được chỉ bằng các khoản vay. Phải có dòng tiền có mục đích. Các quỹ này nên được đầu tư bởi nhà nước và được đặt tên là nhà nước. nợ nần. Ý tưởng là đầu tư ban đầu tạo ra các khoản đầu tư khác: 1 công việc xây dựng tạo ra 36 công việc liên quan. Ý tưởng này - ý tưởng về một số nhân - một hệ số thể hiện mối quan hệ giữa những thay đổi trong thu nhập từ những thay đổi trong đầu tư: thay đổi trong thu nhập = số nhân * thay đổi trong đầu tư. Một số nhân khác là: 1 / (1-c), trong đó c là xu hướng tiêu dùng cận biên.

44. Các ngân hàng trung ương, chức năng của chúng và điều tiết tiền tệ

Chức năng của Ngân hàng Trung ương

Ngân hàng Trung ương là cơ quan chính phủ chịu trách nhiệm về khối lượng cung tiền và các khoản vay cung cấp cho toàn bộ nền kinh tế. Ý nghĩa: ông chịu trách nhiệm thực hiện chính sách tiền tệ và sự ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng. Tiêu chuẩn là Ngân hàng Anh. Vai trò của Ngân hàng Trung ương được xác định bởi ba chức năng:

1) kiểm soát tiền tệ (ổn định mức giá thông qua kiểm soát cung tiền);

2) Kiểm soát thận trọng - kiểm soát rủi ro ngân hàng (nhằm giảm thiểu khả năng xảy ra khủng hoảng tài chính). Khi tiến hành loại hình kiểm soát này, ngân hàng đóng vai trò là người cho vay phương sách cuối cùng

3) đặt nợ công theo những điều kiện có lợi nhất - trong trường hợp này, Ngân hàng Trung ương đóng vai trò là đại lý trong việc phát hành trái phiếu lần đầu và không phải là chủ nợ trực tiếp của chính phủ.

Sự thành lập và địa vị của Ngân hàng Nga

Ở Liên bang Nga, tài sản ngân hàng là tài sản liên bang. Nhà nước không chịu trách nhiệm đối với các nghĩa vụ của Ngân hàng Nga và Ngân hàng Nga - đối với các nghĩa vụ của nhà nước, nếu họ không thực hiện các nghĩa vụ đó. Ngân hàng Trung ương Nga thực hiện các chi phí bằng giá thu nhập của mình. Ngân hàng Trung ương Nga đồng thời hoạt động như một cơ quan nhà nước theo đuổi chính sách trong lĩnh vực tài chính, và là một ngân hàng - một chủ thể của hoạt động thương mại. Nó là một nhà độc quyền trong lĩnh vực phát hành. Sau khi thông qua báo cáo tài chính hàng năm, Ngân hàng Trung ương Nga chuyển 50% lợi nhuận thực tế vào ngân sách liên bang. Để chống lạm phát, Ngân hàng Trung ương phải giành được lòng tin của công chúng và có uy tín là cơ quan thực hiện nghiêm túc các nghĩa vụ của mình.

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nga

Hiện tại, Ngân hàng Trung ương Nga là một hệ thống tập trung duy nhất với cơ cấu quản lý theo chiều dọc. Cơ cấu của Ngân hàng Nga bao gồm Hội đồng Ngân hàng Quốc gia, chủ tịch Ngân hàng Nga, hội đồng quản trị, văn phòng trung ương, văn phòng lãnh thổ (TU), trung tâm thanh toán tiền mặt (RCC), các tổ chức khác, bao gồm cả trung tâm máy tính, tổ chức thực địa, cơ sở giáo dục

Chức năng của Ngân hàng Trung ương Nga

Ngân hàng Liên bang Nga thực hiện: - Duy trì tài khoản ngân sách các cấp của hệ thống ngân sách Liên bang Nga; - giải quyết nợ công; - thanh toán và thanh toán liên ngân hàng; - cho vay các ngân hàng có khả năng thanh toán tạm thời nhưng không có khả năng thanh khoản; - quy định và giám sát ngân hàng; - Được độc quyền phát hành tiền mặt.

Bảng cân đối của Ngân hàng Trung ương Nga

Tài sản: kim loại quý; tiền và chứng khoán bằng ngoại tệ đối với người không cư trú; cho vay và tiền gửi; chứng khoán; tài sản khác - tài sản cố định.

Nợ phải trả: tiền đang lưu thông; tiền vào tài khoản với Ngân hàng Nga; quỹ trong các khu định cư; các khoản thanh toán khác - Khoản vay của IMF; thủ đô.

45. Các công cụ và phương pháp của chính sách tiền tệ

Dưới các công cụ của chính sách tiền tệ, các nhà kinh tế hiểu được các hoạt động và cách thức mà Ngân hàng Trung ương có thể thay đổi dự trữ ngân hàng, cung tiền và khối lượng cho vay nền kinh tế.

Công cụ: 1) Hoạt động trên thị trường mở. Chúng đại diện cho việc mua và bán chứng khoán của ngân hàng trung ương. Việc bán sẽ dẫn đến giảm cung tiền. Nó được coi là công cụ hữu hiệu nhất của chính sách tiền tệ. Hai loại giao dịch được sử dụng: giao dịch trực tiếp (nghĩa là giao ngay) và giao dịch repo (nghĩa là mua chứng khoán với nghĩa vụ mua lại chúng sau một thời gian nhất định). Theo loại hình, hoạt động thị trường mở được chia thành năng động (nhằm mục đích thay đổi mức dự trữ ngân hàng và cơ sở tiền tệ) và bảo vệ (nhằm duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính trong trường hợp có sự sai lệch bất ngờ).

2) Ngân hàng tái cấp vốn. Việc gia tăng tái cấp vốn làm tăng lượng dự trữ đi vay trong hệ thống ngân hàng, cơ sở tiền tệ và cung tiền. Ngân hàng Trung ương có thể tác động đến khối lượng tái cấp vốn theo hai cách: - bằng cách tác động đến giá trị của lãi suất các khoản vay (tỷ lệ tăng - chi phí các khoản vay của Ngân hàng Trung ương tăng - khối lượng các khoản vay giảm);

▪ tác động đến số tiền vay ở một mức lãi suất nhất định bằng cách sử dụng chính sách tái cấp vốn. Chính sách tái cấp vốn ảnh hưởng đến khối lượng cho vay bằng cách phát hành các khoản vay và liên quan đến các mục tiêu đặt ra của ngân hàng trung ương. Điều kiện và điều kiện cho vay.

Tái cấp vốn được sử dụng như một công cụ để ổn định hệ thống ngân hàng (cung cấp dự trữ bổ sung trong thời kỳ khủng hoảng). Chính sách tái cấp vốn ít tác động trực tiếp hơn đến tiền tệ

3) Yêu cầu về dự trữ. Ngân hàng Trung ương có quyền yêu cầu các ngân hàng giữ dự trữ trong một tỷ lệ nhất định đối với tiền gửi. Tỷ lệ dự trữ giảm sẽ làm tăng số nhân và cung tiền tương ứng (và ngược lại). Việc tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc hạn chế khả năng cho vay của các ngân hàng đối với nền kinh tế, vì nó đòi hỏi phải nắm giữ một lượng vốn lưu động lớn hơn liên quan đến tiền gửi.

4) Hoạt động tiền gửi - thu hút vốn tự do của các ngân hàng dưới dạng tiền gửi có kỳ hạn của Ngân hàng Nga. Được thiết kế để khử trùng thanh khoản ngân hàng miễn phí. Chúng được tổ chức theo 2 cách: theo điều khoản cố định hoặc theo điều khoản đấu giá. Các hoạt động như vậy "ràng buộc" lượng dự trữ dư thừa của các ngân hàng, kìm hãm sự tăng trưởng của cung tiền.

5) Các hạn chế định lượng trực tiếp - việc thiết lập các giới hạn đối với việc tái cấp vốn của các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác và việc tiến hành các hoạt động ngân hàng nhất định.

Chính sách tiền tệ ổn định.

Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương là một bộ phận hợp thành chính sách kinh tế của nhà nước. Đó là một hệ thống các biện pháp nhằm đạt được các mục tiêu kinh tế chính: tăng trưởng kinh tế, việc làm cao, ổn định giá cả, ổn định lãi suất và tỷ giá hối đoái của đồng tiền quốc gia. Các mục tiêu trung gian (những gì Ngân hàng Trung ương có thể kiểm soát để đạt được các mục tiêu chính): cung tiền, lãi suất danh nghĩa, GDP danh nghĩa, tỷ giá hối đoái. Các tiêu chí để lựa chọn mục tiêu trung gian: - tốc độ đo và tính sẵn có của thông tin về tham số; - khả năng kiểm soát và quản lý bằng cách sử dụng các công cụ của Ngân hàng Trung ương; - Tính nhất quán và khả năng dự đoán của tác động đến các mục tiêu cuối cùng. Mục tiêu hoạt động (tập hợp các biến mà Ngân hàng Trung ương có thể ảnh hưởng trực tiếp): dự trữ ngân hàng. Cơ sở tiền tệ, tỷ giá thị trường liên ngân hàng, v.v. Giờ đây, khái niệm ổn định giá cả như mục tiêu chính của chính sách tiền tệ đã trở nên phổ biến vì:

1) sự ổn định của mặt bằng giá chung và không có lạm phát và giảm phát giúp chúng ta có thể quan sát được giá cả tương đối => thị trường sẽ phân bổ nguồn lực hiệu quả hơn;

2) Tạo ra các động cơ khuyến khích đầu tư (vì ít rủi ro hơn);

3) Nguồn lực ít hơn bị chuyển hướng khỏi việc sử dụng hiệu quả để phòng ngừa rủi ro lạm phát (bảo hiểm);

4) loại bỏ chi phí lạm phát liên quan đến tác động bóp méo của hệ thống thuế đối với hành vi kinh tế;

5) Ngăn chặn việc phân phối lại của cải một cách độc đoán.

Ngân hàng Trung ương Nga chuyển sang chính sách bình ổn giá cả, tuyên bố mục tiêu cuối cùng là giảm lạm phát và giữ ở mức thấp. Đặc điểm định lượng của ổn định giá: chỉ số giá tiêu dùng chung, chỉ số lạm phát cơ bản (hàng hóa và dịch vụ do Chính phủ quy định giá và hàng hóa, dịch vụ có biến động giá theo mùa không được loại trừ khỏi bộ tính CPI). Lạm phát cơ bản là một phần của lạm phát mà Ngân hàng Trung ương có thể ảnh hưởng trực tiếp. Việc đạt được một mục tiêu lạm phát cốt lõi nhất định có thể được coi là một đánh giá về hiệu quả của chính sách tiền tệ. Cơ chế truyền dẫn của chính sách tiền tệ là quá trình tác động của các quyết định chính trị đến nền kinh tế nói chung và đối với mặt bằng giá cả nói riêng.

Các chiến lược điều hành chính sách tiền tệ:

1. mục tiêu tiền tệ (Ngân hàng Trung ương duy trì các thông số cụ thể để thay đổi cung tiền);

2. lạm phát mục tiêu trực tiếp (phản ứng của Ngân hàng Trung ương đối với sự sai lệch của các giá trị dự báo lạm phát so với các giá trị đặt ra trong một khoảng thời gian nhất định);

3. Nhắm mục tiêu tỷ giá hối đoái (cố định ở một mức nhất định bằng cách điều chỉnh lãi suất và cơ sở tiền tệ).

46. Thực chất và chức năng của ngân hàng thương mại

Trên thị trường tại bất kỳ thời điểm nào cũng có những đơn vị kinh tế có vốn tự do, tức là. với thặng dư bảng cân đối kế toán (EBSP). Ngoài ra còn có các đơn vị kinh tế bị thâm hụt bảng cân đối kế toán (EEDB). Việc phân phối lại vốn giữa người phát hành nghĩa vụ và người nắm giữ nghĩa vụ có thể được thực hiện bằng cách sử dụng trực tiếp (bán nghĩa vụ trực tiếp cho người nắm giữ) và tài trợ gián tiếp (thông qua ngân hàng thương mại). Ngân hàng thực hiện chức năng trung gian + giảm thiểu chi phí thông tin. Bản chất kinh tế của hoạt động ngân hàng:

a) sự chuyển đổi rủi ro (sự tin cậy vào khả năng thanh toán);

b) chuyển đổi thời hạn;

c) chuyển đổi giá trị của giao dịch tín dụng.

Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động chủ yếu là huy động các nguồn vốn tạm thời rảnh rỗi của các tổ chức kinh tế cá thể để cho vay. Hoạt động ngân hàng: - thu hút tiền gửi; - thay mặt mình bố trí các quỹ thu hút được và bằng chi phí của mình; - mở và duy trì tài khoản ngân hàng; - thực hiện các quyết toán thay mặt cho các cá nhân và pháp nhân; - thu tiền mặt và dịch vụ tiền mặt; - mua bán ngoại tệ; - thu hút tiền gửi và đặt kim loại quý; - phát hành bảo lãnh ngân hàng; - chuyển khoản mà không cần mở tài khoản ngân hàng.

Chức năng của ngân hàng: a) tích lũy vốn;

b) tạo ra tiền không dùng tiền mặt;

c) Hòa giải trong giải quyết tranh chấp.

Tổ chức tín dụng - pháp nhân. một người, để lấy lợi nhuận làm mục tiêu chính trong hoạt động của mình, trên cơ sở giấy phép đặc biệt của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, có quyền thực hiện các hoạt động ngân hàng. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng (NPO) là tổ chức được quyền thực hiện một số hoạt động ngân hàng nhất định theo quy định của pháp luật. Hệ thống ngân hàng (BS) - tập hợp các tổ chức tín dụng do ngân hàng phát hành trung ương đứng đầu + hệ thống quan hệ và mối quan hệ giữa chúng. Các hệ thống là: một cấp (ưu tiên kết nối theo chiều ngang giữa các ngân hàng, tức là phổ cập hóa hoạt động và chức năng của chúng) và hai cấp (cả kết nối theo chiều ngang và chiều dọc; mối quan hệ dọc - cấp dưới giữa ngân hàng trung ương phát hành với tư cách là trung tâm điều hành) . Ngân hàng trung ương phát hành được giao chức năng kiểm soát hệ thống ngân hàng. Tất cả các ngân hàng ngoại trừ ngân hàng trung ương đều được coi là thương mại. thương mại bao gồm:

a) ngân hàng thương mại tư nhân;

b) ngân hàng tiết kiệm;

c) ngân hàng hợp tác. Các ngân hàng chuyên biệt là những ngân hàng thực hiện các hoạt động ngân hàng cá nhân hoặc phục vụ các nhóm khách hàng cụ thể.

Dịch vụ ngân hàng từ xa hiện đại

Ngân hàng từ xa (trực tuyến) là một loạt các dịch vụ ngân hàng được cung cấp bằng cách sử dụng nhiều công nghệ khác nhau để phục vụ khách hàng từ xa. Ưu điểm: dễ sử dụng hệ thống; chức năng (các hoạt động có sẵn cho khách hàng); bảo mật hệ thống. Hình dạng:

1) ngân hàng qua điện thoại (sử dụng điện thoại cảm ứng);

2) Ngân hàng PS (thông qua kết nối modem trực tiếp của máy tính cá nhân với mạng ngân hàng;

3) Ngân hàng video - thông qua giao tiếp với nhân viên, hội nghị video;

4) Ngân hàng trực tuyến - qua PC và Internet;

5) ngân hàng di động - thông qua điện thoại di động và giao thức trao đổi dữ liệu đơn giản hóa trên Internet;

6) ngân hàng truyền hình tương tác (kỹ thuật số) - sử dụng TV biến thành trung tâm viễn thông đa phương tiện.

Hệ thống Internet-Ngân hàng-Khách hàng cho phép bạn làm việc với tất cả các tài liệu ngân hàng chính (biểu mẫu, ký và gửi đến ngân hàng):

lệnh chi, giấy đề nghị thanh toán, lệnh nhờ thu, sổ đăng ký chứng từ thanh toán, giấy từ chối chấp nhận, thư tín dụng, đơn xin chuyển tiền, lệnh bán ngoại tệ, hộ chiếu giao dịch, thông điệp).

Để quản lý từ xa các tài khoản ngân hàng (nhận sao kê, tạo và gửi thanh toán, nhận và gửi tin nhắn văn bản tùy ý đến ngân hàng), cùng với các hệ thống Ngân hàng - Khách hàng được sử dụng truyền thống, các hệ thống hiện đại hơn để quản lý tài khoản từ xa qua Internet hiện đang được sử dụng rất tích cực.

Khái niệm cơ bản của hệ thống "ngân hàng trực tuyến" dựa trên việc sử dụng cái gọi là. nguyên tắc của "khách hàng mỏng", bản chất của nó là không có (không giống như các hệ thống "Khách hàng-Ngân hàng" truyền thống) cần phải cài đặt bất kỳ phần mềm nào trên PC của khách hàng.

Phần mềm này (mô-đun phần mềm Java applet) chỉ được tải xuống máy tính của khách hàng từ máy chủ của ngân hàng trong thời gian diễn ra phiên giao dịch với ngân hàng. Giải pháp kỹ thuật này có một số ưu điểm rõ ràng so với công nghệ "khách hàng dày" truyền thống được thực hiện trong các hệ thống "Ngân hàng-Khách hàng" thông thường.

Tư tưởng bảo mật thông tin của hệ thống "Ngân hàng trực tuyến" dựa trên quyết định chính xác về việc khách hàng tạo ra khóa bí mật độc lập của chữ ký số điện tử (trong hầu hết các hệ thống quản lý tài khoản từ xa, bao gồm cả "Ngân hàng-Khách hàng" truyền thống hệ thống, các khóa này được tạo ra bởi nhà phát triển hệ thống, điều này làm giảm đáng kể tính bảo mật thông tin của các hệ thống đó). Tính khả dụng và dễ cài đặt. Để cài đặt hệ thống, nhân viên ngân hàng không cần đến văn phòng của khách hàng. Tất cả các thao tác cài đặt hệ thống rất đơn giản mà nhân viên của tổ chức khách hàng có thể tự thực hiện. Để làm được điều này, khách hàng phải: có tài khoản mở tại Ngân hàng và có máy vi tính với các đặc điểm bắt buộc.

Nếu vì lý do nào đó, văn phòng của khách hàng không có khả năng kết nối Internet nhưng lại có máy tính, điện thoại và modem, thì khách hàng có thể dễ dàng sử dụng dịch vụ "Khách hàng-Ngân hàng" truyền thống.

Hệ thống có một bộ chức năng tiêu chuẩn - nhận bảng sao kê đồng rúp và tiền tệ, nhập hệ thống và gửi thanh toán, nhận và gửi tin nhắn văn bản tùy ý đến ngân hàng, v.v. Gói phân phối của chương trình và hướng dẫn chi tiết để cài đặt và vận hành có thể được được tải xuống từ Internet hoặc khi liên hệ với văn phòng bổ sung (trung tâm thương mại, chi nhánh ngân hàng). Hệ thống Internet-Ngân hàng-Khách hàng cung cấp mức độ linh hoạt cao nhất trong việc quản lý các luồng tài chính của tổ chức. Người đứng đầu công ty, ở bất kỳ nơi nào trên thế giới, đều có khả năng thực hiện các giao dịch vì lợi ích của công ty mình.

47. Bảng cân đối kế toán và hoạt động của ngân hàng thương mại

Sơ đồ bảng cân đối kế toán của một ngân hàng thương mại.

Tài sản: tiền tại quỹ và các khoản tương đương tiền; các khoản vay đã được cấp; sự đầu tư tài chính; các tài sản khác. Nợ phải trả: nợ phải trả của một ngân hàng thương mại; thu hút vốn của khách hàng của ngân hàng; các khoản cho vay từ Ngân hàng Trung ương; vốn vay của các tổ chức tín dụng; các nghĩa vụ khác; vốn tự có của ngân hàng thương mại.

Tiền mặt tại quỹ và các quỹ tương đương - tiền mặt do ngân hàng sử dụng, số dư trên tài khoản đại lý với Ngân hàng Trung ương, số dư trên tài khoản đại lý với các ngân hàng khác, các khoản tiền được ghi trên tài khoản với Ngân hàng Trung ương như một khoản dự trữ tối thiểu. Các khoản cho vay ngân hàng được phân loại theo nhiều tiêu thức:

1) xét về hạng người vay (pháp nhân và thể nhân);

2) về kỳ hạn (ngắn hạn đến 1 năm, trung hạn 1-3, dài hạn trên 3 năm);

3) Theo quan điểm của hình thức cho vay: - cho vay tiền mặt (tiền); - một khoản vay tín dụng (nghĩa vụ của ngân hàng trong việc thanh toán các khoản đòi nợ bằng tiền đối với khách hàng nếu khách hàng không thể tự mình thực hiện được);

4) Tùy theo đối tượng cho vay: tài trợ tài sản cố định hay vốn lưu động;

5) về tài sản thế chấp được cung cấp: không có bảo đảm. Bảo đảm một phần, bảo đảm.

Đầu tư tài chính - đầu tư vốn của ngân hàng vào các công cụ tài chính khác nhau (chứng khoán, ngoại tệ). Danh mục đầu tư - các khoản đầu tư được thực hiện bởi các nhà đầu tư vào các công cụ tài chính khác nhau với thời hạn khác nhau, tính thanh khoản và lợi nhuận khác nhau, được quản lý tổng thể. Đối với ngân hàng thương mại, danh mục đầu tư = “danh mục đầu tư chứng khoán” (vì chứng khoán đối với họ là công cụ đầu tư tài chính duy nhất).

Nguồn lực ngân hàng thương mại

Mọi nguồn lực của một ngân hàng thương mại đều được chia thành nguồn lực riêng và nguồn lực thu hút. 3 nhóm vốn được ngân hàng thương mại thu hút:

a) Vốn của khách hàng ngân hàng;

b) các khoản vay từ Ngân hàng Trung ương;

c) Vốn từ tổ chức tín dụng.

Tiền gửi ngân hàng (tiền ký quỹ) - các khoản tiền do người gửi tiền gửi vào một ngân hàng thương mại với những điều kiện nhất định. Tài khoản ngân hàng là một đơn vị lưu trữ thông tin kinh tế về một hoạt động ngân hàng cụ thể. Phân loại tiền gửi ngân hàng: - xét về loại của người gửi tiền (pháp lý và vật chất); - hình thức rút tiền (tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn); - thời hạn của hợp đồng đặt cọc. Theo yêu cầu - nhận khi bạn muốn, không cần cảnh báo trước; động cơ - mong muốn tham gia thanh toán không dùng tiền mặt. Tiền gửi có kỳ hạn - trong một thời hạn nhất định; mục tiêu là tạo ra thu nhập. Giấy chứng nhận - giấy chứng nhận bằng văn bản của ngân hàng về việc ký quỹ, xác nhận quyền của người gửi tiền được nhận số tiền ký quỹ và tiền lãi sau khi hết thời hạn đã lập. Hối phiếu ngân hàng là một vật bảo đảm có nghĩa vụ nợ vô điều kiện của người ký phát (ngân hàng) phải trả một số tiền nhất định cho người nắm giữ hối phiếu tại một địa điểm cụ thể vào một thời điểm xác định cho người mang hợp pháp của hối phiếu. Thị trường cho vay liên ngân hàng là thị trường cho vay liên ngân hàng. Người cho vay - những ngân hàng có quỹ, đang tìm cách tạo ra lợi nhuận cho họ; người đi vay - ngân hàng đang cần nguồn tín dụng. Lãi suất cho vay liên ngân hàng phụ thuộc vào mức độ cầu đối với các nguồn tài nguyên miễn phí và vào khối lượng cung ứng của chúng. Lãi suất là kết quả của sự thỏa thuận giữa các ngân hàng. Vốn tự có của ngân hàng thương mại bao gồm vốn cơ bản (vốn có tính chất bền vững: vốn được phép, thặng dư vốn cổ phần của ngân hàng, quỹ dự phòng, quỹ phát triển kinh tế, lợi nhuận để lại của năm hiện tại) và vốn bổ sung (các quỹ, số có thể thay đổi: lợi nhuận của năm báo cáo, chưa được kiểm toán xác nhận; dự phòng các khoản lỗ có thể xảy ra đối với các khoản cho vay; các khoản tiền của ngân hàng, số liệu chưa được xác nhận trong báo cáo của kiểm toán viên).

Vốn điều lệ là cơ sở kinh tế cho hoạt động của ngân hàng thương mại. Thủ tục thành lập phụ thuộc vào hình thức pháp lý của ngân hàng. Ngân hàng Nga đã xác định các yêu cầu về số vốn ủy quyền tối thiểu - nó phải tương đương với 1 triệu euro. Chức năng của vốn chủ sở hữu:

a) bảo vệ (tạo dự trữ);

b) vận hành;

c) điều tiết.

Tỷ lệ an toàn quỹ của ngân hàng N1 ở Nga:

H1 = K / (Ar-SSr), trong đó K là vốn; Ap - tài sản có trọng số rủi ro; Ср - lượng dự trữ được tạo ra để giảm giá chứng khoán

Hoạt động tiền tệ của ngân hàng

Các giao dịch ngoại hối có thể được phân loại theo mục đích của chúng: - trao đổi tiền tệ; - đầu cơ (hy vọng tỷ giá hối đoái thay đổi có lợi) và chênh lệch giá (kiếm lợi nhuận từ chênh lệch giá ở các thị trường khác nhau => không có rủi ro). Từ quan điểm về thời gian và công nghệ để thực hiện các giao dịch ngoại hối: - tiền mặt (giao dịch giao ngay); - hoạt động khẩn cấp. Máy tính tiền được thiết kế dành cho:

a) nhanh chóng có được ngoại tệ để thực hiện các hoạt động theo kế hoạch với nó;

b) thực hiện các hoạt động đầu cơ ngắn hạn;

c) Bảo hiểm rủi ro tiền tệ. Đặc điểm của hoạt động giao ngay: 1. Thời gian thực hiện ngắn; 2. sự hiện diện của tài sản có thể giao dịch giữa các bên tham gia giao dịch. Các bên đàm phán tỷ giá hối đoái. Tỷ lệ cao nhất là dịch thuật điện báo. Bởi vì với nó, ngoại tệ được ngân hàng thanh toán ngay hoặc ngay ngày hôm sau sau khi nhận được chuyển khoản từ ngân hàng nước ngoài. Đối với các giao dịch tương lai, điển hình là:

1) Thời gian giao dịch kéo dài từ thời điểm kết thúc đến thời điểm thực hiện (~30 ngày);

2) tại thời điểm kết thúc giao dịch, sự hiện diện của tài sản đang được giao dịch là không cần thiết. Mục đích chính của giao dịch tiền tệ kỳ hạn:

a) nhận được số tiền cần thiết vào thời điểm hợp đồng kinh tế nước ngoài chính được thực hiện;

b) đầu cơ và kinh doanh chênh lệch tiền tệ;

c) phòng ngừa rủi ro tiền tệ. Các loại giao dịch tiền tệ chính: giao dịch kỳ hạn (giao dịch hoàn toàn);

b) giao dịch tương lai;

c) giao dịch quyền chọn.

A. Thực hiện trên thị trường không kê đơn. Người mua tiền tệ nói rằng anh ta sẽ mua tiền tệ sau một khoảng thời gian nhất định với một mức giá nhất định (có thể thương lượng). Sau khi hết thời hạn, giá thị trường của đồng tiền có thể thấp hơn giá đã thỏa thuận, sau đó sẽ bị lỗ. Nếu cao hơn - thì lợi nhuận. Có 2 lựa chọn để thực hiện một thỏa thuận như vậy: - bằng cách giao hàng thực tiền tệ đang được bán (giao hàng kỳ hạn); - Bên thua cuộc thanh toán khoản chênh lệch giữa tỷ giá kỳ hạn (đã được thỏa thuận) và tỷ giá hiện tại tại thời điểm thực hiện hợp đồng (quyết toán kỳ hạn).

B. Các giao dịch tương lai được thực hiện trên sàn giao dịch. Sự khác biệt so với giao dịch kỳ hạn phát sinh từ bản chất của giao dịch trao đổi. Trước hết, đây là tính chất tiêu chuẩn của hợp đồng trao đổi (liên quan đến loại tiền tệ được giao dịch, quy mô hợp đồng, thời gian thực hiện). Hợp đồng tương lai là nghĩa vụ của nhà môi giới đối với cơ quan thanh toán bù trừ để bán hoặc mua tiền tệ trong tương lai.

C. Nghiệp vụ quyền chọn của ngân hàng có tiền tệ. Chúng là sự kết hợp của hai loại hợp đồng - mua hoặc bán tiền tệ và mua hoặc bán quyền thực hiện hoặc không thực hiện hợp đồng. Hợp đồng mua quyền bán tiền tệ là quyền chọn mua và hợp đồng mua quyền mua tiền tệ là quyền chọn bán.

48. Các tổ chức tín dụng và tài chính của quốc gia

Tổ chức tín dụng loại tiền gửi

Các tổ chức lưu ký đóng vai trò là trung gian tài chính. Các tổ chức chính của nhóm này là các ngân hàng thương mại, tổ chức tiết kiệm và công đoàn tín dụng. Các ngân hàng tín dụng cung cấp nhiều loại dịch vụ nhất để huy động vốn từ các tổ chức kinh tế. Trong hệ thống tài chính của Nga, các ngân hàng thương mại chiếm vị trí thống trị. Các tổ chức tiết kiệm - nguồn vốn chính là tiền gửi tiết kiệm. Các tổ chức này vay vốn ngắn hạn bằng tài khoản séc và tài khoản tiết kiệm, sau đó cho vay dài hạn dựa trên tài sản thế chấp là bất động sản. Liên hiệp tín dụng là các tổ chức cho vay lẫn nhau. Họ chấp nhận tiền gửi. các cá nhân và cho các thành viên của công đoàn vay với những điều kiện mà họ có thể chấp nhận được. Họ cung cấp vốn dưới hình thức cho vay tiêu dùng ngắn hạn. Thường được tạo ra trên cơ sở chuyên nghiệp.

Các công ty bảo hiểm và quỹ hưu trí

Các công ty bảo hiểm và quỹ hưu trí được phân loại là các tổ chức tiết kiệm hoạt động trên cơ sở hợp đồng. Nguồn thu nhập chính của các công ty bảo hiểm là sự đóng góp thường xuyên của các chủ hợp đồng. Các quỹ hưu trí là công cộng và tư nhân (phi nhà nước, NPF). Ở Nga, vị trí thống trị là Quỹ hưu trí của Liên bang Nga. Nguồn quỹ chính là các khoản khấu trừ thuế xã hội. NPF được chia thành mở (bất kỳ công dân nào cũng có thể trở thành thành viên) và đóng (công ty, ngành, khu vực, chuyên nghiệp).

Công ty tài chính và đầu tư

Tài chính - các công ty hình thành nguồn vốn của mình bằng cách phát hành thương phiếu ngắn hạn, cổ phiếu, trái phiếu hoặc vay ngân hàng để cho vay ngắn hạn và trung hạn cho các nhu cầu tiêu dùng và thương mại. Các công ty tài chính vay số tiền lớn, phát hành các khoản vay nhỏ. 3 loại: thương mại (cho vay mua hàng hóa), tiêu dùng (những người không được ngân hàng cho vay) và công ty kinh doanh (thực hiện nghiệp vụ bao thanh toán, cho thuê tài chính của các công ty). Các quỹ đầu tư tích lũy các nguồn lực của nhà đầu tư và đầu tư chúng vào các công cụ vốn trên thị trường tiền tệ. Họ chuyên đầu tư dài hạn. Có loại đóng và loại mở (quỹ tương hỗ). Loại đóng - họ bán cổ phiếu của mình để lấy tiền đầu tư và hạn chế hơn nữa số lượng cổ phiếu được đặt trong một nhóm các nhà đầu tư cố định. Giá được xác định dựa trên cung và cầu. Tài sản động riêng của loại mở, chúng xác định giá trị của chúng. Sử dụng giá đóng cửa thị trường cho mỗi ngày. Không giới hạn số lượng cổ phiếu phát hành. CIF - kiểm tra quỹ đầu tư. Họ được kêu gọi tích lũy séc tư nhân hóa (chứng từ) bằng cách đổi cổ phần của họ lấy chứng từ để mua lại cổ phần của các doanh nghiệp tư nhân hóa cho họ. Quyền lợi của những người sở hữu chứng từ trở thành cổ đông của CHIFs không được bảo vệ. CHIF được chuyển đổi thành quỹ tương hỗ (quỹ đầu tư tương hỗ). Quỹ đầu tư tương hỗ - một tổ hợp tài sản mà không có sự thành lập của một pháp nhân. những người có tài sản được quản lý bởi các công ty quản lý.

Các công ty đầu tư mạo hiểm và quỹ đầu cơ

Các quỹ của các công ty này đóng vai trò là nguồn vốn chủ sở hữu chính cho việc tổ chức các doanh nghiệp mới, chủ yếu trong các ngành công nghệ cao. 3 nhóm: các quỹ độc lập tư nhân, các công ty liên kết và các tập đoàn đầu tư kinh doanh nhỏ do chính phủ tài trợ. Mục tiêu của quỹ đầu cơ là tạo ra tỷ suất sinh lợi ổn định trên mức trung bình của thị trường trong khi giảm rủi ro thua lỗ.

ngân hàng đầu tư

Đây không phải là ngân hàng theo nghĩa truyền thống. Họ thực hiện chức năng tài trợ trực tiếp trên thị trường tài chính. Họ chuyên giúp đỡ các doanh nghiệp và chính phủ đưa chứng khoán của họ phát hành trên thị trường sơ cấp để đầu tư tài chính. Các hoạt động:

a) Thực hiện chức năng môi giới, đại lý;

b) tổ chức thanh toán giao dịch chứng khoán;

c) hình thành danh mục phát thải;

d) Xây dựng danh mục chứng khoán riêng lẻ cho nhà đầu tư cá nhân;

đ) Dịch vụ tư vấn về vấn đề đầu tư;

f) tìm kiếm nhà đầu tư, đối tượng đầu tư.

49. Hệ thống ngân hàng và tiền tệ của Mỹ, Anh, Đức, Nhật, Pháp, Ý và Canada

hệ thống tiền tệ Hệ thống lưu thông tiền tệ trong nước, đã phát triển trong lịch sử và được bảo vệ trong luật pháp, được gọi là. Một bộ phận hợp thành và tương đối độc lập của hệ thống tiền tệ của đất nước là hệ thống tiền tệ của quốc gia đó.

tiền tệ tên các khoản tiền liên quan đến các khoản thanh toán quốc tế.

Hệ thống tiền tệ bao gồm những điều sau đây những yếu tố chính:

một đơn vị tiền tệ (đơn vị tài khoản) dùng để đo giá cả hàng hóa;

thang giá chính thức;

các loại tiền giấy;

hệ thống khí thải;

tỷ giá hối đoái của đồng tiền quốc gia và thủ tục đổi ngoại tệ.

Đơn vị tiền tệ - một tờ tiền được thiết lập theo luật, dùng để đo lường và thể hiện giá cả của tất cả hàng hóa và dịch vụ. Theo quy luật, đơn vị tiền tệ được chia thành nhiều phần nhỏ. Hầu hết các quốc gia có một hệ thống phân chia thập phân.

Thang giá - số lượng vàng cố định theo đơn vị tiền tệ. Với việc ngừng trao đổi tiền tín dụng lấy vàng, thang giá chính thức đã mất đi ý nghĩa kinh tế của nó.

Các loại tiền giấy, là đấu thầu hợp pháp, là tín dụng và tiền giấy. Tín dụng và tiền giấy khác nhau về nhà phát hành và mục đích.

Hệ thống khí thải - thủ tục được thiết lập hợp pháp để phát hành tiền giấy. Các thành phần là:

1) trung tâm phát thải;

2) luật phát thải.

Tỷ giá hối đoái của đồng tiền quốc gia và thủ tục đổi đồng tiền nước ngoài. Tỷ giá hối đoái được hiểu là giá cả của một loại tiền tệ, được biểu thị bằng đơn vị của một loại tiền tệ khác. Đặt tỷ giá hối đoái được gọi là Trích dẫn.

Báo giá trực tiếp có nghĩa là một đơn vị ngoại tệ bằng một số đơn vị tiền tệ quốc gia nhất định.

Báo giá gián tiếp có nghĩa là một đơn vị tiền tệ quốc gia bằng một số lượng đơn vị ngoại tệ nhất định.

Sự tương tác của các yếu tố của hệ thống tiền tệ được thực hiện Ngân hàng trung ươngcho những mục đích này thực hiện những điều sau đây chức năng:

1) hợp tác với Chính phủ xây dựng và thực hiện chính sách tiền tệ thống nhất của nhà nước nhằm bảo vệ và đảm bảo sự ổn định của đồng rúp;

2) độc quyền phát hành tiền mặt và tổ chức lưu thông của nó;

3) là người cho vay cuối cùng đối với các tổ chức tín dụng, tổ chức hệ thống tái cấp vốn;

4) thiết lập các quy tắc để thực hiện các dàn xếp;

5) thiết lập các quy tắc thực hiện các hoạt động ngân hàng, kế toán và báo cáo cho hệ thống ngân hàng;

6) thực hiện đăng ký nhà nước đối với các tổ chức tín dụng; cấp và thu hồi giấy phép của tổ chức tín dụng và tổ chức có liên quan đến hoạt động kiểm toán của họ;

7) giám sát hoạt động của các tổ chức tín dụng;

8) đăng ký việc phát hành chứng khoán của các tổ chức tín dụng theo luật liên bang;

9) thực hiện độc lập hoặc thay mặt Chính phủ tất cả các loại hoạt động ngân hàng;

10) Thực hiện điều tiết tiền tệ, bao gồm cả hoạt động mua và bán ngoại tệ; quyết định thủ tục thanh toán với nước ngoài;

11) tổ chức và thực hiện việc kiểm soát tiền tệ cả trực tiếp và thông qua các ngân hàng được phép theo quy định của pháp luật;

12) Tham gia vào việc phát triển dự báo cán cân thanh toán và tổ chức việc biên soạn cán cân thanh toán;

13) để thực hiện các chức năng này, phân tích và dự báo tình trạng của nền kinh tế nói chung và theo khu vực, các mối quan hệ; xuất bản các tài liệu và dữ liệu thống kê có liên quan;

14) liên quan đến lưu thông tiền mặt - thực hiện dự báo và tổ chức sản xuất, vận chuyển và lưu trữ tiền giấy và tiền giấy, tạo quỹ dự trữ của chúng; thiết lập các quy tắc bảo quản, vận chuyển và thu tiền mặt cho các tổ chức tín dụng, các dấu hiệu về khả năng thanh toán của tiền giấy và quy trình thay thế các loại tiền giấy và tiền giấy bị hư hỏng, cũng như việc tiêu hủy chúng; xác định thủ tục thực hiện các giao dịch tiền mặt đối với tổ chức tín dụng.

Các loại hệ thống tiền tệ

Có hệ thống lưu thông tiền kim loại và tiền phi kim loại. Trong trường hợp đầu tiên, tiền kim loại thực hiện tất cả các chức năng của tiền, và tiền tín dụng (tiền giấy) được đổi lấy vàng. Trong trường hợp thứ hai, tiền phi kim loại không thể đổi thành vàng được lưu thông.

Bimetallism được hiểu là một hệ thống tiền tệ, trong đó vai trò của vật tương đương phổ quát được giao một cách hợp pháp cho hai kim loại, thường là bạc và vàng. Việc đúc tiền miễn phí từ những kim loại này được cung cấp, cũng như lưu hành chúng trên cơ sở bình đẳng.

Các loại hệ thống lưỡng kim:

một hệ thống tiền tệ song song - tỷ lệ giữa tiền bạc và tiền vàng được thiết lập một cách tự phát phù hợp với giá thị trường của kim loại;

hệ thống tiền tệ kép - tỷ lệ giữa tiền bạc và tiền vàng do nhà nước quy định;

hệ thống tiền tệ khập khiễng - tiền vàng và bạc được đấu thầu hợp pháp, nhưng không ngang hàng. Dự kiến sẽ đúc tiền miễn phí tiền vàng và tiền đúc bằng bạc đóng cửa. Đồng tiền bạc đóng vai trò như dấu hiệu của vàng.

Monometallism - một hệ thống tiền tệ trong đó vai trò của vật tương đương phổ quát được giao một cách hợp pháp cho một kim loại (đồng, bạc, vàng).

HỆ THỐNG TIỀN TỆ MỸ

Một trong những đặc điểm của hệ thống tiền tệ Hoa Kỳ là sự tồn tại lâu dài của thuyết lưỡng kim, được ủng hộ không chỉ bởi các chủ mỏ bạc, có ảnh hưởng ở Hoa Kỳ, mà còn bởi nhiều người đi vay - các nhà công nghiệp vừa và nhỏ và nông dân. quan tâm đến việc tăng giá hàng hóa để giảm quy mô thực tế của khoản nợ của họ.

Năm 1900, một đạo luật về bản vị vàng đã được ban hành, trong đó chấp thuận đồng đô la vàng với hàm lượng vàng nguyên chất là 1,50463 g làm đơn vị tiền tệ của đất nước. Tuy nhiên, đô la bạc đã không bị rút khỏi lưu thông.

Một tính năng đặc trưng của hệ thống tiền tệ Hoa Kỳ là sự tồn tại lâu dài của một hệ thống phát hành tiền giấy phi tập trung. Cho đến những năm 60. thế kỉ 1863 quyền phát hành tiền giấy đã được sử dụng bởi nhiều ngân hàng của các bang riêng lẻ. Một tính năng đặc biệt khác của hệ thống phát hành tiền giấy, tồn tại ở Hoa Kỳ từ năm 1914 đến năm XNUMX, là sự ủng hộ bắt buộc của các loại tiền giấy đã phát hành cùng với trái phiếu chính phủ.

Vào tháng 1913 năm 12, một đạo luật đã được thông qua tạo ra một hệ thống mới cho các ngân hàng phát hành - Hệ thống Dự trữ Liên bang (FRS). Toàn bộ lãnh thổ của Hoa Kỳ được chia thành 4 quận, trong mỗi quận, một ngân hàng dự trữ liên bang được thành lập với số vốn ít nhất là 40 tỷ đô la. Trái phiếu của Cục Dự trữ Liên bang có thể đổi thành tiền vàng và phải được hỗ trợ bằng ít nhất 60% vàng và XNUMX% hóa đơn trong tối đa ba tháng.

Đạo luật Dự trữ Liên bang đã thực hiện những thay đổi sau đối với hệ thống tiền tệ của đất nước:

ông tập trung phát hành tiền giấy;

đã thay đổi đáng kể hệ thống hỗ trợ tiền giấy, tạo sự an toàn chính cho các thương phiếu của họ thay vì chứng khoán chính phủ.

Trong cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới 1929-1933. một đặc điểm của hệ thống tiền tệ Hoa Kỳ là việc duy trì bản vị vàng trong thời gian dài. Điều này chủ yếu là do Hoa Kỳ tham gia Chiến tranh thế giới thứ nhất chỉ một thời gian ngắn trước khi kết thúc, và do đó họ không phải chịu chi phí quân sự lớn và sử dụng lạm phát phát hành tiền giấy để trang trải cho họ. Ngoài ra, sau chiến tranh, dự trữ vàng của đất nước đã tăng lên đáng kể, điều này góp phần bảo tồn hệ thống tự do đổi tiền giấy trước đây lấy tiền vàng.

Tuy nhiên, ở Mỹ, bản vị vàng đã sụp đổ dưới tác động của cuộc khủng hoảng 1929-1933. Việc loại bỏ bản vị vàng đi kèm với việc phá giá đồng đô la 41% theo quy định của đạo luật dự trữ vàng ngày 31 tháng 1934 năm XNUMX.

Theo “đạo luật dự trữ vàng” tương tự, dự trữ vàng tập trung đã được quốc hữu hóa: toàn bộ vàng dự trữ của các ngân hàng dự trữ liên bang được chuyển đến kho bạc để đổi lấy chứng chỉ vàng của nó.

Đạo luật Bạc năm 1934 yêu cầu Kho bạc phải mua bạc và đổi lại phát hành chứng chỉ bạc, vốn đã trở thành một trong những yếu tố cấu thành cung tiền.

Sau Chiến tranh thế giới thứ hai, mức tiêu thụ bạc trong công nghiệp tăng lên và vai trò của nó trong lưu thông tiền tệ giảm đi đáng kể. Cho năm 1955-1972 lượng bạc đô la giảm từ 2,4 tỷ đô la xuống còn 0,7 tỷ đô la.

Một đặc điểm của lạm phát thời chiến ở Hoa Kỳ là nó diễn ra trong điều kiện sản xuất công nghiệp gia tăng đáng kể, ở một mức độ nhất định đã kiềm chế được lạm phát. Tuy nhiên, mức tăng của cung tiền đã vượt quá mức tăng của sản xuất một cách đáng kể. Vì vậy, cho năm 1940-1945. lượng tiền mặt lưu thông tăng 3,7 lần, trong khi GNP chỉ tăng 1,5 lần. Một đặc điểm của lạm phát sau chiến tranh ở Hoa Kỳ so với một số nước tư bản khác là sự mất giá của đồng đô la trong mối quan hệ với hàng hóa trong một thời gian dài không đi kèm với sự giảm hàm lượng vàng chính thức của nó, cho đến cuối cùng. của năm 1971. vẫn ở mức được thành lập vào năm 1934. Tuy nhiên, sự phát triển của cuộc khủng hoảng tiền tệ ngày càng làm suy yếu đồng USD.

Tỷ lệ lạm phát cao nhất ở Hoa Kỳ được quan sát thấy trong khoảng thời gian từ cuối những năm 60 đến cuối những năm 80. cho đến đầu những năm 1973. Điều này là do một số lý do kinh tế và quân sự-chính trị. Những điều này, trước hết, bao gồm sự trầm trọng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ thế giới, mong muốn thoát khỏi đồng đô la, một khoản nợ lớn trong cán cân thanh toán, chi tiêu quân sự khổng lồ liên quan đến cả Chiến tranh Việt Nam và chương trình hiện đại hóa quân đội mới, và cuộc khủng hoảng năng lượng và nguyên liệu 1975-80, cũng như việc tăng giá của một số tập đoàn. Đến đầu những năm XNUMX. lạm phát đã trở thành một vấn đề kinh tế lớn.

Các biện pháp chống lạm phát tích cực do chính quyền Reagan thực hiện vào năm 1981 đã giúp giảm mức độ của nó. Họ dựa trên khái niệm điều tiết kinh tế của chủ nghĩa tiền tệ.

Hiện nay, Hoa Kỳ có cơ cấu lưu thông tiền do ba tổ chức phát hành tiền chính quyết định. Đó là Bộ Tài chính (Kho bạc), Ngân hàng Trung ương (FRS), các ngân hàng thương mại.

Bộ Tài chính Hoa Kỳ phát hành vé mệnh giá nhỏ (tiền kho bạc) từ 1 đến 10 đô la, đồng bạc và tiền lẻ, được gọi là đồng tiền khuyết tật làm bằng kim loại thông thường (niken, đồng). Cho đến gần đây, lượng tiền phát hành kho bạc chiếm 11% lượng cung tiền mặt. Hầu hết nó là tiền xu.

Hệ thống Dự trữ Liên bang, đại diện là các Ngân hàng Dự trữ Liên bang, phát hành tiền giấy, là phương tiện lưu thông tiền mặt chính trong nước. Các ngân hàng thương mại chủ yếu phát hành hóa đơn, séc, thẻ tín dụng, tiền điện tử, chúng cùng nhau tạo thành cái gọi là tiền không dùng tiền mặt. Chúng chiếm 1980% lượng cung tiền vào năm 70 và được thể hiện bằng các tài khoản vãng lai và các khoản tiền gửi khác nhau. Đồng thời, 90% tất cả các khoản thanh toán của Hoa Kỳ được thực hiện bằng thanh toán không dùng tiền mặt. Đồng thời, cần lưu ý rằng mức độ thanh toán không dùng tiền mặt và tỷ trọng không dùng tiền mặt trong cung tiền càng cao thì khả năng bùng phát lạm phát càng thấp.

Cơ sở quan trọng cho thanh toán không dùng tiền mặt ở Hoa Kỳ là tiền gửi không kỳ hạn như một yếu tố thứ yếu của cung tiền. Các quỹ tập trung trong các tài khoản này chủ yếu thuộc về các tập đoàn lớn và các bộ phận dân cư giàu có. Công cụ chính của lưu thông tiền tệ không dùng tiền mặt là séc.

Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt khác là các phương thức thanh toán tự động và sử dụng máy tính thông qua thẻ tín dụng, cũng như hệ thống thanh toán được thông báo trước (ngân hàng tự động ghi có vào tài khoản hiện tại của khách hàng hoặc ngược lại, ghi nợ từ số tiền tài khoản của khách hàng theo một thỏa thuận đã ký kết trước mà không cần phải có sự chấp thuận của khách hàng trong từng trường hợp cụ thể). Việc xóa nợ như vậy được thực hiện cho chi phí tiện ích, tiền thuê nhà, phí bảo hiểm và thanh toán thế chấp. Thu nhập bao gồm tiền lương, lương hưu và tiền thuê nhà.

Chức năng chính điều tiết hệ thống tiền tệ được thực hiện bởi Ngân hàng Trung ương Hoa Kỳ cùng với Bộ Tài chính.

Kể từ cuối những năm 70. Mối quan tâm chính của Hệ thống Dự trữ Liên bang là duy trì lạm phát thấp, ổn định lưu thông tiền tệ trong nước, củng cố vị thế của đồng USD với tư cách là đồng tiền dự trữ.

Kể từ năm 1972, ngân hàng trung ương đã xác định, hầu như hàng tháng, giới hạn cho phép đối với những thay đổi trong giá trị cung tiền và dự trữ ngân hàng.

Kể từ năm 1975, Fed, theo yêu cầu của Quốc hội Hoa Kỳ, đã có nghĩa vụ xác định hàng năm các giới hạn cho phép đối với sự tăng trưởng của tổng tiền tệ và một số lãi suất.

Kể từ năm 1981, việc điều tiết lưu thông tiền tệ chặt chẽ hơn đã được thực hiện bằng cách hạn chế cung tiền và tăng lãi suất. Sau đó, điều này đã giúp giảm lạm phát và củng cố uy tín của đồng đô la bằng cách tăng tỷ giá hối đoái của nó so với tiền tệ của các nước phương Tây khác. Tất cả các biện pháp này của Hoa Kỳ đã gây ra một số thiệt hại về tài chính và kinh tế cho các nước Tây Âu và Nhật Bản do dòng tiền nóng từ đó bay đi và tỷ giá hối đoái của họ giảm.

HỆ THỐNG TIỀN TỆ CỦA PHÁP

ở Pháp trong phần lớn thế kỷ XNUMX. có thuyết lưỡng kim.

Năm 1865, Pháp dẫn đầu Liên minh tiền tệ Latinh, và năm 1873 bãi bỏ chế độ đúc tiền miễn phí bằng bạc, chỉ giữ lại cho vàng. Điều này có nghĩa là một sự chuyển đổi sang chủ nghĩa đơn lượng vàng. Tuy nhiên, những đồng xu bạc năm franc đã được đúc trước đó vẫn giữ được sức mạnh vô hạn của đấu thầu hợp pháp. Do đó, hệ thống tiền tệ của Pháp là một "kiểu khập khiễng" của chủ nghĩa đơn lượng vàng.

Vào ngày 5 tháng 1914 năm XNUMX, một đạo luật đã được thông qua bãi bỏ việc đổi tiền giấy của Ngân hàng Trung ương Pháp lấy vàng và cho nó quyền phát hành tiền giấy với một tỷ giá hối đoái bắt buộc. Trong chiến tranh, tiền vàng không còn được lưu hành, và sau đó chứa đầy tiền giấy fiat, biến chất thành tiền giấy. Việc phát hành tiền giấy này được sử dụng để tài trợ cho chi tiêu quân sự của nhà nước.

Lạm phát, bắt đầu trong Chiến tranh thế giới thứ nhất, tiếp tục ở Pháp lâu hơn so với các nước tư bản khác, cho đến năm 1926. Điều này là do thực tế là Pháp thâm hụt ngân sách lớn do chi phí lớn để khôi phục các khu vực bị phá hủy trong những năm chiến tranh. , mà nó chủ yếu được đề cập bởi vấn đề lạm phát tiền giấy.

Sự chuyển đổi từ lạm phát sang ổn định đồng franc đã không bắt đầu cho đến năm 1926. Ngân sách nhà nước được cân bằng với các khoản thuế bổ sung. Năm 1928, một cuộc cải cách tiền tệ được thực hiện.

Kết quả của cuộc cải cách là sự ra đời của tiêu chuẩn vàng miếng, và khả năng chuyển đổi của tiền giấy thành vàng bị hạn chế: tiền giấy chỉ có thể đổi lấy vàng miếng nếu chúng được xuất trình để trao đổi với số lượng ít nhất là 215 nghìn franc, tương đương 12,5 kg vàng.

Không giống như các nước phương Tây khác, nước Pháp trong thời kỳ khủng hoảng 1929-1933. vẫn giữ nguyên tiêu chuẩn vàng miếng. Điều này là do cuộc khủng hoảng diễn ra muộn hơn các nước khác.

Vào giữa những năm 30. Tình hình kinh tế và tài chính của Pháp trở nên tồi tệ. Vào tháng 1936 năm 25, chính phủ phá giá đồng franc, làm giảm hơn 1937% hàm lượng vàng của nó. Đồng thời, việc đổi tiền giấy lấy vàng cũng bị dừng lại. Năm 1938 và XNUMX hai lần phá giá đồng franc nữa được thực hiện, đồng nghĩa với việc tiêu chuẩn vàng miếng sụp đổ và đồng franc giảm giá lũy tiến.

Một đặc điểm của lạm phát quân sự ở Pháp, so với Hoa Kỳ và Anh, là nó đã trở nên trầm trọng hơn khi phát xít Đức cướp nước Pháp. Sau này đánh thuế chiếm đóng khổng lồ từ Pháp, đây là lý do chính dẫn đến thâm hụt ngân sách khổng lồ, được bù đắp bởi việc phát hành tiền giấy lạm phát.

Lạm phát ở Pháp trong Chiến tranh thế giới thứ hai trở nên trầm trọng hơn do sản xuất và thương mại sụt giảm mạnh do hậu quả của sự tàn phá kinh tế do phát xít chiếm đóng.

Lạm phát sau chiến tranh ở Pháp có mối liên hệ chặt chẽ với thâm hụt ngân sách kinh niên, nguyên nhân là do chi tiêu quân sự lớn, cũng như chi tiêu liên quan đến điều tiết của chính phủ đối với nền kinh tế và thực hiện "chính sách tăng trưởng".

Sau Thế chiến thứ hai, đồng franc liên tục bị mất giá; hai lần phá giá cuối cùng diễn ra vào tháng 1958 năm 1969 và tháng XNUMX năm XNUMX.

Frank trở nên "không trọng lượng" đến mức chính phủ thấy phù hợp để "cân" anh ta bằng một mệnh giá. Mệnh giá được thực hiện vào đầu năm 1960 và dẫn đến việc đồng franc được phóng to gấp trăm lần. Một franc mới bằng một trăm cũ.

Việc phá giá đồng tiền năm 1958 đã đóng một vai trò nhất định trong việc tăng cường xuất khẩu hàng hóa của Pháp ra thị trường thế giới. Tuy nhiên, quá trình nội tại của lạm phát vẫn tiếp diễn, mà biểu hiện là sự gia tăng có hệ thống của giá cả hàng hóa.

Trong một thời gian dài, Pháp đứng đầu khu vực đồng franc. Nhóm tiền tệ này đã được hình thành ngay cả trước khi các thuộc địa của Pháp giành được độc lập. Trong khu vực đồng franc, đồng franc Pháp đóng vai trò là đồng tiền bá chủ, và tất cả các quốc gia khác phải giữ dự trữ của họ bằng đồng franc Pháp và cất giữ ở Paris, và tỷ giá hối đoái của họ so với Pháp được cố định ở một mức nhất định, điều này có thể không được thay đổi nếu không có sự đồng ý của Pháp.

Pháp được hưởng lợi rất nhiều từ khu vực đồng franc. Bà đã xử lý dự trữ ngoại hối của các quốc gia trong khu vực, được rút từ đó và chuyển sang Pháp.

Trong thời kỳ hậu chiến, các thuộc địa cũ của Pháp, sau khi giành được độc lập nhà nước, bắt đầu thành lập các ngân hàng phát hành riêng và hệ thống tiền tệ của riêng họ. Sau chiến tranh, khuynh hướng ly tâm phát triển trong khu vực đồng franc, làm suy yếu quyền bá chủ tiền tệ của Pháp. Khi đồng franc của Pháp bị phá giá vào tháng 1958 năm XNUMX, Maroc và Tunisia đã từ chối phá giá đồng tiền của họ.

Vào năm 1959, các bang này đã áp dụng biện pháp kiểm soát ngoại hối đối với các giao dịch với khu vực đồng franc và, mặc dù họ tiếp tục giữ dự trữ ngoại hối của mình ở Pháp, họ bắt đầu thực hiện các giao dịch bằng ngoại tệ thông qua các ngân hàng phát hành của riêng mình, bỏ qua thị trường ngoại hối Paris.

Tuy nhiên, các thành viên khác của khu vực đồng franc đã phá giá đồng tiền của họ ở mức độ tương tự như Pháp. Sau này vẫn tiếp tục sử dụng khu vực đồng franc để có lợi cho nó. Quyền bá chủ tiền tệ của Pháp trong khu vực này vẫn tiếp tục đối với một số nước đang phát triển, mặc dù khu vực đồng franc đã mất đi tầm quan trọng vào đầu những năm 70.

Cơ cấu lưu thông tiền tệ ở Pháp được chia thành hai khái niệm chính: cung tiền và tính thanh khoản trong nền kinh tế. Cung tiền - tổng hợp M1 - bao gồm tiền mặt, tức là tiền giấy và tiền lẻ và tiền ghi vào tài khoản, được phát hành trên cơ sở gửi tiền không kỳ hạn tại ngân hàng, cơ quan chuyển tiền bưu điện và kho bạc.

Tổng M2 bao gồm tổng M1 và tiền do các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác tạo ra trên cơ sở tiền gửi có kỳ hạn và tài khoản đặc biệt. Tất cả điều này được gọi là sự giống tiền hoặc gần như tiền. Đổi lại, tổng M3 bao gồm tổng M2 và tiền gửi trong các ngân hàng tiết kiệm, tín phiếu kho bạc, theo quy luật, được đặt trong dân chúng.

Kể từ những năm 60. có xu hướng tăng vòng quay không dùng tiền mặt. Các loại lưu thông tiền mặt chủ yếu là tiền giấy và tiền xu (đúc từ niken, bạc và nhôm; chúng là vật tích trữ tư nhân), trong khi lưu thông phi tiền mặt được thể hiện bằng séc, tài khoản cho các loại tiền gửi và thẻ tín dụng. .

Có bốn nguồn phát hành tiền ở Pháp: thứ nhất, ngân hàng trung ương (Bank of France); thứ hai, các ngân hàng và một số tổ chức tài chính tạo ra tiền bán; thứ ba, Bộ Tài chính, bằng cách cho các trang trại vay, phát hành tiền; Thứ tư, Bàn gửi tiền và an toàn tiền mặt, thực hiện việc phát hành tiền gián tiếp.

Đặc điểm lưu thông tiền tệ của Pháp với tư cách là thành viên của Liên minh Châu Âu.

Là một thành viên của Liên minh châu Âu, Pháp trong một thời gian dài đã phải quan tâm đến độ cứng của đồng tiền của mình - đồng franc.

Pháp đã trải qua những khó khăn lớn nhất với tiền tệ của mình vào cuối những năm 60 và đầu những năm 70, khi cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ thế giới trở nên tồi tệ hơn. Đối với Pháp, điều này được phản ánh trong việc tăng trưởng chậm lại, cán cân thanh toán thâm hụt, dòng vốn ngắn hạn giảm, dự trữ vàng và ngoại hối giảm, đồng franc mất giá.

Tháng 1969 năm 1971, Pháp buộc phải phá giá đồng franc. Từ tháng 1974 năm XNUMX đến tháng XNUMX năm XNUMX, một thị trường tiền tệ kép đã được tạo ra.

Năm 1973-1975. Pháp buộc phải tích cực sử dụng dự trữ ngoại hối để duy trì tỷ giá hối đoái cố định đối với đồng tiền của Đức, Bỉ, Hà Lan và Đan Mạch. Tổn thất trong dự trữ ngoại hối lên tới vài tỷ đô la.

Việc thông qua các chương trình kinh tế mới vào cuối những năm 70. ("Các kế hoạch của Barr") nhằm ổn định nền kinh tế và vị thế tài chính tiền tệ của Pháp, sự suy yếu của cuộc khủng hoảng tiền tệ thông qua việc thông qua hiệp định Jamaica đã củng cố vị thế của đồng franc so với đồng đô la và các loại tiền tệ khác.

HỆ THỐNG TIỀN TỆ Vương quốc Anh

Đơn vị tiền tệ của Vương quốc Anh là đồng bảng Anh. Nó đã được sử dụng rất lâu trước khi xuất hiện một nhà nước tập trung vào đầu thế kỷ 240-20. Cái tên "bảng Anh" phản ánh nội dung trọng lượng ban đầu của nó: 12 pence được đúc từ một pound bạc, còn có tên thứ hai - "bảng Anh". XNUMX pence là một shilling, một pound là XNUMX shilling.

Vào thế kỷ thứ XIV. ở Anh, bảng Anh vàng xuất hiện trong lưu hành cho đến cuối thế kỷ XNUMX. vận hành một hệ thống tiền tệ lưỡng kim.

Cuối thế kỷ 1798 - đầu thế kỷ 1821. Anh trở thành quốc gia đầu tiên của chủ nghĩa đơn lượng vàng. Theo luật năm XNUMX, việc đúc bạc bị cấm. Tuy nhiên, vì trong thời kỳ này nước Anh đang có chiến tranh với Pháp nên việc đổi tiền giấy lấy vàng (đặc trưng của chủ nghĩa đơn lượng vàng) đã bị ngừng và cho đến năm XNUMX, các loại tiền giấy không thể đổi lấy vàng vẫn được lưu hành.

Từ 1821 đến 1914 Nước Anh có một hệ thống bản vị vàng.

Kể từ năm 1914, tiền giấy không còn được đổi lấy vàng, và tiền vàng bị rút khỏi lưu thông. Để trang trải chi tiêu quân sự, chính phủ bắt đầu phát hành giấy bạc kho bạc.

Năm 1925, việc đổi tiền giấy lấy vàng đã được khôi phục, nhưng ở dạng rút gọn: vàng thỏi, không phải tiền vàng. Mặc dù sức mua của đồng bảng Anh giảm đáng kể, nước Anh đã không phá giá và tiến hành khôi phục tiền tệ, khôi phục hàm lượng vàng trước chiến tranh của đơn vị tiền tệ.

Tiêu chuẩn vàng miếng không tồn tại lâu. Ngay từ năm 1931, trong cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, nước Anh đã buộc phải từ bỏ việc đổi tiền giấy lấy vàng. Kể từ thời điểm đó, một hệ thống tiền tín dụng fiat đã hoạt động ở Anh.

Sau cuộc khủng hoảng 1929-1931. có sự suy yếu vị thế của Anh trên thị trường nước ngoài, mất dần vị trí dẫn đầu của đồng tiền Anh và việc chuyển đổi nó thành đồng tiền dự trữ thứ cấp. Tỷ trọng của nó trong dự trữ ngoại hối chính thức của thế giới đã giảm từ 20 xuống 7% trong 3 năm qua.

Thời kỳ sau Thế chiến thứ hai ở Anh có xu hướng được đặc trưng bởi tỷ lệ lạm phát cao hơn so với các nước công nghiệp phát triển khác (ngoại trừ Ý). Năm 1951-1960. giá bán lẻ tăng trung bình 4% / năm, trong giai đoạn 1-1961. - tăng 1970%, 4-1971 - tăng 1980%, 13,3-1981 - 1986%.

Sức mua của đồng bảng Anh năm 1986 giảm 1938 lần so với trước chiến tranh năm 16 và 1950 lần so với năm 12.

Nguyên nhân của lạm phát ở Anh, cũng như ở các nước khác, đều bắt nguồn từ lĩnh vực sản xuất và lưu thông. Một trong những nguyên nhân chính là thâm hụt ngân sách, kéo theo sự gia tăng nợ công.

Để chống lại lạm phát, Ngân hàng Trung ương Anh đã sử dụng nhiều công cụ khác nhau. Ba phương pháp chính sách tiền tệ đã được sử dụng: điều động lãi suất của Ngân hàng Trung ương Anh; thay đổi định mức "tiền gửi đặc biệt", tức là việc các ngân hàng thương mại thu hồi một phần vốn thu được từ các khoản tiền gửi trên một tài khoản đặc biệt với Ngân hàng Trung ương Anh; việc sử dụng các phương pháp kiểm soát trực tiếp có chọn lọc đối với các khoản vay ngân hàng cấp cho khu vực tư nhân.

Kể từ năm 1976, đã có sự gia tăng ảnh hưởng của các khái niệm tân cổ điển và đặc biệt là chủ nghĩa tiền tệ đối với chính sách tiền tệ. Trước hết, nó thể hiện ở việc từ bỏ chính sách "dừng lại" ngắn hạn (đưa ra sự thay đổi trong định hướng của chính sách kinh tế tùy thuộc vào những biến động của tình hình thị trường) và chuyển sang thực hiện một phương thức trung chiến lược kỳ hạn nhằm đảm bảo giảm ổn định tốc độ tăng cung tiền và tỷ lệ cho vay của Chính phủ trên GDP.

Thứ hai, Ngân hàng Anh từ bỏ các phương pháp kiểm soát trực tiếp các khoản vay và thay đổi lãi suất của ngân hàng và bắt đầu tích cực hơn sử dụng phương pháp thị trường - mua và bán chứng khoán.

Tỷ lệ lạm phát tương đối cao ở Anh trong thời kỳ hậu chiến đã khiến đồng bảng Anh giảm giá so với đô la Mỹ và đồng mark của Đức.

Loại tiền chính ở Vương quốc Anh, cũng như ở các quốc gia khác, là tiền ở dạng không dùng tiền mặt, tức là tiền trong tài khoản ngân hàng - tiền gửi.

Tiền mặt - tiền giấy và tiền lẻ - chiếm khoảng 32% tổng lượng tiền cung ứng trong lưu thông.

Sự phát triển chủ yếu của thanh toán không dùng tiền mặt và việc tăng cường mối quan hệ giữa lưu thông tiền tệ và luân chuyển vốn vay đã khiến ở tất cả các quốc gia mở rộng đáng kể ranh giới cung tiền do các loại nghĩa vụ tín dụng mới. Trong thời kỳ hậu chiến, trong doanh số thanh toán của Vương quốc Anh, số dư tiền mặt không chỉ được sử dụng trên các tài khoản không kỳ hạn, mà còn trên các tài khoản khẩn cấp và tiết kiệm. Điều này một phần là do tiền từ tài khoản có kỳ hạn có thể được lấy dễ dàng như từ tài khoản không kỳ hạn mà không cần thông báo trước.

Ngoài Kho bạc, nơi phát hành tiền xu, các tổ chức phát hành tiền ở Anh là Ngân hàng Anh và các ngân hàng thương mại. Ngân hàng Anh độc quyền phát hành tiền giấy với số lượng do Kho bạc xác định và được Nghị viện phê duyệt.

Kể từ năm 1844, Ngân hàng Anh được chia thành hai bộ phận: Bộ phận Phát hành chỉ giải quyết việc phát hành tiền giấy và Bộ phận Ngân hàng thực hiện tất cả các nghiệp vụ khác. Ở giai đoạn hiện tại, toàn bộ việc phát hành tiền giấy được ủy thác. Để bảo đảm cho việc phát hành tiền giấy, Cục Phát hành mua trái phiếu chính phủ và tín phiếu kho bạc, đồng thời mua tín phiếu và các nghĩa vụ khác từ các ngân hàng.

Ở giai đoạn này, tiền giấy đã phát hành được Ngân hàng Anh giữ như một khoản dự trữ của Bộ Ngân hàng. Sau đó, chính phủ sử dụng tiền từ tài khoản của mình tại Ngân hàng Trung ương Anh.

Do đó, số dư trên tài khoản của các ngân hàng trong Ngân hàng Anh và tiền gửi của khách hàng của các ngân hàng này ngày càng tăng. Số lượng tiền giấy đang lưu hành vẫn chưa thay đổi: tiền giấy đã phát hành vẫn nằm trong Ngân hàng Anh. Nhưng cung tiền trong lưu thông vẫn tăng do lượng tiền gửi trong các ngân hàng thương mại tăng.

Các nghĩa vụ của các ngân hàng trung ương nước ngoài cũng có thể được dùng làm tài sản thế chấp cho việc phát hành tiền giấy. những thứ kia. ngoại tệ. Trong trường hợp này, số ngoại tệ do Sở Ngân hàng mua được chuyển sang Phòng Phát hành để đổi lấy số lượng tiền giấy tương ứng do Sở Ngân hàng phát hành.

Thanh toán không dùng tiền mặt ở Anh chỉ chiếm 8% tổng số giao dịch thanh toán, đạt 90% giá trị của chúng. Tỷ trọng chi phí lớn nhất của tất cả các khoản thanh toán không dùng tiền mặt - 51,4% - thuộc về các khoản thanh toán chuyển khoản tín dụng và ghi nợ, và chủ yếu là tự động.

Séc xếp thứ hai về giá trị - 47,8% và thứ nhất về số lượng. Trong những năm gần đây, Vương quốc Anh đã chứng kiến:

1) giảm tỷ trọng séc cả về số lượng và giá trị;

2) tăng tỷ trọng thanh toán bằng chuyển khoản tự động, thẻ và thanh toán điện tử;

3) sự gia tăng số tiền trung bình trong séc, việc sử dụng séc chủ yếu để thanh toán số tiền lớn.

HỆ THỐNG TIỀN TỆ CỦA ĐỨC

Cho đến những năm 70. thế kỉ 20 Đức không có một hệ thống tiền tệ thống nhất; hơn XNUMX bang và các quốc gia chính có các loại hệ thống tiền tệ khác nhau. Chúng chủ yếu dựa trên thuyết đơn phân bằng bạc, chỉ ở Bremen mới có loại vàng. Các đơn vị tiền tệ còn lại (Friedrichsdores, louis, pistol và ducats) dựa trên hệ thống song song và kép của thuyết lưỡng kim, tức là tiền vàng và bạc được lưu hành, và giá giữa vàng và bạc do thị trường hoặc nhà nước ấn định. Ngoài ra, tiền giấy và tiền giấy cũng được lưu hành.

Thống nhất chính trị của các vùng đất và giáo dục của Đức vào năm 1871-1873. Đế chế Đức đã dẫn đến việc tạo ra một hệ thống tiền tệ thống nhất dựa trên chủ nghĩa đơn phân vàng: một đơn vị tiền tệ mới được giới thiệu - Reichsmark.

Với sự bùng nổ của Chiến tranh thế giới thứ nhất, chế độ bản vị vàng đã bị bãi bỏ và việc đổi tiền giấy của ngân hàng Reichsbank lấy vàng đã bị ngừng lại.

Năm 1924, tiêu chuẩn trao đổi vàng được đưa ra, đồng nghĩa với việc Đức thiết lập sự phụ thuộc vào tiền tệ của các nước chiến thắng: Reichsmark mới được hỗ trợ bởi 405 vàng và ngoại tệ.

Trong cuộc khủng hoảng tiền tệ thế giới 1929-1933. tiêu chuẩn trao đổi vàng ở Đức đã bị bãi bỏ và một hệ thống tiền pháp định được thành lập.

Sau Chiến tranh thế giới thứ hai, sự hỗn loạn ngự trị trong nền kinh tế Đức, lãnh thổ, giống như Berlin, được chia thành bốn vùng chiếm đóng. Vào ngày 21 tháng 1948 năm 9, chính quyền chiếm đóng phương Tây thực hiện một cuộc cải cách tiền tệ riêng biệt, chia cắt nước Đức về kinh tế thành hai phần. Để phù hợp với cuộc cải cách, một đơn vị tiền tệ mới đã được giới thiệu - đồng mark Đức.

Vào tháng 1949 năm 3,33, sau khi Hiến pháp của FRG được thông qua trong nước, phù hợp với các yêu cầu của hệ thống Breton Woods, tiêu chuẩn vàng-đô la được thiết lập, tỷ giá của đồng mark Đức so với đồng đô la Mỹ là XNUMX mark / US. đô la.

Năm 1976, một hệ thống tín dụng tiền không đổi lấy vàng được thành lập ở nước này. Đơn vị tiền tệ hiện tại ở Đức là Deutsche Mark, được chia thành 100 pfennigs.

HỆ THỐNG TIỀN TỆ CỦA NHẬT BẢN

Viện phát thải - Ngân hàng Nhật Bản được thành lập năm 1882. Theo luật năm 1889, Anh nhận quyền phát hành tiền giấy ủy thác. Bản vị vàng ở Nhật Bản được giới thiệu vào năm 1897.

Hàm lượng vàng được quy định là 0g vàng nguyên chất. Trong Chiến tranh thế giới thứ nhất, việc đổi tiền giấy lấy vàng đã bị ngừng. Bản vị vàng chính thức bị bãi bỏ vào cuối năm 75.

Đơn vị tiền tệ của Nhật Bản - đồng yên chứa 100 sen, và một sen chứa mười rin. Tuy nhiên, do lạm phát, tiền có mệnh giá dưới 1953 yên đã bị bãi bỏ vào năm XNUMX - cỏ khô và rin bị rút khỏi lưu thông.

Ngân hàng Trung ương Nhật Bản phát hành một số lượng lớn tiền xu kỷ niệm làm bằng hợp kim đồng-niken, cũng như các kim loại quý. Đang lưu hành là tiền xu làm bằng hợp kim đồng-niken với mệnh giá 100, 50, 10, 5 và 1 yên.

Sau Chiến tranh thế giới thứ hai, hệ thống tiền tệ và cơ cấu lưu thông tiền tệ ở Nhật Bản đã có những thay đổi. Luật phát thải được thông qua đã đưa ra những hạn chế chính thức đối với việc phát hành tiền giấy. Tuy nhiên, nếu cần ngân sách cấp vốn, chính phủ có thể sửa đổi các giới hạn phát thải. Ngoài ra, thực tế không có giới hạn nào đối với việc phát hành tiền giấy được bảo đảm bằng thương phiếu hoặc chứng khoán, cũng như khi mua ngoại tệ.

Cơ cấu lưu thông tiền tệ thời kỳ sau chiến tranh có sự thay đổi rõ rệt.

Trong Chiến tranh thế giới thứ hai, khi vấn đề lạm phát gay gắt, tỷ trọng tiền mặt trong cơ cấu lưu thông tiền tệ tăng từ 30 lên 56%, trong khi tiền gửi giảm tương ứng. Trong quá trình khôi phục kinh tế những năm 50-60. tỷ trọng tiền gửi vượt quá số liệu trước chiến tranh. Tỷ trọng tiền gửi cao có liên quan đến cơ cấu thương mại trong nước: vào đầu những năm 90. thương mại bán buôn, chủ yếu được phục vụ bằng thanh toán không dùng tiền mặt, chiếm 81% và bán lẻ - 19% kim ngạch thương mại.

Mặc dù tiền gửi chiếm ưu thế trong cơ cấu lưu thông tiền tệ, nhưng Ngân hàng Trung ương Nhật Bản có tác động nhất định đến động thái lưu thông tiền tệ thông qua việc phát hành tiền mặt. Nhiều biện pháp điều tiết tín dụng khác nhau được sử dụng cho những mục đích giống nhau.

Trong những năm đầu tiên sau chiến tranh, lạm phát ở Nhật Bản chiếm tỷ lệ rất lớn: lượng tiền lưu thông tăng gấp 15 lần và giá bán buôn - 343 lần. Sức mua của đồng yên đã giảm tới 99%. Kể từ những năm 50, khi công cuộc khôi phục kinh tế hoàn thành, lạm phát đã chậm lại.

Việc khắc phục sự mở rộng của các quá trình lạm phát trong điều kiện đất nước phụ thuộc nhiều vào năng lượng và nhiên liệu vào các nguồn bên ngoài đã được tạo điều kiện thuận lợi bằng việc giảm giá dầu và các loại nguyên liệu thô cơ bản trong những năm 80. Cải cách tài chính và hành chính cũng có tầm quan trọng đáng kể, cùng với việc giảm phát hành các khoản vay nhà nước như một phương tiện tài trợ ngân sách. Đồng thời, giá bán lẻ và giá tiêu dùng tăng, chủ yếu do giá thực phẩm và các dịch vụ khác nhau cao hơn, cũng như tăng thuế gián thu.

Sự giảm giá lạm phát của đồng yên trong thời kỳ hậu chiến là một trong những yếu tố chính khiến tỷ giá hối đoái của nó giảm. Tỷ giá hối đoái của đồng yên được xem xét định kỳ và tương đối phù hợp với mức tương đương thực của nó. Đồng thời, Nhật Bản thực hành tỷ giá hối đoái đa dạng (tỷ giá hối đoái phân biệt của các loại tiền tệ cho các loại giao dịch, nhóm hàng hóa và khu vực). Vào tháng 1949 năm 360, một tỷ giá hối đoái duy nhất được thành lập: 1 yên = 1971 đô la Mỹ. Nó tồn tại cho đến năm XNUMX.

Liên quan đến cuộc khủng hoảng đô la, chính phủ Nhật Bản đã đưa ra vào tháng 1971 năm 1971 một tỷ giá hối đoái yên "thả nổi". Vào cuối năm 1973, đồng yên được định giá lại lần đầu tiên trong thời kỳ hậu chiến, và vào tháng XNUMX năm XNUMX, việc định giá lại lần thứ hai đã được thực hiện.

Đồng yên tăng giá được tạo điều kiện bởi:

▪ Tiếp tục tái cơ cấu cơ cấu nền kinh tế Nhật Bản trên nền tảng công nghệ hiện đại;

▪ Tăng sức cạnh tranh của hàng xuất khẩu Nhật Bản;

▪ Sức mua của đồng yên tăng lên rõ rệt trong điều kiện lưu thông tiền tệ và giá cả tương đối ổn định.

Ngoài ra, sự tăng trưởng của đồng yên có liên quan đến chính sách của Hoa Kỳ nhằm duy trì tỷ giá hối đoái thấp giả tạo của đồng đô la, vì chính quyền Hoa Kỳ do đó đã tìm cách mở rộng xuất khẩu của Mỹ, cản trở nhập khẩu của Nhật Bản và trên cơ sở này, cố gắng giảm thâm hụt trong ngoại thương với Nhật Bản và nói chung trong cán cân thanh toán của Hoa Kỳ.

Khi Nhật Bản trở thành nền kinh tế lớn thứ hai trên thế giới sau Hoa Kỳ, đồng yên trở thành một trong những đồng tiền dự trữ. Hiện nay, nó được sử dụng làm dự trữ quốc tế và phương tiện thanh toán chủ yếu ở khu vực Châu Á.

Nhật Bản đang tích cực đẩy mạnh mở rộng kinh tế đối ngoại của mình. Về vấn đề này, các rào cản bảo hộ đã được đưa ra ở Hoa Kỳ liên quan đến một số mặt hàng xuất khẩu của Nhật Bản, chủ yếu là ô tô.

Sự suy giảm của nền kinh tế Nhật Bản vào đầu năm 1997 và ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng ở châu Á đối với tình hình Nhật Bản đã làm giảm tỷ lệ yên / đô la Mỹ (giữa năm 1998 - 138,78 yên trên 1 đô la Mỹ).

Một yếu tố bên ngoài khác ảnh hưởng đến đồng yên Nhật là tình trạng hấp dẫn của thị trường Mỹ về khả năng tạo thu nhập tương đối nhanh trong bối cảnh nền kinh tế Nhật trì trệ. Kết quả là chuyến bay của thủ đô Nhật Bản đến Hoa Kỳ.

Đồng yên giảm giá thêm có nguy cơ làm tăng thâm hụt thương mại của Mỹ với Nhật Bản. Sự phát triển của các sự kiện này cũng khiến các quốc gia châu Á, có nền kinh tế liên kết chặt chẽ với Nhật Bản, lo lắng như: Thái Lan, Hàn Quốc, Hồng Kông, kể từ khi ra đời. tiền tệ của các nước này có nguy cơ chịu áp lực ngày càng tăng do đồng yên giảm giá.

HỆ THỐNG TIỀN TỆ CỦA CANADA

Hệ thống tiền tệ của Canada được hình thành trong một khoảng thời gian ngắn về mặt lịch sử. Nó được hình thành vào năm 1867.

Trước khi Canada hình thành một nhà nước, đã có một loại hình lưu thông tiền thuộc địa trên lãnh thổ của nó. Trong lưu thông, tiền bạc của Pháp, Tây Ban Nha, Bồ Đào Nha được dùng làm tiền, trong số đó có khá nhiều tờ tiền bị lỗi. Ngoài ra, giấy thay thế cũng được lưu hành. Tiền xu đến từ các quốc gia đô thị để trả lương cho quân đội và chính quyền thuộc địa địa phương với số lượng hạn chế.

Ở Pháp, từ năm 1670, đồng bạc - muối - được đúc đặc biệt cho Canada, nhưng tỷ trọng của nó trong lưu thông trong nước rất nhỏ, một phần của hoạt động thương mại được thực hiện thông qua trao đổi trực tiếp. Việc trao đổi hàng hóa trên thị trường nội địa tồn tại vì một số lý do, bao gồm đường sá kém phát triển, sự chật hẹp và cô lập của thị trường nội địa, v.v. Người da đỏ ở Canada đã sử dụng thắt lưng đặc biệt làm bằng vỏ sò - "bánh quế" làm tiền. Một số công ty thương mại đã sử dụng tiền đại diện của chính họ "bons" làm tiền để chỉ bán hàng hóa cho người da đỏ tại các cửa hàng của họ.

Tiền giấy tồn tại ở Canada cho đến cuối thời kỳ thuộc địa của Pháp, sự mất giá hoàn toàn của chúng xảy ra vào cuối thế kỷ XNUMX.

Năm 1825, sau khi Vương quốc Anh chuyển đổi sang chủ nghĩa đơn lượng vàng, đồng bảng Anh trở thành đơn vị tiền tệ chính thức ở Canada. Đạo luật lưu thông tiền năm 1841 đã công nhận vàng và bạc đô la Mỹ và đồng bạc Pháp là phương tiện thanh toán hợp pháp cùng với bảng Anh. Kể từ năm 1870, đồng đô la Canada đã trở thành tiền tệ quốc gia ở Canada.

Những đồng đô la bạc đầu tiên được đúc ở Anh xuất hiện ở Canada vào năm 1858. Từ năm 1908, tiền xu bắt đầu được đúc ở Canada, chủ yếu từ bạc, tiền vàng được đúc từ năm 1908 đến năm 1919.

Trước Chiến tranh thế giới thứ hai, tiền giấy của các ngân hàng thương mại là tiền tệ quốc gia, và tỷ trọng tiền giấy của chính phủ liên bang là rất nhỏ. Việc tập trung hóa vấn đề tiền giấy được tạo điều kiện thuận lợi khi Ngân hàng Canada thành lập năm 1935 và quốc hữu hóa ngân hàng này vào năm 1938. Theo luật, trong vòng 10 năm, các ngân hàng thương mại phải giảm phát hành tiền giấy xuống bốn lần. Kể từ thời điểm đó, phát hành tiền giấy đã trở thành một đặc quyền của Ngân hàng Canada. Việc phát hành đô la vàng và bạc được thực hành dành riêng cho khách du lịch, và từ năm 1968, nhà nước bắt đầu thay thế đồng xu bạc bằng đồng niken.

Trong phạm vi quốc gia giữa các công ty và tổ chức, hình thức thanh toán không dùng tiền mặt chiếm ưu thế, công cụ chính là séc. Séc phục vụ đến 90% các khoản thanh toán bằng tiền mặt. Tiền mặt đang dần bị vắt kiệt ra khỏi phạm vi lưu thông bán lẻ và thẻ tín dụng. Nhưng khi thực hiện các giao dịch nhỏ, tiền mặt là tiện lợi và được ưu tiên hơn cả.

Thanh toán bằng séc phát triển với tốc độ nhanh hơn so với khối lượng tiền mặt trong lưu thông tăng lên. Tính di động của séc rất cao, mỗi séc liên quan đến 14 giao dịch thanh toán, điều này dẫn đến tăng chi phí liên quan đến việc bảo trì séc. Các ngân hàng thương mại, giới thiệu các hình thức thanh toán mới, đang cố gắng giảm chi phí lưu hành séc.

Thẻ tín dụng được coi là một hướng đi đầy hứa hẹn cho sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt. Hệ thống thanh toán được thông báo trước đang trở nên phổ biến ở Canada.

Một trong những nguyên nhân chính gây ra lạm phát ở Canada giữa hai cuộc chiến tranh thế giới là do giá cả hàng hóa thay đổi không đồng đều.

Trong thời kỳ hậu chiến, Canada đã trải qua hai đợt bùng phát lạm phát mà nguyên nhân là: chiến tranh ở Triều Tiên; bùng nổ hàng hóa và "đầu tư", kéo theo dòng vốn của Mỹ và vị trí của nó trong các ngành công nghiệp khai thác của đất nước; tăng xuất khẩu nguyên liệu thô và bán thành phẩm sang Hoa Kỳ. Việc tăng giá bị ảnh hưởng mạnh bởi chi tiêu quân sự.

Quá trình lạm phát cũng bị ảnh hưởng bởi sự gia tăng chi phí sản xuất và sự tăng trưởng chậm lại của năng suất lao động trong nông nghiệp và trong các ngành công nghiệp khai thác.

Chính phủ Canada từ năm 1969 đến năm 1975 đã cố gắng áp đặt các hạn chế đối với sự tăng trưởng của giá cả và tiền lương. Nhưng những biện pháp này hóa ra không hiệu quả, vì chính phủ không thể ngăn chặn các công ty độc quyền, dưới nhiều hình thức khác nhau, đã tăng giá và kiểm soát chặt tiền lương.

Năm 1994-1996 lạm phát ở Canada đã giảm xuống mức cực kỳ thấp. Khả năng sản xuất chưa được sử dụng nhiều và tỷ lệ thất nghiệp cao khiến cho chi phí tín dụng có thể giảm mà không có nguy cơ làm tăng lạm phát. Tuy nhiên, trong phần lớn năm 1994, Ngân hàng Canada đã tăng lãi suất. Việc tăng lãi suất định kỳ là do nhu cầu củng cố vị thế của đồng tiền quốc gia, bị suy yếu do thâm hụt lớn ở cấp liên bang và ở các tỉnh lớn nhất, cũng như mối đe dọa của chủ nghĩa ly khai Quebec.

Năm 1995, nền kinh tế Canada đang đứng trên bờ vực suy thoái, điều này sẽ không thể tránh khỏi trong trường hợp nhu cầu bên ngoài (chủ yếu từ Hoa Kỳ) đối với hàng hóa của Canada giảm đáng kể.

Trong điều kiện đó, Ngân hàng Trung ương Canada bắt đầu thực hiện một loạt các đợt cắt giảm lãi suất liên tiếp. Lạm phát ở Canada giảm từ 5,2% năm 1990 xuống 1,8% năm 1993 và 0,2% năm 1994, mức thấp nhất trong toàn bộ thời kỳ hậu chiến.

Kể từ năm 1991, giá cả ở Canada đã tăng chậm hơn đáng kể so với ở Mỹ, và tốc độ tăng trưởng của họ tụt lại so với mức trung bình của nhóm "bảy quốc gia". Đây là một trong những điều kiện trong nước quan trọng nhất để tiếp tục thực hiện chính sách tiền tệ nới lỏng.

Mặc dù thực tế là đồng đô la Canada được sử dụng chủ yếu trong các khu định cư trong nước, việc "neo" vào tiền tệ dự trữ đã khiến nó trở thành một trong những liên kết dễ bị tổn thương trong hệ thống tiền tệ toàn cầu, vì khi đồng bảng Anh suy yếu và nền kinh tế Mỹ và Canada gắn bó với nhau, Đồng đô la Canada bắt đầu tập trung vào đồng đô la Mỹ.

Cho đến năm 1970, đồng đô la Canada được gắn chặt với đô la Mỹ. Vào tháng 1970 năm XNUMX, Chính phủ Canada thông báo rằng Ngân hàng Canada sẽ không còn can thiệp vào thị trường ngoại hối để duy trì tỷ giá ngang giá cố định giữa đô la Canada và đô la Mỹ, hoặc bất kỳ tỷ giá hối đoái nào được công bố trước. Kể từ đó, đồng đô la Canada đã có một tỷ giá hối đoái "thả nổi". Nhiệm vụ của Ngân hàng Trung ương Canada trong lĩnh vực tiền tệ là tiến hành các hoạt động để làm dịu những biến động mạnh quá mức trong tỷ giá hối đoái của đồng đô la Canada và vô hiệu hóa áp lực bất hợp lý lên nó.

Vào đầu những năm 70. có sự suy yếu về vị trí của đồng đô la Mỹ, dẫn đến sự mạnh lên tạm thời của đồng đô la Canada. Việc trao đổi thuế trong thương mại lẫn nhau (thỏa thuận ngày 10 tháng 1965 năm XNUMX) đối với ô tô và phụ tùng đã thay đổi cơ cấu xuất khẩu và nhập khẩu của Canada. Cải thiện thương mại và cán cân thanh toán.

Khủng hoảng kinh tế thế giới 1974-1975 gây ra một cuộc khủng hoảng tiền tệ ở Canada. Việc nhập khẩu vốn dài hạn nước ngoài đã có những thay đổi đáng kể. Một mặt, có dòng vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, và mặt khác, các công ty lớn của Canada bắt đầu đầu tư mạnh ra nước ngoài. Phạm vi của đồng đô la Canada đã mở rộng. Nói chung, đồng đô la Canada, với tư cách là đơn vị tiền tệ của thanh toán quốc tế, được sử dụng ở một mức độ hạn chế. Điều này là do đặc thù của quan hệ kinh tế đối ngoại giữa Canada và Hoa Kỳ. Khoảng 2/3 kim ngạch ngoại thương rơi vào Hoa Kỳ, và đồng đô la Mỹ được sử dụng trong tính toán. Đồng bảng Anh được sử dụng để định cư theo hợp đồng dài hạn với các nước Tây Âu và Nhật Bản.

Mức độ mở cửa cao của nền kinh tế Canada và mối quan hệ chặt chẽ với nền kinh tế Mỹ khiến chính phủ Canada theo dõi chặt chẽ các diễn biến trên thị trường tiền tệ toàn cầu. Kể từ những năm 80. Mục tiêu quan trọng nhất của chính sách tiền tệ của Canada là ổn định tỷ giá hối đoái của đồng đô la Canada so với đô la Mỹ.

HỆ THỐNG TIỀN TỆ CỦA Ý

Hệ thống tiền tệ của Ý đã trải qua nhiều thay đổi trong suốt nhiều thế kỷ tồn tại. Nó được đặc trưng bởi cả hai thời kỳ của chủ nghĩa đơn lượng và thời kỳ của chủ nghĩa lưỡng kim. Năm 1895, tiêu chuẩn tiền vàng được giới thiệu.

Trong Chiến tranh thế giới thứ nhất và cho đến năm 1923, Ý đã từ bỏ việc đổi tiền tự do lấy vàng. Bản vị vàng chỉ được khôi phục dưới dạng bản vị vàng vào năm 1928. Sau Chiến tranh thế giới thứ hai, Ý ngừng ấn định hàm lượng vàng của đồng lira trong IMF, vì lạm phát cao đòi hỏi tỷ giá hối đoái so với đồng đô la giảm ( 625 lira trên một đô la Mỹ). Hiện tại là 1628 lire mỗi đô la.

Đơn vị tiền tệ của Ý là lira, được chia thành 100 centesimos. Trên thực tế, do đồng lira mất giá cao nên việc trao đổi như vậy không diễn ra. Ý được đặc trưng bởi tiền giấy (tiền tín dụng), nhưng cũng có tiền giấy do Kho bạc phát hành. Chúng bao gồm tiền nhỏ (mệnh giá dưới 1000 lire).

Trung tâm phát hành là Ngân hàng Ý, chỉ được cấp quyền như vậy vào năm 1926. Trước đó, có năm tổ chức phát hành. Kể từ năm 1893, đã có ba trong số đó - Ngân hàng Ý ở Rome, Ngân hàng Naples, Ngân hàng Sicily. Việc phát hành tiền được thực hiện dưới sự giám sát của Kho bạc. Để bảo đảm cho một đợt phát hành mới, ngoại tệ hoặc tín phiếu kho bạc và các nghĩa vụ dài hạn của chính phủ đối với các đợt phát hành mới, hoặc các thương phiếu và chứng khoán của chính phủ được giữ trong các ngân hàng thương mại đều có thể thực hiện.

Quyết định phát hành tiền giấy do Tổng cục Ngân khố thực hiện. Tiền xu được làm tại xưởng đúc tiền. Tiền giấy do Viện Đa khoa Nhà nước in.

Các khoản thanh toán ở Ý được thực hiện bằng tiền mặt và các hình thức không dùng tiền mặt. Khi thanh toán không dùng tiền mặt, thanh toán giro phổ biến - việc chuyển tiền bằng cách sử dụng các lệnh giro đặc biệt. Nhìn chung, việc lưu thông tiền mặt phổ biến ở Ý. Phần lớn các giao dịch mua được thực hiện bằng tiền mặt.

Ý luôn là nước tham gia tích cực vào thị trường ngoại hối toàn cầu. Trong điều kiện của hệ thống tiền tệ hiện đại, Ý tuân thủ chế độ độc lập tự do "thả nổi" tiền tệ trong mối quan hệ với các loại tiền tệ khác. Mặc dù vậy, ở Ý từ năm 1961 đã có những hạn chế đối với việc xuất nhập khẩu đồng tiền quốc gia. Việc kiểm soát tiền tệ được thực hiện bởi Cục Ngoại hối Ý.

Các quá trình hội nhập đang diễn ra ở châu Âu cũng đã ảnh hưởng đến Ý. Ngày 13 tháng 1979 năm XNUMX Ý bước vào hệ thống tiền tệ duy nhất.

Tỷ giá hối đoái lira được đặt ở mức 1148,15 lire cho mỗi ECU. Trong tương lai, đồng lira bắt đầu dao động.

Cuộc khủng hoảng đầu những năm 90. đối với Ý là một bài kiểm tra khó khăn. Cuối năm 1992, Ý phải rút khỏi EMU. Vào ngày 29 tháng 1996 năm 1, Ý tái gia nhập EMU theo cơ chế ERM-1. Vào ngày 1999 tháng 2002 năm XNUMX, một loại tiền tệ duy nhất mới, đồng euro, được giới thiệu, ban đầu ở dạng không dùng tiền mặt, kể từ năm XNUMX bằng tiền mặt.

Để đưa đồng "euro" vào lưu thông, một quốc gia phải đáp ứng các tiêu chí nhất định. Năm 1996, Ý chỉ đáp ứng một trong năm tiêu chí.

Ý tuân thủ khái niệm về sự đáp ứng gần đúng các yêu cầu. Một ngân sách khẩn cấp được thành lập vào năm 1997, hướng tới các tiêu chí gia nhập đồng euro.

Đối với tính đúng đắn của thanh toán không dùng tiền mặt bằng đồng "euro", Ý, cùng với các quốc gia khác, tạo ra một hệ thống thanh toán TARGET duy nhất bằng cách sử dụng một kết nối đặc biệt.

Để giới thiệu thanh toán tiền mặt bằng đồng "euro" ở Ý, các chiến dịch thông tin đã được thực hiện để công dân làm quen với đơn vị tiền tệ mới và thông tin được trao đổi giữa các quốc gia.

Nói chung, bất chấp những chi phí khổng lồ liên quan đến việc giới thiệu một loại tiền tệ mới, cũng như không đi lệch các tiêu chí cần thiết, Ý đã giới thiệu đồng "euro" từ ngày 1 tháng 1999 năm 15, trong số XNUMX quốc gia đầu tiên.

50. Pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng

luật ngân hàng - một tập hợp các quy phạm pháp luật bao gồm các quy định liên quan đến hoạt động ngân hàng, nghĩa là thiết lập địa vị pháp lý của chính ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác, điều chỉnh quan hệ công chúng của ngân hàng, cũng như quan hệ pháp luật riêng của họ với khách hàng. Nói cách khác, luật ngân hàng bao gồm các quy phạm ít nhiều liên quan đến hoạt động ngân hàng.

Ở Nga, những cơ sở kinh tế và quản lý sau đây đã đóng vai trò là điều kiện cho sự xuất hiện và hình thành khái niệm "luật ngân hàng":

▪ thành lập các tổ chức tín dụng mới hoặc thương mại hóa các ngân hàng hiện có, mục đích là tạo ra lợi nhuận với sự trợ giúp của các tổ chức tài chính sử dụng rủi ro của chính họ;

▪ chuyển đổi hệ thống ngân hàng một cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp, làm phát sinh hoạt động của các tổ chức tín dụng thương mại, là những trung gian chính trong các giao dịch tài chính của xã hội, đòi hỏi phải có luật ngân hàng;

▪ phát triển thị trường tiền tệ và thị trường dịch vụ tài chính.

Tổ chức và hoạt động của ngân hàng được điều chỉnh bởi một tập hợp các quy phạm pháp luật tạo thành luật ngân hàng. Đối với sự hình thành và hoạt động của các tổ chức tín dụng, các quy phạm quản lý vòng quay tài sản nói chung được áp dụng - ví dụ như các quy phạm của Bộ luật Dân sự và các quy phạm, mục đích trước mắt là điều chỉnh một số vấn đề của hoạt động ngân hàng.

Quy định pháp lý về hoạt động ngân hàng được thực hiện bởi Hiến pháp Liên bang Nga, Luật Liên bang "Về ngân hàng và hoạt động ngân hàng" ngày 3 tháng 1996 năm 17 N XNUMX-FZ, Luật Liên bang "Về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng Nga)" Số 10.07.2002-FZ ngày 86 tháng 23.12.2003 năm XNUMX (được sửa đổi vào ngày XNUMX tháng XNUMX năm XNUMX), các luật liên bang khác, các quy định của Ngân hàng Trung ương Nga.

Hiến pháp Liên bang Nga có hiệu lực pháp lý cao nhất, có hiệu lực trực tiếp và được áp dụng trên toàn lãnh thổ Liên bang Nga. Luật và các hành vi pháp lý khác được thông qua tại Liên bang Nga không được trái với Hiến pháp của Liên bang Nga.

Hiến pháp Liên bang Nga có một số quy phạm quan trọng đối với luật ngân hàng. Nó thiết lập rằng các quy định pháp lý về hoạt động ngân hàng chỉ nên được thực hiện bởi các luật liên bang đã được các cơ quan chính phủ liên bang thông qua. Quy định về hoạt động ngân hàng ở cấp độ các đối tượng của Liên đoàn không được phép, kể từ, theo đoạn "g" của Điều khoản. 71 của Hiến pháp, thiết lập nền tảng pháp lý của thị trường đơn lẻ; tài chính, tiền tệ, tín dụng, quy định hải quan, vấn đề tiền tệ, các vấn đề cơ bản về chính sách giá cả, các dịch vụ kinh tế liên bang, bao gồm cả các ngân hàng liên bang, thuộc thẩm quyền độc quyền của Liên bang Nga.

Hiến pháp Liên bang Nga bao gồm các quy phạm điều chỉnh hệ thống tiền tệ của Liên bang Nga nói chung. Nó thiết lập rằng tiền tệ ở Liên bang Nga là đồng rúp; không được phép giới thiệu và phát hành các loại tiền khác ở Liên bang Nga. Việc phát hành tiền được thực hiện độc quyền bởi Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, trong khi Hiến pháp thiết lập nguyên tắc độc lập của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga với các cơ quan nhà nước khác trong việc thực hiện chức năng chính của nó - bảo vệ và đảm bảo sự ổn định của đồng rúp.

Điều 103 của Hiến pháp Liên bang Nga thiết lập cơ sở cho việc bổ nhiệm và miễn nhiệm Chủ tịch Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga.

Quyền của công dân đối với hoạt động kinh doanh, bao gồm thông qua việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng, dựa trên các quy phạm hiến pháp. Liên bang Nga đảm bảo sự thống nhất của không gian kinh tế, sự di chuyển tự do của hàng hóa, dịch vụ và các nguồn tài chính, hỗ trợ cạnh tranh và tự do hoạt động kinh tế. Ở Liên bang Nga, tư nhân, nhà nước, thành phố trực thuộc trung ương và các hình thức sở hữu khác được công nhận và bảo vệ theo cách tương tự.

Bộ luật dân sự của Liên bang Nga. Nó xác định khái niệm hoạt động kinh doanh và các đặc điểm, hình thức tổ chức và pháp lý của các pháp nhân; bộ quy tắc thiết lập khái niệm và nội dung của các thỏa thuận tiền gửi ngân hàng, tài khoản ngân hàng, thỏa thuận cho vay, cơ sở trách nhiệm của các bên, v.v.

Ngoài Bộ luật Dân sự của Liên bang Nga, luật liên bang (FZ) chiếm vị trí quan trọng nhất trong hệ thống luật ngân hàng: "Về ngân hàng và hoạt động ngân hàng" ngày 3 tháng 1996 năm 17 N XNUMX-FZ, "Về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng Nga)" ngày 10.07.2002/86/23.12.2003 N XNUMX-FZ (được sửa đổi ngày XNUMX/XNUMX/XNUMX), "Về việc tổ chức tín dụng mất khả năng thanh toán (phá sản)" Số 25-FZ ngày 1999 tháng 40 năm 02.01.2000 (được sửa đổi bởi Luật Liên bang số 6-FZ ngày XNUMX tháng XNUMX năm XNUMX), "Về quy định tiền tệ và kiểm soát tiền tệ" ngày 10.12.2003 N 173-FZ, "Trên thị trường chứng khoán" ngày 22 tháng 1996 năm 39 N XNUMX-FZ, "Về Bảo vệ Cạnh tranh trong Thị trường Dịch vụ Tài chính" ngày 23 tháng 1999 năm 117 N 30.12.2001-FZ (được sửa đổi bởi Luật Liên bang ngày 196 tháng XNUMX năm XNUMX N XNUMX-FZ), v.v.

Các văn bản dưới luật (Nghị định của Tổng thống Liên bang Nga, Nghị định của Chính phủ Liên bang Nga) đóng một vai trò quan trọng trong việc điều chỉnh các hoạt động ngân hàng. Luật ngân hàng có đặc điểm là điều chỉnh đa cấp.

Trong hệ thống văn bản, trước hết phải kể tên các Nghị định của Tổng thống Liên bang Nga, được thông qua trên cơ sở và trong quá trình xây dựng luật. Ví dụ, Nghị định của Tổng thống Liên bang Nga "Về hoạt động của các ngân hàng nước ngoài và ngân hàng liên doanh với sự tham gia của các quỹ của người không cư trú trên lãnh thổ Liên bang Nga" ngày 17.11.93 tháng XNUMX năm XNUMX.

Luật ngân hàng bao gồm một số Nghị định của Chính phủ (Nghị định của Chính phủ Liên bang Nga "Về việc phê duyệt các quy tắc cho các ngân hàng thực hiện các giao dịch mua bán các thỏi kim loại quý đã được đo lường với cá nhân" ngày 30.06.1997 tháng 772 năm 12 N 1999, Nghị định của Chính phủ Liên bang Nga "Về đặc điểm phát hành và đăng ký trái phiếu của ngân hàng trung ương Liên bang Nga" ngày 1142 tháng XNUMX năm XNUMX số XNUMX và những điều khác).

Hầu hết các văn bản dưới luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng được thông qua bởi Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga, Ngân hàng có quyền thực hiện các hoạt động xây dựng quy tắc đối với các vấn đề thuộc thẩm quyền của mình và ban hành các chỉ thị, quy định và hướng dẫn của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga. Liên kết. Các quy định của Ngân hàng Nga:

▪ bắt buộc đối với các cơ quan chính phủ liên bang, cơ quan chính phủ của các đơn vị cấu thành Liên bang Nga và chính quyền địa phương, tất cả các pháp nhân và cá nhân;

▪ không được mâu thuẫn với luật liên bang;

▪ có hiệu lực sau 10 ngày kể từ ngày công bố chính thức trên ấn phẩm chính thức của Ngân hàng Nga (Bản tin của Ngân hàng Nga), trừ trường hợp do Hội đồng quản trị quyết định;

▪ không có hiệu lực hồi tố;

▪ phải được đăng ký với Bộ Tư pháp Liên bang Nga theo cách thức được thiết lập để đăng ký nhà nước đối với các hành vi pháp lý quy phạm của các cơ quan hành pháp liên bang.

Các hành vi quy phạm của Ngân hàng Trung ương Nga thành lập những điều sau đây không phải đăng ký nhà nước:

▪ tỷ giá hối đoái ngoại tệ so với đồng rúp;

▪ thay đổi lãi suất;

▪ quy mô dự trữ bắt buộc;

▪ số lượng các tiêu chuẩn bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng và tập đoàn ngân hàng;

▪ hạn chế định lượng trực tiếp;

▪ các quy định về kế toán và báo cáo của Ngân hàng Nga;

▪ thủ tục đảm bảo hoạt động của hệ thống Ngân hàng Nga.

Ngoài ra, các hành vi quản lý khác của Ngân hàng Nga không phải đăng ký nhà nước, theo thủ tục được thiết lập cho các cơ quan hành pháp liên bang, không phải đăng ký với Bộ Tư pháp Liên bang Nga.

Nếu cần thiết, các hành vi này được gửi đến tất cả các tổ chức tín dụng đã đăng ký. Các dự thảo luật liên bang, cũng như các hành vi pháp lý quy phạm của các cơ quan hành pháp liên bang liên quan đến việc thực hiện các chức năng của Ngân hàng Trung ương Nga, được gửi để lấy ý kiến của Ngân hàng Trung ương Nga.

Các hành vi quy phạm của Ngân hàng Trung ương Nga có thể bị khiếu nại lên tòa án theo cách thức được thiết lập để chống lại các hành vi quy phạm pháp luật của các cơ quan chính phủ liên bang.

51. Quy chế lưu thông tiền

Vòng quay tiền - sự vận động của tiền dưới dạng tiền mặt và không dùng tiền mặt, phục vụ cho việc lưu thông hàng hoá, cũng như các khoản thanh toán và quyết toán phi hàng hoá.

Các hình thức lưu thông tiền tệ;

- lưu thông tiền mặt, nghĩa là, tiền giấy (tiền giấy và tiền xu). Phương tiện thanh toán trong trường hợp này là tiền giấy có thật do chủ thể này chuyển cho chủ thể khác để mua hàng hóa, công trình, dịch vụ hoặc trong các trường hợp khác do pháp luật quy định (ví dụ: tiền phạt);

- lưu thông tiền không dùng tiền mặt. Nó bao gồm việc xóa một số tiền nhất định từ tài khoản của một thực thể trong một tổ chức ngân hàng và ghi có vào tài khoản của một thực thể khác trong cùng một tổ chức ngân hàng hoặc một tổ chức ngân hàng khác, hoặc bằng một hình thức khác mà không có tiền mặt làm phương tiện thanh toán.

Hệ thống tiền tệ của bất kỳ nhà nước nào cũng là đối tượng điều chỉnh của pháp luật.

Hiến pháp Liên bang Nga đưa quy định tài chính và tiền tệ, phát hành tiền, ngân hàng liên bang đến quyền tài phán của Liên bang Nga (xem đoạn "g" của Điều 71 Hiến pháp Liên bang Nga). Do đó, hệ thống tiền tệ có địa vị hợp hiến, và các quy phạm của Hiến pháp về nó vừa là quy phạm của luật hiến pháp (nhà nước) vừa là quy phạm của luật tài chính,

Luật tài chính chi tiết tình trạng của hệ thống tiền tệ. Ngoài ra, với sự trợ giúp của các chuẩn mực của luật tài chính về các dấu hiệu khả năng thanh toán của tiền giấy, về đảm bảo thủ tục lưu thông tiền mặt, những vấn đề cơ bản về tổ chức thanh toán, v.v., hoạt động bình thường của hệ thống tiền tệ được đảm bảo.

Luật dân sự quy định các vấn đề về quyền sở hữu tiền (tiền giấy) với tư cách là đối tượng của quyền tài sản, thủ tục giải quyết trong các giao dịch có tính chất pháp luật dân sự.

Các quy phạm của luật hành chính xác lập trách nhiệm đối với các hành vi vi phạm hành chính trong lĩnh vực hệ thống tiền tệ, chủ yếu là trong quá trình lưu thông tiền tệ.

Pháp luật tố tụng hình sự quy định trách nhiệm hình sự đối với các tội xâm phạm hệ thống tiền tệ (chủ yếu là hàng giả). Như vậy, các chuẩn mực của nhiều ngành luật có liên quan trực tiếp đến hệ thống tiền tệ.

Một tập hợp các định mức tài chính và pháp lý, đặc biệt dành riêng cho hệ thống tiền tệ, có trong Luật Liên bang "Về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng Nga)". Ngoài ra, một số quy phạm nhất định liên quan đến hệ thống tiền tệ được quy định trong Luật RSFSR "Về Ngân hàng và Hoạt động Ngân hàng", trong Bộ luật Dân sự của Liên bang Nga (Phần thứ nhất) và trong một số đạo luật khác của Liên bang Nga.

Các yếu tố của hệ thống tiền tệ của Liên bang Nga: tiền tệ chính thức; thủ tục phát hành tiền mặt; tổ chức và điều tiết lưu thông tiền tệ.

Đơn vị tiền tệ chính thức (tiền tệ) của Liên bang Nga - đồng rúp. Việc giới thiệu các đơn vị tiền tệ khác trên lãnh thổ Liên bang Nga và phát hành tiền thay thế tiền tệ đều bị cấm.

Quy định tiền tệ nền kinh tế của Liên bang Nga được thực hiện bởi Ngân hàng Trung ương Nga. Theo quy định này, Ngân hàng Trung ương Nga xác định định mức dự trữ bắt buộc, tỷ lệ chiết khấu đối với các khoản vay, thiết lập các tiêu chuẩn kinh tế cho các ngân hàng thương mại và thực hiện các giao dịch chứng khoán.

Phù hợp với Nghệ thuật. 4 của Luật Liên bang "Về Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga (Ngân hàng Nga)", Ngân hàng Trung ương Nga, hợp tác với Chính phủ Liên bang Nga, xây dựng và thực hiện một chính sách tiền tệ thống nhất của nhà nước nhằm bảo vệ và đảm bảo sự ổn định của đồng rúp.

Các công cụ và phương pháp điều chỉnh:

▪ lãi suất trong hoạt động của Ngân hàng Nga;

▪ tiêu chuẩn dự trữ bắt buộc;

▪ Nghiệp vụ thị trường mở;

▪ tái cấp vốn của các ngân hàng;

▪ hoạt động tiền gửi;

▪ điều tiết tiền tệ;

▪ thiết lập các tiêu chuẩn cho tăng trưởng cung tiền;

▪ hạn chế định lượng trực tiếp.

Lãi suất đối với các hoạt động của Ngân hàng Trung ương Nga. Sau này có thể đặt một hoặc nhiều mức lãi suất cho các loại giao dịch khác nhau. Lãi suất của Ngân hàng Trung ương Nga là lãi suất tối thiểu mà ngân hàng này thực hiện các hoạt động của mình. Đó là lãi suất tái cấp vốn, lãi suất hoạt động tiền gửi, lãi suất lombard, lãi suất repo,… Ngân hàng Trung ương Nga sử dụng chính sách lãi suất để tác động đến lãi suất thị trường. Một ví dụ là hoạt động tiền gửi của ngân hàng này, được thực hiện từ năm 1997. Nguồn vốn tự do của các ngân hàng thương mại được nhận tiền gửi vào tháng 1999-0,6 / 28 với tỷ lệ cố định - từ 18,02 đến 1999% / năm (lãi suất bình quân gia quyền là XNUMX% mỗi năm). Năm XNUMX, hoạt động tiền gửi được thực hiện theo các kỳ hạn chuẩn là một ngày, một tuần, hai tuần. Ngân hàng Trung ương Nga hàng ngày công bố lãi suất thị trường cho việc huy động vốn bằng tiền gửi và kết thúc các giao dịch tiền gửi.

Tỷ lệ dự trữ bắt buộc là các khoản tiền gửi bắt buộc không tính lãi của các tổ chức tín dụng trong Ngân hàng Trung ương Nga. Lượng dự trữ bắt buộc do Ban Giám đốc Ngân hàng Trung ương Nga quy định theo tỷ lệ phần trăm nợ phải trả của các tổ chức tín dụng. Các tiêu chuẩn không được vượt quá 20% nghĩa vụ của tổ chức tín dụng và không được thay đổi quá 5 điểm một lần.

Các khoản dự phòng được sử dụng khi thu hồi giấy phép để thanh toán các nghĩa vụ của tổ chức tín dụng đối với người gửi tiền và chủ nợ. Tuy nhiên, mục đích chính của các tỷ lệ dự trữ bắt buộc là điều tiết lưu thông tiền tệ. Chúng ta hãy xem xét cơ chế của quy định này. Dự trữ thực tế của ngân hàng bằng tổng dự trữ bắt buộc và dự trữ vượt mức. Ngân hàng chỉ cấp tín dụng với số lượng dự trữ vượt mức. Hệ thống ngân hàng, như bạn biết, tạo ra tiền. Lượng tiền tín dụng mới được xác định bằng cách sử dụng số nhân ngân hàng, là quá trình làm tăng lượng tiền trong tài khoản tiền gửi của các ngân hàng thương mại trong quá trình di chuyển từ ngân hàng thương mại này sang ngân hàng thương mại khác:

M=1/R,

đâu М - số nhân ngân hàng; R - tỷ lệ dự trữ bắt buộc.

Số lượng tiền mới (D) tối đa mà hệ thống ngân hàng có thể tạo ra là:

D=E*M,

đâu Е - dự trữ dư thừa.

Biết được tỷ lệ dự trữ bắt buộc, có thể dễ dàng xác định được hệ thống ngân hàng sẽ tạo ra bao nhiêu tiền mới.

Ngân hàng Trung ương Nga thay đổi định mức dự trữ bắt buộc. Định mức tăng có nghĩa là lượng tiền rút ra từ các ngân hàng thương mại, với việc giảm định mức, dự trữ vượt mức của các ngân hàng thương mại cấp tín dụng sẽ tăng lên.

Cung tiền tăng không chỉ do phát hành tiền vào lưu thông mà còn do hệ thống ngân hàng tạo ra tiền mới.

Hoạt động thị trường mở - Đây là việc Ngân hàng Nga mua và bán chứng khoán chính phủ, các giao dịch ngắn hạn với chứng khoán, sau đó là một giao dịch ngược lại. Hạn mức hoạt động trên thị trường mở do Hội đồng quản trị phê duyệt. Mua chứng khoán là việc đưa tiền vào lưu thông, bán chứng khoán - rút tiền ra khỏi lưu thông. Đây là phương pháp điều tiết lưu thông tiền tệ mạnh mẽ và hiệu quả nhất, được sử dụng thường xuyên hơn các phương pháp khác trên thế giới. Mặc dù thị trường chứng khoán tạm thời ngừng hoạt động sau tháng 1998 năm 1998, Ngân hàng Trung ương Nga vẫn không từ bỏ phương pháp điều tiết lưu thông tiền tệ này. Vào tháng XNUMX năm XNUMX, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga đã phát hành trái phiếu của Ngân hàng Trung ương Nga (OBR) và bắt đầu hoạt động với họ. Những trái phiếu này được sử dụng làm tài sản thế chấp cho các khoản vay cầm đồ, trong ngày và qua đêm, cũng như cho các giao dịch mua lại.

Ngân hàng tái cấp vốn - Đây là khoản cho vay của Ngân hàng Trung ương Nga đối với các ngân hàng thương mại, bao gồm cả việc tái chiết khấu các tín phiếu. Ngân hàng Trung ương Nga ấn định lãi suất tái cấp vốn. Tỷ lệ này tăng dẫn đến tăng chi phí vốn vay và giảm cung tiền trong lưu thông, giảm tỷ lệ - giảm chi phí vốn vay và tăng cung tiền. Lãi suất tái cấp vốn được đặt ở mức lãi suất thị trường tài chính. Cho đến giữa tháng 1998 năm XNUMX, Ngân hàng Trung ương Nga đã phát hành ba loại cho vay cho các ngân hàng thương mại:

- cửa hàng cầm đồ - được bảo đảm bằng chứng khoán chính phủ có trong Danh sách Lombard của Ngân hàng Trung ương Nga;

- khoản vay trong ngày cung cấp cho các ngân hàng trong ngày làm việc khi có lệnh thanh toán chưa được thực hiện;

- khoản vay thanh toán trong một ngày (các khoản vay qua đêm) đã được cung cấp để hoàn tất các khoản thanh toán vào cuối ngày làm việc bằng cách ghi có khoản vay vào tài khoản đại lý của ngân hàng với bộ phận thanh toán của Ngân hàng Nga.

Các khoản cho vay đã được phát hành trong giới hạn do Ngân hàng Trung ương Nga quy định. Kể từ tháng 1998 năm XNUMX, chỉ có các khoản cho vay có bảo đảm bằng chứng khoán của chính phủ mới được phát hành cho các ngân hàng thương mại. Điều kiện cung cấp của họ là việc chặn sơ bộ chứng khoán chính phủ trên tài khoản "kho" của ngân hàng với một kho lưu ký được ủy quyền. Giá trị thị trường của những chứng khoán này, được điều chỉnh theo hệ số điều chỉnh có liên quan của Ngân hàng Trung ương Nga, là số tiền tối đa có thể để được vay.

Ngân hàng Trung ương Nga bắt đầu thực hiện các hoạt động cầm đồ vào tháng 1996 năm 3, đầu tiên dưới hình thức đấu giá tín dụng cầm đồ, và sau đó - theo yêu cầu của các ngân hàng vào bất kỳ ngày làm việc nào với lãi suất cố định được phân biệt tùy theo thời hạn cho vay (từ 30 đến 2 ngày theo lịch). Từ ngày 1998 tháng 42 năm 8, các khoản cho vay Lombard với lãi suất cố định được phát hành ở mức 1998% mỗi năm, bất kể thời điểm cung cấp. Khoản vay được ghi có vào tài khoản đại lý của một ngân hàng thương mại với Ngân hàng Trung ương Nga. Liên quan đến cuộc khủng hoảng tài chính kể từ ngày 7 tháng XNUMX năm XNUMX các khoản vay của Lombard được cung cấp trong tối đa XNUMX ngày theo lịch bao gồm cả thông qua đấu giá tín dụng.

Giá của các ngân hàng được chấp nhận đấu giá được xếp theo mức lãi suất ngân hàng đưa ra, bắt đầu từ mức tối đa. Quyết định cuối cùng về tỷ lệ cắt và số lượng các khoản vay Lombard được đưa ra bởi Ủy ban Tín dụng của Ngân hàng Trung ương Nga sau khi nhận và phân tích các đơn xin vay của ngân hàng. Các cuộc đấu giá cho vay Lombard được tiến hành theo hai cách:

▪ "Người Mỹ ", trong đó các đơn đăng ký hài lòng đã hài lòng với mức lãi suất mà ngân hàng đưa ra trong đơn đăng ký (bằng hoặc vượt quá mức giới hạn);

▪ "Hà Lan ", tại đó tất cả các giá thầu thỏa mãn đều được thỏa mãn ở mức cắt lỗ do Ngân hàng Trung ương Nga ấn định dựa trên kết quả của cuộc đấu giá.

Nếu ngân hàng không thực hiện nghĩa vụ hoàn trả khoản vay và trả lãi cho Ngân hàng Nga, thì khoản thanh toán đó không được hoãn lại và Ngân hàng Nga bắt đầu làm thủ tục bán chứng khoán cầm cố. Ngoài ra, các ngân hàng đã trả tiền phạt cho mỗi ngày chậm trễ theo lịch với số tiền 0,3 của lãi suất tái cấp vốn của Ngân hàng Trung ương Nga vào ngày thực hiện nghĩa vụ được thiết lập, chia cho số ngày trong năm hiện tại (365 hoặc 366 ). Với chi phí thu được từ việc bán chứng khoán cầm cố, trước hết, Ngân hàng Trung ương Nga đã hoàn trả chi phí bán các chứng khoán này, sau đó - khoản nợ của ngân hàng đối với các khoản vay và lãi suất, và cuối cùng - số tiền phạt do vỡ nợ về nghĩa vụ.

Sau ngày 17 tháng 1998 năm XNUMX, Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga bắt đầu cho các tổ chức tín dụng vay các loại sau:

▪ Khoản vay cho ngân hàng tổ chức lại tổ chức tín dụng (tối đa 1 năm);

▪ Khoản vay hỗ trợ các biện pháp hoàn trả nghĩa vụ cho người gửi tiền (tối đa 6 tháng);

▪ cho vay hỗ trợ thanh khoản (từ 1-2 tháng đến 1 năm);

▪ Khoản vay hỗ trợ các biện pháp nhằm cải thiện sự ổn định tài chính của ngân hàng (tối đa 1 năm),

▪ cho vay ổn định (tối đa 1 năm).

Lãi suất của các khoản vay này thay đổi khi lãi suất tái cấp vốn của Ngân hàng Trung ương thay đổi. Khi tình hình trong lĩnh vực ngân hàng của nền kinh tế bình thường hóa, Ngân hàng Trung ương Nga sẽ ngừng phát hành các khoản vay này.

Hoạt động gửi tiền. Đây là những nghiệp vụ nhằm thu hút nguồn vốn ngân hàng vào tiền gửi (tiền gửi). Họ cho phép Ngân hàng Trung ương Nga thu hút tiền mặt tạm thời miễn phí từ các ngân hàng và do đó vô hiệu hóa áp lực có thể có của họ đối với thị trường ngoại hối.

Điều tiết tiền tệ được thực hiện với sự trợ giúp của can thiệp ngoại hối, được hiểu là việc Ngân hàng Nga mua và bán ngoại tệ trên thị trường ngoại hối nhằm tác động đến tỷ giá hối đoái đồng rúp, tổng cầu và cung tiền tệ. . Nếu nhu cầu về tiền tệ lớn hơn cung, thì Ngân hàng Trung ương Nga đã bán tiền tệ từ dự trữ vàng và ngoại hối của mình.

Nếu cung tiền tệ vượt quá cầu, Ngân hàng Trung ương Nga đã mua tiền tệ đó. Các hoạt động này trở nên khả thi do sự tích lũy đáng kể các nguồn ngoại hối tại Ngân hàng Trung ương Nga. Dự trữ ngoại hối phải tương ứng với mức thế giới, bằng mức tài trợ của ba tháng nhập khẩu.

Một phương pháp mới để điều tiết tỷ giá hối đoái là sự ra đời vào tháng 1995 năm 1997 của một biên độ tỷ giá hối đoái cố định. Mục tiêu chính của nó là phi đô la hóa nền kinh tế, ổn định tỷ giá đồng ruble và hỗ trợ các nhà sản xuất xuất khẩu trong nước. Vào đầu năm 5500, hành lang tiền tệ là 6100-5750 rúp, vào cuối năm - 6350-1998 rúp. đối với một đô la, kể từ tháng 9,5 năm XNUMX, hành lang tiền tệ đã được mở rộng lên XNUMX rúp, tuy nhiên, do sự trầm trọng của cuộc khủng hoảng tài chính, không thể giữ tỷ giá đồng rúp trong hành lang tiền tệ. Dòng vốn nước ngoài chảy ra khỏi thị trường chứng khoán của chính phủ đã dẫn đến việc giảm mạnh lượng vàng và dự trữ ngoại hối của Ngân hàng Trung ương Nga và kết quả là từ bỏ các biện pháp can thiệp ngoại hối. Việc chuyển đổi sang chế độ tỷ giá hối đoái thả nổi đã được thực hiện.

Thiết lập các tiêu chuẩn cho sự tăng trưởng của cung tiền. Ngân hàng Trung ương Nga đặt ra các giới hạn tối thiểu và tối đa đối với sự tăng trưởng của cung tiền trong giai đoạn kiểm soát (nhắm mục tiêu). Kể từ năm 1995, Ngân hàng Trung ương Nga hàng năm đã đặt ra hai mục tiêu trung gian - tốc độ tăng trưởng tối đa của cung tiền M2 và sự phá giá tối đa của tỷ giá hối đoái đồng rúp / đô la Mỹ.

Các hạn chế định lượng trực tiếp - việc thiết lập các giới hạn đối với việc tái cấp vốn của các ngân hàng, việc các tổ chức tín dụng tiến hành các hoạt động ngân hàng nhất định. Một ví dụ là việc Ngân hàng Nga phát hành các khoản vay thanh toán trong ngày và trong ngày cho các ngân hàng thương mại trong hạn mức đã thiết lập. Một ví dụ khác là hạn chế đối với các giao dịch ngoại hối. Hoạt động ngoại hối chỉ có thể được thực hiện bởi các ngân hàng được ủy quyền đã nhận được giấy phép từ Ngân hàng Trung ương Nga để thực hiện các hoạt động đó. Có ba loại giấy phép: giấy phép chung, giấy phép gia hạn và giấy phép nội bộ. Giấy phép chung cho phép thực hiện các giao dịch ngoại hối trên thị trường trong nước và thế giới, mở tài khoản đại lý tại các ngân hàng nước ngoài mà không giới hạn số lượng. Giấy phép mở rộng cho phép có quan hệ đại lý với sáu ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng nước ngoài cũ của Liên Xô (Ngân hàng Nhân dân Mátxcơva ở Luân Đôn, Ngân hàng Airobank ở Paris, v.v.). Giấy phép nội bộ cho phép quyền hoạt động trên thị trường ngoại hối trong nước và tham gia thị trường bên ngoài, tùy thuộc vào việc mở tài khoản đại lý ở bất kỳ ngân hàng nào khác có giấy phép chung.

Ngoài các phương pháp điều tiết chính, còn có các phương pháp phụ.

quy định của pháp luật lề - tỷ lệ phần trăm tối thiểu của khoản thanh toán ban đầu cho chứng khoán với chi phí từ nguồn vốn của chính nhà đầu tư. Mua chứng khoán bằng tín dụng rất nguy hiểm vì các ngân hàng có liên quan đến nó. Do đó, ở tất cả các quốc gia, các giao dịch bằng chứng khoán về tín dụng đều được quy định rất chặt chẽ. Ở Nga, mức ký quỹ tối thiểu được thiết lập theo Chỉ thị của Bộ Tài chính Liên bang Nga "Về các quy tắc thực hiện và đăng ký giao dịch với chứng khoán" ngày 6 tháng 1992 năm 53 số 50. Nó lên tới XNUMX% tổng giá trị của chứng khoán đã mua.

Nếu nó bị hạn chế thì lượng tiền lưu thông giảm đi. Nếu doanh số bán hàng tăng lên, thì lượng tiền lưu thông tăng lên.

Cho vay tiêu dùng - bán hàng theo hình thức tín dụng.

Do thu nhập của người dân thấp, sự phát triển của tín dụng tiêu dùng ở Nga chỉ có thể thực hiện được khi mức thu nhập tăng lên nhất định. Hiện nay, việc phát triển cho vay như vậy là một hướng đi đầy hứa hẹn trong hoạt động của các ngân hàng đang tìm kiếm các lĩnh vực đầu tư vốn mới. Việc sử dụng phương thức này bị hạn chế bởi thiếu cơ sở hạ tầng, khung pháp lý, mức độ rủi ro tín dụng cao. Mặc dù vậy, tín dụng tiêu dùng là một yếu tố kích thích tăng trưởng kinh tế và kích hoạt tổng cầu.

Khuyên nhủ. Đây là lúc Ngân hàng Trung ương Nga đưa ra khuyến nghị đối với các pháp nhân và cá nhân, ngân hàng.

Các biện pháp trên được sử dụng khi nào và sử dụng? Nếu cần tăng lượng tiền lưu thông thì Ngân hàng Trung ương Nga mua chứng khoán, giảm dự trữ bắt buộc, giảm lãi suất tái cấp vốn,… Chính sách này được gọi là chính sách tiền rẻ. Trong điều kiện lạm phát, khi cần giảm lượng tiền lưu thông, Ngân hàng Trung ương Nga bán chứng khoán, tăng dự trữ bắt buộc, tăng lãi suất tái cấp vốn,… Chính sách như vậy được gọi là chính sách đắt tiền. Về cơ bản, đây là quy định ngược chu kỳ.

Dòng tiền từ những người không cư trú có ưu và nhược điểm của nó. Ưu điểm của dòng vốn từ người không cư trú:

▪ giảm lãi suất;

▪ đáp ứng nhu cầu vốn vay của ngân sách;

▪ tăng tính thanh khoản của hệ thống ngân hàng;

▪ ổn định tỷ giá hối đoái đồng rúp;

▪ tăng trưởng dự trữ ngoại hối của Ngân hàng Nga.

Nhược điểm của dòng vốn từ những người không cư trú:

▪ thăng bằng không ổn định;

▪ mất ổn định tỷ giá hối đoái;

▪ khả năng xảy ra khủng hoảng tài chính;

▪ khả năng vốn nước ngoài rút khỏi thị trường Nga;

▪ dòng tiền không được đưa vào sản xuất mà cuối cùng lại đến tay người dân.

52. Ngân hàng tư nhân ("Ngân hàng tư nhân")

Ngân hàng tư nhân - một dịch vụ ngân hàng tư nhân ưu tú dành cho cá nhân - bắt nguồn từ Tây Âu vào cuối thế kỷ XNUMX - đầu thế kỷ XNUMX. Dần dần, nó trở thành một tổ chức đặc biệt, ngụ ý mức độ tin cậy và năng lực cao nhất - nhiều ngân hàng quản lý vốn của các gia đình giàu có trong nhiều thế kỷ. Ở đây, hai nguyên tắc chính của ngân hàng tư nhân đã được phát triển: kéo dài tuổi thọ vốn, đảm bảo sự ổn định tài chính của gia đình từ thế hệ này sang thế hệ khác và sự tin tưởng tối đa vào mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng, được hình thành nhờ đa dịch vụ. thỏa mãn nhu cầu của những người giàu có và khắt khe. Trên thực tế, trong khuôn khổ ngân hàng tư nhân, một chuyên gia ngân hàng được gắn với một khách hàng - một cá nhân, người giao dịch độc quyền quản lý tài sản của khách hàng này.

Đối với Nga, ngân hàng tư nhân không phải là một hiện tượng mới: lĩnh vực này đã có những bước đi đầu tiên ngay cả trước cuộc khủng hoảng tài chính năm 1998. “Các mô hình phương Tây bị sao chép từ bên ngoài, nhưng lý do phát triển của ngành dịch vụ này ở các nền kinh tế phát triển và ở nước ta là khác nhau. Ví dụ, ở Mỹ, đặc biệt chú trọng đến sự đa dạng và chất lượng của các dịch vụ được cung cấp, nhưng đất nước của chúng tôi, vì những lý do dễ hiểu, tính bảo mật của thông tin được coi trọng hơn, mà khách hàng đã cung cấp thông tin đó cho chủ ngân hàng đáng tin cậy của mình.

Tiêu chuẩn ngân hàng được công nhận rộng rãi cho khách hàng giàu có là một ngân hàng tư nhân Thụy Sĩ cung cấp các dịch vụ ngân hàng tư nhân. Theo nghĩa đen, trong những năm gần đây, hoạt động ngân hàng tư nhân đã phát triển thành công ở Nga.

Các ngân hàng tư nhân ra đời ở Thụy Sĩ vào giữa thế kỷ 18., khi các cá nhân sáng lập tập hợp vốn của mình để tiến hành các hoạt động ngân hàng. Khái niệm “ngân hàng tư nhân” xuất hiện không phải vì ngân hàng đó chỉ phục vụ khách hàng tư nhân mà vì ngân hàng đó thuộc về cá nhân. Khách hàng đến gặp những người sáng lập và đưa tiền cho họ. Và các cổ đông của ngân hàng phải chịu trách nhiệm về số tiền gửi này bằng toàn bộ tài sản của mình và chịu toàn bộ trách nhiệm liên đới.

Tất nhiên, giờ đây các ngân hàng tư nhân của Thụy Sĩ không chịu trách nhiệm vô hạn về các nghĩa vụ của họ. Tuy nhiên, họ vẫn giải quyết các vấn đề tài chính gia đình của những người có khối tài sản lớn. Theo quy định, một ngân hàng tư nhân Thụy Sĩ được tổ chức như một cấu trúc câu lạc bộ với phí thành viên hàng năm. Hầu hết các tổ chức tín dụng này đều có bề dày truyền thống. Đôi khi hai hoặc ba thế hệ trong một gia đình có thể được phục vụ trong cùng một ngân hàng.

Trong thực tiễn của Nga, thuật ngữ "ngân hàng tư nhân" thường được coi là bất kỳ tổ chức phi nhà nước nào. Điều gì được đầu tư trong khái niệm "ngân hàng tư nhân Thụy Sĩ cổ điển?" Đây là những người sáng lập - cá nhân tư nhân và khách hàng - cũng chỉ là cá nhân tư nhân. Ở nước Nga hiện đại, vẫn chưa có phương pháp tương tự nào cho điều này. Tất nhiên, có những ngân hàng mà người sáng lập là cá nhân, nhưng ngân hàng mang tính phổ quát: họ cung cấp dịch vụ cho cả cá nhân và công ty.

Ngân hàng tư nhân của Nga có nguồn gốc là một dịch vụ VIP của một số ngân hàng phổ thông dành cho "những khách hàng đắt tiền nhất." Tuy nhiên, theo nghĩa đen trong năm qua, hoạt động này đã phát triển thành một lĩnh vực hoạt động ngân hàng hoàn toàn riêng biệt.

Tất nhiên, ngân hàng tư nhân ở Nga, cũng như ở Thụy Sĩ, được hiểu là một dịch vụ cá nhân dành cho các khách hàng tư nhân giàu có, và một loạt các dịch vụ và sản phẩm ngân hàng không thua kém về phạm vi và chất lượng của các ngân hàng tư nhân Thụy Sĩ. Có một "nhưng": chỉ một số ngân hàng cung cấp dịch vụ lập kế hoạch tài chính kết hợp tất cả các sản phẩm ngân hàng cung cấp cho khách hàng ưu tú thành một tổ hợp duy nhất.

Theo nghiên cứu của công ty tư vấn INTERFINANCE MV (INTERFINANCE), sự khác biệt chính giữa các ngân hàng tư nhân của Nga là khách hàng tiềm năng của một ngân hàng Thụy Sĩ phải chứng minh được sự tôn trọng của chính họ và cung cấp các khuyến nghị từ các khách hàng đã được phục vụ. Ở Nga, điều ngược lại cho đến nay: các ngân hàng đang tìm kiếm khách hàng và phải chứng minh rằng họ có thể quản lý vốn cá nhân một cách chuyên nghiệp và không có rủi ro.

Các ngân hàng tư nhân trong nước chỉ mới xuất hiện gần đây, chưa có lịch sử hai trăm năm, mặc dù như người ta nói, đây là vấn đề thời gian. Xét cho cùng, các ngân hàng của chúng tôi, ngoài tính chuyên nghiệp cao của nhân viên, còn có khách hàng là người Nga - tài sản chính của chúng tôi. Đồng bào là những khách hàng tốt nhất của một ngân hàng tư nhân. Họ thân thiện và rất tận tâm với ngân hàng, tận tâm thực hiện mọi nghĩa vụ của mình. Họ không hư hỏng, hư hỏng.

Ngân hàng tư nhân là một gói dịch vụ tổng thể: các hoạt động khác nhau với tài khoản ngân hàng, thẻ nhựa, dịch vụ lập kế hoạch thuế và tư vấn tài chính cá nhân, dịch vụ ngân hàng đầu tư, quản lý tài sản khách hàng, quản lý bất động sản tư nhân. Tất nhiên, khách hàng có thể mua tất cả các dịch vụ này một cách riêng biệt. Nhưng sẽ hiệu quả hơn nhiều nếu kết hợp chúng như một phần của kế hoạch tài chính. Về mặt sơ đồ, kế hoạch tài chính là một danh sách chi tiết về thu nhập và chi phí của khách hàng trong vài năm tới. Nó tính đến các nghĩa vụ thuế của khách hàng, bảo quản tài sản thừa kế và quản lý việc chuyển nhượng tài sản thừa kế, quản lý tài sản. Theo ngôn ngữ kế toán, lập kế hoạch tài chính có nghĩa là lập ra số dư cá nhân về tài sản và nợ phải trả của khách hàng (ở phương Tây, thuật ngữ "lãi và lỗ" được sử dụng). Một bảng như vậy được xây dựng trong tĩnh của thời điểm hiện tại. Có một số tài sản và nợ phải trả, và người ta cho rằng khách hàng sẽ không còn đặt tiền của mình ở bất cứ đâu và không vay mượn gì nữa. Kế hoạch tài chính đưa ra bức tranh về sự phân bổ hợp lý nhất của dòng tiền âm và dương theo thời gian, cho phép bạn dự đoán khi nào khách hàng nên vay một khoản tiền và khi nào nên đầu tư số tiền rảnh rỗi của mình. Kế hoạch tài chính được điều chỉnh định kỳ phù hợp với tình hình thay đổi.

Như vậy, lập kế hoạch tài chính là một giải pháp toàn diện để quản lý vốn của khách hàng, cấp cao hơn của ngân hàng tư nhân (www.interfinance.ru). Ở Thụy Sĩ, dịch vụ này được gọi là "văn phòng gia đình". Khách hàng chỉ yêu cầu lập kế hoạch tài chính, trong đó anh ta đã nhận được toàn bộ bảng màu các sản phẩm ngân hàng.

Các tính năng dịch vụ ngân hàng bán lẻ - Ngân hàng bán lẻ ("Ngân hàng bán lẻ")

Cung cấp các dịch vụ ngân hàng bán lẻ là một trong những hướng hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng đối với các tổ chức tín dụng trong nước. Trong khi đó, làm việc với dân số có những đặc thù riêng của nó. Đặc biệt, khi tổ chức, cần cung cấp dịch vụ khách hàng đại chúng, tạo mạng lưới văn phòng bổ sung, bàn điều hành và văn phòng thu đổi, mở rộng danh mục dịch vụ cung cấp càng nhiều càng tốt. Theo quy định, trong các giao dịch với cá nhân, các khoản tiền nhỏ liên quan, do đó, khi thực hiện dịch vụ này, ngân hàng sẽ phải giảm thiểu chi phí của mình trong lĩnh vực này. Do đó các yêu cầu nghiêm ngặt đối với các phương tiện tự động hóa nó.

Gói phần mềm có thể được thiết kế để tự động hóa các bộ phận văn phòng trước và sau của ngân hàng và bao gồm hầu hết các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng trong việc phục vụ các cá nhân. Cơ sở dữ liệu và thuật toán được thiết kế và phát triển theo cách mà chúng có thể phục vụ một số lượng lớn khách hàng cùng một lúc. Có nhiều phương án khác nhau để tổ chức thông tin và quy trình kế toán: trực tuyến (khi các giao dịch được thực hiện đồng thời với một cơ sở dữ liệu duy nhất trong một số bộ phận ngân hàng) và ngoại tuyến (khi cơ sở dữ liệu của các bộ phận này được tách biệt). Các sản phẩm phần mềm được xây dựng trong khuôn khổ của một hệ tư tưởng duy nhất có thể được sử dụng trong các bộ phận của một tổ chức tín dụng với số lượng nhân viên, khối lượng và phạm vi hoạt động khác nhau.

Hệ thống tự động hóa một loạt các dịch vụ ngân hàng bán lẻ, bao gồm các hoạt động sau:

- theo tiền gửi của dân cư bằng đồng rúp và ngoại tệ (với việc thực hiện kiểm soát logic và số học đối với việc thực hiện đúng các phép toán này);

- với thẻ nhựa;

- thu đổi ngoại tệ (bao gồm cả việc chấp nhận để thu thập và kiểm tra) và với séc du lịch;

- với chứng khoán, vé số, tiền xu kỷ niệm và kim loại quý ;

- với hộp an toàn;

- nhận hóa đơn điện nước với việc sử dụng KKM và không sử dụng chúng;

- tính toán các giá trịđược lưu trữ trong các bộ phận khác nhau của ngân hàng, cũng như việc chấp nhận thu tiền tại quầy thu ngân buổi tối và bàn tính tiền lại;

▪ người khác giao dịch tiền mặt đến và đi, cũng như việc phát hành tiền mặt bằng thu ngân điện tử.

Hoạt động có thể được tự động hóa vận hành bàn tính tiền bên ngoài nút tiền mặt được cài đặt trong các tổ chức thương mại, cho phép bạn thanh toán hàng hóa bằng cả tiền tệ quốc gia và tiền tệ của các bang khác.

Hệ thống có thể thực hiện phổ quát "Bàn thu tiền điều hành", cho phép bạn làm việc với nhiều loại vật có giá trị khác nhau (tiền tệ, thẻ nhựa, chứng từ thanh toán, chứng khoán và biểu mẫu, tiền xu, thỏi) và cung cấp một kế toán thống nhất về những vật có giá trị này trong cơ cấu tổ chức và nhân sự của ngân hàng.

Hệ thống cho phép bạn triển khai bất kỳ cơ cấu tổ chức và nhân sự nào của tổ chức tín dụng, sử dụng các cơ chế linh hoạt để phân phối quyền người dùng, phân công các chức năng cần thiết và kết hợp người dùng thành các nhóm (đội, ca).

Có thể tự động hóa cả việc tính thuế cho các loại giao dịch và duy trì tài khoản của khách hàng không cư trú phù hợp với yêu cầu của cơ quan thuế.

Việc thực hiện các giao dịch phải tuân thủ tất cả các yêu cầu của các quy định pháp luật hiện hành của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga và Ngân hàng Tiết kiệm Nga về việc cung cấp dịch vụ cho các cá nhân (cả người cư trú và người không cư trú).

Hệ thống cho phép bạn thực hiện tại chi nhánh trung tâm của ngân hàng kiểm soát số học và logic các hoạt độngđược tổ chức ở các chi bộ trực thuộc. Do cơ chế linh hoạt để phản ánh các giao dịch được thực hiện trên bảng cân đối tài khoản ngân hàng (phân bổ tài khoản), khách hàng có thể thiết lập bất kỳ kế hoạch đăng bài kế toán nào các hoạt động này.

Tích hợp với các ứng dụng back-office khác cho phép bạn thiết lập các chuỗi công nghệ cần thiết để đáp ứng hầu hết mọi yêu cầu kế toán cho các loại hình dịch vụ ngân hàng khác nhau. Để làm việc với cơ sở dữ liệu, bạn có thể sử dụng truy vấn SQL và khôi phục cơ sở dữ liệu trong trường hợp cơ sở dữ liệu bị phá hủy do lỗi hệ thống.

53. Tư vấn tín dụng (cung cấp dịch vụ tư vấn về cho vay)

Học từ sách - hiệu quả, tiết kiệm.

Đọc sách uy tín, hiện đại, sinh lời.

Kiến thức cũng là vốn liếng luôn bên bạn.

Shevchuk Denis

Người thông minh sống lâu hơn. Tỷ lệ tử vong của những người có trình độ học vấn cao thấp hơn XNUMX lần so với những người có trình độ học vấn thấp.

Manager - người quản lý được thuê, ông chủ! Nếu bạn không có một cấp dưới nào - bạn không phải là người quản lý, mà là một chuyên gia tối đa!

Sự chuyên môn hóa của các công ty cung cấp dịch vụ tư vấn có thể khác nhau: từ hẹp, giới hạn trong một lĩnh vực dịch vụ tư vấn (ví dụ, kiểm toán), đến rộng nhất, bao gồm toàn bộ các dịch vụ trong lĩnh vực này. Theo đó, mỗi chuyên gia (hoặc mỗi công ty) làm việc trong lĩnh vực này, đặt khái niệm tư vấn theo nghĩa riêng và tạo cho nó bóng râm riêng, được xác định bởi định hướng của một công ty cụ thể.

Tư vấn tín dụng - cung cấp các dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực thu hút tín dụng và tài trợ đầu tư cho các pháp nhân và cá nhân.

Tư vấn tín dụng là một loại hình kinh doanh mới đang lan rộng mạnh mẽ hiện nay. Tính đến sự quan tâm ngày càng tăng của khách hàng đối với các nguồn vốn thu hút từ bên ngoài để phát triển kinh doanh, một nhu cầu khách quan đã nảy sinh đối với sự phát triển của một loại hình dịch vụ như tư vấn cho vay.

Cùng với đó, việc các ngân hàng cung cấp các chương trình tín dụng khác nhau cũng ngày càng nhiều. Mỗi người trong số họ không chỉ đưa ra các điều kiện đặc biệt cho khách hàng, mà còn yêu cầu anh ta cung cấp một bộ tài liệu và đảm bảo hoàn toàn cụ thể. Người nhận khoản vay tiềm năng ngày càng trở nên khó khăn hơn trong việc điều hướng độc lập trong lĩnh vực này và càng ngày càng dễ bị lạc trong dòng chảy này.

Tư vấn là một loại hình hoạt động trí tuệ, nhiệm vụ chính là phân tích, luận chứng các triển vọng phát triển và sử dụng các đổi mới khoa học, kỹ thuật, tổ chức và kinh tế, có tính đến lĩnh vực chủ thể và các vấn đề của khách hàng.

Tư vấn giải quyết các vấn đề về quản lý, kinh tế, tài chính, hoạt động đầu tư của tổ chức, hoạch định chiến lược, tối ưu hóa hoạt động tổng thể của công ty, kinh doanh, nghiên cứu và dự báo thị trường bán hàng, biến động giá cả, ... Nói cách khác, tư vấn là bất kỳ sự hỗ trợ nào được cung cấp bởi các nhà tư vấn bên ngoài, trong việc giải quyết một vấn đề cụ thể.

Có thể có những tình huống khác khi mời chuyên gia tư vấn sẽ tốt hơn. Tiêu chí chung cho tất cả chúng là:

▪ Hiện diện của một vấn đề;

▪ Thiếu thời gian và nhân lực để giải quyết vấn đề;

▪ Thiếu kiến thức chuyên biệt để giải quyết vấn đề;

▪ Giá phát hành cao.

Không cần phải nói rằng nhà tư vấn được mời phải là một nhà chuyên môn có lương tâm - đây là điều kiện tiên quyết. Tuy nhiên, có một số yếu tố cơ bản quyết định sự thành công trong quá trình tương tác của khách hàng với nhà tư vấn:

▪ Lựa chọn đúng nhà tư vấn. Không có nhà tư vấn nào có thể biết tất cả mọi thứ. Một số nhà tư vấn rất giỏi trong việc giải quyết một số loại vấn đề nhất định, một số khác lại tốt cho những người khác.

Vì vậy, việc lựa chọn nhà tư vấn phù hợp cho một vấn đề cụ thể là vô cùng quan trọng. Cần lưu ý rằng một cái tên nổi tiếng không phải lúc nào cũng đảm bảo việc lựa chọn chính xác. Có rất nhiều nhà tư vấn chuyên môn cao và đơn giản là ít người biết đến mà khách hàng có thể không biết cho đến khi gặp một vấn đề cần sự tham gia của họ. Cái chính ở đây là đánh giá phương pháp luận và kinh nghiệm thực tế mà nhà tư vấn đưa ra để giải quyết các vấn đề của thân chủ.

▪ Giao tiếp. Nhà tư vấn và khách hàng phải sử dụng một khung khái niệm tương tự hay nói cách khác là nói cùng một ngôn ngữ. Nếu không, có thể xảy ra tình huống khi nhà tư vấn sử dụng các công cụ phân tích của mình có thể xác định được vấn đề và tìm cách giải quyết nhưng khách hàng có thể không hiểu các khuyến nghị của nhà tư vấn. Vì vậy, cần phải thống nhất trước về ý nghĩa của các khái niệm và thuật ngữ được cả khách hàng và nhà tư vấn sử dụng.

▪ Mức độ đào tạo. Khuyến nghị chỉ có hiệu quả khi được thực hiện. Nhưng để sử dụng các khuyến nghị của nhà tư vấn, đôi khi khách hàng cần phải có trình độ đào tạo tối thiểu phù hợp. Giống như việc thực hiện ngay cả một quy trình công nghệ chi tiết cũng đòi hỏi một mức độ đào tạo kỹ thuật nhất định, do đó, việc thực hiện các khuyến nghị quản lý chi tiết nhất cũng đòi hỏi một mức độ đào tạo quản lý nhất định. Nếu vấn đề như vậy phát sinh, các biện pháp bổ sung phải được thực hiện để đảm bảo sự chuẩn bị đó.

▪ Hiểu mục tiêu và mục đích. Có những tình huống khách hàng không rõ chính xác mình muốn gì nhưng vẫn quyết tâm đạt được nó. Điều này thường dẫn đến những vấn đề nghiêm trọng nhất trong sự tương tác của khách hàng với nhà tư vấn. Vì vậy, cần phải cùng nhau quyết định mục tiêu, mục tiêu rồi mới bắt đầu làm việc.

Vì vậy, phần thứ hai của câu hỏi được nêu trong tiêu đề của bài viết này có thể được trả lời như sau: bạn cần phải học trong mọi trường hợp - kiến thức sẽ không bao giờ ảnh hưởng, ngay cả khi (người ta có thể nói - đặc biệt là nếu) các chuyên gia tư vấn được mời.

Tuy nhiên, bản thân việc đào tạo mà không có ứng dụng thực tế của những kiến thức đã thu được sẽ rất ít giá trị. Lần cuối cùng bất kỳ giám đốc điều hành cấp cao nào của doanh nghiệp có cơ hội tham gia một khóa học giáo dục nghiêm túc là khi nào? Và phần nào kiến thức họ thu được ngày nay thực sự được áp dụng vào thực tiễn quản lý hàng ngày? Khi làm việc với chuyên gia tư vấn, bất kể hình thức tham vấn nào, kiến thức đều được thể hiện trực tiếp trong các hoạt động thực tiễn, hoặc ngược lại, có được trong quá trình giải quyết các vấn đề cụ thể.

Trong mọi trường hợp, quyết định về phần đầu tiên của câu hỏi - mời hay không mời chuyên gia tư vấn - vẫn thuộc về khách hàng. Các nhà tư vấn, như mọi khi, chỉ có thể đưa ra các khuyến nghị cần thiết, đã được thực hiện trong bài báo này.

Dịch vụ xin vốn từ các tổ chức tín dụng đang được các doanh nghiệp thực hiện dự án đầu tư có nhu cầu, chi phí vượt quá đáng kể chi phí của các dự án đã thực hiện trước đó cũng như do họ chưa có kinh nghiệm cho vay ngân hàng.

Việc thực hiện các dự án này có thể bao gồm một kế hoạch làm việc để tăng tính hấp dẫn đầu tư của doanh nghiệp với tư cách là Bên vay.

Một nhóm chuyên gia tư vấn, bao gồm các chuyên gia đa dạng có trình độ cao (nhà tài chính, luật sư, nhà kinh tế, nhà tiếp thị, v.v.), có thể cung cấp cho khách hàng đầy đủ các dịch vụ - từ chuẩn bị kế hoạch kinh doanh đến tìm kiếm và xác định nguồn tài chính (ngân hàng, công ty đầu tư, quỹ đầu tư, nhà đầu tư tư nhân, v.v.) nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp, tổ chức - khách hàng tiềm năng - chuẩn bị hồ sơ vay vốn, lựa chọn hình thức và phương thức cho vay, tìm kiếm nhà đầu tư và thu xếp tài chính.

Các dịch vụ và sản phẩm tư vấn do Cơ quan tín dụng (nhà môi giới tín dụng) cung cấp càng sát với yêu cầu của nhà đầu tư - ngân hàng và các tổ chức tín dụng và công ty đầu tư khác.

Tích cực hợp tác với các ngân hàng khác nhau, Cơ quan tín dụng cung cấp cho khách hàng tổ chức tài chính - Tìm kiếm và lựa chọn ngân hàng cho vay các dự án đầu tư, tài trợ phát triển sản xuất, tổ chức lại và trang bị lại kỹ thuật cũng như vay vốn để bổ sung vốn lưu động.

Là một phần của dịch vụ tư vấn Tín dụng, chúng tôi hỗ trợ thủ tục vay vốn, cụ thể là:

▪ Làm quen chung với thị trường cho vay

▪ cung cấp thông tin và lựa chọn chương trình vay và ngân hàng tối ưu nhất

▪ hỗ trợ thu thập và chuẩn bị hồ sơ vay vốn

▪ thỏa thuận một gói tài liệu với ngân hàng và nộp đơn xin vay

Bằng cách đăng ký tư vấn khoản vay, bạn sẽ không chỉ tiết kiệm thời gian quý báu dành cho việc tìm kiếm một chương trình phù hợp mà còn nhận được thông tin đáng tin cậy nhất về ngân hàng và các điều kiện vay vốn, thường khác biệt đáng kể so với thông tin mà ngân hàng cung cấp cho mục đích quảng cáo.

Hướng:

▪ cho vay thế chấp

▪ cho vay doanh nghiệp nhỏ

▪ Cho vay tiêu dùng (cho nhu cầu cá nhân): mục tiêu và không mục tiêu

▪ cho vay mua ô tô

Hỗ trợ toàn bộ thủ tục vay vốn, theo nghiên cứu của INTERFINANCE (http://denisshevchuk.narod.ru), thường được trả với số tiền là 1000 USD. (hoặc 500 c.u. + 2-5%), trong đó 400-500 c.u. được trả vào thời điểm bắt đầu làm việc để hỗ trợ khoản vay, và 500 c.u khác. (hoặc lãi suất) - chỉ khi có quyết định tích cực của ngân hàng.

Như thực tiễn cho thấy, thông thường một khoản vay không được cung cấp không phải vì khách hàng không có uy tín hoặc giấu giếm điều gì đó, mà vì khách hàng không thể hiểu chính xác những gì ngân hàng yêu cầu đối với mình.

Thực chất của dịch vụ tư vấn tín dụng là đánh giá khách quan độc lập về các phương án cho vay hiện có trên thị trường nhằm đưa ra phương án vay có lợi nhất theo quan điểm của người đi vay.

Thật vậy, hàng chục ngân hàng hiện nay cho vay. Các chương trình của họ khác nhau về thời hạn, lãi suất, điều khoản và các thông số khác.

Bạn có thể tự nghiên cứu thị trường, dành nhiều thời gian, hoặc bạn có thể gọi cho nhân viên tư vấn cho vay (hoặc môi giới cho vay) và họ sẽ giải quyết vấn đề của bạn.

Tư vấn đầu tư, ngân hàng, tài chính và tín dụng có thể bao gồm:

▪ Phân tích rõ ràng doanh nghiệp và bản chất của dự án.

▪ Tìm kiếm nhà đầu tư hoặc người cho vay tiềm năng.

▪ Soạn thảo một bộ hồ sơ cần thiết cho một nhà đầu tư hoặc người cho vay cụ thể (hoặc một danh sách các hồ sơ cần thiết).

▪ Hỗ trợ xét duyệt hồ sơ vay vốn (đầu tư).

Các chuyên gia sẽ giúp bạn quyết định hình thức tài trợ thuận tiện nhất cho doanh nghiệp của bạn, để chọn một đối tác đáng tin cậy.

Có nhu cầu thị trường về việc cung cấp các dịch vụ môi giới chuyên nghiệp để hỗ trợ các giao dịch tín dụng. Các nhà môi giới không phải đối phó với nhiệm vụ này, không phải tất cả các ngân hàng đều có thể làm việc với khách hàng, và những người có thời gian và mong muốn điều này sẽ lấp đầy các ngách phát sinh.

Theo các chuyên gia, trong số khoảng 10 người quyết định tự mình lập hồ sơ vay thế chấp thì chỉ có 2 người đi làm thủ tục. Giờ đây, trợ giúp cho những người vay tiềm năng được cung cấp bởi các công ty môi giới thế chấp - các tổ chức cung cấp dịch vụ chuyên nghiệp trong việc lựa chọn chương trình cho vay ngân hàng tốt nhất cho khách hàng.

Theo các chuyên gia, môi giới thế chấp là một hoạt động mới và rất hứa hẹn đối với nước ta, kết hợp giữa chuyên môn của một nhà môi giới và một nhà tài chính.

Theo những người tham gia thị trường, các nhà môi giới là những người đầu tiên tham gia môi giới thế chấp, thành lập các bộ phận trong công ty của họ để giải quyết các dịch vụ tư vấn trong lĩnh vực cho vay thế chấp, và chỉ sau đó các chuyên gia trong lĩnh vực tài chính và luật mới chú ý đến dịch vụ đầy hứa hẹn.

Cho đến nay, các công ty môi giới vẫn chưa tiến hành một chiến dịch quảng cáo tích cực. Thông tin về dịch vụ của họ được phân phối thông qua khách hàng hoặc các quảng cáo nhỏ trên báo chí và Internet.

Hàng năm số lượng các ngân hàng sẵn sàng cung cấp các khoản vay cho các cá nhân ngày càng tăng. Âm lượng cho vay tiêu dùng chỉ tăng từ năm này sang năm khác. Hiện nay, phổ biến nhất là các khoản vay được phát hành để mua các thiết bị gia dụng, ô tô. Ngoài ra, nhiều ngân hàng cung cấp các khoản vay nhanh không liên quan đến mục đích sử dụng vốn.

Tất cả các sản phẩm cho vay ngân hàng chính đều đã được biết đến và phát minh ra. Câu hỏi là trong phạm vi các sản phẩm có thể được cung cấp bởi một ngân hàng. Các ngân hàng đặt cho mình nhiệm vụ cung cấp cho khách hàng những sản phẩm tín dụng đầy đủ nhất có thể. Cạnh tranh trên thị trường cho vay là rất cao, và chỉ những ngân hàng đạt được hiệu quả công nghệ lớn nhất trong giao dịch với chi phí thấp nhất mới có thể giành chiến thắng.

Cho vay tư nhân ngày nay là hướng đi hứa hẹn nhất về sự phát triển của hoạt động kinh doanh ngân hàng ở Nga. Thị trường dành cho khách hàng doanh nghiệp lớn đang ở mức bão hòa cao và việc cung cấp các khoản vay cho doanh nghiệp nhỏ vẫn chưa hấp dẫn lắm đối với các tổ chức tài chính - đặc biệt, do sự thiếu minh bạch của các doanh nghiệp nhỏ và các rào cản pháp lý.

Làm việc hiệu quả với các cá nhân đòi hỏi phải có mạng lưới rộng khắp, công nghệ ngân hàng hiện đại, hỗ trợ tiếp thị đáng kể, dòng sản phẩm đa dạng và nhân sự có trình độ. Triển vọng làm việc với các cá nhân cũng được khẳng định bởi sự quan tâm của các nhà đầu tư nước ngoài, những người chủ yếu chú ý đến thị trường bán lẻ.

Tuy nhiên, khi thị trường phát triển cho vay tiêu dùng tỷ lệ nợ đọng cũng tăng lên. Miễn là danh mục cho vay đang tăng lên nhanh chóng, các khoản nợ xấu có thể chiếm một tỷ lệ nhỏ trong các khoản cho vay được gia hạn. Nhưng tốc độ tăng trưởng nhanh sẽ không phải là bất tận, và đến một lúc nào đó, sự chậm trễ có thể trở thành vấn đề nghiêm trọng đối với các ngân hàng đang tích cực phát triển bán lẻ. Điều này đặc biệt đúng đối với những tổ chức tài chính phát hành các khoản vay nhanh không có thế chấp tại các điểm bán lẻ. Đây là loại hình kinh doanh ngân hàng mang lại lợi nhuận cao nhất với lợi suất lên tới 70% / năm tính bằng đồng rúp, tuy nhiên, rủi ro ở đây rất cao. Quyết định cho vay được thực hiện bằng hệ thống tính điểm trong vài phút, trong đó không thể thực hiện đánh giá định tính về khả năng thanh toán của người đi vay tiềm năng. Các khoản cho vay nhanh là một mẹo nhỏ cho những kẻ lừa đảo.

TOÀN BỘ thế giới văn minh từ lâu đã sống trong nợ nần. mọi người tận hưởng cho vay tiêu dùng. Chẳng hạn, khoản nợ của một gia đình trung bình ở Mỹ lên tới 80% thu nhập hàng năm.

Ngày nay ở Nga đã có những người đi vay nợ, họ biết rõ rằng họ sẽ không thể trả lại được. Và theo nghĩa này, ngay cả tổ chức lịch sử tín dụng cũng không giúp được gì - một người có thể không có bất kỳ khoản nợ nào, nhưng điều này không đảm bảo rằng anh ta sẽ có thể trả được khoản vay này. Đồng thời, người dân cũng phải nhận được sự bảo vệ của người cho vay: người đi vay có thể bị ốm hoặc vì những lý do ngoài tầm kiểm soát của mình mà lâm vào hoàn cảnh khó khăn khác, trong trường hợp đó, ngân hàng phải có những điều kiện đặc biệt để hoàn trả khoản vay, vì phá sản là một công cụ hữu hiệu để bảo vệ người đi vay trên toàn thế giới. Ngoài ra, ở Hoa Kỳ, chẳng hạn, có một quy định điều chỉnh quan hệ giữa người đi vay và người cho vay, quy định trách nhiệm của ngân hàng - một tổ chức tài chính không thể, nói một cách đại khái, phân phối các khoản vay phải và trái cho tất cả mọi người.

Giờ gần đến chợ cho vay tiêu dùng sẽ có sự cạnh tranh gay gắt. Thành phần của những người chơi chính có thể thay đổi đáng kể, cũng như lãi suất của họ.

Theo ý kiến của các chuyên gia của công ty, sự gia tăng của cạnh tranh buộc các ngân hàng phải áp dụng một chính sách linh hoạt hơn.

hầu hết các cá nhân muốn vay một khoản tiền để sửa chữa. Phổ biến tiếp theo là các khoản cho vay để mua xe cũ, đồ nội thất, máy tính, thiết bị gia dụng và các vật dụng gia đình khác. Nhu cầu ít hơn một chút là các khoản vay để trả học phí và các chuyến đi nghỉ.

Hầu hết các cá nhân muốn vay một khoản tiền để tiến hành sửa chữa. Phổ biến tiếp theo là các khoản cho vay để mua xe cũ, đồ nội thất, máy tính, thiết bị gia dụng và các vật dụng gia đình khác. Nhu cầu ít hơn một chút là các khoản vay để trả học phí và các chuyến đi nghỉ.

Dữ liệu nghiên cứu và khảo sát cho thấy người Nga ngày càng sẵn sàng chi tiêu, đồng thời tích cực sử dụng cho vay nhu cầu cấp thiết. Có, và tất cả các bố cục thống kê xác nhận điều này. Vì vậy, có lẽ trong tương lai gần, mô hình "tín chấp" của Mỹ cũng sẽ trở nên phổ biến ở Nga.

Tín dụng khách hàng đang trải qua một thời kỳ tăng trưởng ổn định. Ngày càng có nhiều ngân hàng tham gia.

cho vay khẩn cấp ở phương Tây có lịch sử lâu đời. Các cơ chế của nó trong luật pháp châu Âu và châu Mỹ được trình bày rõ ràng và chi tiết đến mức thị trường Nga, chưa đầy 15 năm tuổi, không có lựa chọn nào khác ngoài việc lấy ví dụ từ chúng.

Trong khi người Nga khám phá châu Mỹ cho vay khẩn cấp, ở Mỹ thực, họ đã có được vị thế vững chắc kể từ nửa sau thế kỷ XX. Nó ở Hoa Kỳ cho vay khẩn cấp nhận được sự phát triển nhất: các chuyên gia coi thị trường Mỹ là thị trường năng động và linh hoạt nhất - mặc dù thực tế là ban đầu tốc độ tăng trưởng cho vay tiêu dùng ở các nước công nghiệp phát triển của châu Âu đã đi trước sự năng động của thị trường Mỹ.

Ví dụ, ở Đức trong những năm 70, cho vay khẩn cấp tăng gấp 2000 lần, đến đầu những năm 190 đã lên tới 90 tỷ USD. Trong cùng thời kỳ, nó đã tăng gấp ba lần ở Hoa Kỳ, và đến đầu những năm 600, nó đã vượt mốc XNUMX tỷ đô la.

Mọi người đều bình đẳng trước tín dụng

Lịch sử chính thức của cho vay khẩn cấp ở Mỹ bắt đầu từ năm 1968, khi Đạo luật Tín dụng Tiêu dùng được thông qua ở đó. Đặc biệt, nó thiết lập các quy tắc cho vay công bằng, giới hạn lãi suất, quy tắc chuyển nhượng và bán trả góp, các điều khoản hợp đồng. Pháp luật không bỏ qua các biện pháp tư pháp bảo vệ chủ nợ, cũng như các trường hợp tòa án có quyền thu hồi số dư của khoản nợ để bán tài sản bảo đảm hoặc thu giữ tài sản của con nợ.

Luật cũng điều chỉnh các giao dịch tín dụng liên quan đến việc bán bất động sản, hàng hóa và dịch vụ của những người thường xuyên tham gia mua bán bằng tín dụng (để biết thêm chi tiết, xem sách của D.A. Shevchuk Mortgage: Simply About Complex. - M .: GrossMedia: ROSBUH, 2008, Căn hộ Shevchuk D.A. được cấp tín dụng không có vấn đề gì - M.: AST: Astrel, 2008 và Shevchuk D.A. Mua nhà và đất: từng bước - M.: AST: Astrel, 2008).

Không cần phải lo lắng về quyền lợi của người tiêu dùng Mỹ: anh ta, giống như áo giáp, được bảo vệ từ mọi phía có thể. Ngoài Luật Tín dụng Tiêu dùng, còn có Bộ Luật Tín dụng Tiêu dùng Thống nhất. Nhiệm vụ của tổ chức này là bảo vệ người tiêu dùng nhận các khoản vay để tài trợ cho việc mua hàng, đảm bảo cung cấp đúng, đủ các dịch vụ cho vay và điều chỉnh ngành cho vay nói chung.

Cuối cùng, có Đạo luật Bảo vệ Người tiêu dùng Hoa Kỳ, một phần trong đó cũng được dành cho các khoản vay tiêu dùng. Nó buộc người cho vay phải thông báo đầy đủ cho người tiêu dùng về các điều kiện cho vay và nghiêm cấm bất kỳ sự phân biệt đối xử nào trong việc cho vay. Luật cũng bảo vệ người tiêu dùng khỏi sự lạm dụng của những kẻ cho vay nặng lãi và hạn chế phần thưởng. Ngoài ra, nó điều chỉnh hoạt động của các công ty phát hành thẻ tín dụng và cung cấp lịch sử tín dụng, đồng thời thành lập Ủy ban Tài chính Tiêu dùng Quốc gia, có thẩm quyền thực hiện các cuộc điều tra trong lĩnh vực tín dụng tiêu dùng.

Đối phó với một vấn đề có tên là "Cho vay tiêu dùng "(sau đây gọi là PC) nên tách biểu mẫu này cho vay dân cư từ những người khác, rất giống với cô ấy, nhưng mang một số "tải trọng ngữ nghĩa" và chức năng xã hội khác.

Tín dụng cho các nhu cầu khẩn cấp

Một khoản vay được cấp cho một công dân không phải vì một cái gì đó cụ thể, mà chỉ vì anh ta cần nó.

Cho vay mua ô tô

Đây là hình thức cho vay sử dụng rất nhiều nguồn lực đối với bất kỳ Ngân hàng nào. Tại vì yêu cầu chuyển hướng một lượng đáng kể trong một thời gian tương đối dài (lên đến 3 năm). Khoản vay được đảm bảo hoàn toàn bằng xe ô tô được bảo hiểm có lợi cho Ngân hàng, trong trường hợp có vấn đề, Ngân hàng sẽ dễ dàng bù đắp thiệt hại cho khách hàng.

Cho vay mua căn hộ (nhà) hoặc vay thế chấp

Sử dụng nhiều tài nguyên nhất (lên tới 100 nghìn đô la Mỹ trở lên cho mỗi người vay), lâu nhất (lên tới 10 năm). Tuy nhiên, khoản vay này cũng gần như được đảm bảo hoàn toàn bằng tài sản thế chấp, bởi vì ở đây, cũng như trường hợp ô tô, Ngân hàng hỗ trợ không quá 70% chi phí nhà ở.

Có thể dễ dàng nhận thấy rằng những người dẫn đầu thị trường cho vay dài hạn cần nhiều nguồn lực là các ngân hàng nước ngoài. Điều này không có gì đáng ngạc nhiên, vì các loại hình tín dụng này rất phát triển ở phương tây, họ có bề dày kinh nghiệm và có khả năng thu hút nguồn “dài” giá rẻ từ các ngân hàng mẹ. Đồng thời, cần lưu ý rằng mức 10-15% hàng năm mà họ đưa ra ở Nga là một giấc mơ xanh đối với các thị trường phương Tây.

Trên thực tế, PC hay "credit for a iron" là một thứ đơn giản hơn nhiều. Bản chất của nó như sau. Bạn không hỏi hàng xóm, họ hàng hoặc người quen của bạn để thiếu 200-1000 đô la cho một tủ lạnh, máy giặt hoặc TV. Trong hầu hết các cửa hàng lớn bán đồ gia dụng, bạn có thể tìm thấy một chiếc bàn mà nhân viên của một hoặc một Ngân hàng khác ngồi. Bạn điền vào một bảng câu hỏi, đợi 30 - 40 phút và - máy giặt mong muốn của bạn. Hơn nữa, trong 3-6 tháng tới, nhiệm vụ của bạn sẽ bao gồm việc phải đến văn phòng Ngân hàng để thanh toán hàng tháng.

Có một lựa chọn khác - bạn điền vào biểu mẫu, mang theo giấy chứng nhận lương từ nơi làm việc của bạn hoặc tài liệu khác xác nhận sự hiện diện của một số loại thu nhập cố định, sau đó đợi 2-3 ngày - và máy giặt lại là của bạn, nhưng, như thực tế cho thấy, lãi suất cho vay ít hơn so với phương án đầu tiên. Tại sao? Có, bởi vì trong những ngày này, Ngân hàng đã cố gắng kiểm tra thông tin về bạn và các tài liệu được xuất trình. Niềm tin cao hơn vào người đi vay có nghĩa là lãi suất cho vay thấp hơn. Nhìn vào lãi suất đề xuất của Sberbank hoặc các “công ty con” của ngân hàng nước ngoài, sau đó lấy danh sách các tài liệu mà họ yêu cầu và thông tin mà họ quan tâm - mối liên hệ, như họ nói, là hiển nhiên.

Những điểm chính khi quyết định có vay tiền không, và nếu có, thì ở đâu?

▪ Cách tính lãi.

Một con số đẹp về việc tăng chi phí của một thứ chỉ 5-10% dễ dàng biến thành 20-40% (khoản vay trong 3 tháng!), Và khi xem xét kỹ hơn, thành 26-52% (khoản vay được thực hiện với 70% chi phí và 30 - bạn tự trả).

▪ Lãi suất phải trả là bao nhiêu?

Đối với toàn bộ khoản vay hoặc giảm dần khoản nợ, lãi suất chỉ được tính cho phần còn lại. Sự khác biệt có thể khá đáng kể.

▪ Khả năng trả nợ trước hạn.

Đây là một câu hỏi cơ bản. Thông thường, ngay cả khi bạn trả khoản vay vào ngày hôm sau, số tiền lãi sẽ cần phải được trả đầy đủ, như thể bạn đã sử dụng khoản vay cho cả thời hạn.

▪ Bạn nhận khoản vay bằng đơn vị tiền tệ nào - rúp hay ngoại tệ.

Rất khó để đưa ra lời khuyên ở đây. Tất cả phụ thuộc vào hình thức thu nhập của bạn và tình hình với tỷ giá hối đoái. Và hãy nhớ rằng, nếu thu nhập của bạn là thu nhập bằng đồng rúp cố định (ví dụ: tiền lương), bạn cũng sẽ phải chịu chi phí chuyển đổi rúp sang đơn vị tiền tệ cho vay.

Cho vay kinh doanh, theo các nhân viên của công ty môi giới cho vay INTERFINANCE (INTERFINANCE MV LLC), bất chấp tình hình kinh tế không ổn định, hàm ý một số ngân hàng có khả năng đưa ra quyết định trong thời gian ngắn (từ 1 đến 10-15 ngày), trước khi khai trương. một tài khoản, kế toán cho báo cáo quản lý (không chính thức), nhóm các công ty. Khủng hoảng không phải là trở ngại nếu bạn sử dụng lời khuyên của các chuyên gia.

Bất chấp cuộc khủng hoảng trong nền kinh tế Nga, hầu hết các chuyên gia cho vay kinh doanh đều đồng ý rằng lĩnh vực ngân hàng này ở Nga sẽ phát triển.

Chúng ta hãy xem xét chi tiết các cơ hội tài trợ kinh doanh hiện có.

Các pháp nhân:

Tất cả các loại cho vay, bao gồm:

▪ thấu chi (khoản vay không có bảo đảm dựa trên doanh thu, lên tới 50% số tiền thu trung bình hàng tháng vào tài khoản từ các đối tác bên thứ ba, không bao gồm các khoản thanh toán cho chính chúng tôi trong một nhóm công ty);

▪ vay để bổ sung vốn lưu động;

▪ cho vay phát triển kinh doanh;

▪ khoản vay để mua doanh nghiệp;

▪ khoản vay để mua bất động sản (bao gồm cả thế chấp thương mại);

▪ khoản vay mua thiết bị;

▪ cho vay để bù đắp thiếu hụt tiền mặt;

▪ hạn mức tín dụng;

▪ bao thanh toán;

▪ cho thuê;

▪ cho vay kinh doanh cầm đồ;

▪ bảo lãnh ngân hàng.

▪ đầu tư vào các doanh nghiệp Nga (bao gồm đầu tư vào các công ty mới (tối đa một năm) ở Moscow).

Áp dụng cho các nhà môi giới tín dụng có kinh nghiệm làm việc toàn thời gian trong ngân hàng (ưu tiên ở các vị trí cấp cao trong các bộ phận chuyên môn), cho phép bạn thực hiện phân tích nhanh các báo cáo tài chính và mức độ tín nhiệm tiềm năng, tăng hạn mức cho vay tối đa (số tiền), tối ưu hóa thuế, tăng thu hút tín dụng và tăng tốc độ xét duyệt hồ sơ, có cơ hội được ưu tiên xét duyệt hồ sơ tại các ngân hàng.

Đối với các doanh nhân cá nhân:

▪ khoản vay;

▪ hạn mức tín dụng.

Hệ số điều chỉnh (chiết khấu) sử dụng trong khuôn khổ chương trình cho vay kinh doanh (Theo Phó Tổng Giám đốc INTERFINANCE (LLC "INTERFINANCE MV") Denis Aleksandrovich Shevchuk):

Đối tượng bất động sản (nhà cửa, vật kiến trúc, mặt bằng riêng lẻ trong một toà nhà, cơ cấu vốn dở dang): không quá 0,8.

Thiết bị: không quá 0,7.

Đối tượng cầm cố có thể là văn phòng và thiết bị máy tính, cũng như tài sản riêng của cá nhân. Việc cầm cố định giá thiết bị văn phòng, máy tính, tài sản cá nhân được thực hiện bởi nhân viên cho vay trên cơ sở xem xét trực quan, nghiên cứu tài liệu và thông tin về giá thị trường của các đối tượng tương tự và áp dụng hệ số hiệu chỉnh không quá 0,6 cho giá trị thị trường.

Trong trường hợp cầm cố thiết bị, cùng với công nghệ, sản xuất, v.v. thiết bị có thể được coi là gian hàng thương mại (được đăng ký là cấu trúc tạm thời). Giá trị tài sản thế chấp của họ được đánh giá bằng cách áp dụng hệ số điều chỉnh không quá 0,6 so với giá trị thị trường.

Phương tiện: không quá 0,7.

Hàng hóa đang lưu thông (hàng hóa, thành phẩm, ...): không quá 0,6.

Đối với hàng hóa đang lưu thông, theo quy định, giá mua của người cầm cố chưa có thuế GTGT (đối với hàng mua) / giá thành sản xuất của hàng hóa (đối với hàng tự sản xuất) được lấy theo giá trị thị trường. Đồng thời, vấn đề sức cạnh tranh của loại giá này trên thị trường phải được cán bộ cho vay nghiên cứu.

Trước khi nhận cầm cố tài sản, cán bộ cho vay khi đến địa điểm kinh doanh sẽ tiến hành kiểm tra, xác minh tình trạng thực tế của tài sản, việc tuân thủ số liệu về số lượng và chủng loại (theo loại và đặc điểm chung), kiểm tra sự sẵn có của các tài liệu xác nhận quyền sở hữu. Khi cầm cố hàng hóa đang lưu thông phải kiểm tra giấy chứng nhận hợp quy (có chọn lọc nhưng không ít hơn 10 vị trí).

Số tiền vay = số tiền thế chấp * chiết khấu

Số lượng tài sản thế chấp là giá trị thị trường thanh khoản (có thể bán nhanh, thường thấp hơn một chút so với giá trị thị trường thông thường).

ĐIỀU KHOẢN TỐI THIỂU XÉT ĐƠN: từ 1-5 ngày đến một tháng.

CÁCH TIẾP CẬN LINH HOẠT VỚI MÀU SẮC: lên đến 1000000 rúp mà không cần thế chấp, các khoản vay có tài sản thế chấp một phần. Bất kỳ tài sản thanh khoản nào (bao gồm thiết bị và bất động sản đã mua) được chấp nhận làm tài sản thế chấp cho các khoản vay khác. QUY TẮC LỚN CỦA SUM.

CÁC YÊU CẦU CƠ BẢN ĐỐI VỚI TRÌNH DUYỆT:

Sự hiện diện của một cơ sở kinh doanh ổn định và có lãi với thời gian tồn tại thực tế ít nhất là 6 tháng là bắt buộc.

Thời hạn đăng ký kinh doanh chính thức tối thiểu là 6 tháng.

Không có lịch sử tín dụng tiêu cực. Không có tình tiết không thực hiện nghĩa vụ.

CÁC YÊU CẦU CƠ BẢN ĐỐI VỚI CHỦ DOANH NGHIỆP:

Quốc tịch Liên bang Nga.

Độ tuổi - tính từ 25 đến 60 tuổi (đối với nam dưới 28 tuổi, vấn đề được giải quyết với cơ quan dự thảo).

Không có tiền án tiền sự.

Không có lịch sử tín dụng tiêu cực.

Các đại diện của doanh nghiệp ngày nay có đủ sự lựa chọn giữa các ngân hàng sẵn sàng cho "tiền tăng trưởng" và hỗ trợ các dự án kinh doanh khác nhau. Doanh nhân chỉ cần tìm hiểu kỹ về điều kiện và lãi suất là có thể lựa chọn chương trình vay có lợi nhất cho mình.

Các doanh nhân thường quan tâm đến câu hỏi: khả năng được vay có phụ thuộc vào hình thức pháp lý mà một doanh nghiệp nhỏ được đăng ký hay không. Ví dụ, nhiều người chắc chắn rằng có định kiến trong các ngân hàng về "doanh nhân cá nhân", việc vay vốn với hình thức sở hữu này khó hơn nhiều so với đối với một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC).

Tuy nhiên, thiết lập này khác xa thực tế: đối với các ngân hàng hoạt động nghiêm túc trong việc cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, địa vị pháp lý của tổ chức không ảnh hưởng đến số lượng tài liệu cho vay, lãi suất hoặc cho vay. điều kiện, nghĩa là, tất cả các đại diện của khu vực này của nền kinh tế. hoạt động phải tuân theo các yêu cầu giống nhau.

Một số ngân hàng có những hạn chế về các thông số khác, chẳng hạn như tỷ lệ vốn nước ngoài, nhưng hình thức sở hữu của công ty không quan trọng. Tuy nhiên, có một hạn chế đối với pháp nhân: tỷ lệ sở hữu của nhà nước hoặc người không cư trú trong vốn được ủy quyền không được vượt quá 49%.

Các giấy tờ cần thiết để vay vốn cho doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu liên quan đến tư cách pháp nhân và báo cáo tài chính. Ví dụ: trong ngân hàng, bạn sẽ được yêu cầu: giấy chứng nhận đăng ký nhà nước, giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế, bản sao hộ chiếu của một doanh nhân cá nhân và người bảo lãnh, bản sao báo cáo thu nhập cho hai ngày báo cáo gần nhất , bản sao các trang của sổ thu nhập và chi phí trong 6 tháng, giấy xác nhận về việc có hoặc không có các khoản vay trong các ngân hàng phục vụ.

Cũng cần phải cung cấp một bản trích lục từ các ngân hàng phục vụ về doanh số tài khoản (doanh số ghi nợ hoặc doanh số tín dụng) trong 12 tháng trước đó, cũng như thông tin về doanh thu hàng tháng. Các tài liệu bổ sung mà ngân hàng thường được yêu cầu cung cấp liên quan trực tiếp đến hoạt động của công ty: bản sao hợp đồng thuê mặt bằng, bản sao hợp đồng với người mua và nhà cung cấp, bản sao tài liệu xác nhận quyền sở hữu tài sản thế chấp (hợp đồng, hóa đơn, hành vi, chứng từ thanh toán, chứng chỉ tài sản) và như vậy.

Cách tiếp cận riêng lẻ đối với từng pháp nhân có thể được giải thích bởi một số lượng lớn các biến thể trong các thông số của các doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Nga hiện đại. Mọi thứ đều phải chịu sự quan tâm của các nhà phân tích tín dụng: từ các giấy tờ tổ chức và pháp lý của chính doanh nghiệp cho đến các hợp đồng thuê mặt bằng và các hóa đơn điện nước. Nếu bạn chia các tài liệu thành các nhóm, thì bạn có thể chọn các tài liệu cấu thành, tài liệu tài chính, tài liệu xác nhận quyền sở hữu tài sản được cung cấp để bảo đảm, cũng như các tài liệu bổ sung xác nhận việc tiến hành kinh doanh. Điều khoản tín dụng của doanh nghiệp ở mỗi ngân hàng là khác nhau.

Việc xem xét hồ sơ tại các ngân hàng mất từ ba ngày làm việc đến vài tuần, tùy thuộc vào việc cung cấp một bộ hồ sơ đầy đủ, do đó, doanh nghiệp muốn nhận được khoản vay phải tính đến vấn đề này trước. Thông thường, khách hàng phàn nàn rằng ngân hàng mất nhiều thời gian để xem xét hồ sơ của họ, nhưng từ thực tế, tôi có thể nói rằng thông thường những khách hàng như vậy không tuân theo hướng dẫn của ngân hàng và không hoàn thành mọi việc theo yêu cầu của họ đúng hạn, do đó làm chậm trễ quyết định. -quá trình làm việc về khả năng cho vay.

Do sự tập trung của hầu hết các ngân hàng vào "phương pháp tiếp cận cá nhân" đến từng người vay - đại diện của các doanh nghiệp vừa hoặc nhỏ, các doanh nhân có cơ hội thay đổi lãi suất. Bạn nên suy nghĩ trước về việc vay vốn cho công ty và hợp tác càng nhiều càng tốt với chuyên viên phân tích tín dụng về các vấn đề liên quan đến giấy tờ: trong trường hợp này, bạn có thể lựa chọn các điều kiện cho vay có lợi nhất cho công ty.

Tiết kiệm đáng kể thời gian, và thường là nhiều chi phí khác, sẽ cho phép bạn khiếu nại kịp thời với các nhà môi giới tín dụng, nhưng chỉ khi trong đội ngũ nhân viên của một công ty như vậy, tất cả các nhân viên trước đây đã làm việc trong ngân hàng ở các vị trí cấp cao. Sự tràn lan của cái gọi là "nhà môi giới được chứng nhận", những người nghe giảng quảng cáo trong các công ty bình thường, làm mất uy tín nghiêm trọng của nghề môi giới tín dụng. Lý tưởng nhất là càng có nhiều ngân hàng mà một nhà môi giới tín dụng làm việc thì càng tốt.

Danh sách các tài liệu cho Bên vay

1. Mẫu đăng ký dưới hình thức Ngân hàng.

2. Hộ chiếu⁽¹⁾ dành cho những cá nhân:

▪ chủ doanh nghiệp;

▪ các bên tham gia giao dịch (người vay, người bảo lãnh);

▪ người quản lý (có quyền ký đầu tiên) của các pháp nhân thuộc nhóm công ty của Khách hàng.

Đối với nam dưới 28 tuổi, thêm một bản sao chứng minh nhân dân.

3. Giấy chứng nhận đăng ký nhà nước⁽³⁾ (tạo mục nhập trong Sổ đăng ký pháp nhân hợp nhất / EGRIP).

4. Giấy chứng nhận đăng ký với cơ quan thuế⁽³⁾.

5. Giấy phép⁽³⁾ và / hoặc các tài liệu khác cho phép thực hiện các hoạt động.

6. Tài liệu cấu thành⁽³⁾ (Điều lệ và Bản ghi nhớ của Hiệp hội). Ngoài ra, nếu có: Quyết định về việc thay đổi và / hoặc bổ sung các tài liệu cấu thành, cũng như giấy chứng nhận đăng ký nhà nước về những thay đổi và / hoặc bổ sung đó.

7. Tài liệu xác nhận quyền sở hữu⁽³⁾ về tài sản cá nhân của chủ doanh nghiệp.

Tài liệu tài chính

1. Báo cáo tài chính (thuế)⁽³⁾ có tem hoặc biên lai bưu điện và mô tả về tệp đính kèm, xác nhận việc gửi đến IMTS, kể từ ngày báo cáo cuối cùng (đối với kỳ báo cáo cuối cùng).

1.1.

Bảng cân đối kế toán (Mẫu số 1) và Báo cáo về thu nhập và tổn thất vật chất (Mẫu số 2), hoặc

1.2.

Khai thuế một lầnđược thanh toán liên quan đến việc áp dụng hệ thống thuế đơn giản, cũng như biên lai (lệnh thanh toán) xác nhận đã nộp một loại thuế duy nhất cho kỳ cuối cùng, hoặc

1.3.

Khai thuế đối với một lần thuế đối với thu nhập được tính đối với một số loại hoạt động nhất định, cũng như biên lai (lệnh chi) xác nhận việc nộp một loại thuế duy nhất cho kỳ cuối cùng.

2. Sổ cái thu nhập và chi phí⁽³⁾ tổ chức và / hoặc doanh nhân cá nhân áp dụng hệ thống thuế đơn giản hoặc là người nộp thuế UTII trong 3 tháng gần nhất.

3. Các chứng từ kế toán (bảng sao kê) chứa thông tin về các khoản thu tiền gửi đến bàn thu ngân và các tài khoản quyết toán chia nhỏ bởi các ngân hàng trong 6 tháng hàng tháng.

4. Phân tích các khoản phải thu và phải trả⁽¹⁾ không muộn hơn ngày 1 của tháng mà đơn đăng ký được nộp.

6. Giấy cam kết⁽¹⁾ theo hình thức của Ngân hàng chậm nhất vào ngày 1 của tháng mà đơn đăng ký được nộp.

7. Danh sách tài sản sử dụng trong kinh doanh và các hạng mục hàng tồn kho⁽¹⁾ không muộn hơn ngày 1 của tháng mà đơn đăng ký được nộp.

Chứng từ xác nhận hoạt động kinh tế

1. Hợp đồng (thỏa thuận) với nhà cung cấp chính và người tiêu dùng⁽³⁾. Ít nhất 6 (ít nhất 3 với nhà cung cấp và ít nhất 3 với người tiêu dùng) với các đối tác lớn nhất về dàn xếp.

2. Giấy tờ xác nhận quyền sử dụng mặt bằng⁽³⁾ (kho hàng, văn phòng, điểm bán hàng).

Hình thức nộp hồ sơ:

⁽¹⁾ Nguyên

⁽³⁾ Bản sao có xác nhận của tổ chức / cá nhân doanh nhân

Cán bộ có trách nhiệm của Ngân hàng có thể yêu cầu thêm các tài liệu bổ sung khác cần thiết để quyết định cho vay.

Một lựa chọn tài trợ kinh doanh là một khoản vay được bảo đảm bằng nhà ở cho bất kỳ mục đích nào, về cơ bản là một lựa chọn thế chấp. Khá thường xuyên, các chủ doanh nghiệp sử dụng sản phẩm này. Có hai lựa chọn: thế chấp một căn hộ và thế chấp một ngôi nhà (nhà tranh).

Công trình nhà ở được cầm cố phải đáp ứng các yêu cầu sau:

1.1. được đặt tại một khu định cư trên lãnh thổ có các tòa nhà dân cư khác thích hợp để ở;

1.2. có đường vào có thể đi lại quanh năm đến khu đất có xây dựng khu dân cư, bằng phương tiện giao thông cơ giới;

1.3. thích hợp cho nơi ở lâu dài;

1.4. có nguồn điện liên tục từ nguồn bên ngoài thông qua mạng được kết nối từ tổ chức cung cấp điện;

1.5. được cung cấp khí đốt, hơi nước hoặc hệ thống sưởi ấm bếp, cũng như cung cấp nước lạnh;

1.6. ở trong tình trạng kỹ thuật thích hợp và không có các khiếm khuyết nghiêm trọng trong các bộ phận kết cấu và thiết bị kỹ thuật, sau đó có thể dẫn đến tai nạn tại nhà;

1.7. thông qua đăng ký địa chính, thực hiện theo sơ đồ mặt bằng của cơ quan kiểm kê kỹ thuật tài sản được xác định trên cơ sở số liệu của báo cáo định giá do thẩm định viên chuyên nghiệp lập;

Thửa đất được cầm cố phải đáp ứng các điều kiện sau đây:

▪ được phép sử dụng (mục đích dự định): làm vườn, làm nhà ở hoặc xây dựng ngôi nhà mùa hè.

Yêu câu chung. Đối tượng của tài sản thế chấp có thể là cả Mặt bằng Khu dân cư, đối với việc mua khoản vay thế chấp đã được cung cấp, và Mặt bằng Khu dân cư hiện có.

1. Mặt bằng Khu dân cư không được quản thúc hoặc cấm đoán, không được cản trở quyền của bên thứ ba, ngoại trừ quyền cư trú, không được có tranh chấp liên quan đến Mặt bằng Khu dân cư. Nếu một người không phải là một trong các chủ sở hữu (người cầm cố) Mặt bằng Khu dân cư bị thế chấp có kế hoạch là người vay duy nhất theo hợp đồng cho vay, thì cần yêu cầu một trong các chủ sở hữu (người cầm cố) Mặt bằng Khu dân cư được tham gia như người đi vay thứ hai (người đồng vay).

2. Nhà ở là căn hộ riêng lẻ hoặc công trình Nhà ở riêng lẻ để định cư lâu dài (nhà tranh, nhà liền kề (nhà phố)). Phòng ở của căn hộ chung cư chỉ được cầm cố nếu tất cả các phòng (mặt bằng) của căn hộ chung cư được cầm cố để đảm bảo một khoản vay, tức là tổng thể, các phòng (mặt bằng) được thế chấp sẽ tạo thành một Mặt bằng Khu dân cư duy nhất.

3. Mặt bằng Khu dân cư được kết nối với hệ thống sưởi bằng điện, hơi nước hoặc khí đốt để cung cấp nhiệt cho toàn bộ khu vực của Mặt bằng dân cư, hoặc có hệ thống hỗ trợ cuộc sống tự trị.

4. Nhà ở có cửa ra vào, cửa sổ và mái che (đối với căn hộ ở các tầng trên cùng).

5. Khi cho vay có bảo đảm bằng nhà ở hiện hữu, Mặt bằng nhà ở không được nhận thế chấp trong các trường hợp sau:

▪ Khi chủ sở hữu (một trong những chủ sở hữu) của Khu dân cư là trẻ vị thành niên;

▪ Khi những người không phải là thành viên gia đình của bên thế chấp đăng ký tại Khu dân cư trong thời gian dài (1 năm trở lên).

6. Khi một trong các chủ sở hữu (người cầm cố) Nhà ở là người trên 65 tuổi, hợp đồng thế chấp bắt buộc phải công chứng.

7. Tòa nhà mà đối tượng cầm cố đặt trụ sở phải đáp ứng các điều kiện, yêu cầu sau đây:

a) đặt tại Matxcova hoặc Vùng Matxcova;

b) không ở trong tình trạng khẩn cấp;

c) không được đăng ký sửa chữa lớn (nếu có thông tin);

d) không nằm trong kế hoạch tái thiết hoặc phá dỡ (nếu có thông tin);

e) có nền bằng bê tông cốt thép, đá hoặc gạch;

f) khấu hao của một tòa nhà được xây dựng trước năm 1970 không được quá 70%.

8. Quyền sở hữu Mặt bằng nhà ở phải được xác nhận bằng các giấy tờ chủ quyền có liên quan (giấy chứng nhận quyền sở hữu, hợp đồng mua bán Nhà ở đã đăng ký, thỏa thuận trao đổi, v.v.), được lập theo các yêu cầu của pháp luật hiện hành.

9. Tài liệu kỹ thuật (bản thuyết minh, sơ đồ mặt bằng) phải tuân thủ các dữ liệu được chỉ định trong USRR. Trong trường hợp Mặt bằng Khu dân cư được trang bị lại mà không có giấy phép thích hợp, mặt bằng đó chỉ có thể được chấp nhận như một vật cầm cố với điều kiện người cầm cố hợp pháp hóa việc tái phát triển trong vòng 6 tháng kể từ ngày ký kết hợp đồng thế chấp (sự xuất hiện của thế chấp theo quy định của pháp luật), và nếu không thể hợp pháp hóa việc tái phát triển, bên cầm cố có nghĩa vụ, trong vòng 9 tháng kể từ ngày ký kết hợp đồng thế chấp (phát sinh thế chấp theo quy định của pháp luật), Mặt bằng Khu dân cư chuyển sang trạng thái tương ứng với dữ liệu được chỉ định trong tài liệu kỹ thuật.

10. Khi mua (thế chấp) Nhà ở riêng lẻ thì thửa đất nằm trong nhà ở đó đồng thời được mua, đăng ký thế chấp. Quyền sở hữu thửa đất phải được xác nhận bằng các giấy tờ liên quan (giấy chứng nhận quyền sở hữu, hợp đồng mua bán đất đã đăng ký, các thỏa thuận khác), được lập theo quy định của pháp luật hiện hành. Bản chính sơ đồ địa chính của thửa đất phải kèm theo hồ sơ thửa đất phải được cầm cố cùng với Nhà ở.

10.1. Trường hợp thửa đất được cho thuê thì đồng thời với nhà ở, quyền cho thuê đối với thửa đất cũng phải được cầm cố. Hợp đồng thuê đất phải được ký kết trong thời hạn không ít hơn thời hạn của hợp đồng vay hoặc có dấu hiệu về việc gia hạn hợp đồng cho một thời hạn mới. Nếu hợp đồng cho thuê có điều kiện phải được sự đồng ý của bên cho thuê về quyền thuê đất thì phải có sự đồng ý trước khi ký kết hợp đồng cầm cố, nếu yêu cầu đó phải được sự đồng ý của bên cho thuê. không trái với pháp luật hiện hành.

10.2. Trường hợp bên thế chấp không có quyền sở hữu, quyền thuê đối với thửa đất thuộc Khu nhà ở thì khi cho vay đối với tài sản đảm bảo bằng nhà ở hiện có, tài sản đó không được thế chấp.

Khi cho vay có bảo đảm bằng nhà ở đã mua, Nhà ở có thể được chấp nhận làm tài sản thế chấp, với điều kiện người bán Nhà ở có quyền thuê lô đất nằm trong Nhà ở.

Cuộc khủng hoảng trên thị trường thế chấp của Mỹ đã gây ra một cuộc khủng hoảng toàn cầu trên thị trường tiền tệ. Nhiều ngân hàng Nga rơi vào tình thế khó khăn. Việc thiếu các nguồn lực tài chính và sự gia tăng giá tràn lan của chúng đã dẫn đến việc không đủ kinh phí. Do đó, nguồn tài chính của một số ngân hàng được phân bổ để phát hành các khoản cho vay cầm cố đã cạn kiệt.

Do không thể nhanh chóng bổ sung tiềm năng, nhiều ngân hàng đã vội vàng siết chặt các điều kiện cho vay đối với các giao dịch thế chấp, thậm chí một số ngân hàng còn tạm thời bỏ thế chấp. Một điều thường xuyên xảy ra trong thực tế hiện nay của các ngân hàng là việc chậm xét duyệt hồ sơ vay vốn mà không giải thích rõ lý do. Đồng thời, nhiều khách hàng vay vốn đã được ngân hàng chấp thuận cho vay nhưng lại phải đối mặt với tình trạng tăng lãi suất cho khoản vay thế chấp.

Không chỉ bản thân các ngân hàng phải đối mặt với vấn đề mà cả những người đi vay tiềm năng buộc phải từ bỏ các giao dịch mua bất động sản do ngân hàng gặp sự cố đột ngột và chậm phát hành khoản vay.

Không có gì lạ khi những người vay được chấp thuận phải đợi tiền của họ trong hai hoặc ba tháng hoặc hơn. Trong bối cảnh giá bất động sản tăng cao, việc lùi thời gian vài tháng khiến giá thành căn hộ tăng lên đáng kể.

Các ngân hàng vốn ít tập trung vào việc vay nợ nước ngoài, dựa vào nguồn lực của chính họ khi phát hành các khoản vay cầm cố, vẫn tiếp tục quá trình cho những người đi vay cầm cố. Nhìn chung, một số ngân hàng vẫn đưa ra các điều kiện rất cạnh tranh, nhưng họ đã tăng lãi suất thế chấp, tăng đáng kể số tiền trả trước và thắt chặt các điều kiện cho vay.

Một nhà môi giới cho vay thực chất là một luật sư tài chính. Bạn có thể tự mình ra tòa - hoặc bạn có thể thuê luật sư, bạn có thể tự mình cắt tóc ở nhà trước gương - hoặc bạn có thể đến tiệm làm tóc của một chuyên gia, ai đó tự sửa chiếc Cossack của mình - và ai đó đưa chiếc Mercedes của mình cho dịch vụ xe hơi . Thật sai lầm khi nghĩ rằng một nhà môi giới cho vay là một nhà ảo thuật và phân phối các khoản vay cho tất cả mọi người. Nếu anh ta là một chuyên gia, có trình độ học vấn đại học chuyên ngành (chứ không chỉ các khóa học) và kinh nghiệm làm việc toàn thời gian thực tế trong ngân hàng (tốt nhất là ở các bộ phận khác nhau và có liên quan ở các vị trí quản lý, chứ không chỉ thực tập), thì anh ta sẽ tăng đáng kể khả năng xảy ra một quyết định cho vay khả quan (vì vậy làm thế nào một luật sư có thẩm quyền sẽ tăng cơ hội cho bạn trước tòa và trong quá trình chuẩn bị các tài liệu pháp lý) và tốc độ ra quyết định.

Tôi có thể nói thêm rằng trong thời kỳ khủng hoảng, việc dành thời gian rảnh rỗi để tự học, nghiên cứu tài liệu kinh tế và pháp luật là rất hữu ích. Nhân viên ngân hàng có thói quen nổi giận nếu người xin vay không biết kinh tế và pháp luật. Một triển vọng rộng lớn cho phép bạn tìm thấy một ngôn ngữ chung với các nhân viên ngân hàng nhanh hơn, bởi vì. Ngân hàng từ lâu đã được coi là một trong những nghề mang tính trí tuệ cao, một số nhân viên có trình độ học vấn cao hơn 2-3 và không ngừng trau dồi kiến thức.

Có rất nhiều kẻ lừa đảo, theo quy luật, thậm chí không có kinh nghiệm tối thiểu trong các ngân hàng trước đó, đưa ra lời đảm bảo 100% về việc có được khoản vay: đây là một vụ lừa đảo 100% hoặc một tội phạm hoàn toàn sẽ sớm bị tiết lộ XNUMX% hoặc sau đó (với hậu quả tương ứng cho cả khách hàng và trợ lý giả). Điều này rõ ràng đối với bất kỳ nhân viên ngân hàng có kinh nghiệm nào. Ở bất kỳ ngân hàng nào, các khoản vay kinh doanh và thế chấp (và thường là các loại cho vay khác) được cấp sau khi có quyết định của ủy ban tín dụng, đây là cơ quan tập thể, trong khi trước đây khách hàng đã được kiểm tra bởi các dịch vụ ngân hàng khác nhau. Một người, thậm chí là một ông chủ lớn (tất nhiên, trừ khi đây là chủ của ngân hàng), theo định nghĩa, không thể đưa ra các quyết định như vậy một mình, đặc biệt là một bên trung gian. Một trung gian có thẩm quyền với kinh nghiệm toàn thời gian trong các ngân hàng có thể làm tăng đáng kể khả năng được phê duyệt - điều này đã là hiện thực, nhưng sẽ không bao giờ đảm bảo XNUMX% khoản vay. Vai trò của nó là giáo dục và vận động hành lang. Môi giới tín dụng rất hữu ích cho tất cả mọi người. Một mặt, nhà môi giới đơn giản hóa thủ tục vay vốn cho khách hàng, mặt khác thu hút những khách hàng mới “chất lượng” đến với ngân hàng.

thêm thông tin

Hiện nay, tầm quan trọng của giáo dục và tự giáo dục đã tăng lên. Người thông minh sống lâu hơn. Tỷ lệ tử vong của những người có trình độ học vấn cao thấp hơn 86 lần so với những người có trình độ học vấn thấp. Cho đến gần đây, người ta tin rằng tuổi thọ của con người chủ yếu bị ảnh hưởng bởi ba yếu tố: di truyền, lối sống và sinh thái. Tuy nhiên, các nhà khoa học đã đưa ra kết luận rằng những người thông minh sống lâu hơn và ít mắc bệnh hơn. Tỷ lệ tử vong của những người có trình độ học vấn cao thấp hơn bốn lần so với tỷ lệ tử vong của những người có trình độ học vấn thấp. Nó chỉ ra rằng não già đi nhanh hơn nhiều nếu không tập thể dục. Từ lâu, các nhà khoa học đã giải thích sự khác biệt về tình trạng sức khỏe của những người khác nhau do họ thuộc các nhóm xã hội khác nhau và sự khác biệt về mức độ hạnh phúc. Các nhà khoa học Anh đã bổ sung khái niệm này với dữ liệu mới. Hóa ra mức độ thông minh cũng ảnh hưởng đến sức khỏe của con người. Mức độ thông minh của trẻ càng cao thì trẻ càng có khả năng sống lâu hơn. Hóa ra "những chàng trai đeo kính" là những kẻ cầu hôn có lợi nhất và là những con đực ưa thích. Người ta cho rằng nhu cầu về "mọt sách" trong giới tính bình thường sẽ tăng lên đáng kể. Trước cuộc cách mạng ở Nga, sự hiện diện của cặp kính là biểu hiện của sự thông minh, giàu có, thông minh và xuất thân cao quý. Bây giờ trí thức được coi trọng trên toàn thế giới, họ bị lôi kéo khỏi các nước khác (chảy máu chất xám), họ là nhân tố chính trong tăng trưởng kinh tế và thịnh vượng của quốc gia. Ở Nga, những người giàu hầu hết là những người được giáo dục tốt. 20/55 trong số họ có trình độ học vấn cao hơn. Đa số - 20% - cha mẹ thuộc giới trí thức. Thực tế không có người nào không có trình độ học vấn cao hơn trong số các "thuyền trưởng" của doanh nghiệp Nga. Các nhà khoa học phân biệt ba tiêu chí chính ảnh hưởng đến tuổi thọ để xác định: di truyền (lên đến 1,5%), lối sống (lên đến 4%) và yếu tố môi trường (XNUMX%). Đồng thời, thu nhập vật chất và trình độ học vấn nằm ở những vị trí đầu tiên trong chỉ số "lối sống". Nhân tiện, ở các nước phương Tây, trong thực tế của họ, các công ty bảo hiểm, đánh giá tuổi thọ tiềm năng của khách hàng với sự trợ giúp của các bài kiểm tra, nhất thiết phải đưa các chỉ số này vào bảng câu hỏi. Mức độ sung túc về vật chất có tác động đáng kể đến lối sống. Những người có thu nhập thấp hơn dễ bị ốm hơn và ít đi khám bệnh hơn. Tuy nhiên, sức khỏe của con người bị ảnh hưởng không quá nhiều bởi chính đồng tiền, mà do bản chất của việc sử dụng họ vào mục đích lợi ích cho sức khỏe. Ví dụ, những người có thu nhập cao hơn có cơ hội được giáo dục tốt hơn. Ngược lại, tỷ lệ tử vong của nhóm người có trình độ học vấn cao thấp hơn khoảng XNUMX - XNUMX lần so với nhóm có trình độ học vấn thấp. Người ta cũng tin rằng não người già nhanh hơn nhiều nếu không tập thể dục. Kết luận: có lợi khi tham gia vào việc nâng cao trình độ học vấn và tự giáo dục (nghiên cứu tài liệu giáo dục chuyên nghiệp và phổ thông).

Giáo dục là đầu tư vào vốn con người. Theo thống kê, mỗi năm chi cho giáo dục làm tăng lương của một nhân viên trung bình 10%. Giáo dục không chỉ làm tăng năng suất của người nhận (tức là người được nhận), mà nó còn có một ngoại cảnh tích cực (ngoại tác). Ngoại tác xảy ra khi hành động của một người ảnh hưởng đến hạnh phúc của người khác hoặc những người khác. Một người được giáo dục có thể đưa ra những ý tưởng trở nên hữu ích cho người khác, trong phạm vi công cộng, chúng có thể được sử dụng bởi tất cả những người nằm trong phạm vi ngoại cảnh tích cực của giáo dục. Về vấn đề này, hiện tượng “chảy máu chất xám”, tức là sự di cư của những chuyên gia có trình độ và học vấn cao nhất từ các nước nghèo và các nước có nền kinh tế đang chuyển đổi sang các nước giàu với mức sống cao, có tác động tiêu cực đặc biệt.

Một vấn đề đáng kể của sự phát triển (bao gồm cả sự phát triển nghề nghiệp) là những thói quen xấu. Rượu phá hủy không thể đảo ngược các tế bào não (với bất kỳ số lượng nào), dẫn đến bất lực ở nam giới và các vấn đề liên quan ở phụ nữ. Đối với một người khỏe mạnh, không có rượu lành mạnh - nó có hại ở bất kỳ số lượng và loại nào. Điều này đã được biết đến từ lâu, nhưng được che đậy vì những mục đích ích kỷ. Ngược lại, các nhà báo và "chuyên gia" được trả tiền, các bộ phim và loạt phim (với ngân sách quảng cáo khổng lồ) lại thúc đẩy một lối sống không lành mạnh - quảng cáo được đền đáp gấp nhiều lần, mặc dù phải trả giá bằng sức khỏe của hàng triệu người. Hút thuốc cũng dẫn đến những hậu quả đáng buồn, thường là không thể cứu vãn được. Những người hút thuốc ít có khả năng làm việc hơn, vì vậy ở các nước phát triển, họ cố gắng không được tuyển dụng, đặc biệt là những vị trí quan trọng, một xu hướng tương tự cũng dễ nhận thấy ở các công ty thành công lớn của Nga. Việc luật pháp hạn chế hút thuốc ở những nơi công cộng nói lên sự ích kỷ ngày càng tăng của những người hút thuốc, những người không nghĩ đến người khác - bạn phải thừa nhận rằng đây không phải là phẩm chất tốt nhất để làm việc với mọi người, điều mà các nhà tuyển dụng đều nhận thức được.

Người ta nhận thấy rằng nhiều người không biết các quy tắc cơ bản của tiếng Nga, ví dụ:

1. Số lượng dấu ngoặc kép phải luôn là số chẵn, giống như dấu ngoặc trong toán học.

Dấu ngoặc kép liền kề có thể có hai loại - "..." và "..." (bàn chân và cây thông Noel).

Đúng: "từ" từ "" hoặc "từ" từ ""

Không chính xác: các từ "từ" và "từ"

Những sai lầm này thậm chí có trong tên của các công ty lớn và một số bài báo và sách.

2. Nếu có thông tin trong ngoặc ở cuối câu, một dấu chấm được đặt sau ngoặc, không phải trước ngoặc và bên trong trước ngoặc đóng.

Đúng vậy: từ (lời nói).

Sai: lời nói. (từ.)

Như các nghiên cứu gần đây đã chỉ ra, hút thuốc ảnh hưởng tiêu cực đến não bộ và làm giảm khả năng trí tuệ của một người. So sánh cho thấy những người hút thuốc tụt hậu so với những người không hút thuốc trong tất cả các loại xét nghiệm mà họ đưa ra. Trong vài thập kỷ trôi qua kể từ cuộc khảo sát đầu tiên, khả năng suy nghĩ logic và khả năng ghi nhớ và tái tạo thông tin của họ đã giảm đáng kể.

Từ điển thuật ngữ

lời khuyên

hướng dẫn ghi có hoặc ghi nợ tiền từ tài khoản ngân hàng. Sự phân biệt được thực hiện giữa tư vấn tín dụng (tiền được ghi có) và tư vấn ghi nợ (tiền đã được xóa).

Giữ (thuế)

một khoản tín dụng thuế mở cho bất kỳ người nộp thuế nào (công ty hoặc cá nhân) nhận cổ tức được phân phối bởi các công ty đóng thuế doanh nghiệp.

Thư tín dụng

chỉ thị cho ngân hàng thanh toán một số tiền nhất định cho một cá nhân hoặc pháp nhân khi đáp ứng các điều kiện quy định trong thư tín dụng.

Tài sản doanh nghiệp

tài sản của doanh nghiệp được phản ánh trên bảng cân đối tài sản. Chủ yếu có ba loại tài sản:

1) tài sản lưu động, bao gồm vốn tiền tệ và các quỹ có thể nhanh chóng chuyển đổi thành tiền mặt;

2) vốn cố định có thời gian sử dụng lâu dài, được doanh nghiệp sử dụng vào hoạt động sản xuất hàng hóa và dịch vụ;

3) các tài sản khác, bao gồm tài sản vô hình không có hình thái vật chất nhưng có giá trị đối với doanh nghiệp, các khoản đầu tư vào các công ty khác, chứng khoán dài hạn, chi phí trả chậm và nhiều tài sản khác.

Thuế tiêu thụ đặc biệt

loại thuế gián thu đánh vào giá hàng hóa. Thú vui đã phổ biến vào thế kỷ XNUMX. Sự phát triển của thuế tiêu thụ đặc biệt đã dẫn đến sự xuất hiện của thuế tiêu thụ đặc biệt phổ thông dưới các hình thức thuế doanh thu, thuế doanh thu, thuế giá trị gia tăng. Có các loại thuế tiêu thụ đặc biệt riêng (đối với một số loại và nhóm hàng) và phổ thông (ví dụ, thuế giá trị gia tăng).

Công ty Cổ phần

công ty là một pháp nhân có vốn góp của các cổ đông và người sáng lập. Một hình thức tổ chức sản xuất dựa trên việc huy động vốn thông qua việc bán cổ phần. Có công ty cổ phần đóng và mở.

Vốn cổ phần

vốn cổ phần của công ty cổ phần do Điều lệ công ty quyết định. Nó được hình thành bằng chi phí của các khoản tiền đi vay và việc phát hành (phát hành) cổ phiếu.

Hành động

chứng khoán do công ty cổ phần phát hành, trao quyền cho chủ sở hữu là thành viên của công ty cổ phần tham gia quản lý và nhận cổ tức từ lợi nhuận.

Chia sẻ danh nghĩa

chia sẻ với các dấu hiệu của chủ sở hữu của nó. Phân phối theo đăng ký mở. Nó có thể đơn giản và đặc quyền.

cổ phiếu phổ thông

một cổ phiếu có mức cổ tức không cố định, mức cổ tức này do Đại hội đồng cổ đông xác định sau khi trả một tỷ lệ cố định cho người sở hữu cổ phiếu ưu đãi.

Chia sẻ cổ phiếu

một cổ phiếu có chứa tên của người nắm giữ nó. Nó có thể được đơn giản và đặc quyền.

Cổ phần ưu đãi

một cổ phiếu có cổ tức được cố định dưới dạng một tỷ lệ phần trăm cố định được trả như một vấn đề ưu tiên, bất kể quy mô lợi nhuận của công ty. Cổ phiếu này không trao quyền biểu quyết, người sở hữu nó không tham gia điều hành công ty.

Ân xá (thuế)

tập hợp các biện pháp thanh toán các khoản nợ thuế và các khoản bắt buộc khác của người nộp thuế cũng như miễn tiền phạt đối với các khoản do người nộp thuế tự nguyện nộp ngân sách và các quỹ ngoài ngân sách.

Quỹ khấu hao

nguồn tài chính được phân bổ theo mục đích đặc biệt để bảo quản và đổi mới tài sản cố định của doanh nghiệp.

Quỹ chìm

vốn dùng để tái sản xuất giản đơn và mở rộng tài sản cố định.

Khấu hao

sự chuyển dần giá trị của tài sản cố định sang sản phẩm hoặc dịch vụ được sản xuất với sự giúp đỡ của họ; tích lũy có mục tiêu của các quỹ và việc sử dụng chúng sau này để bù đắp cho các tài sản cố định đã khấu hao.

Cho thuê

cho thuê tài sản trên cơ sở thoả thuận về việc cung cấp tài sản để sử dụng tạm thời với một khoản phí nhất định.

Kiểm soát kiểm toán

kiểm soát tài chính độc lập ngoài bộ phận do công ty kiểm toán được cấp phép hoạt động kiểm toán thực hiện. Nhiệm vụ chính là thiết lập độ tin cậy, đầy đủ và thực tế của báo cáo tài chính kế toán và tuân thủ pháp luật tài chính.

Cân bằng

tài liệu kế toán tổng hợp chính chứa đựng thông tin về thành phần và giá trị của các quỹ (tài sản) của doanh nghiệp và các nguồn của chúng (nợ phải trả).

bảng cân đối lợi nhuận

tổng số lợi nhuận của doanh nghiệp cho tất cả các loại hoạt động, được phản ánh trong bảng cân đối kế toán.

vay ngân hàng

một khoản vay được phát hành dưới hình thức cho vay tiền mặt đối với các tổ chức kinh doanh và những người đi vay khác.

Phá sản

một khái niệm có nghĩa là hủy hoại, việc doanh nghiệp từ chối thanh toán các nghĩa vụ nợ do thiếu vốn. Theo quy định, dẫn đến việc doanh nghiệp phải đóng cửa hoặc buộc phải thanh lý, phát mại tài sản để trả hết nợ.

Vòng quay tiền không dùng tiền mặt

một phần của vòng quay tiền, trong đó việc luân chuyển tiền được thực hiện dưới hình thức chuyển vào tài khoản của các tổ chức tín dụng và bù trừ các khoản bù trừ lẫn nhau.

Kế hoạch kinh doanh

chương trình của doanh nghiệp, kế hoạch các biện pháp cụ thể để đạt được các mục tiêu cụ thể của các hoạt động của doanh nghiệp, bao gồm cả việc đánh giá chi phí và thu nhập dự kiến. Được phát triển trên cơ sở nghiên cứu marketing.

Tỷ giá

giá bán của một chứng khoán trên thị trường chứng khoán.

Ngân sách

hình thức hình thành và chi tiêu quỹ quỹ nhằm hỗ trợ tài chính cho các nhiệm vụ, chức năng của nhà nước và chính quyền địa phương.

Phân loại ngân sách của Liên bang Nga

phân nhóm các khoản thu nhập, chi phí của ngân sách các cấp có phân công đối tượng phân loại mã phân nhóm.

Hệ thống ngân sách của Liên bang Nga

dựa trên các mối quan hệ kinh tế và cấu trúc nhà nước của Liên bang Nga, được điều chỉnh bởi các quy tắc của pháp luật, tổng ngân sách liên bang, ngân sách của các đơn vị cấu thành Liên bang Nga, ngân sách địa phương và ngân sách của các quỹ ngoài ngân sách nhà nước.

vay ngân sách

các quỹ ngân sách được phân bổ cho một ngân sách khác trên cơ sở có thể hoàn trả, vô cớ hoặc có thể hoàn lại trong thời gian không quá sáu tháng trong một năm tài chính.

lập kế hoạch ngân sách

phân phối tập trung và phân phối lại giá trị tổng sản phẩm xã hội và thu nhập quốc dân giữa các mối liên kết của hệ thống ngân sách trên cơ sở chương trình kinh tế - xã hội phát triển đất nước của cả nước trong quá trình xây dựng và chấp hành ngân sách và vốn ngân sách các cấp.

luật ngân sách

một tập hợp các chuẩn mực pháp lý xác định nền tảng của cơ cấu ngân sách quốc gia và quy trình lập, xem xét, phê duyệt và chấp hành ngân sách bao gồm trong hệ thống ngân sách quốc gia.

Điều tiết ngân sách

phân phối lại ngân quỹ nhằm cung cấp cho ngân sách các vùng lãnh thổ mức thu nhập cần thiết tối thiểu nhằm phục vụ cho sự phát triển kinh tế và xã hội của các vùng lãnh thổ.

thiết bị ngân sách

tổ chức và các nguyên tắc xây dựng hệ thống ngân sách, cấu trúc của nó, mối quan hệ giữa các liên kết riêng lẻ. Do chính phủ quyết định. Ở các nhà nước đơn nhất (hợp nhất, hợp nhất), hệ thống ngân sách bao gồm hai liên kết: ngân sách nhà nước và nhiều ngân sách địa phương, mà các khoản thu nhập và chi tiêu của chúng không được tính vào ngân sách nhà nước. Ở các tiểu bang liên bang, hệ thống ngân sách bao gồm ba liên kết: ngân sách tiểu bang và liên bang, và ngân sách của các thành viên trong liên bang.

Phân bổ ngân sách

vốn ngân sách các cấp hỗ trợ phát triển kinh tế, tài trợ cho các sự kiện văn hóa xã hội, bảo vệ Tổ quốc, duy trì cơ quan, quản lý nhà nước.

Quy trình ngân sách

hoạt động của các cơ quan công quyền, cơ quan tự quản địa phương và những người tham gia vào quá trình lập ngân sách trong việc chuẩn bị và xem xét dự thảo ngân sách, dự thảo ngân sách ngoài ngân sách nhà nước, phê duyệt và chấp hành ngân sách và ngân sách của quỹ ngoài ngân sách nhà nước, cũng như kiểm soát việc thực hiện của họ.

Tổng doanh thu

toàn bộ số tiền thu được từ việc bán các sản phẩm, công trình, dịch vụ và tài sản vật chất có thể bán được trên thị trường.

Tổng thu nhập

đặc trưng cho kết quả cuối cùng của doanh nghiệp và là khoản chênh lệch giữa tổng doanh thu và toàn bộ chi phí sản xuất và tiêu thụ sản phẩm.

Lợi nhuận gộp

phần tổng thu nhập của doanh nghiệp, vẫn còn với anh ta sau khi khấu trừ tất cả các chi phí bắt buộc.

Tổng sản phẩm quốc nội (GDP)

một chỉ tiêu kinh tế vĩ mô khái quát phản ánh tổng giá trị thị trường của các sản phẩm và dịch vụ cuối cùng được sản xuất trong nước, không phụ thuộc vào quốc tịch của các pháp nhân và cá nhân hoạt động trong nền kinh tế quốc dân trong một thời gian nhất định. GDP là sự điều chỉnh của một chỉ số kinh tế vĩ mô khác của tổng sản phẩm quốc dân (GNP), từ đó nó khác với giá trị của cán cân thanh toán với nước ngoài.

Tổng thu nhập

sự chênh lệch giữa doanh thu bán sản phẩm của công ty và chi phí nguyên vật liệu sản xuất. Bao gồm tiền lương và lợi nhuận hoặc tiền lương và thu nhập ròng. Nói cách khác, thu nhập gộp khác với thu nhập ròng bởi số tiền lương.

Lá phiếu

một loại chứng khoán, một kỳ phiếu bằng văn bản có hình thức xác lập, trao cho chủ sở hữu (người nắm giữ) quyền vô điều kiện yêu cầu người ký phát thanh toán vô điều kiện số tiền đã định vào một ngày nhất định. Phân biệt giữa hối phiếu đơn và hối phiếu chuyển nhượng (hối phiếu). Con nợ phát hành một kỳ phiếu và một kỳ phiếu có thể chuyển nhượng được dùng để cho vay ngoại thương do chủ nợ phát hành.

công ty liên doanh

một công ty khoa học và kỹ thuật thương mại tham gia vào việc phát triển và triển khai các công nghệ và sản phẩm mới với thu nhập không xác định trước (đầu tư vốn rủi ro).

Đầu tư mạo hiểm

cung cấp các nguồn tài chính cho các hoạt động đổi mới sáng tạo; tài trợ cho nghiên cứu khoa học kỹ thuật.

Quỹ đặc biệt ngoài mục tiêu

quỹ có mục đích được chỉ định nghiêm ngặt. Mục tiêu của họ là mở rộng các dịch vụ xã hội cho người dân, kích thích sự phát triển của các lĩnh vực cơ sở hạ tầng lạc hậu và cung cấp thêm nguồn lực cho các lĩnh vực ưu tiên của nền kinh tế. Các quỹ xã hội quan trọng nhất: Quỹ hưu trí, Quỹ bảo hiểm xã hội, Quỹ bảo hiểm y tế bắt buộc, Quỹ việc làm của Nhà nước. Nợ nước ngoài là nghĩa vụ phát sinh bằng ngoại tệ.

nợ trong nước

nợ phải trả phát sinh bằng tiền tệ của Liên bang Nga.

Nghĩa vụ bảo hành hoặc đơn đặt hàng

một hình thức thế chấp để vay vốn ngân hàng. Quy định của nhà nước là một hệ thống pháp luật được chính thức hóa về ảnh hưởng từ bên ngoài đối với doanh nghiệp.

Tài trợ của chính phủ

phương thức cung cấp nguồn tài chính không thể thu hồi cho các chủ thể kinh doanh bằng chi phí của các quỹ ngân sách và ngoài ngân sách. Thông qua tài trợ của Nhà nước, có sự phân phối lại có mục đích các nguồn tài chính giữa các chủ thể kinh doanh.

Doanh thu của chính phủ

quan hệ tiền tệ để huy động các nguồn lực tài chính theo sự định đoạt của cơ cấu nhà nước. Ba phương thức huy động nguồn thu chính của nhà nước được sử dụng: thuế, vốn vay của nhà nước, phát hành (tiền giấy và tín dụng).

Các khoản vay của chính phủ

quan hệ kinh tế giữa một bên là nhà nước với các pháp nhân và cá nhân, trong đó nhà nước đóng vai trò là người đi vay.

Tiểu bang tiêu chuẩn xã hội tối thiểu

các mức bảo đảm bảo trợ xã hội tối thiểu theo quy định của pháp luật Liên bang Nga, đảm bảo đáp ứng các nhu cầu quan trọng nhất của con người.

Chi tiêu chính phủ

quan hệ tiền tệ gắn với việc sử dụng các quỹ công tập trung và phi tập trung cho các nhu cầu khác nhau của nhà nước. Chi tiêu công được tài trợ dưới ba hình thức: tự trang trải, tài trợ ngân sách, bảo đảm tín dụng.

tài chính công

lĩnh vực quan hệ tiền tệ liên quan đến việc phân phối và phân phối lại giá trị của sản phẩm xã hội và một phần của cải quốc gia, gắn liền với việc hình thành các nguồn tài chính do nhà nước và các doanh nghiệp sử dụng và việc sử dụng công quỹ cho các chi phí của mở rộng sản xuất, đáp ứng nhu cầu văn hoá xã hội ngày càng tăng của các thành viên trong xã hội, nhu cầu quốc phòng của đất nước và do chính phủ kiểm soát. Tài chính công hoạt động ở cấp liên bang, khu vực và địa phương và bao gồm ngân sách, quỹ ngoài ngân sách, tín dụng tiểu bang, tài chính của các doanh nghiệp tiểu bang và thành phố.

Ngân sách nhà nước

kế hoạch tài chính chủ yếu của Nhà nước, có hiệu lực của pháp luật; được thông qua bởi các cơ quan lập pháp - quốc hội. Ở Nga, nó được thông qua bởi Duma Quốc gia và Hội đồng Liên bang và được ký bởi Tổng thống Liên bang Nga. Biểu hiện các quan hệ kinh tế tiền tệ làm trung gian cho quá trình hình thành và sử dụng quỹ tập trung các quỹ nhà nước. Ngân sách nhà nước là công cụ chủ yếu để phân phối lại thu nhập quốc dân.

Quỹ ngoài ngân sách nhà nước

hình thức hình thành và chi tiêu các quỹ được tạo ra ngoài ngân sách liên bang và ngân sách của các đơn vị cấu thành Liên bang Nga.

Khoản vay của nhà nước

các quan hệ tiền tệ phát sinh từ nhà nước với các pháp nhân và cá nhân liên quan đến việc huy động các quỹ tạm thời miễn phí theo sự định đoạt của các cơ quan công quyền và việc sử dụng chúng để tài trợ cho các khoản chi tiêu công. Các hình thức tín dụng công chính là cho vay và cho vay kho bạc.

Khoản vay của tiểu bang hoặc thành phố

chuyển sang quyền sở hữu của Liên bang Nga, một tổ chức cấu thành của Liên bang Nga hoặc một tổ chức thành phố của quỹ mà Liên bang Nga, một tổ chức hợp thành của Liên bang Nga hoặc một tổ chức thành phố cam kết trả lại với số tiền tương tự kèm theo việc trả lãi (phí) trên số tiền vay.

Nợ của tiểu bang hoặc thành phố

các nghĩa vụ phát sinh từ các khoản vay của nhà nước hoặc thành phố do Liên bang Nga, một thực thể cấu thành của Liên bang Nga hoặc một thành phố đảm nhận, đảm bảo cho các nghĩa vụ của bên thứ ba, các nghĩa vụ khác, cũng như nghĩa vụ của các bên thứ ba do Liên bang Nga, một thực thể cấu thành đảm nhận của Liên bang Nga hoặc một đô thị.

Kiểm soát tài chính nhà nước

sự kiểm soát của các cơ quan chức năng và quản lý của Liên bang Nga và các tổ chức cấu thành của Liên bang Nga, cũng như các cơ quan kiểm soát được thành lập đặc biệt (Phòng Tài khoản Liên bang Nga, Bộ Thuế và Nhiệm vụ Liên bang Nga, v.v.) đối với việc tuân thủ pháp luật trong lĩnh vực ngân sách nhà nước và quỹ ngoài ngân sách, thuế, hoạt động tài chính của các tổ chức và doanh nghiệp nhà nước, tổ chức quyết toán tiền mặt, kế toán và báo cáo.

Con nợ

một người đã nhận được một sản phẩm hoặc dịch vụ nhưng chưa trả tiền cho nó.

Những tài khoản có thể nhận được

các khoản phải thu doanh nghiệp từ người mua đối với hàng hóa và dịch vụ đã bán theo phương thức tín dụng. Trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp được ghi nhận là tài sản lưu động.

Phá giá đồng tiền

sự mất giá chính thức của đồng tiền quốc gia so với ngoại tệ.

Đơn vị tiền tệ

một tờ tiền được thành lập hợp pháp dùng để đo lường và thể hiện giá cả của tất cả hàng hóa và dịch vụ, là một yếu tố của hệ thống tiền tệ.

cung tiền

Tập hợp các quỹ mua sắm, thanh toán và tích lũy phục vụ các quan hệ kinh tế và thuộc sở hữu của các cá nhân và pháp nhân, cũng như nhà nước. Sự thay đổi trong cung tiền được đo lường bằng tổng tiền tệ.

Bán phá giá

Một thông lệ được sử dụng trong thương mại quốc tế, theo đó một sản phẩm ở thị trường xuất khẩu được bán với giá thấp hơn giá nội địa của thị trường đó để kìm hãm các đối thủ cạnh tranh.

cơ sở hạ tầng

một tổ hợp các nhánh của nền kinh tế phục vụ sản xuất công nghiệp (hoặc bất kỳ hình thức nào khác), cũng như dân số. Bao gồm vận tải, thông tin liên lạc, thương mại, hậu cần, khoa học, giáo dục, chăm sóc sức khỏe.

Thế chấp

cho thuê bất động sản, đất đai để thế chấp vay vốn.

Vốn

giá trị đưa vào lưu thông để sinh lời.

vôn lưu động

một phần vốn hướng đến việc hình thành vốn lưu động và quay trở lại trong một chu kỳ sản xuất.

vốn cố định

một phần vốn nhằm mục đích hình thành tài sản sản xuất cố định và tham gia sản xuất lâu dài.

xây dựng cơ bản

Quá trình tạo lập và cải tiến tài sản cố định thông qua việc xây dựng mới, tái thiết, mở rộng, trang bị lại kỹ thuật và hiện đại hoá những tài sản hiện có.

Đầu tư vốn

chi phí vật tư, lao động và nguồn lực tài chính nhằm khôi phục và tăng trưởng tài sản cố định.

Thanh toán bù trừ

hệ thống thanh toán hàng hóa, chứng khoán và dịch vụ không dùng tiền mặt. Dựa trên sự bù trừ của các yêu cầu và nghĩa vụ lẫn nhau.

Ngân hàng thương mại

tổ chức tín dụng được phép hoạt động ngân hàng nhằm mục đích kiếm lời.

khoản vay thương mại

một hình thức tín dụng hàng hóa phát sinh từ việc trả chậm, nghĩa vụ nợ phát hành bằng hối phiếu.

Tính toán thương mại

phương pháp quản lý nền kinh tế, bao gồm việc so sánh chi phí và kết quả của các hoạt động bằng tiền; Mục tiêu của nó là tối đa hóa lợi nhuận với chi phí thấp nhất. Tính toán thương mại ngụ ý việc nhận lợi nhuận bắt buộc và mức sinh lời đủ để tiếp tục quản lý.

Chuyển đổi

tái định hướng của doanh nghiệp sang việc sản xuất các sản phẩm thuộc một loại hình khác về cơ bản.

Khả năng chuyển đổi tiền tệ

khả năng trao đổi của một loại tiền tệ này thành một loại tiền tệ khác. Năng lực cạnh tranh là khả năng thực hiện các hoạt động của mình trong nền kinh tế thị trường, đồng thời thu được lợi nhuận đủ để cải tiến khoa học kỹ thuật sản xuất, khuyến khích người lao động và duy trì sản phẩm ở mức chất lượng cao.

Ngân sách hợp nhất

một tập hợp ngân sách cho tất cả các cấp của hệ thống ngân sách của Liên bang Nga trên lãnh thổ có liên quan.

Kiểm soát cổ phần

phần tổng giá trị (số lượng) cổ phần, cho phép người sở hữu chúng kiểm soát hoạt động của toàn bộ công ty cổ phần.

Liên quan

sự liên kết của các doanh nghiệp độc lập thuộc nhiều ngành khác nhau liên quan đến sự phát triển chung thông qua một hệ thống tham gia, các thỏa thuận cấp bằng sáng chế và giấy phép, tài trợ và hợp tác công nghiệp chặt chẽ.

Nhượng bộ

được một bang cho phép các bang khác, các công ty và cá nhân của họ tiến hành các hoạt động sản xuất và vận hành phù hợp với thỏa thuận nhượng quyền. Thỏa thuận nhượng quyền có thể quy định nhà nước không chỉ cho các doanh nghiệp sử dụng, mà chủ yếu là đối với đất có quyền khai thác khoáng sản.

Thuế gián thu

thuế đánh vào giá hàng hóa.

Tài sản lưu động

tiền mặt và tài sản có thể chuyển đổi thành tiền mặt trong tương lai gần hoặc sẽ được sử dụng trong tương lai gần, thường là trong vòng một năm.

nghĩa vụ ngắn hạn

các khoản nợ phải trả sẽ đáo hạn trong một khoảng thời gian ngắn, thường là trong vòng một năm.

Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn

các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn, chứng khoán có tính thanh khoản cao, bao gồm tín phiếu kho bạc nhà nước ngắn hạn, trái phiếu, cổ phiếu, hỗ trợ tài chính tạm thời cho doanh nghiệp khác, chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu ngắn hạn đã nhận.

Tín dụng

sự luân chuyển vốn vay được thực hiện trên cơ sở bảo đảm, khẩn trương, có hoàn trả, có thanh toán. Thực hiện chức năng phân phối lại vốn giữa các chủ thể kinh tế; góp phần tiết kiệm chi phí phân phối; đẩy nhanh tốc độ tập trung và tập trung vốn, kích thích tiến bộ khoa học và công nghệ.

Thẻ tín dụng

một chứng từ tiền tệ danh nghĩa do một tổ chức tín dụng phát hành, xác nhận sự hiện diện của tài khoản khách hàng tại tổ chức này và cấp quyền mua hàng hóa và dịch vụ trong mạng lưới thương mại bán lẻ mà không cần thanh toán bằng tiền mặt.

Tiền vay

tiền sinh ra do sự phát triển của quan hệ tín dụng và thể hiện mối quan hệ giữa chủ nợ và khách hàng vay. Chúng bao gồm hóa đơn, tiền giấy, séc, thẻ tín dụng ngân hàng.

Cho vay

một trong những hình thức hỗ trợ tài chính cho chi phí tái sản xuất, trong đó các chi phí của doanh nghiệp được trang trải bằng các khoản vay ngân hàng cung cấp trên cơ sở thanh toán, cấp bách và hoàn trả.

Các khoản phải trả

nợ phát sinh từ các cuộc thanh toán với nhà cung cấp; sử dụng tạm thời các quỹ của chủ nợ trong dòng tiền của doanh nghiệp.

Khủng hoảng khả năng thanh toán

các doanh nghiệp không thanh toán lẫn nhau do thiếu hụt cung ứng tiền mặt hoặc không dùng tiền mặt.

Phiếu giảm giá

một phiếu giảm giá của một chứng khoán (cổ phiếu, trái phiếu), cho người sở hữu nó quyền nhận vào một thời điểm xác định một khoản thu nhập nhất định dưới hình thức lãi suất và cổ tức.

Giá cổ phiếu, trái phiếu và các chứng khoán khác

giá cổ phiếu, chứng khoán khác trên thị trường chứng khoán. Tỷ lệ tỷ lệ thuận với quy mô của cổ tức, lãi suất và tỷ lệ nghịch với quy mô của lãi vay.

Tính thanh khoản của tài sản

đối ứng của thời gian cần thiết để chuyển chúng thành tiền. Càng mất ít thời gian để biến tài sản thành tiền, chúng càng có tính thanh khoản cao.

Tính thanh khoản của bảng cân đối kế toán của công ty

mức độ bao gồm các nghĩa vụ của doanh nghiệp bằng tài sản của doanh nghiệp, thời gian chuyển hóa các nghĩa vụ đó thành tiền tương ứng với thời gian đáo hạn của các nghĩa vụ.

Tính thanh khoản của doanh nghiệp

khả năng của một thực thể kinh doanh để thực hiện các chi phí cần thiết vào bất kỳ lúc nào.

Giới hạn đầu tư vốn

mức đầu tư vốn tối đa để vận hành công suất theo kế hoạch hoặc để tạo dự phòng điều tiết cho xây dựng cơ bản.

Giới hạn tín dụng

mức cho vay hoặc dư nợ tối đa trong kỳ kế hoạch.

Giấy phép

đặc biệt cho phép pháp nhân của các cơ quan nhà nước có thẩm quyền thực hiện các giao dịch kinh doanh cụ thể theo quy định của pháp luật, bao gồm cả hoạt động ngoại thương (xuất khẩu và nhập khẩu).

Bảo hiểm y tế

hình thức bảo trợ xã hội vì lợi ích của cộng đồng dân cư trong bảo vệ sức khỏe; liên quan đến việc bồi thường chi phí chăm sóc y tế của công dân và các chi phí khác để duy trì sức khỏe.

Bảo hiểm y tế

một hình thức xã hội bảo vệ lợi ích của cộng đồng dân cư trong việc bảo vệ sức khoẻ. Bảo đảm cho công dân được chăm sóc y tế trong trường hợp xảy ra sự kiện được bảo hiểm. Nó được thực hiện dưới hai hình thức là bắt buộc và tự nguyện.

Thuế và phí địa phương

thuế và phí do các cơ quan đại diện của chính quyền địa phương tự thành lập một cách độc lập theo luật liên bang.

tài chính địa phương

một tập hợp các quỹ được tạo ra và sử dụng để giải quyết các vấn đề quan trọng của địa phương.

ngân sách địa phương

ngân sách của đô thị, việc hình thành, phê duyệt và thực hiện do chính quyền địa phương thực hiện.

Chi phí chung

chi phí duy trì kinh tế sản xuất và quản lý doanh nghiệp bổ sung vào chi phí chính và cùng với chi phí này được tính vào chi phí sản xuất.

Luân chuyển tiền mặt

sự vận động của tiền mặt trong phạm vi lưu thông và do chúng thực hiện hai chức năng: phương tiện lưu thông và phương tiện thanh toán. Thuế là khoản đóng góp bắt buộc của người nộp vào ngân sách và các quỹ ngoài ngân sách với số tiền theo quy định của pháp luật và trong thời hạn quy định. Nó thể hiện các quan hệ tiền tệ đã phát triển giữa nhà nước với các pháp nhân và cá nhân gắn với việc phân phối lại thu nhập quốc dân và huy động các nguồn lực tài chính vào quỹ ngân sách và quỹ ngoài ngân sách của nhà nước.

Hệ thống thuế

một tập hợp các loại thuế khác nhau, trong việc xây dựng và phương pháp tính toán mà các nguyên tắc nhất định được thực hiện. Bao gồm thuế trực thu và thuế gián thu; những cái trực tiếp được ấn định trực tiếp vào thu nhập hoặc tài sản của người nộp thuế, những cái sau được bao gồm dưới dạng phụ phí trong giá hàng hóa (giá dịch vụ) và do người tiêu dùng trả. Là một phần của thuế gián thu, bao gồm: thuế tiêu thụ đặc biệt, độc quyền tài chính, thuế hải quan.

miễn thuế

trong một khoảng thời gian nhất định mà đối tượng nộp thuế được hưởng một khoản lợi ích dưới hình thức miễn thuế.

Ưu đãi thuế

miễn hoàn toàn hoặc một phần việc nộp thuế của người nộp thuế theo quy định của pháp luật.

kiểm soát thuế

sự kiểm soát chuyên ngành của các cơ quan nhà nước đối với việc tuân thủ các quy định của pháp luật về thuế, tính đúng đắn của việc tính toán, tính đầy đủ và kịp thời của việc nộp thuế và các khoản nộp bắt buộc khác của pháp nhân và cá nhân.

Tín dụng thuế

một trong những lợi ích về thuế, bao gồm việc hoãn thu thuế.

Trên danh nghĩa

mệnh giá hoặc giá trị gốc (trái với giá trị thị trường) được chỉ định trên cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, phiếu giảm giá, tiền giấy hoặc công cụ khác.

Mệnh giá cổ phiếu

phần vốn cổ phần của công ty, được ghi ở mặt trước của cổ phần.

Tỷ lệ khấu hao

Tỷ lệ phần trăm của chi phí vốn cố định, hàng năm được tính vào giá thành sản phẩm (dịch vụ) sản xuất.

Bảo đảm tiền vay

các loại và hình thức bảo đảm nghĩa vụ của người đi vay đối với chủ nợ (ngân hàng) để hoàn trả số vốn đã vay (tín dụng) trong trường hợp người đi vay không thể hoàn trả.

Trái phiếu

chứng khoán sinh lãi. Chúng được phát hành bởi các cơ quan nhà nước để bù đắp thâm hụt ngân sách và bởi các công ty cổ phần để huy động vốn. Không giống như cổ phiếu, trái phiếu có ngày đáo hạn.

Trái phiếu chính phủ

chứng khoán ngắn hạn và dài hạn do Bộ Tài chính Liên bang Nga phát hành để huy động vốn từ các nhà đầu tư và thực hiện các chức năng của nhà nước.

Trái phiếu tiết kiệm

chứng khoán chính phủ phát hành để huy động vốn từ các nhà đầu tư, nhưng chủ yếu nhằm mục đích phát hành cho công chúng.

vôn lưu động

các quỹ ứng trước vốn lưu động và quỹ luân chuyển. Tài sản vốn lưu động được thể hiện bằng các tài sản như nguyên liệu, vật liệu, nhiên liệu, công-te-nơ, sản phẩm dở dang, chi phí trả chậm, v.v ...; vốn luân chuyển bằng hàng hoá (trong kho và trong lô hàng) và tiền mặt (tại quầy thu ngân của doanh nghiệp, trên tài khoản vãng lai và tài khoản khác, trong các quyết toán).

Vôn lưu động

phần vốn của công ty đầu tư vào tài sản lưu động, trên thực tế là tất cả tài sản lưu động. Vốn lưu động ròng là chênh lệch giữa tài sản lưu động và nợ ngắn hạn (ngắn hạn).

dịch vụ nợ

trả lãi và trả nợ gốc trong một kỳ báo cáo nhất định.

Hoàn vốn đầu tư

một chỉ số đánh giá hiệu quả của các khoản đầu tư vốn, được định nghĩa là tỷ lệ giữa các khoản đầu tư vốn với hiệu quả kinh tế thu được từ việc sử dụng chúng trong quá trình sản xuất.

quản lý hoạt động

quản lý tài sản của doanh nghiệp do chủ sở hữu tài trợ.

Thù lao

hình thức trả công bằng tiền hoặc hiện vật của người lao động.

Giá bán buôn (bán)

giá bán buôn của doanh nghiệp hoặc giá của nhà sản xuất sản phẩm mà hàng hóa được bán cho doanh nghiệp, tổ chức khác.

Lựa chọn

quyền mua hoặc bán cổ phiếu với giá cố định trong một thời hạn xác định.

Tài sản cố định phi sản xuất

Đồ dùng lâu bền phục vụ cho tiêu dùng phi sản xuất trong xã hội. Chúng bao gồm các tòa nhà dân cư, phòng khám, câu lạc bộ, viện điều dưỡng, sân vận động, v.v., nằm trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp.

Tài sản sản xuất cơ bản

phương tiện lao động (nhà cửa, kết cấu, máy móc và thiết bị, phương tiện, v.v.), với sự trợ giúp của các sản phẩm được sản xuất. Chúng phục vụ lâu dài, giữ được hình thức tự nhiên trong quá trình sản xuất và chuyển giá trị của chúng sang thành phẩm trong các bộ phận, khi chúng hao mòn. Được hoàn trả thông qua các khoản đầu tư vốn.

Tài sản cố định

tiền mặt đầu tư vào tài sản cố định cho mục đích sản xuất và phi sản xuất.

Остаточная стоимость

Chênh lệch giữa nguyên giá ban đầu của tài sản cố định và số tiền đóng góp, số tiền công ty dự kiến nhận được từ việc bán tài sản (vốn cố định) khi hết thời gian sử dụng.

Trả chậm

phần giá đã thỏa thuận sẽ được trả vào một thời điểm xác định trước trong tương lai.

ngoài khơi

các vùng lãnh thổ hạn chế trong đó có các điều kiện kinh tế đặc biệt ưu đãi. Cũng giống như "thiên đường thuế", chúng là một loại khu kinh tế tự do.

Định giá quỹ

biểu hiện giá trị của các quỹ được sử dụng trong báo cáo tài chính.

Thứ tự thanh toán

trình tự ghi nợ được thiết lập từ tài khoản của công ty trong trường hợp có một số khoản thanh toán khẩn cấp và quá hạn và không đủ tiền để hoàn trả đầy đủ.

Lương hưu

bảo đảm chi trả hàng tháng các khoản tiền bảo đảm vật chất cho công dân liên quan đến tuổi già, sức yếu, thời gian phục vụ và qua đời của người trụ cột trong gia đình.

Hối phiếu (hối phiếu)

một lệnh bằng văn bản của một người (người ký phát) cho một người khác (người trả tiền) về việc thanh toán, theo yêu cầu hoặc vào một ngày nhất định, về số tiền được ghi trong hối phiếu cho một bên thứ ba (người thụ hưởng) hoặc người mang hối phiếu này .

Chuyển đổi vốn

chấm dứt tài trợ trong một lĩnh vực hoạt động và mở tài trợ cho các lĩnh vực hoạt động mới.

Đánh giá lại quỹ

thay đổi trong việc định giá các quỹ dưới tác động của giá cả và các yếu tố khác xác định các điều kiện tái sản xuất.

Tái bảo hiểm

một hình thức bảo hiểm đặc biệt cho phép bạn phân tán rủi ro lớn giữa nhiều tổ chức bảo hiểm.

Thời gian hoàn vốn

thời gian cần thiết để số tiền đầu tư vào một dự án cụ thể được hoàn trả đầy đủ từ số vốn nhận được do các hoạt động chính của dự án này.

Lập kế hoạch

một quá trình đảm bảo sự tương tác cân bằng của các loại tài nguyên riêng lẻ trong đối tượng quản lý đã chọn, thiết lập tỷ lệ và tốc độ tăng trưởng.

Đề nghị thanh toán

chứng từ quyết toán của người trả tiền có nội dung hướng dẫn ngân hàng chuyển một số tiền nhất định từ tài khoản của người trả sang tài khoản của người nhận; được sử dụng trong thanh toán cho các giao dịch hàng hóa và phi hàng hóa, thanh toán trước.

Đề nghị thanh toán

văn bản quyết toán của nhà cung cấp, trong đó có chỉ thị cho ngân hàng nhận số tiền đến hạn từ người trả tiền trên cơ sở các tài liệu liên quan chứng minh các giao dịch đã thực hiện.

Yêu cầu thanh toán-đơn đặt hàng

chứng từ thanh toán do nhà cung cấp phát hành có yêu cầu người mua phải thanh toán, trên cơ sở quyết toán và chứng từ vận chuyển được gửi đến ngân hàng phục vụ của người thanh toán, giá thành sản phẩm được giao theo hợp đồng, công việc đã thực hiện, dịch vụ được cung cấp.

Số dư thanh toán

tỷ lệ các khoản thanh toán của quốc gia ở nước ngoài và các khoản thu mà quốc gia đó nhận được từ nước ngoài trong một thời gian nhất định (tháng, quý, nửa năm, năm). Nó bao gồm cán cân thương mại, phản ánh tỷ lệ giá trị xuất khẩu và nhập khẩu hàng hóa của quốc gia trong thời kỳ tương ứng, cán cân dịch vụ và thanh toán phi mậu dịch. Chúng cùng nhau tạo thành cán cân thanh toán cho các hoạt động hiện tại. Cán cân thanh toán chung của đất nước hình thành cán cân thanh toán cho các hoạt động vãng lai và cán cân luân chuyển vốn và chủ nợ, cũng như sự luân chuyển của vàng và dự trữ ngoại hối. Cán cân thanh toán tổng thể ở Nga trong những năm gần đây là âm, điều này được giải thích là do cán cân dòng vốn và tín dụng giữa các nước luôn âm.

Doanh số thanh toán

tổng thể của tất cả các khoản thanh toán bằng tiền trong nền kinh tế của đất nước.

Hợp đồng

hợp đồng mà theo đó một bên (nhà thầu) cam kết, tự chịu rủi ro, thực hiện công việc cụ thể thay mặt cho bên kia (khách hàng).

Trường Bag

tổng số chứng khoán mà doanh nghiệp sở hữu tại một ngày cụ thể; kết quả của các khoản đầu tư tài chính.

Danh mục chứng khoán

các khoản đầu tư vào chứng khoán thuộc các loại, thời hạn và tính thanh khoản khác nhau, được quản lý tổng thể.

Lợi ích

thanh toán tiền mặt thường xuyên hoặc một lần được cung cấp cho công dân của đất nước liên quan đến tình trạng khuyết tật tạm thời, mang thai và sinh con, khi sinh con, chăm sóc trẻ em, v.v.

Nhiệm vụ

một trong những loại thuế gián thu.

Sự ưa thích

một đặc quyền hoặc quy định của chế độ thuế đặc biệt cho một nhóm các thực thể kinh tế, cho phép họ không phải chịu một phần nghĩa vụ thuế của mình trong một thời gian nhất định.

Lợi nhuận

kết quả tài chính cuối cùng của doanh nghiệp; được định nghĩa là sự khác biệt giữa doanh thu và chi phí.

Tư nhân hóa

Quá trình thay đổi quan hệ tài sản khi chuyển doanh nghiệp nhà nước sang các hình thức sở hữu khác, bao gồm tập thể, cổ phần và tư nhân.

cổ phần ưu đãi

cổ phiếu dành cho người nắm giữ quyền ưu tiên so với người nắm giữ cổ phiếu phổ thông để nhận cổ tức ngay sau khi trả lãi trái phiếu và tiền vay. Nó thường có cổ tức cố định hạn chế và không có quyền biểu quyết.

Nguyên tắc cho vay

tính cấp thiết, thanh toán, hoàn trả và bảo đảm vật chất của khoản vay.

Năng lực sản xuất

sản lượng tối đa có thể của sản phẩm với việc sử dụng hợp lý và đầy đủ nhất tài sản cố định và tài sản luân chuyển cũng như các nguồn lực tài chính.

lá phiếu

một nghĩa vụ tiền tệ vô điều kiện theo hình thức do pháp luật quy định, do ngân hàng (người ký phát) phát hành cho một cá nhân hoặc pháp nhân (người giữ hối phiếu), cho phép người này có quyền yêu cầu người vay thanh toán vào một ngày nhất định số tiền được chỉ định trong hóa đơn.

Cáo bạch

tài liệu bao gồm các thông tin cần thiết về việc phát hành chứng khoán phải đăng ký theo cách thức quy định.

Thặng dư ngân sách

vượt thu ngân sách so với chi.

Khử quốc tịch

chuyển tài sản nhà nước sang các hình thức khác. Nếu phi quốc gia hóa được thể hiện trong việc công dân của các doanh nghiệp nhà nước và thành phố mua lại làm tài sản tư nhân, cũng như trong việc thành lập công ty cổ phần, thì đây là tư nhân hóa.

Chi ngân sách

các quan hệ kinh tế liên quan đến việc phân phối quỹ nhà nước và việc sử dụng quỹ này cho các mục đích của ngành, sở, mục tiêu và lãnh thổ. Chi phí tài trợ cho nền kinh tế quốc dân, các hoạt động xã hội và văn hóa (giáo dục, chăm sóc sức khỏe, an sinh xã hội), quốc phòng của đất nước, duy trì chính phủ và các cơ quan hành pháp, chi phí nợ công trong nước, chi phí cung cấp hỗ trợ tài chính cho lãnh thổ, v.v. được bao gồm.

Tài khoản

một tài khoản do các ngân hàng mở cho các pháp nhân để lưu trữ tiền và thanh toán.

Điều tiết kinh tế

thay đổi có mục đích tốc độ phát triển của nền kinh tế quốc dân và các đơn vị cơ cấu riêng lẻ của nó trên cơ sở phân phối lại các nguồn lực tài chính.

Thu nhập theo quy định

thuế liên bang và khu vực và các khoản thanh toán khác mà luật liên bang và luật của các cơ quan cấu thành của Liên bang Nga quy định tỷ lệ khấu trừ (theo tỷ lệ phần trăm) vào ngân sách địa phương cho năm tài chính sắp tới.

Quỹ dự trữ

nguồn mục tiêu được tạo ra bởi các khoản trích thường xuyên từ lợi nhuận của doanh nghiệp. Các khoản tiền này nên ở dạng tài sản có tính thanh khoản cao.

Lời phàn nàn

khiếu nại của người mua đối với người bán liên quan đến việc không tuân thủ chất lượng và / hoặc số lượng của hàng hóa được giao với các điều khoản của hợp đồng.

Khả năng sinh lời

một trong những chỉ tiêu chi phí chính của hiệu quả sản xuất. Nó đặc trưng cho mức độ hoàn vốn của chi phí đã đầu tư vào quá trình sản xuất và bán sản phẩm, công việc và dịch vụ.

Cơ cấu lại nợ nước ngoài

gia hạn thời gian đáo hạn của khoản nợ và trả lãi cho khoản nợ đó.

Cơ cấu lại nợ tài khóa

xác định tổng số nợ ngân sách, xác định các điều khoản hoàn trả, kiểm soát và chấp hành trong thời hạn này các điều khoản bắt buộc đối với việc thanh toán các khoản vãng lai cho ngân sách và các quỹ ngoài ngân sách.

Tranh ngân sách

kế hoạch hoạt động chính để phân bổ thu nhập - chi theo các phần của phân loại ngân sách, trong đó nêu rõ thời hạn nhận thuế và các khoản nộp khác và chi ngân sách trong năm.

Giá thị trường

số tiền có thể thu được bằng cách bán tài sản (tài sản) trên thị trường.

Tự bảo hiểm

một tập hợp các biện pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro, tạo quỹ dự phòng về vật chất và tài chính, v.v.

Vốn tự có

một trong những phương thức hỗ trợ tài chính cho chi phí tái sản xuất, dựa trên việc sử dụng các nguồn tài chính của chính các chủ thể kinh tế. Trường hợp nguồn vốn tự có không đủ, doanh nghiệp sử dụng nguồn tài chính thu hút được trên cơ sở phát hành chứng khoán.

Tổ chức lại doanh nghiệp

một tập hợp các biện pháp nhằm cải thiện tình trạng tài chính của doanh nghiệp và ngăn ngừa phá sản.

Ngân hàng tiết kiệm

một tổ chức tín dụng và tài chính được thiết kế để tích lũy tiền tiết kiệm của dân cư và các quỹ của các doanh nghiệp và vị trí hiệu quả của chúng để sinh lời.

Nền kinh tế thị trường tự do

một hệ thống kinh tế, trong đó việc phân phối các nguồn lực không phải do nhà nước quyết định, mà do các quyết định được đưa ra ở cấp doanh nhân hoặc doanh nghiệp riêng lẻ.

chợ miễn phí

một thị trường trong đó sự điều tiết của chính phủ không ảnh hưởng đến sự cân bằng của cung và cầu.

Chi phí sản xuất

tổng chi phí cho việc sản xuất và bán sản phẩm.

Cô lập

giảm chi tiêu công đối với tất cả các khoản mục ngân sách (trừ các khoản được bảo vệ) trong thời gian còn lại đến cuối năm.

Hệ thống giá cả

Tập hợp các loại giá khác nhau (bán buôn, mua, bán lẻ, v.v.) có mối liên hệ chặt chẽ với nhau và phụ thuộc lẫn nhau.

ước tính

một tài liệu tài chính chứa thông tin về việc hình thành và chi tiêu các quỹ phù hợp với mục đích đã định của chúng.

Chi phí và thu nhập ước tính

kế hoạch tài chính của cơ sở (tổ chức) hoạt động phi thương mại.

Kinh phí ước tính

phương pháp trang trải chi phí của các cơ quan, tổ chức phù hợp với dự toán được duyệt.

Hợp tác hỗn hợp (có giới hạn)

hình thức tổ chức và pháp lý của tổ chức thương mại trên cơ sở thỏa thuận giữa các bên tham gia là thành viên hợp danh và thành viên hợp danh.

bất động sản

quan hệ pháp luật phát sinh từ việc chiếm hữu, sử dụng và định đoạt tài sản.

Nguồn thu riêng của ngân sách lãnh thổ

thuế và lệ phí vùng và địa phương, các khoản khấu trừ từ thuế của ngân sách cấp trên chuyển sang ngân sách vùng và địa phương trên cơ sở cố định theo tỷ lệ cố định.

An ninh xã hội

một hệ thống quan hệ phân phối, trong đó các quỹ công quỹ được hình thành và sử dụng với chi phí một phần thu nhập quốc dân để cung cấp vật chất cho những công dân tuổi già, do tàn tật, trong trường hợp mất trụ cột gia đình và trong các trường hợp khác do pháp luật xác lập.

Bảo hiểm xã hội

một hệ thống các quan hệ kinh tế mà qua đó quỹ được hình thành và chi tiêu, nhằm hỗ trợ vật chất cho người tàn tật.

Nguồn vốn cho các cuộc thanh toán lẫn nhau

các khoản do ngân sách địa phương nhận hoặc chuyển từ ngân sách địa phương sang ngân sách của các cơ quan cấu thành của Liên bang Nga liên quan đến những thay đổi về thu và chi của ngân sách địa phương phát sinh do các quyết định của cơ quan nhà nước và không được tính đến khi phê duyệt các cơ quan có liên quan. ngân sách;

Phát minh

ngân sách được cung cấp cho ngân sách của một cấp khác trong hệ thống ngân sách của Liên bang Nga hoặc cho một pháp nhân trên cơ sở vô cớ và không thể thu hồi để thực hiện một số chi tiêu có mục tiêu;

Trợ cấp

quỹ ngân sách được cung cấp cho ngân sách của một cấp khác trong hệ thống ngân sách của Liên bang Nga, cho một cá nhân hoặc pháp nhân theo điều kiện tài trợ chung cho các chi phí mục tiêu;

Lãi suất cho vay

giá của quỹ tín dụng trên thị trường vốn cho vay đối với tài sản tiêu dùng của họ để mang lại thu nhập (lợi nhuận) cho người sử dụng vốn vay (người đi vay).

Trì trệ

tình trạng của nền kinh tế, được đặc trưng bởi sự đình trệ của hoạt động kinh tế trong một thời gian đủ dài.

Lạm phát đình trệ

tình trạng của nền kinh tế quốc dân của đất nước, được đặc trưng bởi sự đan xen đồng thời của sự suy yếu kéo dài của hoạt động kinh tế (đình trệ) với lạm phát.

bảo hiểm

một hệ thống các mối quan hệ đặc biệt, có tính chất phân phối lại nảy sinh giữa những người tham gia quỹ bảo hiểm liên quan đến việc hình thành quỹ bảo hiểm với chi phí đóng góp bằng tiền mặt và việc sử dụng một tổ chức kinh doanh để bồi thường thiệt hại và hỗ trợ công dân (hoặc gia đình của họ) trong sự kiện của các sự kiện được bảo hiểm trong cuộc đời của họ (đến một độ tuổi nhất định, mất khả năng lao động, tử vong, v.v.). Có: bảo hiểm tài sản, đối tượng là các giá trị vật chất khác nhau; bảo hiểm cá nhân, dựa trên các sự kiện trong cuộc đời của các cá nhân; bảo hiểm trách nhiệm, đối tượng là nghĩa vụ có thể có của người được bảo hiểm để bồi thường thiệt hại (thiệt hại) cho bên thứ ba; bảo hiểm rủi ro kinh doanh, trong đó đối tượng là rủi ro phi lợi nhuận hoặc thua lỗ.

Tổng số tiền bảo hiểm

số tiền mà tài sản, tính mạng và sức khoẻ của công dân thực sự được bảo hiểm.

Bồi thường bảo hiểm

số tiền doanh nghiệp bảo hiểm trả cho bảo hiểm tài sản và bảo hiểm trách nhiệm để bù đắp thiệt hại trong trường hợp xảy ra sự kiện được bảo hiểm.

Tỷ lệ bảo hiểm

tỷ lệ thanh toán bảo hiểm được biểu thị bằng rúp và kopecks trên một đơn vị số tiền bảo hiểm trong một thời hạn nhất định.

Hải quan

thuế đánh vào việc nhập khẩu, xuất khẩu và vận chuyển hàng hóa qua lãnh thổ của một quốc gia nhất định. Các mức thuế hải quan sau đây được sử dụng: ad valorem - được xác định theo tỷ lệ phần trăm của trị giá hải quan của hàng hóa; cụ thể - được thiết lập với số lượng cố định trên một đơn vị hàng hóa; kết hợp kết hợp các yếu tố của giá trị quảng cáo và thuế hải quan cụ thể.

Tỷ lệ

một loại giá, phí do doanh nghiệp, tổ chức và người dân thu đối với các dịch vụ (hộ gia đình, điện nước, giao thông, v.v.).

Chi phí hiện tại

chi phí phát sinh trong quá trình sản xuất sản phẩm và cung cấp dịch vụ được phân bổ cho năm báo cáo này.

Quản lý tài chính hiện tại

một lĩnh vực hoạt động nhằm hỗ trợ tài chính cho khởi nghiệp hiện nay; hình thức quản lý quá trình hình thành và sử dụng quỹ tiền mặt, thanh toán, quyết toán vãng lai.

Ngân sách lãnh thổ

tổng ngân sách của các nước cộng hòa là một phần của Liên bang Nga, các vùng lãnh thổ, khu vực, quận quốc gia, quận, thành phố, thị xã và các khu định cư nông thôn.

Các quỹ ngoài ngân sách theo lãnh thổ

một tập hợp các quỹ do chính quyền khu vực và địa phương huy động để tài trợ cho các biện pháp phát triển kinh tế và xã hội của các vùng lãnh thổ.

Tài chính lãnh thổ

hệ thống các quan hệ kinh tế mà thông qua đó thu nhập quốc dân được phân phối và phân phối lại cho sự phát triển kinh tế và xã hội của các vùng lãnh thổ. Đây là một tập hợp các quỹ do các cơ quan chính quyền khu vực và chính quyền địa phương quản lý.

Số dư tài chính hợp nhất theo lãnh thổ

hệ thống các chỉ tiêu tài chính đặc trưng cho việc tạo lập và sử dụng các nguồn tài chính trên lãnh thổ trong một thời kỳ nhất định.

Trao đổi hàng hóa

một thị trường được tổ chức đặc biệt, nơi hàng hóa đại chúng được mua và bán. Trên sở giao dịch hàng hóa, cả giao dịch giao ngay (giao hàng hóa tiền mặt ngay lập tức hoặc trong thời gian rất ngắn) và giao dịch giao tại một địa điểm nhất định và vào một ngày nhất định trong tương lai (hợp đồng kỳ hạn), cũng như hợp đồng tương lai có thể đã kết luận.

Biên độ giao dịch

một phần giá bán lẻ của sản phẩm nhằm hoàn trả chi phí và lợi nhuận hiện tại cho các nhà bán lẻ.

Giá chuyển nhượng

giá bán buôn phục vụ cho việc luân chuyển hàng hoá và dịch vụ trong một doanh nghiệp hoặc một công ty nhất định; ở mức giá này, các khoản thanh toán được thực hiện cho nguyên vật liệu thô, bán thành phẩm và dịch vụ.

Cac khoản thanh toan chuyển đổi

thanh toán chuyển khoản, một trong những hình thức phân phối lại quỹ ngân sách nhà nước.

Hoạt động tin cậy (trust)

liên kết với các mối quan hệ theo ủy quyền: quản lý thừa kế, thực hiện các hoạt động bằng ủy quyền và liên quan đến quyền giám hộ, các dịch vụ đại lý.

Điều lệ

tài liệu chính thức xác nhận tính hợp pháp của việc thành lập công ty, chứa đựng bản chất và quy tắc hoạt động của công ty, những điều cơ bản về mối quan hệ giữa các thành viên, v.v.

Tỷ lệ chiết khấu

lãi suất Ngân hàng Trung ương tính lãi khi cho các ngân hàng thương mại vay.

Tài liệu cấu thành

các tài liệu làm cơ sở thành lập doanh nghiệp, công ty, công ty cổ phần mới thành lập và đăng ký theo quy định.

Bao thanh toán

một loại hoạt động giao dịch và hoa hồng, kết hợp với việc cho vay vốn lưu động của khách hàng.

Chủ nghĩa liên bang (ngân sách)

một quy phạm pháp luật được thông qua về mối quan hệ bình đẳng (đối tác) giữa trung tâm liên bang và các thực thể cấu thành của Liên bang Nga trong việc hình thành nguồn thu ngân sách ở tất cả các cấp do sự kết hợp tối ưu giữa tiềm năng thuế, các chức năng tài chính, kinh tế, xã hội được thực hiện và hiện có. nhu cầu cần thiết của xã hội.

thông tin tài chính

một hệ thống các chỉ số tài chính dành cho việc ra quyết định và được thiết kế cho những người sử dụng cụ thể. Báo cáo tài chính là một tập hợp các tài liệu chứa thông tin về tình hình hoạt động tài chính.

Chính sách tài chính

hoạt động của nhà nước, doanh nghiệp nhằm sử dụng tài chính có mục đích. Nội dung của chính sách tài chính bao gồm: việc xây dựng các khái niệm cho sự phát triển của tài chính, xác định các phương hướng sử dụng chính và xây dựng các biện pháp nhằm đạt được các mục tiêu đã đề ra.

Hệ thống tài chính

một thuật ngữ được sử dụng để biểu thị các khái niệm cơ bản khác nhau:

a) một tập hợp các lĩnh vực và mối liên kết của các mối quan hệ tài chính được kết nối với nhau. Với ý nghĩa này, hệ thống tài chính nước ta bao gồm XNUMX lĩnh vực lớn: tài chính doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức; bảo hiểm; tài chính công. Mỗi trong số chúng bao gồm các liên kết;

b) tổng thể các tổ chức tài chính của đất nước, bao gồm các cơ quan tài chính và tất cả các bộ phận cơ cấu của Cơ quan Thuế Nhà nước.

Chiến lược tài chính

một tập hợp các biện pháp nhằm đạt được các mục tiêu tài chính dài hạn.

Nhóm tài chính và công nghiệp

một nhóm các doanh nghiệp, tổ chức, tổ chức tín dụng (bao gồm cả ngân hàng) và tổ chức đầu tư góp vốn trên cơ sở tự nguyện hoặc hợp nhất cổ phần của họ.

Hỗ trợ tài chính cho quá trình sinh sản

bù đắp chi phí bằng nguồn tài chính tích lũy được của các chủ thể kinh doanh và nhà nước. Nó được thực hiện dưới XNUMX hình thức: tự tài trợ, cho vay và tài trợ công.

Kế hoạch tài chính

hoạch định nguồn tài chính và quỹ tiền mặt.

Điều kiện tài chính của doanh nghiệp

an ninh hoặc không an toàn của doanh nghiệp với các quỹ để đảm bảo hoạt động kinh tế của doanh nghiệp.

Chỉ số tài chính

các chỉ tiêu tương đối về tình trạng tài chính của doanh nghiệp, thể hiện mối quan hệ của một số chỉ tiêu tài chính tuyệt đối với các chỉ tiêu tài chính khác.

Kết quả tài chính

quá trình thu được các nguồn tài chính gắn liền với việc sản xuất và bán hàng hoá, các hoạt động trên thị trường vốn.

Nguồn tài chính

thu nhập bằng tiền, các khoản tiết kiệm và các khoản thu được hình thành từ tay các chủ thể kinh doanh và nhà nước nhằm mục đích tái sản xuất mở rộng, khuyến khích vật chất cho người lao động, thỏa mãn nhu cầu xã hội, nhu cầu quốc phòng và hành chính công. Chúng là vật chất vận chuyển các quan hệ tài chính. Được sử dụng ở dạng tồn kho và không tồn kho.

quỹ tài chính

các quỹ tiền tệ hình thành bằng chi phí của các nguồn tài chính. Mục đích của quỹ tài chính là chuẩn bị các điều kiện đảm bảo thỏa mãn các nhu cầu xã hội không ngừng thay đổi.

bộ máy tài chính

cơ quan tài chính. Chúng bao gồm các cơ quan lập pháp cao nhất - Quốc hội Liên bang và hai phòng của nó, Duma Quốc gia và Hội đồng Liên bang, Bộ Tài chính Liên bang Nga và các cơ quan địa phương của nó, Bộ Thuế và Nhiệm vụ Liên bang Nga, Thuế Liên bang. Cơ quan Cảnh sát, Ủy ban Hải quan Nhà nước Liên bang Nga, các phòng, ban tài chính tại các doanh nghiệp thuộc nhiều hình thức sở hữu, thực hiện các chức năng quản lý tài chính hoạt động.

Kiểm soát tài chính

yếu tố của hệ thống quản lý tài chính, một lĩnh vực kiểm soát chi phí đặc biệt đối với các hoạt động tài chính của mọi thực thể kinh tế (nhà nước, các đơn vị hành chính lãnh thổ, doanh nghiệp và tổ chức), tuân thủ pháp luật kinh tế và tài chính, tính hợp lý của chi phí sản xuất, và hiệu quả kinh tế của các hoạt động kinh tế tài chính.

cho thuê tài chính

đặc trưng bởi thời gian hợp đồng dài (từ 5 đến 10 năm) và khấu hao toàn bộ hoặc phần lớn chi phí thiết bị. Thực chất, cho thuê tài chính là một hình thức cho vay dài hạn.

Quản lý tài chính

quá trình quản lý dòng tiền, sự hình thành và sử dụng các nguồn tài chính của doanh nghiệp. Nó cũng là một hệ thống các hình thức, phương pháp và kỹ thuật, với sự trợ giúp của việc quản lý lưu thông tiền tệ và các nguồn tài chính.

cơ chế tài chính

tập hợp các hình thức tổ chức các quan hệ tài chính, các phương pháp (cách thức) hình thành và sử dụng các nguồn lực tài chính được xã hội sử dụng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển kinh tế, xã hội của xã hội. Theo cấu trúc của hệ thống tài chính, cơ chế tài chính được chia thành cơ chế tài chính của doanh nghiệp (tổ chức, định chế), cơ chế bảo hiểm, cơ chế ngân sách, v.v. Trong mỗi liên kết đó, theo mục đích chức năng, có thể phân biệt các liên kết sau: huy động các nguồn tài chính, tài trợ, kích thích, v.v.

Báo cáo tài chính

một báo cáo cung cấp thông tin về tình hình tài chính của doanh nghiệp, về thu nhập, chi phí và lợi nhuận ròng của doanh nghiệp, việc sử dụng các nguồn tài chính trong một thời gian nhất định.

Thị trường tài chính

thị trường trong đó vốn và tín dụng lưu thông. Thị trường tài chính được chia thành thị trường vốn ngắn hạn và thị trường vốn cho vay dài hạn.

Tài chính

hệ thống các quan hệ kinh tế trong đó hình thành, phân phối và sử dụng các quỹ tập trung, phân cấp nhằm thực hiện chức năng, nhiệm vụ của nhà nước, tạo điều kiện để tái sản xuất mở rộng, đáp ứng nhu cầu xã hội.

Quỹ bồi thường

nguồn tài trợ mục tiêu cho tái sản xuất giản đơn.

quỹ tích lũy

nguồn tài chính mục tiêu cho tái sản xuất mở rộng, việc sử dụng chúng làm tăng tài sản của doanh nghiệp.

quỹ lương

mục tiêu nguồn tài trợ chi phí lao động, trả tiền thưởng, tiền thù lao tính theo giá thành.

tỷ lệ vốn - lao động

chỉ tiêu trang bị tài sản cố định (quy mô tài sản cố định trên một lao động, công nhân của doanh nghiệp).

Cường độ vốn

tỷ suất lợi nhuận trên vốn. Nó được tính bằng tỷ số giữa giá trị TSCĐ với khối lượng sản xuất.

Futures

liên hệ khẩn cấp, đối phó khẩn cấp.

công ty Cổ phần

công ty cổ phần sử dụng vốn của mình để mua quyền chi phối tại các công ty khác nhằm mục đích quản lý, điều hành và nhận cổ tức.

Chứng khoán

các tài liệu tiền tệ chứng minh việc cho vay (trái phiếu) hoặc việc chủ sở hữu mua lại quyền bảo đảm đối với một phần tài sản (cổ phần). Về nội dung kinh tế, chứng khoán thể hiện nghĩa vụ lâu dài của người phát hành là trả lợi tức cho người sở hữu chứng khoán dưới hình thức cổ tức hoặc lãi cố định. Có hai loại: vốn chủ sở hữu (cổ phiếu) và nợ (trái phiếu).

Biên lai

một loại chứng khoán, một chứng từ tiền tệ có hình thức được thiết lập chặt chẽ, có lệnh của chủ tài khoản (người ký phát) thanh toán cho một người nào đó hoặc người mang séc (người giữ séc) số tiền được chỉ định trong đó.

Công cụ kinh tế

phạm trù kinh tế, được sử dụng có chủ đích, có mục đích vì lợi ích của các chủ thể kinh doanh và nhà nước. Nó có thể có tác động định lượng và định tính đối với nền sản xuất xã hội.

Kích thích kinh tế

một đòn bẩy kinh tế, với sự trợ giúp của nó có thể tác động đến lợi ích vật chất của các chủ thể kinh doanh. Ảnh hưởng đến lợi ích vật chất xảy ra thông qua các hình thức tổ chức các quan hệ tài chính.

Pháp nhân

doanh nghiệp với tư cách là chủ thể công dân, bao gồm các quyền và nghĩa vụ kinh tế, có bảng cân đối kế toán độc lập, con dấu và tài khoản ngân hàng, hoạt động trên cơ sở điều lệ, quy chế và chịu trách nhiệm trong trường hợp phá sản bằng tài sản của mình.

Tác giả: Shevchuk D.A.

Chúng tôi giới thiệu các bài viết thú vị razdela Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá:

▪ Quản lý khủng hoảng. Giường cũi

▪ Quá trình hình sự. Ghi chú bài giảng

▪ Lịch sử văn hóa. Ghi chú bài giảng

Xem các bài viết khác razdela Ghi chú bài giảng, phiếu đánh giá.

Đọc và viết hữu ích bình luận về bài viết này.

<< Quay lại

Tin tức khoa học công nghệ, điện tử mới nhất:

Máy tỉa hoa trong vườn 02.05.2024

Trong nền nông nghiệp hiện đại, tiến bộ công nghệ đang phát triển nhằm nâng cao hiệu quả của quá trình chăm sóc cây trồng. Máy tỉa thưa hoa Florix cải tiến đã được giới thiệu tại Ý, được thiết kế để tối ưu hóa giai đoạn thu hoạch. Công cụ này được trang bị cánh tay di động, cho phép nó dễ dàng thích ứng với nhu cầu của khu vườn. Người vận hành có thể điều chỉnh tốc độ của các dây mỏng bằng cách điều khiển chúng từ cabin máy kéo bằng cần điều khiển. Cách tiếp cận này làm tăng đáng kể hiệu quả của quá trình tỉa thưa hoa, mang lại khả năng điều chỉnh riêng cho từng điều kiện cụ thể của khu vườn, cũng như sự đa dạng và loại trái cây được trồng trong đó. Sau hai năm thử nghiệm máy Florix trên nhiều loại trái cây khác nhau, kết quả rất đáng khích lệ. Những nông dân như Filiberto Montanari, người đã sử dụng máy Florix trong vài năm, đã báo cáo rằng thời gian và công sức cần thiết để tỉa hoa đã giảm đáng kể. ... >>

Kính hiển vi hồng ngoại tiên tiến 02.05.2024

Kính hiển vi đóng vai trò quan trọng trong nghiên cứu khoa học, cho phép các nhà khoa học đi sâu vào các cấu trúc và quá trình mà mắt thường không nhìn thấy được. Tuy nhiên, các phương pháp kính hiển vi khác nhau đều có những hạn chế, trong đó có hạn chế về độ phân giải khi sử dụng dải hồng ngoại. Nhưng những thành tựu mới nhất của các nhà nghiên cứu Nhật Bản tại Đại học Tokyo đã mở ra những triển vọng mới cho việc nghiên cứu thế giới vi mô. Các nhà khoa học từ Đại học Tokyo vừa công bố một loại kính hiển vi mới sẽ cách mạng hóa khả năng của kính hiển vi hồng ngoại. Thiết bị tiên tiến này cho phép bạn nhìn thấy cấu trúc bên trong của vi khuẩn sống với độ rõ nét đáng kinh ngạc ở quy mô nanomet. Thông thường, kính hiển vi hồng ngoại trung bị hạn chế bởi độ phân giải thấp, nhưng sự phát triển mới nhất của các nhà nghiên cứu Nhật Bản đã khắc phục được những hạn chế này. Theo các nhà khoa học, kính hiển vi được phát triển cho phép tạo ra hình ảnh có độ phân giải lên tới 120 nanomet, cao gấp 30 lần độ phân giải của kính hiển vi truyền thống. ... >>

Bẫy không khí cho côn trùng 01.05.2024

Nông nghiệp là một trong những lĩnh vực quan trọng của nền kinh tế và kiểm soát dịch hại là một phần không thể thiếu trong quá trình này. Một nhóm các nhà khoa học từ Viện nghiên cứu khoai tây trung tâm-Hội đồng nghiên cứu nông nghiệp Ấn Độ (ICAR-CPRI), Shimla, đã đưa ra một giải pháp sáng tạo cho vấn đề này - bẫy không khí côn trùng chạy bằng năng lượng gió. Thiết bị này giải quyết những thiếu sót của các phương pháp kiểm soát sinh vật gây hại truyền thống bằng cách cung cấp dữ liệu về số lượng côn trùng theo thời gian thực. Bẫy được cung cấp năng lượng hoàn toàn bằng năng lượng gió, khiến nó trở thành một giải pháp thân thiện với môi trường và không cần điện. Thiết kế độc đáo của nó cho phép giám sát cả côn trùng có hại và có ích, cung cấp cái nhìn tổng quan đầy đủ về quần thể ở bất kỳ khu vực nông nghiệp nào. Kapil cho biết: “Bằng cách đánh giá các loài gây hại mục tiêu vào đúng thời điểm, chúng tôi có thể thực hiện các biện pháp cần thiết để kiểm soát cả sâu bệnh và dịch bệnh”. ... >>

Tin tức ngẫu nhiên từ Kho lưu trữ

Nuôi một con chó cũng giống như nuôi một đứa trẻ. 18.10.2022

Hầu hết các nghiên cứu trước đây đều tập trung vào ảnh hưởng của kinh nghiệm trong quá khứ hoặc môi trường sống trong nhà đến sự hình thành tính cách và thói quen của vật nuôi, trong khi ít chú ý đến tính cách của chủ sở hữu và phương pháp nuôi dạy con chó của họ. Hiện nay, các nhà nghiên cứu đang ngày càng cố gắng tìm ra cách để nắm bắt mối quan hệ giữa hành vi của chủ sở hữu con chó và hành vi của thú cưng của họ để đánh giá sự đóng góp của chúng ta trong việc hình thành tính cách của con vật.

Đáng ngạc nhiên là nghiên cứu về mối quan hệ giữa con người và loài chó về nhiều mặt tương tự như nghiên cứu trong lĩnh vực tâm lý con người. Cũng giống như hành vi của cha mẹ có tác động rất lớn đến sự phát triển và hành vi của trẻ (bao gồm các thông số như hoạt động xã hội, tâm lý ổn định và thậm chí cả năng suất lao động), hành vi của chủ sở hữu cũng là một thông số quan trọng không kém trong sự phát triển và hình thành nhân cách của con chó.

Các nhà khoa học đã tiến hành khảo sát 48 người nuôi chó, hỏi họ chi tiết về việc nuôi một con vật cưng. Sử dụng dữ liệu thu được, những người được hỏi được chia thành ba loại (nhân tiện, giống loại được sử dụng trong nghiên cứu tâm lý trẻ em): độc đoán, độc đoán và dễ dãi. Ở những người chủ có uy tín, con chó tuân theo các quy tắc nghiêm ngặt, trong khi họ đáp ứng nhu cầu của cô ấy, hãy cố gắng giữ cho cô ấy thoải mái. Những người độc đoán có cùng cách tiếp cận giáo dục nghiêm khắc, nhưng họ đã quen với những hình phạt và la hét. Cuối cùng, những người chủ dễ dãi tiếp cận việc nuôi dạy con chó "theo kiểu trượt dài": họ hầu như không đòi hỏi gì, nhưng họ cũng không để ý đến những gì vật nuôi cần, kết quả là nó mọc lên với "cỏ hàng rào".

Sau khi thiết lập phương pháp nuôi dạy con cái, các nhà khoa học đã tiến hành ba thử nghiệm liên quan đến chính các con vật. Đầu tiên, họ đánh giá sự gắn bó của con chó với chủ nhân của nó, đầu tiên bằng cách cho phép nó tương tác với anh ta trong phòng, sau đó bằng cách theo dõi phản ứng của con vật đối với sự trở lại của chủ nhân sau một thời gian ngắn vắng mặt. Thứ hai, đánh giá tính hòa đồng của con chó, được yêu cầu tương tác với chủ và người lạ. Cuối cùng, bài kiểm tra thứ ba kiểm tra khả năng nhận thức của một con vật cần giải một câu đố đơn giản (với các mức độ giúp đỡ khác nhau từ chủ sở hữu) để được thưởng.

Theo các tác giả của nghiên cứu, những người chủ có thẩm quyền là những vật nuôi tích cực, gắn bó và có năng khiếu nhận thức tốt nhất (nhân tiện, cuối cùng chỉ có những con chó của những người chủ như vậy mới đối phó thành công với câu đố). Những con chó của những người chủ độc đoán rõ ràng là thiếu tự tin: chúng thường cố gắng tìm kiếm sự gần gũi với chủ hơn, không chú ý quá nhiều đến những gì đang xảy ra xung quanh. Chủ sở hữu vật nuôi dễ dãi thiếu kỷ luật và có rất ít hoặc không kiểm soát chủ sở hữu của họ.

Do đó, mối quan hệ giữa chủ và chó theo nhiều cách tương tự như mối quan hệ giữa cha mẹ và con cái: các phương pháp nuôi dạy con giống nhau tạo ra kết quả tương tự. Vì vậy, những người sắp nuôi một chú chó vui vẻ và hòa đồng ngoài một chú chó con trước hết nên chú ý đến bản thân.

Tin tức thú vị khác:

▪ Bí ẩn về mặt trăng đã mất

▪ Bản thảo Biển Chết

▪ Bóng bán dẫn nguồn StrongIRFET2

▪ Bò rừng từ ống nghiệm

▪ Khối xây dựng tảo mạnh mẽ

Nguồn cấp tin tức khoa học và công nghệ, điện tử mới

Tài liệu thú vị của Thư viện kỹ thuật miễn phí:

▪ phần trang web Công nghệ kỹ thuật số. Lựa chọn các bài viết

▪ bài báo Suvorov Alexander Vasilyevich. câu cách ngôn nổi tiếng

▪ bài viết Ở quốc gia nào, cứ năm người thì có một người tự tử? đáp án chi tiết

▪ bài viết Thợ sửa khóa để sửa chữa và bảo trì máy nâng. Hướng dẫn tiêu chuẩn về bảo hộ lao động

▪ bài viết Âm vang kỹ thuật số. Bách khoa toàn thư về điện tử vô tuyến và kỹ thuật điện

▪ bài viết Quạt im lặng. Bách khoa toàn thư về điện tử vô tuyến và kỹ thuật điện

Để lại bình luận của bạn về bài viết này:

Tất cả các ngôn ngữ của trang này

Trang chủ | Thư viện | bài viết | Sơ đồ trang web | Đánh giá trang web